Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 31 января 2023 г. N 11АП-16922/22 по делу N А65-12418/2021

г. Самара

31 января 2023 г.

Дело N А65-12418/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 25 января 2023 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 31 января 2023 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Львова Я.А.,

судей Гольдштейна Д.К., Машьяновой А.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Туфатулиной И.В.,

без участия представителей лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания,

рассмотрев в открытом судебном заседании 25 января 2023 года в помещении суда в зале N 2, апелляционную жалобу ФГАОУ ВО "Казанский (Приволжский) федеральный университет" на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 20 сентября 2022 года, принятое по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" о включении требования в сумме 144000 руб. в реестр требований кредиторов должника в рамках дела N А65-12418/2021 о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества "Региональный центр инжиниринга в сфере химических технологий", Лаишевский район, с.Столбище

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 13.09.2021 заявление акционерного общества с ограниченной ответственностью "Стройкоммаш" признано обоснованным и в отношении акционерного общества "Региональный центр инжиниринга в сфере химических технологий", Лаишевский район, с.Столбище (ИНН 1659140925, ОГРН 1131690084371) введена процедура наблюдения; временным управляющим общества с ограниченной ответственностью "Региональный центр инжиниринга в сфере химических технологий" утвержден Ринат Накипович Гафиятуллин.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.06.2022 в отношении акционерного общества "Региональный центр инжиниринга в сфере химических технологий" введена процедура банкротства - внешнее управление сроком на шесть месяцев.

Внешним управляющим акционерного общества "Региональный центр инжиниринга в сфере химических технологий" утвержден Ворнишел Данил Вячеславович, член саморегулируемой организации арбитражных управляющих "Стратегия.

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило требование общества с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" о включении в реестр требований кредиторов акционерного общества "Региональный центр инжиниринга в сфере химических технологий", в размере 144 000 рублей.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 20 сентября 2022 года заявление удовлетворено частично.

Требование общества с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" к акционерному обществу "Региональный центр инжиниринга в сфере химических технологий", Лаишевский район, с.Столбище в размере 144 000 руб. признано обоснованным и подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации (очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты).

В остальной части отказано.

ФГАОУ ВО "Казанский (Приволжский) федеральный университет" обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 20 сентября 2022 года, принятое по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" о включении требования в реестр требований кредиторов должника в рамках дела N А65-12418/2021.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 19 октября 2022 г. апелляционная жалоба оставлена без движения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 ноября 2022 года апелляционная жалоба принята к производству.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 20 декабря 2022 года рассмотрение апелляционной жалобы отложено на 25 января 2023 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25 января 2023 года в составе суда произведена замена судьи Гадеевой Л.Р. на судью Машьянову А.В.

После замены в составе суда рассмотрение апелляционной жалобы начато с самого начала.

Рассмотрев материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы в совокупности с исследованными доказательствами по делу, судебная коллегия Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда не усматривает оснований для отмены обжалуемого определения суда.

Как следует из материалов дела, при вынесении обжалуемого определения суд первой инстанции исходил из следующих обстоятельств.

Согласно пункту 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Порядок рассмотрения арбитражными судами требований кредиторов в рамках дела о банкротстве должника предусмотрен статьями 71 и 100 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". В силу указанных статей, кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику, направив их в арбитражный суд с приложением судебного акта или иных подтверждающих обоснованность этих требований документов.

На основании п.1 ст. 142, п. 1,3 ст. 100 Закона о банкротстве кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в любой момент в ходе конкурсного производства. Указанные требования направляются в арбитражный суд и конкурсному управляющему с приложением судебного акта или иных подтверждающих обоснованность этих требований документов. Возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд конкурсным управляющим, представителем учредителей (участников) должника или представителем собственника имущества должника - унитарного предприятия, а также кредиторами, требования которых включены в реестр требований кредиторов.

Согласно материалам дела 15.08.2019 ООО "ППТК" произвело платеж в сумме 75 000 руб. в адрес АО "РцихимТех" за ООО "Таттеплоизоляция".

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 02.02.2022 признан недействительной сделкой платеж от 15.08.2019 на сумму 75 000 руб.; применены последствия недействительности сделки; с акционерного общества "РциХимТех" в пользу общества с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" взысканы денежные средства в сумме 75 000 руб.; восстановлено право требования акционерного общества "РциХимТех" к обществу с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" в сумме 75 000 руб.

20.08.2019 третье лицо ООО "ППТК" произвело платеж в сумме 69 000 руб. в адрес АО "РцихимТех" за ООО "Таттеплоизоляция".

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 02.02.2022 признан недействительной сделкой платеж от 20.08.2019 на сумму 69 000 руб.; применены последствия недействительности сделки; с акционерного общества "РциХимТех" в пользу общества с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" взысканы денежные средства в сумме 69 000 руб.; восстановлено право требования акционерного общества "РциХимТех" к обществу с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" в сумме 69 000 руб.

Признавая обоснованным требование кредитора, суд первой инстанции руководствовался ч. 2 ст. 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, указав, что обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

В соответствии с ч. 1 ст. 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

Следовательно, наличие задолженности, взысканной арбитражным судом, судом общей юрисдикции, является преюдициально установленным фактом, не требующим доказывания при рассмотрении настоящего спора.

Доказательства, подтверждающие исполнение должником судебного акта в добровольном или принудительном порядке, в материалы дела не представлены. Наличие и действительность задолженности в указанном в требовании размере лицами, участвующими в деле, не оспорены.

При наличии решения суда, подтверждающего состав и размер требований кредитора, арбитражный суд определяет возможность их предъявления в процессе несостоятельности и очередность удовлетворения, не рассматривая спор по существу.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 24 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", если конкурсные кредиторы полагают, что их права и законные интересы нарушены судебным актом, на котором основано заявленное в деле о банкротстве требование (в частности, если они считают, что оно является необоснованным по причине недостоверности доказательств либо ничтожности сделки), то на этом основании они, а также арбитражный управляющий, вправе обжаловать в общем установленном процессуальным законодательством порядке указанный судебный акт, при этом, в случае пропуска ими срока на его обжалование, суд вправе его восстановить с учетом того, когда подавшее жалобу лицо узнало или должно было узнать о нарушении его прав и законных интересов.

То есть в указанном случае возможность предъявления возражений арбитражным управляющим и кредиторами должника относительно заявленного требования может быть реализована в порядке обжалования решения суда, в соответствии с которым взыскана задолженность.

В связи с изложенным суд отклонил доводы кредитора Федерального государственного автономного образовательного учреждения высшего образования "Казанский (приволжский) федеральный университет" о том, что судебные акты не являются основанием для включения требования в реестр.

Договоры, на основании которых были произведены платежи на сумму 144 000 рублей, не признаны судом недействительными сделками.

Таким образом, суд признал обоснованным требование общества с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" в размере 144 000 руб.

Возражая по существу заявления, внешний управляющий и Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования "Казанский (приволжский) федеральный университет" указали, что в данной ситуации имеется аффилированность должника с заявителем, что влечет понижение очередности удовлетворения требования.

Как разъяснено в пункте 26 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны.

При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В соответствии со статьей 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" конкурсными кредиторами являются кредиторы по денежным обязательствам, за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, а также учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия.

Под денежным обязательством понимается обязанность должника уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовой сделке и (или) иному предусмотренному Гражданским кодексом Российской Федерации, бюджетным законодательством Российской Федерации основанию.

В соответствии с пунктом 7 статьи 16 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" в реестре требований кредиторов указываются сведения о каждом кредиторе, о размере его требований к должнику, об очередности удовлетворения каждого требования кредитора, а также основания возникновения требований кредиторов.

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, предусмотренным соответствующими статьями Закона о банкротстве, в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

По смыслу пункта 1 статьи 19 Закона о банкротстве к заинтересованным лицам должника относятся лица, которые входят с ним в одну группу лиц, либо являются по отношению к нему аффилированными. Таким образом, критерии выявления заинтересованности в делах о несостоятельности через включение в текст закона соответствующей отсылки сходны с соответствующими критериями, установленными антимонопольным законодательством.

При этом согласно позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 N 308-ЭС16-1475, доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической. Второй из названных механизмов по смыслу абзаца 26 статьи 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" не исключает доказывания заинтересованности даже в тех случаях, когда структура корпоративного участия и управления искусственно позволяет избежать формального критерия группы лиц, однако сохраняется возможность оказывать влияние на принятие решений в сфере ведения предпринимательской деятельности.

О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка.

При представлении доказательств аффилированности должника с участником процесса (в частности, с лицом, заявившем о включении требований в реестр, либо с ответчиком по требованию о признании сделки недействительной) на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства. В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы совершения сделки либо мотивы поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения.

При проверке доводов об аффиллированности судом установлено, что АО "РциХимТех" представляет собой государственно-частное партнерство с участием обществ группы компаний "Инвэнт", что свидетельствует об аффилированности группы компаний Инвэнт и АО "РциХимтех".

ООО "Таттеплоизоляция" является аффилированным к должнику лицом, входящим в группу компаний "Инвэнт", признанные недействительными сделками платежи могут быть признаны судом компенсационным финансированием ввиду того, что совершены в момент имущественного кризиса на стороне как кредитора, так и должника.

В случаях, когда обстоятельства спора помимо "банкротного элемента" осложняются еще и аффилированностью (формальноюридической или фактической) лиц, подлежит применению еще более высокий (наиболее строгий) стандарт доказывания - достоверность за пределами разумных сомнений. Такая проверка должна быть еще строже, чем при использовании стандарта "ясные и убедительные доказательства", то есть суд для удовлетворения требований не только должен провести анализ, свойственный предыдущему стандарту, убедившись в реальности хозяйственных операций, но и углубиться в правовую природу отношений сторон, изучив их характер, причины возникновения, экономический смысл, поведение сторон в предшествующий период и сопоставить установленное с их доводами.

При представлении доказательств аффилированности должника с участником процесса (в частности, с лицом, заявившем о включении требований в реестр, либо с ответчиком по требованию о признании сделки недействительной) на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства.

В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы совершения сделки либо мотивы поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения. Если должник и кредитор контролируются одной группой лиц, на предъявившем требование кредиторе лежит бремя доказывания того, что в рассматриваемых отношениях должник и кредитор действовали самостоятельно, независимо друг от друга, в отсутствие соглашения между ними, а их поведение не являлось скоординированным.

В отсутствие таких доказательств согласованность действий должника и кредитора предполагается. Хотя действующее законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым заинтересованность (аффилированность) лица является самостоятельным основанием для отказа во включении в реестр требований кредиторов либо основанием для понижения очередности удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющимся корпоративными, однако из указанного правила имеется ряд исключений, которые проанализированы в Обзоре, обобщившим правовые подходы, позволяющие сделать вывод о наличии или отсутствии оснований для понижения очередности (субординации) требования аффилированного с должником лица.

Так, в пункте 6.2 Обзора раскрыта ситуация, когда очередность удовлетворения требования кредитора, являющегося контролирующим должника лицом, понижается (требование подлежит удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты), если этот кредитор приобрел у независимого кредитора требование к должнику на фоне имущественного кризиса последнего, создав тем самым условия для отсрочки погашения долга, то есть фактически профинансировал должника.

Генеральный директор должника на дату возбуждения дела о несостоятельности (банкротства) - Матвеев Вячеслав Иосифович, ранее замещал позиции единоличного исполнительного органа ООО "ХК Инвэнт" и других компаний группы "Инвэнт" - ООО "Инвэнт" (ИНН 1655089805), ООО "ИНВЭНТ-Технострой" (ИНН 8602239601), ООО "Эксойл" (ИНН 1660031092), ООО "Таттеплоизоляция" (ИНН 1660063626).

Таким образом, аффилированность кредитора и должника подтверждается.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 3 "Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц", (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 29.01.2020), требование контролирующего должника лица подлежит удовлетворению после удовлетворения требований других кредиторов, если оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса.

Учитывая изложенное, суд установил, что обстоятельства, изложенные в п.п. 3.2 "Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц", применимы к рассматриваемым правоотношениям, поскольку кредитор был осведомлен о финансовом состоянии должника.

Кредитор, требование которого признано подлежащим удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты, обладает процессуальными правами лица, участвующего в деле о банкротстве. Понижение очередности погашения требования лица, контролирующего должника, вызвано исключительно отнесением на него риска предоставления компенсационного финансирования. Однако, несмотря на более низкую вероятность получить реальное исполнение в процедуре банкротства, у данного лица сохраняется материальное требование к должнику, не являющееся корпоративным.

При таких обстоятельствах суд обоснованно признал требование общества с ограниченной ответственностью "Таттеплоизоляция" к акционерному обществу "Региональный центр инжиниринга в сфере химических технологий" в размере 144 000 руб. обоснованным и подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации (очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты).

В части включения требования в реестр требований кредиторов должника суд отказал.

В апелляционной жалобе заявитель приводил доводы о том, что участвующими в деле N А65-22626/2019 лицами не заявлялись и судом в предмет доказывания по обособленному спору не были включены вопросы аффилированности сторон сделки, а также наличия в их действиях признака злоупотребления правом и признака совершения мнимой сделки (компенсационного финансирования под прикрытием исполнения ранее заключенного договора.

На иные основания для оспаривания, помимо ст. 61.3 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий не указывал, в связи с чем возможные признаки недействительности сделки по п. 1 и п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве, ст. 168 и ст. 170 Гражданского кодекса РФ, а также вопрос реальности правоотношений между сторонами судом не исследовались.

В деле N А65-22626/2019 вопрос действительности сделок был рассмотрен судом только применительно к конкретным платежам, без оценки на предмет действительности (реальности) самого договора.

Таким образом, заявитель полагал, что судебные акты по делу N А65-22626/2019 не являются безусловным основанием для включения требования кредитора в реестр.

Суд апелляционной инстанции не может согласиться с доводами апелляционной жалобы в указанной части. Суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что поскольку требование кредитора основано на вступившем в законную силу судебном акте о взыскании с АО "РциХимтех" долга в порядке применения последствий недействительности сделки, оно подлежит включению в реестр по признаку требования, установленного вступившим в законную силу судебным актом.

Судом первой инстанции указано, что лица, участвующие в деле, не лишены права оспорить сделку по иным, в том числе общегражданским, основаниям.

Ссылка заявителя на злоупотребление правом сторон сделки и признаки совершения мнимой сделки подлежит отклонению, поскольку заявителем не раскрыты обстоятельства, которые указывали бы на наличие в действиях сторон признаков ст.10 и 170 ГК РФ.

Кроме того, обстоятельства совершенных сделок и размер заявленных требований не указывают на признаки сделок, опосредующих формальный документооборот, для целей перераспределения средств внутри группы, в том числе с целью уменьшить доли независимых кредиторов.

Вывод суда о необходимости понижения требования в очередности в любом случае устраняет конкуренцию между требованиями участников группы аффилированных лиц и независимыми кредиторами.

Таким образом, доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов суда первой инстанции, нарушений норм процессуального права, являющихся в силу ч. 4 ст.270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, не установлено.

Согласно положениям ст.110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, подпункта 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уплата государственной пошлины в случае подачи апелляционных жалоб на определения, не указанные в приведенном подпункте статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, не предусмотрена.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 20 сентября 2022 года по делу N А65-12418/2021 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Я.А. Львов

Судьи

Д.К. Гольдштейн А.В. Машьянова