Приложение 1. Перечень нормативных правовых актов РФ, рекомендуемых к использованию при проведении проверок уполномоченных банков по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций, а также соблюдения порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специального банковского счета (на специальный банковский счет)

Приложение 1

к Методическим рекомендациям по

проведению проверок уполномоченных

банков по вопросам открытия и

использования специальных банковских

счетов резидентов и нерезидентов и

соблюдения порядка резервирования и

возврата сумм резервирования при

осуществлении валютных операций

Перечень нормативных правовых актов Российской Федерации, рекомендуемых к использованию при проведении проверок уполномоченных банков по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций, а также соблюдения порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специального банковского счета (на специальный банковский счет)

1. Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30 (часть I), ст. 3101).

2. Постановление Правительства Российской Федерации от 11 апреля 2005 года N 204 "О порядке осуществления расчетов и переводов при приобретении резидентами у нерезидентов долей, вкладов, паев в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) юридических лиц, при внесении резидентами вкладов по договорам простого товарищества с нерезидентами" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 16, ст. 1454).

3. Постановление Правительства Российской Федерации от 16 мая 2005 года N 302 "О порядке осуществления расчетов и переводов между резидентами и нерезидентами при предоставлении резидентами нерезидентам коммерческих кредитов на срок более 180 календарных дней в виде предварительной оплаты в связи с осуществлением внешнеторговой деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 21, ст. 2022).

4. Инструкция Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации", зарегистрированная в Министерстве юстиции Российской Федерации 26 сентября 2003 года, N 5118; 28 января 2005 года, N 6284 ("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года N 67; от 9 февраля 2005 года N 7).

5. Инструкция Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", зарегистрированная в Министерстве юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года, N 5779; 17 июня 2004 года, N 5855; 8 декабря 2004 года, N 6176 ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29, от 18 июня 2004 года N 36, от 16 декабря 2004 года N 71).

6. Инструкция Банка России от 1 июня 2004 года N 114-И "О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций", зарегистрированная в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года, N 5847 ("Вестник Банка России" от 17 июня 2004 года N 35).

7. Инструкция Банка России от 7 июня 2004 года N 116-И "О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов", зарегистрированная в Министерстве юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года, N 5854; 17 января 2005 года, N 6258 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36; от 26 января 2005 года N 4).

8. Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок", зарегистрированная в Министерстве юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года, N 5859 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36).

9. Положение Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года, N 4061; 25 июня 2003 года, N 4827; 26 ноября 2003 года, N 5267; 19 февраля 2004 года, N 5571; 1 апреля 2004 года, N 5703; 11 июня 2004 года, N 5840; 17 июня 2004 года, N 5851; 28 июня 2004 года, N 5878; 24 августа 2004 года, N 5992; 30 ноября 2004 года, N 6150; 21 декабря 2004 года, N 6214; 20 апреля 2005 года, N 6522 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71, от 27 июня 2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65, от 27 февраля 2004 года N 16, от 7 апреля 2004 года N 21, от 16 июня 2004 года N 34, от 18 июня 2004 года N 36, от 30 июня 2004 года N 38, от 8 сентября 2004 года N 53, от 8 декабря 2004 года N 70, от 23 декабря 2004 года N 73, от 31 декабря 2004 года N 74, от 27 апреля 2005 года N 21).

10. Положение Банка России от 1 июня 2004 года N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года, N 5848 ("Вестник Банка России" от 17 июня 2004 года N 35).

11. Указание Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года, N 5488; 12 августа 2004 года, N 5970; 13 сентября 2004 года, N 6018; 22 сентября 2004 года, N 6039; 16 марта 2005 года, N 6402; 5 апреля 2005 года, N 6463; 21 июня 2005 года, N 6735 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13; от 19 августа 2004 года N 50; от 1 сентября 2004 года N 52; от 17 сентября 2004 года N 56; от 29 сентября 2004 года N 58; от 19 марта 2005 года N 15; от 13 апреля 2005 года N 19; от 29 июня 2005 года N 32).

12. Указание Банка России от 30 марта 2004 года N 1410-У "О критериях, которым должен удовлетворять банк за пределами территории Российской Федерации для обеспечения исполнения обязательства нерезидента перед резидентом", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 апреля 2004 года, N 5754 ("Вестник Банка России" от 28 апреля 2004 года N 24).

13. Указание Банка России от 29 июня 2004 года N 1465-У "Об установлении требований о резервировании при зачислении денежных средств на специальные банковские счета и при списании денежных средств со специальных банковских счетов", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 21 июля 2004 года, N 5931; 3 февраля 2005 года, N 6294 ("Вестник Банка России" от 28 июля 2004 года N 44, от 9 февраля 2005 года N 7).

14. Указание Банка России от 30 июня 2004 года N 1467-У "О внесении изменений в "Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 18 сентября 1997 года N 66".