Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 2 ноября 2020 г. N 09АП-44852/20 по делу N А40-91005/2020

г. Москва

02 ноября 2020 г.

Дело N А40-91005/20

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе судьи Стешана Б.В.,

рассмотрев без вызова сторон апелляционную жалобу

Публичного акционерного общества банка"Финансовая корпорация Открытие"

на решение Арбитражного суда г. Москвы от 27 июля 2020 года

по делу N А40- 914005/20,

по иску Общества с ограниченной ответственностью "Теремок"

(ОГРН: 1152130009272, ИНН: 2130157510)

к Публичному акционерному обществу банку "Финансовая корпорация Открытие"

(ОГРН: 1027739019208, Дата ИНН: 7706092528)

о взыскании суммы неосновательного обогащения в размере 61 852,83 руб.

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Теремок" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к Публичному акционерному обществу банку "Финансовая корпорация Открытие" о взыскании неосновательного обогащения в размере 61 852,83 руб.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 27 июля 2020 года по делу N А40- 914005/20 исковые требования удовлетворены.

Не согласившись с принятым судебным актом, в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой обратился ответчик, в которой считает его незаконным и необоснованным, просит решение суда отменить, в иске отказать.

Заявитель апелляционной жалобы указал, что суд не полностью выяснил обстоятельства, имеющие значение для дела, выводы суда не соответствуют обстоятельства дела, и суд неправильно применил нормы материального и процессуального права.

Информация о принятии апелляционной жалобы вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте Девятого арбитражного апелляционного суда (www.9aas.arbitr.ru) и Картотеке арбитражных дел по веб-адресу (www.//kad.arbitr.ru/) в соответствии с положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Отзыв на апелляционную жалобу истцом в материалы дела не представлен.

Дело рассмотрено апелляционным судом в соответствии с частью 1 статьи 2721 АПК РФ единолично без вызова сторон по имеющимся в деле доказательствам.

Повторно рассмотрев дело по правилам статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив доводы жалобы, исследовав и оценив представленные доказательства, Девятый арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены или изменения решения Арбитражного суда города Москвы на основании следующего.

Как следует из материалов дела, 04 декабря 2019 года в Публичном акционерном обществе Банк "ФК Открытие" был открыт расчетный счет Общества с ограниченной ответственностью "Теремок" N 40702810402550000625, на основании договора банковского счета, заключенного путем подписания заявления о присоединении к Правилам банковского обслуживания.

Общество с ограниченной ответственностью "Теремок" 23 марта 2020 года обратилось в банк с заявлением на закрытие расчетного счета с переводом остатка денежных средств на счет контрагента.

Банк исполнил поручение, частично перечислив на счет контрагента 618 528 руб.29 коп., при этом удержана комиссия в размере 10% от суммы перевода, что составило 61 852,83 руб. за межбанковский платеж.

Публичное акционерное общество Банк "ФК Открытие" ссылается на то, что удержание суммы комиссии в размере 61 852,83 руб. при переводе остатка денежных средств при закрытии счета является обоснованным, поскольку согласно п.5.1 Условий РКО клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете клиента, в соответствии с Тарифами, действующими в банке.

Комиссия за перечисление остатка денежных средств предусмотрена подп. 2.1.6 п.2 2 Сборника тарифов за межбанковские платежи и взимается в размере 10% в случае закрытия счета в валюте РФ клиента, к которому применены меры, предусмотренные п.11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" (расторжение договора банковского счета по инициативе банка/по инициативе клиента в случае отказа банка в выполнении распоряжения клиента о совершении операции).

Разрешая спор, и удовлетворяя иск, суд первой инстанции исходил из того, что действующее законодательство не содержит норм, позволяющих кредитным организациям в качестве мер противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, устанавливать специальное комиссионное вознаграждение в повышенном размере. Суд посчитал, что взыскание комиссии за совершение операций с денежными средствами, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, формой контроля не является, в связи с чем установление спорной комиссии не является формой контроля по смыслу Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Суд также отметил, что цель действий ответчика в рамках ст.1 ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" - не формальный подход к вопросам соблюдения контрагентом перечня необходимых документов, а исследование их на предмет наличия реальной соответствующей закону деятельности клиента.

Доказательств того, что банковские операции клиента были запутанными, неочевидными, не имели реальной цели, а наоборот, преследовала цели по легализации денежных средств, полученных преступным путем, пошли на финансирование террористической деятельности, а равно преследовали иную противоправную цель ответчиком также не представлено.

Суд также пришел к выводу, что удержанная Банком комиссия за перевод денежных средств по факту является непредусмотренной договором между клиентом и банком штрафной санкцией за закрытие расчетного счета. Действия Банка по закрытию счета не являются самостоятельной банковской услугой, создающей для клиента какое-либо дополнительное благо в рамках договора обслуживания. Основания для удержания комиссии в размере 10% у Банка отсутствовали, так как обязанность по переводу остатка денежных средств при закрытии клиентом расчетного счета - обязанность Банка в силу закона.

Данные обстоятельства позволили суду первой инстанции сделать вывод, что удержанные Банком денежные средства в размере 61.852,83 руб. являются неосновательным обогащением Банка и подлежат возврату клиенту.

Апелляционный суд, повторно рассмотрев материалы дела, не может согласиться с правильность выводов суда первой инстанции по следующим основаниям.

Согласно пункту 1 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В силу пункта 1 статьи 848 Гражданского кодекса Российской Федерации банк обязан совершить для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленным в соответствии с ним банковскими правилами, и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

В соответствии со статьей 858 Гражданского кодекса Российской Федерации, ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

В соответствии с пунктом 14 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" у Клиента есть обязанность по запросу Банка предоставлять документы (информацию), необходимые для исполнения Банком обязанностей, предусмотренных указанным законом, в том числе документы (информацию), необходимые для идентификации Клиента, представителя Клиента, его выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, обновления информации о них, фиксирования информации, содержащей сведения о совершаемой операции.

В соответствии с Положением о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 02.03.2012 N 375-П) Программой организаций системы ПОД/ФТ должны быть определены следующие функции ответственного сотрудника: принятие решений при осуществлении внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, в том числе при возникновении сомнений в части правомерности квалификации операции как операции, подлежащей обязательному контролю, об отнесении операции клиента к операциям, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, о действиях кредитной организации в отношении операции клиента, по которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также в отношении клиента, совершающего такую операцию (указанные функции могут выполняться сотрудниками подразделения по ПОД/ФТ при предоставлении им соответствующих полномочий в соответствии с внутренними документами кредитной организации).

04.12.2019 в ПАО Банк "ФК Открытие" был открыт расчетный счёт ООО "Теремок" ИНН 2130157510 на основании Договора банковского счета, заключенного путем подписания Заявления о присоединении к Правилам банковского обслуживания. Дата государственной регистрации организации - 08.07.2015. Основной вид деятельности -Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием.

Клиент, подписав Заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания (далее - Заявление):

- подтверждает факт заключения Единого договора комплексного банковского обслуживания;

- подтверждает, что ознакомился с Правилам банковского обслуживания (далее -Правила), приложениями к ним, понимает их текст, выражает согласие и обязуется их выполнять;

- присоединяется к услугам, входящим в Единый договор, ознакомлен и согласен с условиями их предоставления, их содержание полностью понятно и имеет для Клиента обязательную силу;

- подтверждает, что с Условиями расчетно-кассового обслуживания и тарифами ознакомлен и согласен, их содержание ему полностью понятно и имеет для него обязательную силу.

В целях исполнения требований Федерального закона N 115-ФЗ в рамках реализации ПВК Банком осуществлялся мониторинг операций на Предмет выявления

сомнительных операций Клиента с применением Классификатора признаков необычных

операций в порядке, установленном ПВК.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ кредитная организация обязана при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств.

В ходе мониторинга операций Клиента были выявлены признаки сомнительных операций в расчетах организации (критерии описаны в Письме Банка России от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" и Методических рекомендациях 21.07.2017 N18-МР "Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма"), а именно:

- на расчетный счет поступали денежные средства от юридических лиц за строительные материалы, в течение одного-двух операционных дней полученные денежные средства переводились на счета ИП Портнов Владимир Петрович ИНН 212001894211 (деятельность - Торговля оптовая прочими пищевыми продуктами, включая рыбу, ракообразных и моллюсков), ИП Купцова Анастасия Николаевна ИНН 212710887657 (деятельность - Производство прочей одежды и аксессуаров одежды), ИП Карпеев Игорь Олегович ИНН 212804476042 (деятельность

- торговля оптовая сахаром, шоколадом и сахаристыми кондитерскими изделиями), ООО "Продтовары-М" ИНН 2130030867 (деятельность - Торговля оптовая соками, минеральной водой и прочими безалкогольными напитками) в качестве оплаты за продукцию - признак транзитного движения денежных средств (стена оснований зачисления и списания - поступления за стройматериалы, а списания на счет контрагентов, занимающихся продуктами, напитками и одеждой);

- с расчетного счета Клиента оплата налогов производилась авансовыми платежами в масштабах, не сопоставимых с масштабами деятельности, не выплачивалась заработная плата, не проводились платежи, характеризующие ведение реальной хозяйственной деятельности (аренда, закупка стройматериалов, которые затем продавались, услуги связи и пр.) - признаки транзитного движения денежных средств и ухода от уплаты налогов.

С целью исполнения требований Федерального закона N 115-ФЗ в части принятия решения о признании/непризнании операций клиента подозрительными, Банк вправе запросить документы, а на основании пункта 14 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ Клиент обязан предоставить в Банк запрошенные документы.

Перечень конкретных мероприятий по управлению риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в том числе предупредительных мероприятий, направленных на его минимизацию, определяется сотрудником СФМ/сотрудником по ПОД/ФТ, исходя из характера банковских услуг, предоставляемых клиенту, и обстоятельств его деятельности (пп.6.7.4, 6.7.5 Правил по ПОД/ФТ).

19.03.2020 с целью опровержения или подтверждения возникших подозрений, Клиенту посредством системы ДБО был направлен запрос о представлении документов и сведений, относительно операций, проводимых по счёту, и деятельности в целом.

Одновременно содержанием запроса Клиент был проинформирован о том, что в случае непредставления документов по запросу, ему будет отключено ДБО.

По запросу Банка в установленный срок Клиентом в полном объеме документы не представлены, а именно:

- документы, подтверждающие источники происхождения денежных средств на счете (копии договоров, первичные документы к ним);

- письмо об основном виде бизнеса, информацию о применяемой системе налогообложения, характере и экономическом смысле проводимых по счету в Банке операций;

- финансовая отчетность за последний отчетный период (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, налоговые декларации по налогу на прибыль и НДС) с отметками налоговых органов о принятии;

- информация о наличии счетов, открытых в других кредитных организациях, с указанием их наименований. В случае, если по этим счетам проводится уплата налогов и сборов в бюджет (НДФЛ, налог на прибыль, НДС и др.), представить подтверждающие документы по их оплате за последние три месяца и выписки по всем расчетным счетам в сторонних кредитных организациях (в том числе по закрытым счетам), где велись/ведутся расчеты, за последние три месяца;

- адрес фактического местонахождения, по которому сотрудник Банка может посетить Клиента, в т.ч. копии документов, подтверждающих местонахождение (договор аренды офиса или свидетельство о праве собственности), в иных случаях - письменные разъяснение;

- налоговая декларацию по форме 6-НДФЛ за последний отчетный период с отметками налоговых органов о принятии;

- штатное расписание с ФОТ, действующее на текущую дату;

- копии документов, подтверждающих наличие материально-технической базы, свидетельствующих о наличии складских, торговых помещений, транспортных средств (при наличии).

20.03.2020 в связи с непредставлением всех документов по запросу, в целях пресечения вовлечения Банка в проведение сомнительных операций по поручению Клиента, Банком отключено ДБО Клиента, соответствующее уведомление направлено в адрес Клиента (Письмо Банка от 20.03.2020).

20.03.2020 в отношении платежного поручения N 20 от 19.03.2020 реализовано право отказа в проведении операции на основании п. 11 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ, о чем Банк согласно п. 3 ст. 7 Закона N 115-ФЗ представил в уполномоченный орган соответствующие сведения.

Так же 23.03.2020 в отношении платежных поручений N 21 и N 23 от 20.03.2020 реализовано право отказа в проведении операции на основании п. 11 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ, о чем Банк согласно п. 3 ст. 7 Закона N 115-ФЗ представил в уполномоченный орган соответствующие сведения.

При указанных выше обстоятельствах, суд апелляционной инстанции приходит к выводу, что все действия Банка обоснованы и осуществлены в соответствии с нормами Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и действующего законодательства Российской Федерации.

23.03.2020 ООО "Теремок" было представлено заявление на закрытие расчётного счёта с переводом остатка денежных средств на счет ООО "АТЛАНТ-Екб" ИНН 6658460520. При исполнении заявления со счета Истца была удержана комиссия в размере 61 852,83 руб. за межбанковский платеж, связанный с перечислением остатка денежных средств в валюте РФ, согласно пункта 2.1.6. Тарифов Банка (24.03.2020 расчетный счет Клиента в Банке закрыт).

На основании статьи 29 ФЗ N 395-1 "О банках и банковской деятельности" комиссионное вознаграждение по операциям устанавливается кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Согласно положениям пункта 1 статьи 851 Гражданского кодекса Российской Федерации в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.

В соответствии с пунктом 5.1 Условий РКО Клиент оплачивает услуги Банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на Счете Клиента, в соответствии с Тарифами, действующими в Банке.

Комиссия за перечисление остатка денежных средств предусмотрена подпунктом 2.1.6 пункта 2 Сборника тарифов за межбанковские платежи и взимается в размере 10% (десять) в случае закрытия счета в валюте РФ Клиента, к которому применены меры, предусмотренные пункта 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (расторжение договора банковского счета по инициативе Банка / по инициативе Клиента в случае отказа Банка в выполнении распоряжения Клиента о совершении операции) При перечислении остатка денежных средств в валюте РФ, по распоряжению Клиента с закрываемого счета на счет в другой кредитной организации, взимание комиссии по п. 2.1.6. осуществляется в дату перечисления с закрываемого счета Клиента.

Сумма перечисляемого остатка денежных средств по п. 2.1.6. определяется как разница между суммой остатка денежных средств на закрываемом счете Клиента, после уплаты других комиссий Банка при закрытии счета, и комиссии по п. 2.1.6.

На основании вышеизложенного списание со счёта Клиента комиссии в размере 61 852,83 руб. при переводе остатка денежных средств при закрытии счёта по инициативе Клиента в случае отказа Банка в выполнении распоряжения Клиента о совершении операции обусловлено действующими тарифами и договорными отношениями.

Таким образом, суд апелляционной инстанции не соглашается с выводами суда первой инстанции о том, что ответчик не имел права удерживать спорную комиссию, поскольку комиссия в размере 61 852,83 руб. удержана не на основании Закона 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" и не за "сомнительные операции", а на основании п. 2.1.6 Тарифов, т.е. на основании договорных отношений с Клиентом.

Доказательств того, что запрос банка о предоставлении документов был исполнен истцом, в материалах дела не имеется. Также не имеется оснований полагать, что банк злоупотребил своими правами, посчитав, что запрос о предоставлении документов не был исполнен в полном объеме.

Принимая во внимание изложенное, а также учитывая конкретные обстоятельства по делу, решение суда от 27.07.2020 подлежит отмене с принятием нового судебного акта, которым следует отказать в удовлетворении иска в полном объеме.

Государственная пошлина подлежит распределению по правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 110, 176, 266, 268 - 271, 2721 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 27 июля 2020 года по делу N А40-914005/20 отменить.

В удовлетворении иска отказать.

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью "Теремок" (ОГРН: 1152130009272, ИНН: 2130157510) в пользу Публичного акционерного общества банка "Финансовая корпорация Открытие" (ОГРН: 1027739019208, Дата ИНН: 7706092528) расходы по оплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы в размере 3000 (Три тысячи) рублей.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Судья

Б.В. Стешан