Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) (утратило силу)

Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

С изменениями и дополнениями от:

27 июля, 25 августа, 13 сентября 2004 г., 18 февраля, 11 марта, 25 мая, 26 декабря 2005 г., 17 февраля, 24 ноября 2006 г., 26 марта, 18 июня, 31 августа, 7 декабря 2007 г., 26 августа, 6 ноября 2008 г., 9 февраля, 15 сентября 2009 г.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 12 ноября 2009 г. N 2332-У настоящее Указание признано утратившим силу с 1 января 2010 г.


1. На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).


Председатель Центрального банка
Российской Федерации

С.М.Игнатьев


Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 января 2004 г.

Регистрационный N 5488


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 24 ноября 2006 г. N 1747-У в настоящее приложение внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2007 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции


Приложение 1
к Указанию ЦБР
от 16 января 2004 г. N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления и
представления форм отчетности кредитных организаций в
Центральный банк Российской Федерации"


Формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации

С изменениями и дополнениями от:

27 июля, 25 августа 2004 г., 11 марта, 25 мая, 26 декабря 2005 г., 17 февраля, 24 ноября 2006 г., 26 марта, 18 июня, 31 августа, 7 декабря 2007 г., 26 августа, 6 ноября 2008 г., 9 февраля, 15 сентября 2009 г.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящая форма отчетности 0409024 изложена в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                           СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ
                                         ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ

                                                                   за ___________г.

 Наименование кредитной организации ________________________________________
 Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы 0409024
На нерегулярной основе


Номер п/п

Полное фирменное наименование аудиторской организации

Основной государственный регистрационный номер аудиторской организации

Лицензия аудиторской организации

Юридический адрес аудиторской организации

Фактический адрес места нахождения аудиторской организации

Вид отчетности, подлежащий аудиту

Договор на проведение аудиторской проверки

Примечание

номер

дата выдачи (продления)

период действия

дата заключения договора

дата начала предоставления услуг

дата окончания предоставления услуг

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13









































Руководитель                          (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                           (Ф.И.О.)
Телефон:
"_____" ________________ г.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящий Порядок изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409024
"Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы"


1. Отчетность по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации), в том числе являющимися головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп, и представляется в территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 5 рабочих дней после даты заключения:

договора с аудиторской организацией на проведение аудита;

дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудита;

договора на проведение аудита с другой аудиторской организацией.

Информация о дополнительном соглашении к договору на проведение аудита отражается в отдельной строке по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке, указанной в пункте 6 настоящего Порядка.

2. В графе 2 Отчета указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, с которой заключен договор. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации в Отчете указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее действующее.

3. В графе 3 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц.

4. В графе 5 Отчета указывается первоначальная дата выдачи лицензии аудиторской организации (в случае, если аудиторская организация осуществляет свою деятельность до 5 лет) или дата продления деятельности аудиторской организации (в случае, если аудиторская организация осуществляет свою деятельность более 5 лет).

5. В графе 6 Отчета указывается период действия (дд.мм.гггг. - дд.мм.гггг., где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год) лицензии аудиторской организации, определенный в установленном законодательством Российской Федерации порядке.

6. В графе 9 Отчета указывается вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке, в соответствии с ниже приведенной классификацией.

Для формирования Отчета используются следующие коды:

1 - годовой отчет кредитной организации (небанковской кредитной организации);

2 - квартальный отчет кредитной организации (небанковской кредитной организации);

3 - годовой консолидированный отчет.

Информация о видах отчетности отражается в отдельной строке по каждому коду.

7. В графе 11 Отчета указывается дата начала предоставления услуг по договору, заключенному между кредитной и аудиторской организациями на осуществление аудита отчетности, в графе 12 - дата окончания предоставления услуг по договору.

8. В графе 13 указываются сведения об аудиторской организации и (или) договоре между кредитной и аудиторской организацией, которые не нашли отражения в графах 3-12 настоящего Отчета, например, номер и дата приказа Министерства финансов Российской Федерации о продлении лицензии на осуществление аудиторской деятельности (в случае, если аудиторская организация осуществляет свою деятельность более 5 лет), причины заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудита или замены аудиторской организации и т.д.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 марта 2007 г. N 1803-У в настоящую форму отчетности 0409051 внесены изменения, вступающие в силу с 1 апреля 2007 г.

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                           /----------------------------------------------------------------\
                                           |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)        |
                                           | территории |---------------------------------------------------|
                                           |  по ОКАТО  | по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                           |            |          | государственный |  ный номер  |        |
                                           |            |          | регистрационный |(/порядковый |        |
                                           |            |          |      номер      |   номер)    |        |
                                           |------------+----------+-----------------+-------------+--------|
                                           |            |          |                 |             |        |
                                           \----------------------------------------------------------------/

СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ
по состоянию на "__" _____________ г.


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040905179139.409051
На нерегулярной основе


Аффилированные лица Дата
наступления
основания, в
силу
которого
лицо
является
аффилирован-
ным лицом
кредитной
организации
 Основания, в
 силу которых
 лицо является
 аффилирован-
 ным лицом
 кредитной
 организации
      |       
  код |приме- 
      | чания 
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
      |       
 
Принадлежащие
аффилирован-
ному лицу
акции (доли)
кредитной
организации
(процент
голосов к
общему коли-
честву голо-
сующих акций
(долей)
кредитной
организации)/
принадлежащие
кредитной
организации
акции (доли)
аффилирован-
ного лица
(процент го-
лосов к обще-
му количеству
голосующих
акций (долей)
аффилирован-
ного лица)
индивиду-
альный
код
тип
кода
полное и
сокраще-
нное
наимено-
вание
юридиче-
ского
лица




Ф.И.О.
физичес-
кого
лица
место
нахож-
дения
(юриди-
ческий
адрес)
юриди-
ческого
лица
(из
устава)

гражда-
нство
физиче-
ского
лица
фактиче-
ское
место
нахожде-
ния
(почто-
вый
адрес)
юридиче-
ского
лица
место
жительс-
тва
физичес-
кого
лица
для
юридичес-
кого лица
не
заполняе-
тся




наимено-
вание
документа
,
удостове-
ряющего
личность
код ОКПО
юридиче-
ского
лица







серия
докумен-
та
физичес-
кого
лица
код ИНН
юридиче-
ского
лица







номер
докумен-
та
физичес-
кого
лица
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
                       

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в настоящий Порядок внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409051 "Список аффилированных лиц"


1. Отчетность по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52) (далее - Положение Банка России N 307-П)".

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

по мере внесения сведений - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;

по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.

3. В графе 1 Отчета в целях учета и обработки информации аффилированному лицу кредитной организации присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер начиная с цифры "2".

Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу кредитной организации.

4. В графе 2 Отчета проставляется тип кода аффилированного лица: для юридического лица - "1", для физического лица - "2".

5. В случае если аффилированным лицом кредитной организации является физическое лицо, в Отчете указываются:

в графе 5 в качестве места жительства физического лица - страна и населенный пункт;

в графе 6 в качестве наименования документа, удостоверяющего личность, - паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, в соответствии с законодательством Российской Федерации либо законодательством страны, гражданином которой является данное лицо.

6. В графе 9 Отчета указывается дата наступления основания, по которому лицо является аффилированным лицом кредитной организации.

В случае если дата наступления основания, по которому лицо признается аффилированным лицом кредитной организации, не подтверждена документально, в графе 9 Отчета указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной организации.

7. В графе 10 Отчета указывается код основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации в соответствии с пунктом 1.1 Положения Банка России N 307-П.

8. При наличии двух и более оснований аффилированности в графах 9, 10 и 11 Отчета должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации.

9. В графе 11 Отчета указываются следующие примечания:

по кодам А1-1; А1-2; А1-3 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, должности единоличного исполнительного органа кредитной организации соответственно;

по коду А2 - номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация, в соответствии с заполненной формой отчетности 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация". При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;

по коду A3 - основание возникновения права распоряжения более 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной организации;

по коду А4 - основание возникновения права распоряжения кредитной организацией более 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица;

абзац шестой утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст абзаца шестого пункта 9

10. В графе 12 Отчета указываются принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитной организации) и принадлежащие кредитной организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица), разделенные символом "/". При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ставится прочерк. При отсутствии информации, которую необходимо отражать в указанной графе, графа не заполняется.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящая форма отчетности 0409052 изложена в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








        СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ, К КОТОРОЙ ПРИНАДЛЕЖИТ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

                                     по состоянию на "___"____________г.

 Наименование кредитной организации_____________________________
 Почтовый адрес_________________________________________________

Код формы 0409052
На нерегулярной основе


Номер п/п взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц

Индивидуальный код лица

Индивидуальный код лица

Процент голосующих акций (долей, вкладов) к уставному (складочному) капиталу лица, указанного в графе 2, которым имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3

Тип связи между лицами (графа 2 и графа 3)

Код основания принадлежности лиц к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация

1

2

3

4

5

6








Справочно:

суммарный процент голосующих акций (долей) к уставному капиталу кредитной организации, которыми имеют право распоряжаться члены группы лиц = _______ процент


Руководитель                          (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                           (Ф.И.О.)
Телефон:
"_____" ________________ г.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в настоящий Порядок внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация"


1. Отчетность по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52) (далее - Положение Банка России N 307-П).

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России одновременно с формой отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - форма отчетности 0409051) в случае, если лицо, включенное в Список аффилированных лиц, является аффилированным лицом кредитной организации по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация:

по мере внесения сведений - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;

по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.

3. В Отчете информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, в которую входит кредитная организация, по основаниям, предусмотренным Положением Банка России N 307-П. Каждой взаимосвязи в группе лиц присваивается порядковый номер, который проставляется в графе 1 Отчета.

4. В графах 2 и 3 Отчета индивидуальный код аффилированного лица кредитной организации должен совпадать с индивидуальным кодом данного лица, указанным в графе 1 формы отчетности 0409051. В целях автоматизированной обработки информации об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, данной кредитной организации присваивается индивидуальный код "1".

5. В графе 2 Отчета указывается индивидуальный код:

юридического лица, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, указанному в графе 3 Отчета;

юридического лица, полномочия единоличного исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное в графе 3 Отчета;

юридического лица, которому лицо, указанное в графе 3 Отчета, вправе давать обязательные для исполнения указания;

юридического лица, единоличный исполнительный орган и (или) более чем пятьдесят процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого избраны или назначены по предложению лица, указанного в графе 3 Отчета;

абзац шестой утратил силу;

Информация об изменениях:

См. текст абзаца шестого пункта 5

абзац седьмой утратил силу;

Информация об изменениях:

См. текст абзаца седьмого пункта 5

физического или юридического лица, входящего в группу лиц с лицом, указанным в графе 3 Отчета, по основаниям, указанным в пунктах 2, 4, 6, 8, 10, 11, 13 части первой статьи 9 Федерального закона "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434).

6. В графе 3 Отчета указывается индивидуальный код лица в соответствии со связями, перечисленными в пункте 5 настоящего Порядка.

7. Графа 4 Отчета заполняется при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли юридического лица.

8. В графе 5 Отчета указывается тип связи между лицами, указанными в графе 2 и графе 3 Отчета:

"1" - акционер (участник);

"2" - договор (учредительные документы);

"3" - родственники;

"4" - участие в органах управления;

"5" - иное.

При наличии нескольких типов связей в графе 5 Отчета указываются все типы.

9. В графе 6 Отчета указывается код основания, указанного в пункте 1.2 Положения Банка России N 307-П, в соответствии с которым лица, указанные в графах 2 и 3 Отчета, принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация. При наличии двух и более оснований указываются все коды оснований.


ГАРАНТ:

Согласно письму ЦБР от 25 июня 2009 г. N 76-Т начиная с 11.06.2009 г. ЦБР приступил к регулярному размещению на своем Wеb-сайте списка адресов (доменных имен) официальных Web-сайтов кредитных организаций, содержащихся в отчетах по форме 0409070


См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                 /-----------------------------------------------------------------\
                                 |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                 | территории |----------------------------------------------------|
                                 |  по ОКАТО  | по ОКПО  |     основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                 |            |          | государственный  |  ный номер  |        |
                                 |            |          | регистрационный  |(/порядковый |        |
                                 |            |          |      номер       |   номер)    |        |
                                 |------------+----------+------------------+-------------+--------|
                                 |            |          |                  |             |        |
                                 \-----------------------------------------------------------------/

СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ИНТЕРНЕТ-ТЕХНОЛОГИЙ
по состоянию на "__" ____________________ г.


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040907079139.409070
На нерегулярной основе


Номер
п/п
Вид сведений Содержание*
1 2 3
I. Общие сведения
1 Код причины для представления сведений N
2 Номер филиала NN/0
3 Интернет-адрес (URL или IP-адрес) WEB-сайта текст
4 Функциональное назначение WEB-сайта И/О
5 Дата возникновения основания для представления сведений дд.мм.гггг
6 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок
использования WEB-сайта
дд.мм.гггг
7 Формулировка причины прекращения использования WEB-сайта текст
8 Наличие внутреннего документа, определяющего порядок прекращения
использования WEB-сайта
дд.мм.гггг
9 Наличие внутреннего документа, определяющего порядок уведомления
клиентов о прекращении использования WEB-сайта
дд.мм.гггг
10 Место нахождения стартовой (главной) страницы WEB-сайта КО/ИП/РС/ДР
11 Поддержка WEB-сайта КО/ИП/РС/ДР
12 Наличие договора с владельцем WEB-сервера дд.мм.гггг
13 Наличие договора с провайдером интернет-услуг дд.мм.гггг
14 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок
предоставления услуг интернет-банкинга
дд.мм.гггг
15 Название программного продукта интернет-банкинга текст
16 Название фирмы-разработчика программного продукта интернет-банкинга текст
17 Общее количество филиалов кредитной организации, использующих
интернет-технологии
число
II. Сведения о клиентском обслуживании
Операционные услуги
18 Открытие банковских счетов 1/0
19 Переводы денежных средств в рублях 1/0
20 Переводы денежных средств в иностранной валюте 1/0
21 Переводы средств со счетов держателей банковских карт 1/0
22 Пополнение счетов держателей банковских карт 1/0
23 Покупка (продажа) иностранной валюты 1/0
24 Обязательная продажа части валютной выручки 1/0
25 Покупка (продажа) ценных бумаг 1/0
26 Другие виды операций текст
Информационные и коммуникационные услуги
27 Оформление кредитных договоров 1/0
28 Обмен электронными документами 1/0
29 Предоставление выписок из счетов 1/0
30 Предоставление выписок по операциям 1/0
31 Наличие интерактивного консалтингового сервиса 1/0
III. Обеспечение интернет-банкинга
32 Наличие структурного подразделения информационных технологий (далее
- ИТ)
1/0
33 Наличие системного администратора ИТ 1/0
34 Наличие администратора безопасности ИТ 1/0
35 Количество сотрудников, обеспечивающих функционирование системы
интернет-банкинга
число
36 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок
осуществления сетевого мониторинга и системного аудита
дд.мм.гггг
37 Наличие методического документа по контролю за рисками, связанными с
интернет-банкингом
дд.мм.гггг
38 Наличие документа по результатам контроля за рисками, связанными с
интернет-банкингом
дд.мм.гггг
39 Наличие ограничений на объем операций с использованием
интернет-банкинга
1/0
40 Наличие документа, определяющего процедуры внутреннего контроля за
технологиями интернет-банкинга
дд.мм.гггг
41 Наличие плана обеспечения непрерывности функционирования в части
операций интернет-банкинга
дд.мм.гггг
42 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок действий
при обнаружении сетевых атак в системе интернет-банкинга
дд.мм.гггг
43 Наличие сетевой связи системы интернет-банкинга с банковской
автоматизированной системой
1/0
44 Наличие двухуровневой системы межсетевой защиты 1/0
45 Использование для идентификации клиентов интернет-банкинга
одноразовых идентификаторов (в качестве паролей)
1/0
46 Наличие используемых в системе интернет-банкинга сертифицированных
программных средств электронной цифровой подписи
1/0
47 Использование в качестве клиентской части системы интернет-банкинга
стандартных интернет-браузеров
1/0
48 Использование в составе клиентской части системы интернет-банкинга
специализированных программно-информационных средств
1/0

Руководитель                                (Ф.И.О.)

Руководитель подразделения             (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


------------------------------

* В графе 3 указан формат представляемых сведений, при заполнении графы 3 вместо формата должны указываться сведения.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409070
"Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий"


1. Отчетность по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Указанием Банка России от 1 марта 2004 года N 1390-У "О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 марта 2004 года N 5683; 22 декабря 2004 года N 6223 ("Вестник Банка России" от 31 марта 2004 года N 20; от 31 декабря 2004 года N 74).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в срок не позднее 2 недель со дня ввода WEB-сайта в эксплуатацию, изменения функционального назначения и (или) функциональных возможностей WEB-сайта, изменения места нахождения WEB-сайта или прекращения использования WEB-сайта.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
за ____________________ месяц ____ г.


Наименование кредитной организации (ее филиала) _______________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040910179139.4900
Месячная


                                                                тыс. руб.
Номер
счета
вто-
рого
поря-
дка
Входящие остатки Обороты за отчетный период Исходящие остатки
по дебету по кредиту
в рублях ин.
вал.,
драг.
металлы
ито-
го
в рублях ин.
вал.,
драг.
металлы
ито-
го
в рублях ин. вал.,
драг.
металлы
ито-
го
в рублях ин.
вал.,
драг.
металлы
итого
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

А. Балансовые счета


 Актив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

 Пассив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

Б. Счета доверительного управления


 Актив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

 Пассив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

В. Внебалансовые счета


 Актив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

 Пассив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

Г. Срочные операции


 Актив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

 Пассив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

Д. Счета депо

 Актив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

 Пассив

------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                           (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в настоящий Порядок внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"


1. В отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - Отчет) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60), рабочим планом балансовые и внебалансовые счета второго порядка за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, т.е. когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.

2. По разделам А, Б, В, Г Отчет представляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.

3. Суммы в графах 3, 6, 9, 12 Отчета указываются в рублевом эквиваленте.

4. В разделе Д данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.

5. Для представления Отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата А4 (297 x 210 мм) с горизонтальной распечаткой информации.

6. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений*), - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

7. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Отчеты зарубежных филиалов** кредитной организации-резидента Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по месту его нахождения.

Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для непредставления Отчета.

Порядок представления Отчета филиалами, находящимися на той же территории субъекта Российской Федерации, что и головной офис кредитной организации, а также по филиалам, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, может быть изменен по просьбе кредитной организации. Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации вправе разрешить кредитной организации включать в Отчет головного офиса кредитной организации данные по филиалам, находящимся на той же территории субъекта Российской Федерации, что и головной офис кредитной организации. По просьбе кредитной организации территориальное учреждение Банка России по месту нахождения двух или более филиалов кредитной организации может разрешить составлять сводный отчет по филиалам, находящимся на территории одного субъекта Российской Федерации.

Головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет (с учетом операций подчиненных им отделений) в разрезе субъектов Российской Федерации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

8. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.

9. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России:

в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц;

в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату их государственной регистрации, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня их государственной регистрации.

В случае получения кредитной организацией уведомления о факте внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет представляется:

в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц;

в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату, следующую за днем составления заключительной отчетности, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета.


------------------------------

* организация, имеющая подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России, более чем в 80 процентах субъектов Российской Федерации, и величину активов 1,5 и более триллионов рублей (далее - крупная кредитная организация с широкой сетью подразделений).

** Здесь и далее - зарубежные филиалы кредитных организаций представляют отчетность в случае прямого указания в порядке составления и представления формы отчетности на необходимость ее представления.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в настоящую форму отчетности 0409102 внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" ________________ г.


Наименование кредитной организации ______________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040910279139.4900
Квартальная


                                                                                            тыс. руб.
Номер
п/п
Наименование статей Символы Суммы в рублях от операций: Всего
в рублях в ин. валюте и драг.
металлах
1 2 3 4 5 6
           
           
           

Раздел "Справочно:"


тыс. руб.

Номер п/п

Наименование показателя

Сумма

1

2

3

1

Расходы по развитию бизнеса, всего, в том числе:


1.1

расходы на оплату труда, включая премии и компенсации (часть символа 26101)


1.2

налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации (часть символа 26102)


1.3

расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплату труда) (часть символа 26103)


1.4

другие расходы на содержание персонала (часть символа 26104)


1.5

амортизация основных средств (часть символа 26201)


1.6

амортизация основных средств, полученных в финансовую аренду (лизинг) (часть символа 26202)


1.7

амортизация нематериальных активов (часть символа 26203)


1.8

расходы по ремонту основных средств и другого имущества (часть символа 26301)


1.9

расходы по содержанию основных средств и другого имущества (включая коммунальные расходы) (часть символа 26302)


1.10

расходы по арендной плате по арендованным основным средствам и другому имуществу (часть символа 26303)


1.11

расходы по списанию стоимости материальных запасов (часть символа 26305)


1.12

расходы по подготовке и переподготовке кадров (часть символа 26401)


1.13

расходы по служебным командировкам (часть символа 26402)


1.14

расходы по охране (часть символа 26403)


1.15

расходы по рекламе (часть символа 26404)


1.16

представительские расходы (часть символа 26405)


1.17

расходы за услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем (часть символа 26406)


1.18

расходы по страхованию (часть символа 26410)


1.19

другие организационные и управленческие расходы (часть символа 26412)



Руководитель                                 (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                           (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящий Порядок изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409102
"Отчет о прибылях и убытках кредитной организации"


1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60)" (приложение 4).

2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.

3. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:

в графе 4 проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;

в графе 5 проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах и пересчитанные в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене Банка России на дату их получения (осуществления).

4. Раздел "Справочно:" заполняется только кредитными организациями, по которым Комитетом банковского надзора Банка России принято решение об определении в соответствии с подпунктом 5.2.1 пункта 5.2 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5485, 31 марта 2006 года N 7648, 23 июля 2007 года N 9874 ("Вестник Банка России" от 27 января 2004 года N 5, от 12 апреля 2006 года N 22, от 2 августа 2007 года N 44), их финансового результата без учета расходов (убытков), обусловленных развитием бизнеса.

5. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

6. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России:

в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц;

в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату их государственной регистрации, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня их государственной регистрации.

В случае получения кредитной организацией уведомления о факте внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет представляется:

в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц;

в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату, следующую за днем составления заключительной отчетности, - не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета.


Информация об изменениях:

По состоянию на 1 января 2009 г. настоящая форма отчетности 0409110 составляется в редакции Указания ЦБР от 6 ноября 2008 г. N 2121-У

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








   РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

                   по состоянию на "____"____________г.

 Наименование кредитной организации ___________________
 Почтовый адрес _______________________________________

Код формы 0409110
Месячная

тыс. руб.


Номер п/п

Код обозначения расшифровки

Сумма

1

2

3

Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)

1

A20321/3.1


2

А30126/3.1


3

А30226/3.1


4

А/14.1


5

А40109/5.1


6

А40109/9.1


7

А/14.2


8

А50505/6.1


9

А50507/6.2


10

А50319/17


11

А50719/17


12

А60206/6.3


13

А/3.2


14

А/5.2


15

А/6.4


16

А/9.2


17

А/12


Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)

18

S12406/1.2


19

S16203/1.2


20

S16305/4.1


21

S16305/4.2


22

S17101/1.1


23

S17201/1.1


24

S25302/4.1


25

S25302/4.2


26

S27101/2.1


27

S27201/2.1


Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций

28

5101


29

6101


30

6102



Руководитель                         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                    (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                          (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.

Информация об изменениях:

По состоянию на 1 января 2009 г. настоящий Порядок действует в редакции Указания ЦБР от 6 ноября 2008 г. N 2121-У

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации"


1. Отчетность по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (за исключением небанковских кредитных организаций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, (за исключением небанковских кредитных организаций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты.

2. На внутриквартальные отчетные даты Отчет заполняется только по разделу I.

3. Расшифровки раздела II формируются в течение отчетного года нарастающим итогом.

4. При заполнении Отчета используются следующие группировки балансовых счетов:


Номер п/п

Код обозначения расшифровки

Определение расшифровки

1

2

3

Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)

1

A20321/3.1

Балансовые счета N 20321, 30126, 30226 в части резервов на возможные потери по остаткам средств на корреспондентских счетах "НОСТРО" и на иных счетах, используемых для межбанковских расчетов, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение Банка России N 283-П)

2

А30126/3.1

3

А30226/3.1

4

А/14.1

Балансовые счета N 315, 316 в части обязательств по возврату кредитору - кредитной организации заимствованных ценных бумаг

5

А40109/5.1

Балансовый счет N 40109 в части задолженности клиентов по предоставленному финансированию по отдельным государственным программам за счет средств федерального бюджета на возвратной основе при отсутствии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти Российской Федерации, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера

6

А40109/9.1

Балансовый счет N 40109 в части начисленных процентов за пользование средствами федерального бюджета, выделенными на возвратной основе по отдельным государственным программам, при наличии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти Российской Федерации, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера

7

А/14.2

Балансовые счета N 423, 426, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440 в части обязательств по возврату кредитору - некредитной организации заимствованных ценных бумаг

8

А50505/6.1

Балансовый счет N 50505 в части долговых обязательств, не погашенных в срок, имеющихся в наличии для продажи

9

А50507/6.2

Балансовый счет N 50507 в части резервов на возможные потери, сформированных под долговые обязательства, не погашенные в срок, имеющиеся в наличии для продажи

10

А50319/17

Балансовые счета N 50319, 50719 в части резервов на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон, сформированных в соответствии с Указанием Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" от 27 июля 2005 года N 38)

11

А50719/17

12

А60206/6.3

Балансовый счет N 60206 в части резервов на возможные потери, сформированных под инвестиции в дочерние и зависимые неакционерные организации

13

А/3.2

Балансовые счета N 20317 и 20318 в части просроченной задолженности по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях

14

А/5.2

Балансовые счета N 20321, 32115, 32311, 32403, 45615, 45715, 45818, 47308, 47425, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36), с учетом его корректировки на коэффициент (индекс) категории качества обеспечения, либо в части резервов на возможные потери, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П

15

А/6.4

Балансовые счета N 60201, 60202, 60203, 60204, 60205 в части инвестиций в дочерние и зависимые неакционерные организации

16

А/9.2

Балансовые счета N 30607, 47425, 60324 в части резервов на возможные потери по прочим активам, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П

17

А/12

Балансовый счет N 30214 в части средств расчетных небанковских кредитных организаций - участников расчетов; балансовый счет N 30601 в части средств клиентов - кредитных организаций по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами;

балансовый счет N 47418 в части средств, списанных с корреспондентских счетов клиентов - кредитных организаций, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств

Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)

18

S12406/1.2

Символ 12406 формы отчетности 0409102 в части доходов от оказания консультационных и информационных услуг в связи с предоставлением ссуд

19

S16203/1.2

Символ 16203 формы отчетности 0409102 в части доходов от открытия и ведения ссудных счетов клиентов

20

S16305/4.1

Символ 16305 формы отчетности 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах

21

S16305/4.2

Символ 16305 формы отчетности 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги

22

S17101/1.1

Символ 17101 формы отчетности 0409102 в части штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на доходы по операциям с кредитными организациями привлечения и предоставления (размещения) денежных средств

23

S17201/1.1

Символ 17201 формы отчетности 0409102 в части доходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, полученных от кредитных организаций по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств

24

S25302/4.1

Символ 25302 формы отчетности 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах

25

S25302/4.2

Символ 25302 формы отчетности 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги

26

S27101/2.1

Символ 27101 формы отчетности 0409102 в части штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на расходы по операциям с кредитными организациями привлечения и предоставления (размещения) денежных средств

27

S27201/2.1

Символ 27201 формы отчетности 0409102 в части расходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, по операциям с кредитными организациями привлечения и предоставления (размещения) денежных средств

Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций

28

5101

Средства нераспределенной прибыли прошлых лет, а также другие источники, направленные на погашение убытков завершившегося отчетного года по решению годового собрания акционеров (участников) кредитной организации

29

6101

Балансовый счет N 70602 в части положительной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг

30

6102

Балансовый счет N 70607 в части отрицательной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящая форма отчетности 0409115 изложена в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                                  ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ АКТИВОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

                                                         по состоянию на "___"_____________г.

 Наименование кредитной организации ____________________________________
 Почтовый адрес ________________________________________________________

Код формы 0409115
Месячная/Квартальная

тыс. руб.


Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых в целях создания резерва на возможные потери


Номер п/п

Состав активов

Сумма требования

Категория качества

Просроченная задолженность

Резерв на возможные потери

I

II

III

IV

V

до 30 дней

от 31 до 90 дней

от 91 до 180 дней

свыше 180 дней

расчетный

расчетный с учетом обеспечения

фактически сформированный

итого

по категориям качества активов

II

III

IV

V

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

1

Требования к кредитным организациям, всего, в том числе:


















1.1

корреспондентские счета







Х

Х

Х

Х


Х






1.2

межбанковские кредиты и депозиты


















1.3

учтенные векселя


















1.4

вложения в ценные бумаги


















1.5

требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов)


















1.6

требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг


















1.7

прочие требования


















1.8

требования по получению процентных доходов по требованиям к кредитным организациям











Х

Х






2

Требования к юридическим лицам (кроме кредитных организаций), всего,

в том числе:


















2.1

предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты


















2.2

учтенные векселя


















2.3

требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов)


















2.4

вложения в ценные бумаги


















2.5

требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг


















2.6

прочие требования


















2.7

требования по получению процентных доходов по требованиям к юридическим лицам (кроме кредитных организаций)











Х

Х






3

Предоставленные физическим лицам ссуды (займы) и прочие требования к физическим лицам, всего,

в том числе:


















3.1

ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд)


















3.2

ипотечные жилищные ссуды


















3.3

автокредиты


















3.4

иные потребительские ссуды


















3.5

прочие требования


















3.6

требования по получению процентных доходов по требованиям к физическим лицам











Х

Х






4

Активы, оцениваемые в целях создания резервов на возможные потери, итого, (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3) из них:


















4.1

ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, всего, в том числе:


















4.1.1

ссуды, классифицированные в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России N 254-П, всего:




Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х





Х

Х

Х

4.1.1.1

в том числе в отчетном периоде




Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х





Х

Х

Х

4.1.2

ссуды, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П, всего:




Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х





Х

Х

Х

4.1.2.1

в том числе в отчетном периоде




Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х





Х

Х

Х


Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам


тыс. руб.


Номер п/п

Наименование статьи

Сумма требований

Сформированный резерв на возможные потери

1

2

3

4

1

Задолженность по ссудам, предоставленным юридическим лицам (кроме кредитных организаций), сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего, из них:



1.1

портфели ссуд I категории качества


Х

1.2

портфели ссуд II категории качества



1.3

портфели ссуд III категории качества



1.4

портфели ссуд IV категории качества



1.5

портфели ссуд V категории качества



2

Задолженность по ссудам, предоставленным кредитным организациям, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего,

из них:



2.1

портфели ссуд I категории качества


Х

2.2

портфели ссуд II категории качества



2.3

портфели ссуд III категории качества



2.4

портфели ссуд IV категории качества



2.5

портфели ссуд V категории качества



3

Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего, из них:



3.1

портфели требований I категории качества


Х

3.2

портфели требований II категории качества



3.3

портфели требований III категории качества



3.4

портфели требований IV категории качества



3.5

портфели требований V категории качества



4

Требования по получению процентных доходов, всего, в том числе:



4.1

требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%




Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным физическим лицам


тыс. руб.


Номер п/п

Наименование статьи

Сумма требований

Сформированный резерв на возможные потери

1

2

3

4

1

Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего,

в том числе:



1.1

ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд), всего,

из них:



1.1.1

портфели ссуд без просроченных платежей



1.1.2

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.1.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.1.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.1.5

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней



1.2

ипотечные жилищные ссуды, всего,

из них:



1.2.1

портфели ссуд без просроченных платежей



1.2.2

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.2.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.2.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.2.5

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней



1.3

автокредиты, всего,

из них:



1.3.1

портфели ссуд без просроченных платежей



1.3.2

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.3.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.3.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.3.5

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней



1.4

иные потребительские ссуды, всего,

из них:



1.4.1

портфели ссуд без просроченных платежей



1.4.2

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.4.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.4.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.4.5

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней



2

Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества:

Х

Х

2.1

портфели ссуд II категории качества



2.2

портфели ссуд III категории качества



2.3

портфели ссуд IV категории качества



2.4

портфели ссуд V категории качества



3

Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего,

из них:



3.1

портфели требований I категории качества


Х

3.2

портфели требований II категории качества



3.3

портфели требований III категории качества



3.4

портфели требований IV категории качества



3.5

портфели требований V категории качества



4

Требования по получению процентных доходов, всего,

в том числе:



4.1

требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%




Раздел "Справочно:"


1. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, по которым срок платежа наступил в отчетном периоде (тыс. руб.), всего ___________________, в том числе:

1.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) ______________;

1.2. ипотечные жилищные ссуды ___________;

1.3. автокредиты ___________________;

1.4. иные потребительские ссуды _____________________.

2. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, не погашенных в установленный договором срок в отчетном периоде (тыс. руб.), всего _________________, в том числе:

2.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) ______________;

2.2. ипотечные жилищные ссуды ___________;

2.3. автокредиты ___________________;

2.4. иные потребительские ссуды _____________________.

3. Резерв на возможные потери (тыс. руб.):

3.1. расчетный резерв по ссудам III-V категорий качества ________________;

3.2. расчетный резерв с учетом обеспечения по ссудам III-V категорий качества _;

3.3. расчетный резерв по прочим потерям ________________;

3.4. фактически сформированный резерв по прочим потерям __________.


Руководитель                         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                    (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                          (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в настоящий Порядок внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации"


1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации" (далее - Отчет) приводится информация о составе активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их качестве, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России N 254-П), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение Банка России N 283-П).

2. В графах 3-12 раздела 1 и в графе 3 разделов 2 и 3 соответствующий вид актива отражается по балансовой стоимости.

3. Номинированные в иностранной валюте активы отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте по установленному Банком России официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, по которому указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной на данную отчетную дату.

4. В графах 9-12 раздела 1 активы, которые по условиям договора погашаются частями (долями), в случае непогашения в срок части (доли) отражаются в объеме непогашенной части (доли) в зависимости от срока задержки платежа.

В случае наличия по активу просроченной задолженности различной длительности в графах 9-12 раздела 1 отражению подлежит общий объем непогашенных частей (долей) по максимальному сроку задержки платежей.

В случае погашения на дату составления Отчета ранее просроченной задолженности такая задолженность не подлежит отражению в Отчете.

5. В раздел 1 не включаются ссуды, сгруппированные в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П, и требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П, отражаемые в Отчете в разделах 2 и 3.

Требования к физическим лицам - индивидуальным предпринимателям в целях составления Отчета классифицируются как требования к юридическим лицам.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 6 ноября 2008 г. N 2121-У в пункт 6 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2009 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции


6. По строкам 1.8, 2.7 и 3.6 раздела 1, строкам 4 и 4.1 раздела 2, строкам 4 и 4.1 раздела 3 отражаются требования кредитной организации по получению процентных доходов по соответствующим видам активов.

Комиссионные доходы, связанные с размещением денежных средств, включая вознаграждения за открытие и ведение ссудных счетов клиентов, а также штрафы (проценты по повышенной ставке) по ссудным операциям банка включаются в статьи "Требования по получению процентных доходов" соответствующего раздела Отчета.

7. По строке 4.1 раздела 1 отражаются ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 254-П.

По строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела 1 отражается общий объем ссуд, классификация которых произведена в соответствии с пунктом 3.10 и подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П.

При уточнении классификации отдельного транша (отдельных траншей) в рамках открытой заемщику кредитной линии по строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела 1 указывается общий объем ссудной задолженности по данной кредитной линии.

По строкам 4.1.1.1 и 4.1.2.1 раздела 1 указывается объем задолженности, классификация которой в соответствии с Положением Банка России N 254-П произведена в месяце (квартале), предшествовавшем отчетной дате.

8. По строке 3 раздела 2 и строке 3 раздела 3 отражаются требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П.

9. В целях составления Отчета:

по строке 3.1 раздела 1, строке 1.1 раздела 3 и строкам 1.1 и 2.1 раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение жилья, не обеспеченные залогом недвижимости;

по строке 3.2 раздела 1, строке 1.2 раздела 3 и строкам 1.2 и 2.2 раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение жилья под залог недвижимости (ипотека), определяемые как ипотечные в соответствии с Федеральным законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40, 42; 2006, N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498);

по строке 3.3 раздела 1, строке 1.3 раздела 3 и строкам 1.3 и 2.3 раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение автотранспортного средства, обеспеченные залогом данного автотранспортного средства;

по строке 3.4 раздела 1, строке 1.4 раздела 3 и строкам 1.4 и 2.4 раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на покупку товаров, предназначенных для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и тому подобное), за исключением ипотечных жилищных ссуд, автокредитов и необеспеченных ссуд на покупку жилья.

10. По строке 1 раздела 3 Отчета отражается информация о сформированных в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 254-П портфелях однородных ссуд, предоставленных физическим лицам. При объединении в один портфель ссуд без просроченных платежей и ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней в целях формирования минимального резерва по варианту 2 таблицы 3 пункта 5.1 Положения Банка России N 254-П информация по данным ссудам подлежит отражению в разделе 3 Отчета по строкам "портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней" (строки 1.1.2, 1.2.2, 1.3.2, 1.4.2). Одновременно по строкам "портфели ссуд без просроченных платежей" (строки 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1) проставляется знак "Х".

По строкам 2.1-2.4 раздела 3 Отчета отражается информация о распределении сформированных портфелей однородных ссуд, предоставленных физическим лицам (строка 1 раздела 3), по категориям качества в соответствии с требованиями пункта 1.7 Положения Банка России N 254-П.

11. По пунктам 1 и 2 раздела "Справочно:" отражается информация о предоставленных физическим лицам ссудах, включая сгруппированные в портфели однородных ссуд, за исключением задолженности "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам.

В пункте 1 раздела "Справочно:" указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой в соответствии с заключенным с заемщиком договором (договорами) приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал) (без учета пролонгации ссуд).

В пункте 2 раздела "Справочно:" указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал), но не погашенной в установленный договором (договорами) срок (сроки).

В объем задолженности, непогашенной в срок в отчетном месяце (квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце (квартале) был нарушен срок погашения, но которая на дату составления отчетности была возвращена заемщиком.

По пунктам 1 и 2 раздела "Справочно:" не подлежит отражению досрочно погашенная и пролонгированная в отчетном периоде ссудная задолженность, а также погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, срок погашения которой согласно договору приходился на предыдущие отчетные периоды.

Погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, номинированная в иностранной валюте, отражается в Отчете в рублевом эквиваленте по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, действующему на дату погашения задолженности (либо ее части, доли).

По строкам 3.1 и 3.2 раздела "Справочно:" отражается информация о резерве на возможные потери по ссудам 3-5 категорий качества, отраженным в разделе 1 Отчета.

По строкам 3.3 и 3.4 раздела "Справочно:" указывается, соответственно, величина расчетного и фактически сформированного резерва по прочим потерям, определенного в соответствии с требованиями главы 6 Положения Банка России N 283-П.

12. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), имеющими филиалы - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящее приложение дополнено формой отчетности 0409116, которая составляется с 1 января 2009 г.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                       СВЕДЕНИЯ О ЦЕННЫХ БУМАГАХ, ПРИОБРЕТЕННЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

                                   по состоянию на "____" _______________г.

 Наименование кредитной организации _________________________________
 Почтовый адрес _____________________________________________________

Код формы 0409116
Месячная/Квартальная


Номер п/п

Наименование эмитента

Номер (код) эмитента

Код вида деятельности эмитента

Код типа ценных бумаг

Номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг

Код валюты ценной бумаги

Количество ценных бумаг, штук

Ценные бумаги, тыс. руб.

Категория качества

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.

по цене приобретения

по текущей (справедливой) стоимости

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12


























Руководитель                         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                    (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                          (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409116
"Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией"


1. В Отчетности по форме 409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" (далее - Отчет) приводится информация о 20 крупнейших эмитентах ценных бумаг, вложения в ценные бумаги которых имеются у кредитной организации.

Информация в Отчете приводится по мере убывания совокупной величины вложений по каждому эмитенту по стоимости ценных бумаг, отражаемой в бухгалтерском учете.

В Отчет включаются сведения о вложениях кредитной организации в долговые (кроме векселей) и долевые ценные бумаги, за исключением вложений в ценные бумаги Российской Федерации и в акции (доли участия) дочерних и зависимых обществ, отраженных в отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы".

Информация о ценных бумагах, номинированных в иностранной валюте, включается в Отчет в рублях по курсу, установленному Банком России на дату составления Отчета.

2. В графе 2 приводится наименование эмитента (лица, выпустившего ценную бумагу):

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента, участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;

юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.

3. В графе 3 по каждому эмитенту указывается:

для юридических лиц - резидентов (некредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для юридических лиц - нерезидентов, включая кредитные организации - нерезиденты, не включенные в справочник СВИФТ, - условное обозначение - НР;

для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ.

4. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности эмитента ценных бумаг в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).

5. В графе 5 в разрезе каждого эмитента указывается код типа ценной бумаги, выпущенной им и приобретенной кредитной организацией.

Сведения о типах ценных бумаг отражаются в соответствии с нижеприведенной классификацией только при наличии по ним информации.

Для формирования Отчета используются следующие коды:

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков- нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков - нерезидентов;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов;

SHS6 - прочие акции нерезидентов;

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;

DR - депозитарные расписки;

CON - складское свидетельство;

WTS - варранты;

OPNI - опционы эмитента;

ENC - закладные;

OTHER - иное.

Если вложения кредитной организации в ценные бумаги одного эмитента представлены несколькими типами ценных бумаг, то информация о каждом типе ценных бумаг располагается в столбец. В этом случае по каждому эмитенту заполняется итоговая строка с указанием информации в графах 2-4, 8-12 Отчета.

6. В графе 6 по эмиссионным ценным бумагам, выпущенным эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, в случае наличия международного идентификационного кода ценной бумаги (ISIN) указывается соответствующий ISIN-код. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

По неэмиссионным ценным бумагам указанная графа не заполняется.

7. В графе 7 указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

8. В графе 8 отражается количество ценных бумаг в штуках.

9. В графе 9 приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по цене приобретения.

Графы 11 и 12 заполняются в отношении ценных бумаг, информация по которым приведена в графе 9.

При заполнении графы 9 графа 10 не заполняется.

10. В графе 10 приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по текущей (справедливой) стоимости, определяемой в соответствии с пунктом 1.2 приложения 11 к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60). При заполнении графы 10 графы 9, 11-12 не заполняются.

11. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), имеющими филиалы - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящее приложение дополнено формой отчетности 0409117, которая составляется с 1 января 2009 г.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                                                                                      ДАННЫЕ О КРУПНЫХ ССУДАХ

                                                                                      по состоянию на "___" _______________________ _______г.

 Наименование кредитной организации__________________________________________
 Почтовый адрес______________________________________________________________

Код формы 0409117
Месячная/Квартальная

Номер п/п

Наименование заемщика

Основной государственный регистрационный номер

Код вида деятельности

Характер отношений с кредитной организацией

Вид ссуды

Цель кредитования

Балансовая стоимость ссуды, тыс. руб.

Процентная ставка, процентов

Дата выдачи ссуды

Дата погашения

Объем просроченной задолженности, тыс. руб.

Длительность просроченной задолженности по основному долгу, дней

Реструктуризация ссуды

Категория качества ссуды

Обеспечение

Резерв на возможные потери, тыс.руб.

по первоначальному договору

с учетом изменений в договоре

вид

количество, единиц

стоимость, тыс.руб.

категория

вид

расчетный

расчетный с учетом обеспечения

фактически сформированный

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23







































































Руководитель                         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                    (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                          (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409117
"Данные о крупных ссудах"


1. Отчетность по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" (далее - Отчет) включает информацию о 30 наиболее крупных для отчитывающейся кредитной организации ссудах юридическим лицам - некредитным организациям (далее - заемщик).

Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в Приложении 1 к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года, N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России N 254-П).

При предоставлении средств заемщику в рамках кредитной линии информация приводится отдельно по каждому траншу.

2. Информация в Отчете приводится по мере убывания размера ссуды.

3. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:

юридического лица - резидента - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;

юридического лица - нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.

4. В графе 3 по каждому индивидуальному заемщику указывается:

для юридического лица - резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для юридического лица - нерезидента - условное обозначение - НР.

5. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).

6. В графе 5 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - головная организация;

2 - дочернее хозяйственное общество;

3 - зависимое хозяйственное общество;

4 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;

5 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;

6 - прочие заемщики.

В случае, если прочие заемщики (код 6) являются по отношению друг к другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 6 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то информация о них располагается по графе 5 в столбец.

7. В графе 6 указывается вид ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

2 - учтенные векселя;

3 - суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;

4 - денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

5 - требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);

6 - требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;

7 - требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

8 - требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

9 - требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки РЕПО;

10 - требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);

11 - прочие.

8. В случае если данные графы 6 о видах ссуд позволяют определить цель кредитования (например: сделки РЕПО, лизинг, факторинг), то графа 7 не заполняется.

9. В графе 9 указывается годовая процентная ставка по ссуде, исходя из действующего на дату составления Отчета договора, дополнения к договору. В случае, если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, то в целях заполнения Отчета ее следует пересчитать в годовом исчислении. В том случае, если процентная ставка прямо в договоре не определена или если помимо уплаты процентной ставки предусматривается также уплата заемщиком других выплат и вознаграждений по договору, то процентная ставка определяется как совокупность всех предусмотренных договором выплат и вознаграждений по договору, пересчитанных в годовом исчислении. Показатель процентной ставки отражается в графе с одним десятичным знаком после запятой.

При заполнении граф 10 - 12 используется следующий формат заполнения дат "дд.мм.гггг", где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.

10. В графе 12 указывается дата погашения ссуды с учетом последних внесенных в договор изменений. Графа заполняется только при наличии таких изменений.

11. В графе 13 отражается объем просроченной задолженности по основному долгу на отчетную дату.

12. В графе 14 указывается длительность просроченной задолженности в днях. В том случае, если в течение отчетного периода задолженность была просрочена, но на дату составления отчетности она погашена, данная графа не заполняется.

13. В графе 15 указывается вид реструктуризации ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - увеличение срока возврата основного долга;

2 - снижение процентной ставки;

3 - увеличение суммы основного долга;

4 - изменение графика уплаты процентов по ссуде;

5 - изменение порядка расчета процентной ставки;

6 - другие.

Если кредитная организация использовала несколько видов реструктуризации ссуды, то информация о них располагается по графе 15 в столбец.

14. В графе 16 количество реструктуризаций по кредитному договору указывается по каждому виду реструктуризации.

15. В графах 18-20 указываются, соответственно, стоимость обеспечения, категория его качества в соответствии с главой 6 Положения Банка России N 254-П, а также вид обеспечения. Если кредитная организация использовала по ссуде несколько видов обеспечения, то информация о стоимости и категории качества каждого вида обеспечения заполняется в столбец.

В том случае, если одно обеспечение принято по нескольким договорам, то в графах 18-20 подлежит отражению та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.

При приведении в Отчете информации о ссудах, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, в графе 18 указывается стоимость обеспечения в величине, пропорциональной размеру транша, исходя из его фактического объема, если иное не установлено дополнительным соглашением к основному договору и (или) внутренней учетной политикой кредитной организации.

16. Графы 21-23 заполняются в соответствии с главами 6 и 7 Положения Банка России N 254-П.

17. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), имеющими филиалы - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.


Информация об изменениях:

С 1 января 2009 г. настоящая форма отчетности 0409118 составляется в редакции Указания ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                    ДАННЫЕ О КОНЦЕНТРАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА

                                 по состоянию на "___" ____________ _____ г.

 Наименование кредитной организации______________________________
 Почтовый адрес__________________________________________________

Код формы 0409118
Месячная/Квартальная

тыс. руб.


Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - некредитным организациям


Номер п/п

Заемщик (группа связанных заемщиков)

Идентификационный номер заемщика

Код вида деятельности

Характер отношений с кредитной организацией

Величина кредитного риска заемщика (КРЗ)

Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)

Справочно: максимальное значение Н6 за отчетный период

всего

в том числе:

по балансовым требованиям кредитного характера

по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)

по срочным сделкам (КРС)

Н6

дата

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12


























Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным организациям


Номер п/п

Заемщик (группа связанных заемщиков)

Идентификационный номер заемщика

Характер отношений с кредитной организацией

Величина кредитного риска заемщика (КРЗ)

Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)

Справочно: максимальное значение Н6 за отчетный период

всего

в том числе:

по балансовым требованиям кредитного характера

по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)

по срочным сделкам (КРС)

Н6

дата

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11
























Руководитель                         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                    (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                          (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.

Информация об изменениях:

С 1 января 2009 г. настоящий Порядок действует в редакции Указания ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409118
"Данные о концентрации кредитного риска"


1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" (далее - Отчет) заполняется по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный кредитный риск (Н6), который определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Инструкция Банка России N 110-И).

Определение величины кредитного риска заемщика (КРЗ) и отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков также осуществляется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И.

Информация о заемщиках - некредитных организациях приводится в разделе 1 Отчета, заемщиках - кредитных организациях - в разделе 2 Отчета. В случае если в состав группы связанных заемщиков входит кредитная организация, то информация о такой группе приводится в разделе 1.

2. Информация в Отчете приводится по мере убывания величины максимального размера кредитного риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) на дату составления Отчета: в разделе 1 - по 20 заемщикам (группе связанных заемщиков), в разделе 2 - по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков). Сведения внутри группы связанных заемщиков приводятся по мере убывания величины кредитного риска (КРЗ), но не более чем по 5 заемщикам. Если в составе группы связанных заемщиков более 5 заемщиков, то информация о других (свыше 5) участниках группы связанных заемщиков отражается в составе группы связанных заемщиков по строке "Прочие". При этом территориальное учреждение Банка России, исходя из размера максимального кредитного риска по группе связанных заемщиков вправе требовать от кредитной организации раскрытия информации по всему кругу связанных заемщиков группы. При заполнении строки в целом по группе связанных заемщиков информация приводится в полном объеме, предусмотренным Отчетом, в сведениях о заемщиках, входящих в состав группы связанных заемщиков (включая строку "Прочие"), не подлежат заполнению графы 10-12 раздела 1 и графы 9-11 раздела 2. Кроме того, по строке "Прочие" в составе групп связанных заемщиков заполнению не подлежат графы 3, 4 и 5 раздела 1 и графы 3 и 4 раздела 2.

3. В графе 1 разделов 1 и 2 заемщикам, не входящим в группу связанных заемщиков, и группе связанных заемщиков присваивается порядковый номер 1.Х и 2.Х, где 1. и 2. - номера соответствующего раздела, а X имеет вид целого числа (1.; 2.; ... 20); заемщикам, входящим в состав группы связанных заемщиков, присваивается номер в следующем виде: или , где 1. или 2. - номер раздела, - номер группы связанных заемщиков по порядку, - номер заемщика в группе связанных заемщиков (1.1.1; 1.1.2; ... или 1.2.1; 1.2.2; ... или 2.1.1.; 2.1.2 ...).

4. В графе 2 разделов 1 и 2 указывается наименование индивидуального заемщика:

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента, участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;

юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

физического лица - фамилия, имя, отчество.

В случае наличия группы связанных заемщиков приводится либо ее наименование, если таковое имеется, либо указывается "Группа", а также в графе 3 разделов 1 и 2 - условное обозначение - ГСЗ.

5. В графе 3 разделов 1 и 2 по каждому индивидуальному заемщику (в том числе участнику группы связанных заемщиков) указывается:

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;

для юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации - нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - условное обозначение - НР;

для юридических лиц - резидентов (некредитной организации) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

6. В графе 4 раздела 1 указываются все основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).

7. В графе 5 раздела 1 и графе 4 раздела 2 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - головная организация;

2 - дочернее хозяйственное общество;

3 - зависимое хозяйственное общество;

4 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации;

5 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества кредитной организации;

6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;

7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;

8 - физические лица - служащие кредитной организации;

9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;

10 - прочие заемщики.

В случае, если прочие заемщики (код 10) являются по отношению друг к другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 10 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то информация о них располагается по графе 5 в столбец.

8. Величина кредитного риска по балансовым требованиям кредитного характера (графа 7 раздела 1 и графа 6 раздела 2) определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И, по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 8 раздела 1 и графа 7 раздела 2) - в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 110-И, по срочным сделкам (КРС) (графа 9 раздела 1 и графа 8 раздела 2) - в соответствии с приложением 3 к Инструкции Банка России N 110-И.

9. При заполнении даты в графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 используется следующий формат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.

10. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

11. Вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (кварталом), кредитные организации представляют также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 разделов 1 и 2), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), рассчитанный в соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И.

В случае если Отчет представляется на внутримесячные даты, то заполнению подлежат графы 1-3 и 11, 12 раздела 1 и графы 1-3 и 10, 11 раздела 2.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
по состоянию на "__" ___________________ г.


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040912579139.4900
Месячная/Квартальная


                                                                                             тыс. руб.
Наименование
показателя
Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования)
до
востребо-
вания и
на 1 день
до 5
дней
до 10
дней
до 20
дней
до 30
дней
до 90
дней
до 180
дней
до 270
дней
до 1
года
свыше 1
года
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
АКТИВЫ

1. Денежные
средства
                   
2. Вложения в
торговые ценные
бумаги
                   
3. Ссудная и
приравненная к ней
задолженность
                   
4. Ценные бумаги,
имеющиеся в
наличии для
продажи
                   
5. Вложения в
инвестиционные
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
                   
6. Прочие активы                    
7. ИТОГО ЛИКВИДНЫХ
АКТИВОВ
(ст. 1 + 2 + 3 + 4
+ 5 + 6)
                   
ПАССИВЫ

8. Средства
кредитных
организаций
                   
9. Средства
клиентов, из них:
                   
9.1. вклады
физических лиц
                   
10. Выпущенные
долговые
обязательства
                   
11. Прочие
обязательства
                   
12. ИТОГО
ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
(ст. 8 + 9 +
10 + 11)
                   
13. Внебалансовые
обязательства и
гарантии, выданные
кредитной
организацией
                   
ПОКАЗАТЕЛИ
ЛИКВИДНОСТИ
 
14. Избыток
(дефицит)
ликвидности (ст. 7
- (ст. 12 + 13))
                   
15. Коэффициент
избытка (дефицита)
ликвидности
(ст. 14/ст. 12) х
100%
                   

Руководитель                                (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                          (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409125
"Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения"


1. Отчетность по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

2. В графах 2-11 суммы активов и обязательств по срокам, оставшимся до востребования (погашения), отражаются нарастающим итогом, т.е. в графе 3 указываются суммы активов (обязательств) со сроком востребования (погашения) "до востребования и на 1 день" (графа 2) и "до 5 дней" и т.д.

При оценке сроков востребования (погашения) активов (обязательств) в случае отсутствия четко определенных сроков востребования (погашения) суммы активов (обязательств) относятся в графу по сроку, считающемуся наиболее ранним из возможных сроков востребования (погашения).

Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также обязательства с истекшим сроком либо невостребованные кредиторами включаются в графу 2.

3. В состав ликвидных активов (строки 1-6) включаются активы, отнесенные к I категории качества в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26). При этом стоимость активов и обязательств увеличивается на размер наращенных процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов), подлежащих получению (выплате) в соответствующем временном периоде.

4. По строке 2 подлежат отражению ценные бумаги, отнесенные к категории торговых в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. При этом ценные бумаги, включенные в торговый портфель, в полном объеме подлежат отражению по графе 2.

5. Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом) отражаются исходя из следующего:

операции по приобретению ценных бумаг с обратной продажей - первая часть сделки - в активах по строке 2, вторая часть (поставка денежных средств) - в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно договору;

операции по продаже ценных бумаг с обратным выкупом - первая часть сделки - в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно договору, вторая часть - в требованиях по строке 6.

Аналогичным образом отражаются срочные операции по покупке (продаже) иностранной валюты, драгоценных металлов.

6. По строке 13 отражаются суммы банковских гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам по срокам их исполнения.

7. По строке 14 указывается избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный как разность итогов по строке 7 и итоговой суммы строк 12 и 13 по соответствующим графам.

Отрицательный результат - дефицит показывается в таблице со знаком минус.

8. По строке 15 приводится процентное соотношение избытка (дефицита) ликвидности (строка 14) и общей суммы обязательств (строка 12).


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
за ________________________ г.


Наименование кредитной организации (ее филиала) _______________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040912879139.4900
Месячная

тыс. руб.


Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в российских рублях, предоставленным кредитной организацией


Сроки, на которые
предоставлены
кредиты
Средства, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в
т.ч.:
                 
1.1. До
востребования
  X     X     X  
1.2. На 1 день                  
1.3. От 2 до 7 дней                  
1.4. От 8 до 30 дней                  
2. От 31 до 90 дней                  
3. От 91 до 180 дней                  
4. От 181 дня до 1
года
                 
5. От 1 года до 3
лет
                 
6. Свыше 3 лет                  
Итого: (стр. 1 + 2 +
3 + 4 + 5 + 6)
X X   X X   X X  

Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в долларах США, предоставленным кредитной организацией


Сроки, на которые
предоставлены
кредиты
Средства, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в
т.ч.:
                 
1.1. До
востребования
  X     X     X  
1.2. На 1 день                  
1.3. От 2 до 7 дней                  
1.4. От 8 до 30 дней                  
2. От 31 до 90 дней                  
3. От 91 до 180 дней                  
4. От 181 дня до 1
года
                 
5. От 1 года до 3
лет
                 
6. Свыше 3 лет                  
Итого: (стр. 1 + 2 +
3 + 4 + 5 + 6)
X X   X X   X X  

Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в евро, предоставленным кредитной организацией


Сроки, на которые
предоставлены
кредиты
Средства, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в
т.ч.:
                 
1.1. До
востребования
  X     X     X  
1.2. На 1 день                  
1.3. От 2 до 7 дней                  
1.4. От 8 до 30 дней                  
2. От 31 до 90 дней                  
3. От 91 до 180 дней                  
4. От 181 дня до 1
года
                 
5. От 1 года до 3
лет
                 
6. Свыше 3 лет                  
Итого: (стр. 1 + 2 +
3 + 4 + 5 + 6)
X X   X X   X X  

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409128
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией"


1. Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (далее - кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.

Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:

головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;

на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно филиалы крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой территории.

3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.


Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. пункт 4 настоящего Порядка действует в редакции Указания ЦБР от 31 августа 2007 г. N 1881-У

См. текст пункта в предыдущей редакции


4. При составлении Отчета учитываются данные по кредитам, предоставленным за отчетный месяц нефинансовым организациям, кредитным организациям, а также физическим лицам, включая средства отчитывающейся кредитной организации, размещенные на депозитных счетах в других кредитных организациях.

Для расчета показателей "Средства, предоставленные физическим лицам" (графы 2-4) используются данные по кредитным операциям с физическими лицами-резидентами и нерезидентами (за исключением индивидуальных предпринимателей). В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается объем кредитов, предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 45502 - 45508, 45701 - 45707, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.

Для расчета показателей "Средства, предоставленные нефинансовым организациям" (графы 5-7) используются данные по кредитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами-нерезидентами (за исключением кредитных организаций-нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается объем кредитов, предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 44603 - 44609, 44903 - 44909, 45203 - 45209, 45601 - 45607, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.

Для расчета показателей "Средства, предоставленные кредитным организациям" (графы 8-10) используются данные по операциям размещения средств в кредитных организациях-резидентах и нерезидентах. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10, понимается объем кредитов и размещенных средств (в том числе депозитов) за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 32002 - 32010, 32102 - 32110, 32201 - 32209, 32301 - 32309, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.

При составлении Отчета не учитываются:

беспроцентные операции по размещению средств;

депозиты в Банке России (балансовый счет N 319);

операции по приобретению кредитной организацией ценных бумаг;

операции по предоставлению клиентам кредитов при недостатке средств на расчетном (текущем, корреспондентском) счете ("овердрафт");

операции по предоставлению кредитов по банковским картам;

операции по предоставлению кредитов индивидуальным предпринимателям;

операции по перечислению средств на корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях.

Процентная ставка и объем по пролонгированным кредитным договорам учитываются как ставка и объем вновь выданного кредита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.

Предоставление кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как выдача нового кредита. Срок предоставления указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на предоставление (размещение) средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.

В строке 1.1 отражаются сведения по кредитам, срок предоставления по которым определяется в форме "до востребования" или "до наступления условия (события)".

Все кредиты группируются по срочности исходя из срока кредита, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).

5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах, и условий привлечения вкладов.

Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по формуле:


     Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ...+ Vn x Pn):(V1 + V2 +...+ Vn),

     где

     VI, V2,..., Vn - объем кредита   по    договору    (дополнительному
                      соглашению) по n-й сделке;
     Р1, Р2,..., Рn - номинальная   процентная  ставка  по  n-й  сделке,
                      установленная в договоре.

Объем кредита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.

В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе срочности. Средневзвешенный срок для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:


     Т = (V1 х Т1 + V2 х Т2 + ...+ Vn х Тn):(VI + V2 + ... + Vn),

     где

     V1, V2,..., Vn - объем кредита     по   договору   (дополнительному
                      соглашению) по n-й сделке;
     T1, T2,..., Тn - срок по кредитному договору,       дополнительному
                      соглашению к кредитному договору,  заключенному  в
                      пределах отчетного периода по n-й сделке.

Сроки исчисляются в календарных днях.

Для кредитов "до востребования" средневзвешенный срок не рассчитывается.

В расчет средневзвешенных сроков включаются первый и последний обозначенные сроки, т. е.: 2-7 дней (включительно), от 31 до 180 дней (включительно) и так далее.

При расчете средневзвешенного срока по кредитам, предоставленным до 30 дней, не включаются объемы кредитов "до востребования".


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТАМ, ВКЛАДАМ И КРЕДИТАМ
за ____________________ г.


Наименование кредитной организации (ее филиала) _______________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040912979139.4900
Месячная

тыс. руб.


Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в российских рублях

Сроки, на которые
привлечены вклады,
депозиты и кредиты
Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты
физических лиц
вклады и депозиты
нефинансовых организаций
привлеченные кредиты и
депозиты кредитных
организаций
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в
т.ч.:
                 
1.1. До
востребования
  X     X     X  
1.2. На 1 день                  
1.3. От 2 до 7 дней                  
1.4. От 8 до 30 дней                  
2. От 31 до 90 дней                  
3. От 91 до 180 дней                  
4. От 181 дня до 1
года
                 
5. От 1 года до 3
лет
                 
6. Свыше 3 лет                  
Итого: (стр. 1 + 2 +
3 + 4 + 5 + 6)
X X   X X   X X  
Справочно:7.1. средняя ставка по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций =
7.2. средняя ставка по остаткам средств на корреспондентских счетах кредитных организаций =

Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в долларах США


Сроки, на которые
привлечены вклады,
депозиты и кредиты
Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты
физических лиц
вклады и депозиты
нефинансовых организаций
привлеченные кредиты и
депозиты кредитных
организаций
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в
т.ч.:
                 
1.1. До
востребования
  X     X     X  
1.2. На 1 день                  
1.3. От 2 до 7 дней                  
1.4. От 8 до 30 дней                  
2. От 31 до 90 дней                  
3. От 91 до 180 дней                  
4. От 181 дня до 1
года
                 
5. От 1 года до 3
лет
                 
6. Свыше 3 лет                  
Итого: (стр. 1 + 2 +
3 + 4 + 5 + 6)
X X   X X   X X  

Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в евро


Сроки, на которые
привлечены вклады,
депозиты и кредиты
Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты
физических лиц
вклады и депозиты
нефинансовых организаций
привлеченные кредиты и
депозиты кредитных
организаций
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
общая
сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в
т.ч.:
                 
1.1. До
востребования
  X     X     X  
1.2. На 1 день                  
1.3. От 2 до 7 дней                  
1.4. От 8 до 30 дней                  
2. От 31 до 90 дней                  
3. От 91 до 180 дней                  
4. От 181 дня до 1
года
                 
5. От 1 года до 3
лет
                 
6. Свыше 3 лет                  
Итого: (стр. 1 + 2 +
3 + 4 + 5 + 6)
X X   X X   X X  

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409129
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам"


1. Отчетность по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (далее - кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.

Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:

головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;

на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно филиалы крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой территории.

3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.


Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. пункт 4 настоящего Порядка действует в редакции Указания ЦБР от 31 августа 2007 г. N 1881-У

См. текст пункта в предыдущей редакции


4. При составлении Отчета учитываются данные по депозитам, привлеченным за отчетный месяц от нефинансовых организаций, кредитных организаций, а также физических лиц, включая средства отчитывающейся кредитной организации, привлеченные по кредитным договорам от других кредитных организаций.

Для расчета показателей "Вклады и депозиты физических лиц" (графы 2-4) используются данные по депозитным операциям с физическими лицами-резидентами и нерезидентами. В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 42301 - 42307, 42309 - 42315, 42601 - 42607, 42609 - 42615, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.

Для расчета показателей "Вклады и депозиты нефинансовых организаций" (графы 5-7) используются данные по депозитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами-нерезидентами (за исключением кредитных организаций-нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 41501 - 41507, 41801 - 41807, 42101 - 42107, 42501 - 42507, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.

Для расчета показателей "Привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций" (графы 8-10) используются данные по операциям привлечения средств от кредитных организаций-резидентов и нерезидентов. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 31302 - 31310, 31402 - 31410, 31501 - 31509, 31601 - 31609, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.

При составлении Отчета не учитываются:

беспроцентные операции по привлечению средств;

кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России (балансовый счет N 312);

операции по реализации собственных векселей, облигаций, сберегательных и депозитных сертификатов;


операции по привлечению кредитов при недостатке средств на счете ("овердрафт") в кредитных организациях-корреспондентах;

операции по депонированию средств юридических и физических лиц в кредитной организации для расчетов с использованием банковских карт.

Операции по размещению рублевых средств нефинансовых организаций на текущих счетах и кредитных организаций на корреспондентских счетах в отчитывающейся кредитной организации отражаются в строках 7.1 и 7.2 раздела 1 Отчета.

Процентная ставка и объем по пролонгированным депозитным договорам учитываются как ставка и объем вновь привлеченного депозита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.

Получение кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как получение нового межбанковского кредита. Срок полученного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на привлечение средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, т.е. срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.

Дополнительные взносы на депозиты и вклады и причисление процентов к основной сумме в Отчете не отражаются.

Все депозиты и вклады группируются по срочности исходя из срока, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).

5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных (депозитных) договорах, и условий привлечения средств.

Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:


     Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ...+ Vn x Pn):(V1 + V2 +...+ Vn),

     где

     V1, V2,..., Vn - объем    депозита,     вклада     по      договору
                      (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
     Р1, Р2,..., Рn - номинальная  процентная  ставка  по   n-й  сделке,
                      установленная в договоре.

Объем депозита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.

Ставки по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций (строка 7.1 Отчета) и на корреспондентских счетах кредитных организаций (строка 7.2 Отчета) рассчитываются как среднее арифметическое ставок по действующим публичным офертам кредитной организации на открытие счетов нефинансовых организаций и корреспондентских счетов кредитных организаций. В том случае, если банк не размещает публичные оферты по договорам обслуживания расчетного или корреспондентского счета, допускается указание в строках 7.1 и 7.2 Отчета функционально эквивалентных показателей, в частности, средней арифметической или средневзвешенной ставки по действующим в отчетном периоде договорам на обслуживание расчетного или корреспондентского счета.

В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе срочности. Средневзвешенный срок для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:


     Т = (V1 х Т1 + V2 х Т2 + ...+ Vn х Тn):(V1 + V2 + ... + Vn),

     где

     V1, V2,..., Vn - объем    депозита,     вклада     по      договору
                      (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
     T1, T2,..., Тn - срок   по  депозитному   договору, дополнительному
                      соглашению к договору,   заключенному  в  пределах
                      отчетного периода по n-й сделке.

Сроки исчисляются в календарных днях.

Для вкладов "до востребования" средневзвешенный срок не рассчитывается.

В расчет средневзвешенных сроков включаются первый и последний обозначенные сроки, то есть: 2-7 дней (включительно), от 31 до 180 дней (включительно) и так далее.

При расчете средневзвешенного срока по вкладам и депозитам, привлеченным до 30 дней, не включаются объемы вкладов и депозитов "до востребования".


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫПУЩЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
ДЕПОЗИТНЫМ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ СЕРТИФИКАТАМ И ОБЛИГАЦИЯМ
за ____________________г.


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040913079139.4900
Квартальная


                                                                                             тыс. руб.
Сроки погашения Выпущенные кредитной организацией сертификаты в российских
рублях
Выпущенные кредитной
организацией
облигации в
российских рублях
депозитные сертификаты сберегательные сертификаты
ставка,
процент
годовых
сред-
ний
срок,
дней
сумма из них
сумма
сертифи-
катов на
предъя-
вителя
ставка
,
про-
цент
годо-
вых
сред-
ний
срок,
дней
сумма из них
сумма
сертифи-
катов на
предъя-
вителя
ставка
,
про-
цент
годо-
вых
сред-
ний
срок,
дней
сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. До 30 дней                      
2. От 31 до 90 дней                      
3. От 91 до 180 дней                      
4. От 181 дня до 1
года
                     
5. От 1 года до 3
лет
                     
6. Свыше 3 лет                      
Итого: (стр. 1 + 2 +
3 + 4 + 5 + 6)
X X     X X     X X  

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409130
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям"


1. Отчетность по форме 0409130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет привлечение средств за счет выпуска депозитных и сберегательных сертификатов и облигаций и не рассчитывает процентные ставки по этим операциям, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится больший объем этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

3. При заполнении Отчета указывается информация только по ценным бумагам с номиналом в рублях, которые были реализованы в течение отчетного периода.

В Отчете под суммой (графы 4, 8, 12) выпущенных в обращение депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций понимается объем привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по кредиту балансовых счетов N 520, 521, 522.

В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до погашения ценной бумаги.

4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной ставки в качестве весов используются объемы средств, привлеченных в ходе реализации ценных бумаг (графы 4, 8, 12 Отчета).

Расчет проводится по формуле:


          V1P1 + V2P2 + ... + VnPn
     Pсp = -----------------------,
             V1 + V2 + ... + Vn

     где

     V1, V2,..., Vn - объемы средств, привлеченных в ходе реализации ценной бумаги
                      (графы 4, 8, 12 Отчета);
     P1, P2,..., Рn - процентная ставка:

а) для ценных бумаг (депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций), размещаемых по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах ценной бумаги (в процентах годовых);

б) для беспроцентных ценных бумаг, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:


         N - К   365
     Р = ----- х --- х 100%,
           К      Т

     где

     N - номинальная    стоимость  ценной  бумаги,    указанная   в   ее
         реквизитах;
     К - цена продажи размещаемых ценных бумаг;
     Т - срок до погашения ценной бумаги.

Операции с беспроцентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.

в) для процентных ценных бумаг, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:


         C + N - K   365
     Р = --------- х --- х 100%,
             К        Т

     где

     N - номинальная   стоимость   ценной  бумаги,    указанная   в   ее
         реквизитах;
     К - цена продажи размещаемых ценных бумаг;
     Т - срок до погашения ценной бумаги;
     С - сумма процентных выплат по ценной бумаге  со   дня   совершения
         операции до ее погашения.

При расчете суммы процентных выплат учитываются все процентные выплаты по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения. Для облигаций в качестве суммы процентных выплат указывается суммарная стоимость купонов, которые будут выплачены держателю облигации за период со дня приобретения до погашения облигации. Для расчета суммарной стоимости купонов величина одного купона умножается на число будущих купонных периодов. Для облигаций, эмитированных с плавающей ставкой купона, при расчете доходности в качестве ставки процента используется фактическая годовая купонная ставка, действующая в день совершения операции с облигацией. Для облигаций, эмитированных с переменной ставкой, для расчета суммы процентных выплат суммируются объемы выплат по купонам, не оплаченным на дату совершения операции с облигацией согласно предварительно заданному графику ставок по купонам.

При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.

Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков после запятой.

5. При составлении Отчета в графах 3, 7 и 11 указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг.

Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:


           V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
     Тср = ------------------------,
              V1 + V2 + ... + Vn

     где

     V1, V2,..., Vn - объемы средств, привлеченных в ходе реализации ценной бумаги
                 (графы 4, 8, 12 Отчета);
     T1, T2,..., Тn - срок со дня проведения операции с  ценной  бумагой
                      до ее погашения.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫДАННЫМ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ
за ____________________ г.


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040913179139.4900
Квартальная


                                                                                                   тыс. руб.
Сроки погашения Средства в российских рублях,
привлеченные по выданным кредитной
организацией собственным векселям
Средства в долларах США, привлеченные по
выданным кредитной организацией собственным
векселям
векселя, выданные
физическим лицам*
векселя, выданные
юридическим лицам*
векселя, выданные
физическим лицам*
векселя, выданные
юридическим лицам*
ставка,
процент
годовых
сред-
ний
срок,
дней
сумма ставка,
процент
годовых
сред-
ний
срок,
дней
сум-
ма
ставка,
процент
годовых
сред-
ний
срок,
дней
сумма ставка,
процент
годовых
сред-
ний
срок,
дней
сум-
ма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1 . По предъявлении   X     X     X     X  
2. До 30 дней                        
3. От 31 до 90 дней                        
4. От 91 до 180 дней                        
5. От 181 дня до 1
года
                       
6. От 1 года до 3
лет
                       
7. Свыше 3 лет                        
Итого: (стр. 1 + 2 +
3 + 4 + 5 + 6 + 7)
X X   X X   X X   X X  

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


------------------------------

* Имеется в виду первый векселедержатель.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409131
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям"


1. Отчетность по форме 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

3. При заполнении Отчета указывается информация только по тем векселям, операции с которыми совершались в течение отчетного периода. Операции новации и мены векселей в Отчете не отражаются, за исключением операций мены собственных векселей на векселя иных эмитентов.

При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.

В Отчете под суммой (графы 4, 7, 10, 13) привлеченных собственными векселями средств понимается объем привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по балансовому счету N 523 за вычетом собственных векселей, выданных за счет средств целевого кредитования, отражаемых в отчетности по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования".

В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до погашения векселя или установленного настоящим Порядком определения срока до погашения при расчетах показателей доходности.

Для векселей "по предъявлении" срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель "во столько-то времени от предъявления" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении".

Вексель сроком "по предъявлении, но не позднее определенной даты" отражается в строке 1. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты размещения векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.

По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты", размещенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты", размещенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но не ранее определенной даты".

4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной (учетной) ставки в качестве весов используются объемы средств, привлеченных в ходе реализации векселей (графы 4, 7, 10, 13 Отчета).

Расчет проводится по формуле:


           V1P1 + V2P2 + ... + VnPn
     Pср = ------------------------,
             V1 + V2 + ... + Vn

     где

     V1, V2,..., Vn - объем средств, привлеченных в ходе реализации векселей
                 (графы 4, 7, 10, 13 Отчета);
     P1, P2,..., Рn - процентная ставка:

а) для векселей, размещаемых по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах векселя (в процентах годовых);

б) для беспроцентных векселей, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:


         N - К   365
     Р = ----- х --- х 100%,
           К      Т

     где

     N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
     К - цена сделки (цена продажи векселя);
     Т - срок до погашения векселя.

Операции с беспроцентными векселями, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.

в) для процентных векселей, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:


         C + N - K   365
     Р = --------- х --- х 100%,
             К        Т

     где

     N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
     К - цена сделки (цена продажи векселя);
     Т - срок до погашения векселя;
     С - сумма процентных платежей по векселю.

При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных платежей по векселю.

Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков после запятой.

5. При составлении Отчета в графах 3, 6, 9 и 12 указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг.

Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:


           V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
     Тср = ------------------------,
              V1 + V2 + ...+ Vn

     где

     V1, V2,..., Vn - объем средств, привлеченных в ходе реализации векселя
                (графы 4, 7, 10, 13 Отчета);
     T1, T2,..., Тn - срок со дня проведения операции с векселем до его
            погашения.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО УЧТЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
ВЕКСЕЛЯМ И СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ, ВЫДАННЫМ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО КРЕДИТОВАНИЯ
за ____________________ г.


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040913279139.4900
Квартальная


                                                                                                   тыс. руб.
Сроки погашения Собственные векселя с
номиналом в
российских рублях,
выданные за счет
средств целевого
кредитования
Учтенные кредитной
организацией
векселя с номиналом
в российских рублях
Собственные векселя с
номиналом в долларах
США, выданные за счет
средств целевого
кредитования
Учтенные кредитной
организацией векселя
с номиналом в
долларах США
ставка,
процент
годовых
сред-
ний
срок,
дней
сумма ставка,
процент
годовых
сред-
ний
срок,
дней
сум-
ма
ставка,
процент
годовых
средний
срок,
дней
сум-
ма
ставка,
процент
годовых
сред-
ний
срок,
дней
сум-
ма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1 . По предъявлении   X   X X     X   X X  
2. До 30 дней                        
3. От 31 до 90 дней                        
4. От 91 до 180 дней                        
5. От 181 дня до 1
года
                       
6. От 1 года до 3
лет
                       
7. Свыше 3 лет                        
Итого: (стр. 1 + 2 +
3 + 4 + 5 + 6 + 7)
X X   X X   X X   X X  

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409132
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования"


1. Отчетность по форме 0409132"Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

2. Отчетпредставляется в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

3. При заполнении Отчета указывается информация только по тем векселям, операции с которыми совершались в течение отчетного периода. Операции новации и мены векселей в Отчете не отражаются, за исключением операций мены собственных векселей на векселя иных эмитентов.

В Отчете под суммой учтенных кредитной организацией векселей понимается объем размещенных средств за соответствующий отчетный период, отраженных на балансовых счетах N 512 (кроме балансовых счетов N 51208 - 51210), 513 (кроме балансовых счетов N 51308 - 51310), 514 (кроме балансовых счетов N 51408 - 51410), 515 (кроме балансовых счетов N 51508 - 51510), 516 (кроме балансовых счетов N 51608 - 51610), 517 (кроме балансовых счетов N 51708 - 51710), 518 (кроме балансовых счетов N 51808 - 51810), 519 (кроме балансовых счетов N 51908 - 51910).

При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.

В Отчетевсе операции группируются по срочности исходя из срока до погашения векселя или возврата кредита, определяемого на основании договора, реквизитов ценной бумаги или установленных настоящим Порядком правил определения срока до погашения при расчетах показателей доходности.

Для векселей "по предъявлении" срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель "во столько-то времени от предъявления" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении".

Вексель сроком "по предъявлении, но не позднее определенной даты" отражается в строке 1. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты учета векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.

По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты", учтенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты", учтенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчетев соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но не ранее определенной даты".

4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной (учетной) ставки в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих векселей.

Расчет проводится по формуле:


           V1P1 + V2P2 + ... + VnPn
     Pср = ------------------------,
              V1 + V2 + ... + Vn

     где

     V1, V2,..., Vn - балансовая   стоимость   векселей  или    величина
                      кредита;
     P1, P2,..., Рn - процентная ставка:

а) для векселей, учтенных по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах векселя (в процентах годовых);

б) для беспроцентных векселей, приобретаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:


         N - К   365
     Р = ----- х --- х 100%,
           К      Т

     где

     N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
     К - цена сделки (цена покупки векселя);
     Т - срок до погашения векселя.

Операции с беспроцентными векселями, приобретаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.

в) для процентных векселей, приобретаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:


         C + N - K   365
     Р = --------- х --- х 100%,
             К        Т

     где

     N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
     К - цена сделки (цена покупки векселя);
     Т - срок до погашения векселя;
     С - сумма процентных выплат  (доходов)  по  ценной  бумаге  со  дня
         совершения операции до ее погашения.

При заполнении Отчетане включаются в расчет операции с процентными векселями, приобретаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по векселю со дня совершения операции до его погашения.

г) для кредитов, предоставленных с использованием собственных векселей (графы 2, 8 Отчета), в качестве процентной ставки указывается процентная ставка, установленная в кредитном договоре с заемщиком.

Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков после запятой.

5. При составлении Отчета в графах 3, 6, 9 и 12 указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг или суммы кредитов.

Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:


           V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
     Тср = ------------------------,
              V1 + V2 + ...+ Vn

     где

     V1, V2,..., Vn - балансовая стоимость ценной  бумаги  или  величина
                      кредита;
     T1, T2,..., Тn - срок со дня учета векселя до  его  погашения  либо
                      срок предоставленного кредита  согласно кредитному
                      договору с заемщиком.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в настоящую форму отчетности 0409134 внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность

             /----------------------------------------------------------\
             |   Код   |      Код кредитной организации (филиала)       |
             |террито- |------------------------------------------------|
             | рии по  | по ОКПО  |  основной   |регистрацион-|   БИК   |
             |  ОКАТО  |          |государствен-|  ный номер  |         |
             |         |          |     ный     |(/порядковый |         |
             |         |          |регистрацион-|   номер)    |         |
             |         |          |  ный номер  |             |         |
             |---------+----------+-------------+-------------+---------|
             |         |          |             |             |         |
             \----------------------------------------------------------/

                  РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
                   по состоянию на "___"____________г.

Наименование кредитной организации __________________________________
Почтовый адрес ______________________________________________________

                                                        Код формы 0409134
                                                                 Месячная
                                                                тыс. руб.

Номер
строки
Наименование показателя Остаток на
отчетную
дату
1 2 3
000 Собственные средства (капитал), итого,
в том числе:
 
100 Основной капитал X
101 Уставный капитал кредитной организации  
102 Эмиссионный доход кредитной организации  
103 Часть резервного фонда кредитной организации,
сформированного за счет прибыли предшествующих лет
 
104 Часть нераспределенной прибыли текущего года  
104.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая
(справедливая) стоимость которых определяется как
средневзвешенная цена, раскрываемая организатором
торговли на рынке ценных бумаг
 
105 Часть резервного фонда кредитной организации,
сформированного из прибыли текущего года
 
106 Нераспределенная прибыль предшествующих лет (или ее
часть)
 
107 Источники основного капитала, итого  
108 Нематериальные активы  
109 Собственные акции (доли участников), приобретенные
(выкупленные) кредитной организации у акционеров
(участников)
 
110 Непокрытые убытки предшествующих лет  
111 Убыток текущего года  
111.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая
(справедливая) стоимость которых определяется как
средневзвешенная цена, раскрываемая организатором
торговли на рынке ценных бумаг
 
112 Вложения кредитной организации в акции (доли)
дочерних и зависимых юридических лиц и кредитных
организаций- резидентов
 
113 Уставный капитал (его часть) и иные источники
собственных средств (эмиссионный доход,
нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их
часть), для формирования которых инвесторами
использованы ненадлежащие активы
 
114 Отрицательная величина дополнительного капитала  
115 Основной капитал, итого  
200 Дополнительный капитал X
201 Прирост стоимости имущества кредитной организации за
счет переоценки
 
202 Часть резервного фонда, сформированного из прибыли
текущего года
 
203 Нераспределенная прибыль текущего года (или ее
часть)
 
203.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая
(справедливая) стоимость которых определяется как
средневзвешенная цена, раскрываемая организатором
торговли на рынке ценных бумаг
 
204 Субординированный кредит (займ, депозит,
облигационный займ) по остаточной стоимости
 
205 Часть уставного капитала, сформированного за счет
капитализации прироста стоимости имущества при
переоценке
 
206 Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций  
207 Нераспределенная прибыль предшествующих лет  
208 Источники (часть источников) дополнительного
капитала (уставного капитала, нераспределенной
прибыли, резервного фонда, субординированного
кредита), для формирования которых инвесторами
использованы ненадлежащие активы
 
209 Источники дополнительного капитала, итого  
210 Дополнительный капитал, итого  
300 Показатели, уменьшающие сумму основного и
дополнительного капитала
X
301 Величина недосозданного резерва на возможные потери
по ссудам II - V категорий качества
 
302 Величина недосозданного резерва на возможные потери  
303 Величина недосозданного резерва под операции с
резидентами офшорных зон
 
304 Просроченная дебиторская задолженность длительностью
свыше 30 календарных дней
 
305 Субординированные кредиты (депозиты, займы,
облигационные займы), предоставленные кредитным
организациям-резидентам
 
400 Промежуточный итог  
501 Величина превышения совокупной суммы кредитов,
банковских гарантий и поручительств, предоставленных
кредитной организацией своим участникам (акционерам)
и инсайдерам, над ее максимальным размером,
предусмотренным федеральными законами и нормативными
актами Банка России
 
502 Превышающие сумму источников основного и
дополнительного капитала вложения в сооружение
(строительство), создание (изготовление) и
приобретение основных средств, стоимость основных
средств, а также материальных запасов
 
503 Разница между действительной стоимостью доли,
причитающейся вышедшим из общества участникам, и
стоимостью, по которой доля была реализована другому
участнику
 

Руководитель                  (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер             (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                   (Ф.И.О.)
Телефон:
"____"__________________г.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в настоящий Порядок внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)"


1. Отчетность по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44) (далее - Положение Банка России N 215-П):


Номер
строки
Наименование показателя Пункт (подпункт)
Положения Банка России
N 215-П или иной порядок,
в соответствии с которым
производится заполнение
строки
1 2 3
000 Собственные средства (капитал),
итого,
в том числе:
строка 400 минус сумма
строк 501, 502, 503
100 Основной капитал X
101 Уставный капитал кредитной
организации
2.1.1 - для кредитной
организации, созданной в
форме акционерного общества
2.1.2 - для кредитной
организации, созданной в
форме общества с
ограниченной (или
дополнительной)
ответственностью
102 Эмиссионный доход кредитной
организации
2.1.3 - для кредитной
организации, созданной в
форме акционерного общества
2.1.4 - для кредитной
организации, созданной в
форме общества с
ограниченной (или
дополнительной)
ответственностью
103 Часть резервного фонда кредитной
организации, сформированного за счет
прибыли предшествующих лет
2.1.5
104 Часть нераспределенной прибыли
текущего года
2.1.6
104.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг,
текущая (справедливая) стоимость
которых определяется как
средневзвешенная цена, раскрываемая
организатором торговли на рынке
ценных бумаг
сумма остатков на
балансовых счетах 10603 и
70602 минус сумма остатков
на балансовых счетах 10605
и 70607 в соответствующих
частях
105 Часть резервного фонда кредитной
организации, сформированного из
прибыли текущего года
2.1.7
106 Нераспределенная прибыль
предшествующих лет (или ее часть)
2.1.11
107 Источники основного капитала, итого сумма строк с 101-й по
106-ю
108 Нематериальные активы 2.2.1
109 Собственные акции (доли участников),
приобретенные (выкупленные)
кредитной организации у акционеров
(участников)
2.2.2 - для кредитной
организации, созданной в
форме акционерного общества
2.2.3 - для кредитной
организации, созданной в
форме общества с
ограниченной (или
дополнительной)
ответственностью
110 Непокрытые убытки предшествующих лет 2.2.4
111 Убыток текущего года 2.2.5
111.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг,
текущая (справедливая) стоимость
которых определяется как
средневзвешенная цена, раскрываемая
организатором торговли на рынке
ценных бумаг
сумма остатков на
балансовых счетах 10605 и
70607 минус сумма остатков
на балансовых счетах 10603
и 70602 в соответствующих
частях
112 Вложения кредитной организации в
акции (доли) дочерних и зависимых
юридических лиц и кредитных
организаций-резидентов
2.2.6
113 Уставный капитал (его часть) и иные
источники собственных средств
(эмиссионный доход, нераспределенная
прибыль, резервный фонд) (их часть),
для формирования которых инвесторами
использованы ненадлежащие активы
2.2.8
114 Отрицательная величина
дополнительного капитала
2.2.9
115 Основной капитал, итого строка 107 минус сумма
строк со 108-й по 114-ю
200 Дополнительный капитал X
201 Прирост стоимости имущества
кредитной организации за счет
переоценки
3.1
202 Часть резервного фонда,
сформированного из прибыли текущего
года
3.3
203 Нераспределенная прибыль текущего
года (или ее часть)
3.4
203.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг,
текущая (справедливая) стоимость
которых определяется как
средневзвешенная цена, раскрываемая
организатором торговли на рынке
ценных бумаг
сумма остатков на
балансовых счетах 10603 и
70602 минус сумма остатков
на балансовых счетах 10605
и 70607 в соответствующих
частях
204 Субординированный кредит (займ,
депозит, облигационный займ) по
остаточной стоимости
3.5 (3.5.6)
205 Часть уставного капитала,
сформированного за счет
капитализации прироста стоимости
имущества при переоценке
3.6
206 Часть привилегированных (включая
кумулятивные) акций
3.7
207 Нераспределенная прибыль
предшествующих лет
3.9
208 Источники (часть источников)
дополнительного капитала (уставного
капитала, нераспределенной прибыли,
резервного фонда, субординированного
кредита), для формирования которых
инвесторами использованы
ненадлежащие активы
3.10
209 Источники дополнительного капитала,
итого
сумма строк с 201-й по
207-ю минус строка 208
210 Дополнительный капитал, итого строка 209 с учетом
ограничений, накладываемых
пунктом 3.11 Положения
Банка России N 215-П
300 Показатели, уменьшающие сумму
основного и дополнительного капитала
X
301 Величина недосозданного резерва на
возможные потери по ссудам II - V
категорий качества
4.1
302 Величина недосозданного резерва на
возможные потери
4.2
303 Величина недосозданного резерва под
операции с резидентами офшорных зон
4.3
304 Просроченная дебиторская
задолженность длительностью свыше 30
календарных дней
4.5
305 Субординированные кредиты (депозиты,
займы, облигационные займы),
предоставленные кредитным
организациям-резидентам
4.6
400 Промежуточный итог сумма строк 115-й и 210-й
минус сумма строк с 301-й
по 305-ю
501 Величина превышения совокупной суммы
кредитов, банковских гарантий и
поручительств, предоставленных
кредитной организацией своим
участникам (акционерам) и
инсайдерам, над ее максимальным
размером, предусмотренным
федеральными законами и нормативными
актами Банка России
5.1
502 Превышающие сумму источников
основного и дополнительного капитала
вложения в сооружение
(строительство), создание
(изготовление) и приобретение
основных средств, стоимость основных
средств, а также материальных
запасов
5.2
503 Разница между действительной
стоимостью доли, причитающейся
вышедшим из общества участникам, и
стоимостью, по которой доля была
реализована другому участнику
5.3

2. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

3. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.


Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. настоящая форма отчетности 0409135 составляется в редакции Указания ЦБР от 7 декабря 2007 г. N 1948-У

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность


        /---------------------------------------------------------------\
        |     Код    |Код кредитной организации (филиала)               |
        | территории |--------------------------------------------------|
        |  по ОКАТО  |      |   основной   | регистрационный |          |
        |            |  по  | государствен-|     номер       |          |
        |            | ОКПО |ный           |  (/порядковый   |   БИК    |
        |            |      | регистрацион-|     номер)      |          |
        |            |      |ный   номер   |                 |          |
        |------------+------+--------------+-----------------+----------|
        |            |      |              |                 |          |
        \---------------------------------------------------------------/

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ
по состоянию на "__" ____________________ г.


Наименование кредитной организации _____________________________________

Почтовый адрес _________________________________________________________


Код формы 040913579139.4900
Месячная

тыс. руб.


1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов


Код обозначения Сумма
1 2
   
   

2. Значения обязательных нормативов и отдельных показателей, используемых для расчета обязательных нормативов


Н1 =

Н2 =

Н3 =

Н4 =

Н7 =

Н9.1 =

Н10.1 =

Н12 =

Н15 =

Н16 =

Н16.1 =

Н17 =

Н18 =

Н19 =

Ариск0 =

Лат =

Овм =


3. Информация о нарушении обязательных нормативов


Номер
п/п
Наименование норматива,
который нарушен
Числовое значение
нарушенного норматива
Дата, на
которую
норматив
нарушен
1 2 3 4
       
       

4. Число операционных дней в отчетном месяце ___________________


Даты нерабочих дней отчетного месяца __________________________.


Руководитель                                 (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                           (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в настоящий Порядок внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409135
"Информация об обязательных нормативах"


1. Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах" (далее - Отчет) заполняется на основе данных, определенных в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Инструкция Банка России N 110-И), Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783, от 14 марта 2005 года N 6394, 26 июня 2007 года N 9704 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30, от 13 апреля 2005 года N 19, от 4 июля 2007 года N 38), а также в соответствии с Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2006 года N 7861, 6 августа 2007 года N 9956, 6 декабря 2007 года N 10637 ("Вестник Банка России" от 31 мая 2006 года N 32, от 22 августа 2007 года N 47, от 17 декабря 2007 года N 69).

2. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

3. Информация по кодам 8915, 8929, 8958, 8968, 8983, 8988 и обязательным нормативам Н15, Н16 и Н16.1 представляется только небанковскими кредитными организациями, осуществляющими операции по расчетам.

4. Информация по кодам 8931, 8935, 8951, 8952 и по обязательным нормативам H17, H18 и H19 представляется только кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.

В состав значения Ариск0 включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 110-И, и финансовые инструменты без риска в соответствии с пунктом 2.4 Положения Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N 10638 ("Вестник Банка России" от 12 декабря 2007 года N 68).

4.1. Информация по разделу 2 представляется с двумя десятичными знаками после запятой.

5. Раздел 3 Отчета заполняется кредитными организациями, нарушившими в течение отчетного месяца обязательные нормативы, построчно в разрезе каждого нарушения.

6. Территориальное учреждение Банка России в случаях, определенных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты. В этом случае информация представляется по разделам 1 и 2 Отчета. Если в требовании территориального учреждения Банка России содержится указание о представлении информации на внутримесячные даты по конкретному обязательному нормативу (конкретным обязательным нормативам), то Отчет заполняется по разделу 1 только по расшифровкам, которые используются для расчета указанного обязательного норматива (указанных обязательных нормативов), по разделу 2 - о значениях указанного обязательного норматива (указанных обязательных нормативов).


Банковская отчетность


ГРАФИК ПОГАШЕНИЯ ЕВРООБЛИГАЦИЙ С РАСШИФРОВКОЙ БАЛАНСОВОГО СЧЕТА (СЧЕТОВ),
НА КОТОРОМ (КОТОРЫХ) УЧИТЫВАЮТСЯ СРЕДСТВА, ПРИВЛЕЧЕННЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОЧЕРНЕЙ ОРГАНИЗАЦИИ - ЭМИТЕНТА ЕВРООБЛИГАЦИЙ
по состоянию на "__" ____________________ г.


Код формы 040915179139.4900
Месячная

Утратила силу с 1 октября 2007 г.

Информация об изменениях:

См. текст формы 0409151


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409151
"График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации - эмитента еврооблигаций"


Утратил силу с 1 октября 2007 г.

Информация об изменениях:

См. текст Порядка


Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. настоящая форма отчетности 0409153 составляется в редакции Указания ЦБР от 7 декабря 2007 г. N 1948-У

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


        /---------------------------------------------------------------\
        |     Код    |Код кредитной организации (филиала)               |
        | территории |--------------------------------------------------|
        |  по ОКАТО  |      |   основной   | регистрационный |          |
        |            |  по  | государствен-|      номер      |          |
        |            | ОКПО |ный           |  (/порядковый   |   БИК    |
        |            |      | регистрацион-|      номер)     |          |
        |            |      |ный   номер   |                 |          |
        |------------+------+--------------+-----------------+----------|
        |            |      |              |                 |          |
        \---------------------------------------------------------------/

Сводный отчет о величине рыночного риска
по состоянию на _____________________ г.


Наименование кредитной организации _____________________________________

Почтовый адрес _________________________________________________________


Код формы 040915379139.4900
Месячная


                                                                тыс. руб.
Номер
п/п
Наименование риска Размер риска
А 1 2
1 Процентный риск (ПР)  
2 общий риск  
3 специальный риск  
     
4 Фондовый риск (ФР)  
5 общий риск  
6 специальный риск  
     
7 Валютный риск (ВР)  
     
8 Рыночный риск (РР)  

Справочно:

процентное соотношение суммарной величины

текущих (справедливых) стоимостей финансовых инструментов

и величины балансовых активов = ______, процент


Руководитель                                 (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                           (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. настоящий Порядок действует в редакции Указания ЦБР от 7 декабря 2007 г. N 1948-У

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409153 "Сводный отчет о величине рыночного риска"


1. Отчетность по форме 0409153 "Сводный отчет о величине рыночного риска" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N 10638 ("Вестник Банка России" от 12 декабря 2007 года N 68).

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящая форма отчетности 0409155 изложена в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                        СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТАХ, ОТРАЖАЕМЫХ НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

                                                       по состоянию на "____"_______________г.

 Наименование кредитной организации__________________________________________
 Почтовый адрес______________________________________________________________

Код формы 0409155
Месячная/Квартальная


Раздел 1. Условные обязательства кредитного характера


тыс. руб.

Номер п/п

Наименование инструмента

Сумма условных обязательств

Категория качества

Резерв на возможные потери

расчетный

расчетный с учетом обеспечения

фактически сформированный

итого

по категориям качества

I

II

III

IV

V

II

III

IV

V

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

Неиспользованные кредитные линии, всего, в том числе:














1.1

со сроком более 1 года














2

Аккредитивы, всего,

в том числе:














2.1

со сроком более 1 года














3

Выданные гарантии и поручительства, всего,

в том числе:














3.1

со сроком более 1 года














4

Выпущенные авали и акцепты, всего,

в том числе:














4.1

со сроком более 1 года














5

Прочие инструменты, всего,

в том числе:














5.1

со сроком более 1 года














6

Условные обязательства кредитного характера, всего (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 + стр. 5), в том числе:














6.1

со сроком более 1 года

(стр. 1.1 + стр. 2.1 + стр. 3.1 + стр. 4.1 + стр. 5.1)














7

Условные обязательства кредитного характера, сгруппированные в портфели однородных элементов, всего,

в том числе:














7.1

Портфель неиспользованных кредитных линий














7.2

Портфель выданных гарантий и поручительств














7.3

Портфель акцептов и авалей














7.4

Иные портфели

(указывается наименование портфеля)















Раздел 2. Срочные сделки, предусматривающие поставку базисного актива


тыс. руб.

Номер п/п

Наименование инструмента

Сумма требований

Сумма обязательств

Нереализованные курсовые разницы (положительные)

Нереализованные курсовые разницы (отрицательные)

Резерв на возможные потери

1

2

3

4

5

6

7

1

Форвард, всего,

в том числе с базисным активом:






1.1

иностранная валюта






1.2

драгоценные металлы






1.3

ценные бумаги






1.4

другие






2

Опцион, всего,

в том числе с базисным активом:






2.1

иностранная валюта






2.2

драгоценные металлы






2.3

ценные бумаги






2.4

другие






3

Своп, всего,

в том числе с базисным активом:






3.1

иностранная валюта






3.2

драгоценные металлы






3.3

ценные бумаги






3.4

другие







Раздел 3. Срочные сделки расчетные (беспоставочные)


тыс. руб.

Номер п/п

Виды беспоставочных сделок

Сумма требований

Сумма обязательств

Нереализованные курсовые разницы (положительные)

Нереализованные курсовые разницы (отрицательные)

Резерв на возможные потери

1

2

3

4

5

6

7

1

Форвард, всего,

в том числе с базисным активом:






1.1

иностранная валюта






1.2

драгоценные металлы






1.3

ценные бумаги






1.4

изменение индексов цен (кроме ценных бумаг)






1.5

другие






2

Опцион, всего,

в том числе с базисным активом:






2.1

иностранная валюта






2.2

драгоценные металлы






2.3

ценные бумаги






2.4

изменение индексов цен (кроме ценных бумаг)






2.5

другие






3

Своп, всего,

в том числе с базисным активом:






3.1

иностранная валюта






3.2

процентная ставка






3.3

изменение индексов цен (кроме ценных бумаг)






3.4

другие







Раздел "Справочно:"


Положительная переоценка по хеджирующим сделкам, принятая в уменьшение резервов на возможные потери в соответствии с требованиями главы 5 Положения Банка России N 283-П:

1. по срочным сделкам, предусматривающим поставку базисного актива, отраженным в разделе 2: __________тыс. руб.

2. по срочным расчетным (беспоставочным) сделкам, отраженным в разделе 3: __________тыс. руб.


Руководитель                         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                    (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                          (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящий Порядок изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409155
"Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах"


1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах" (далее - Отчет) содержит информацию об условных обязательствах кредитного характера и срочных сделках, являющихся элементами расчетной базы резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение Банка России N 283-П), а также о величине расчетного и фактически сформированного по ним резерва на возможные потери.

2. В разделе 1 Отчета отражается информация об условных обязательствах кредитного характера, определяемых в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36), в разделах 2 и 3 - информация о срочных сделках, определенных в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России N 283-П.

В разделе 2 Отчета не приводятся сведения по второй части соглашений о сделках купли-продажи ценных бумаг с обратным выкупом, заключенных между кредитной организацией и контрагентами (резидентами и нерезидентами).

3. В графах 3-8 раздела 1 условные обязательства кредитного характера отражаются по балансовой стоимости.

4. В графах 4-8 раздела 1 отражаются условные обязательства кредитного характера, классифицированные по категориям качества с точки зрения вероятности потерь, в графах 9-15 - величины расчетного, скорректированного на сумму обеспечения, а также фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 283-П.

5. По строкам 1.1, 2.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1 раздела 1 из соответствующих условных обязательств кредитного характера выделяются обязательства, до фактического срока исполнения которых осталось более 1 года.

Неиспользованные лимиты по кредитным линиям свыше года в целях составления данной формы подлежат отражению по срокам, в которые по ним может быть запрошен лимит на использование средств.

6. По строкам 7, 7.1, 7.2, 7.3, 7.4 раздела 1 отражаются данные об условных обязательствах кредитного характера, обособленных в однородные портфели в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П, с разбивкой по видам портфелей.

В случае, если у кредитной организации имеются иные, обособленные в однородные портфели условные обязательства кредитного характера, чем приведенные в строках 7.1-7.3, то они отражаются кредитной организацией по строкам 7.4, 7.5 и т.д. с указанием вида условных обязательств, сгруппированных в портфель.

7. В графах 3 и 4 разделов 2 и 3 указываются отдельно суммы требований и суммы обязательств в отношении контрагентов (резидентов и нерезидентов) по срочным сделкам, соответственно, предусматривающим поставку базисного актива, и расчетным (беспоставочным) сделкам - в разрезе финансовых инструментов, в том числе по базисным активам: по поставке иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг и другим, по соответствующим строкам Отчета.

8. В графах 5 и 6 разделов 2 и 3 информация о положительных и отрицательных нереализованных курсовых разницах, соответственно, по срочным сделкам, предусматривающим поставку базисного актива, и расчетным (беспоставочным) срочным сделкам приводится развернуто в разрезе видов финансовых инструментов (форвард, опцион, СВОП), типов сделок и базисных активов по ним. В графе 7 разделов 2 и 3 - о фактически сформированном резерве на возможные потери в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 283-П.

9. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.


Банковская отчетность


СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" _____________________ г.


Код формы 0409156
Месячная


Утратила силу с 1 января 2009 г.

Информация об изменениях:

См. текст формы 0409156


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409156
"Сведения об инвестициях кредитной организации"


Утратил силу с 1 января 2009 г.

Информация об изменениях:

См. текст Порядка


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ КРЕДИТОРАХ (ВКЛАДЧИКАХ)
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на ____________________ г.


Наименование кредитной организации _____________________________________

Почтовый адрес _________________________________________________________


Код формы 040915779139.4900
Месячная


                                                                тыс. руб.
Номер
п/п
Наименование
крупного
кредитора
(вкладчика)
ОГРН (ИНН) Сумма обязательств
кредитной организации
по данному кредитору
(вкладчику),
связанным между собой
кредиторам
(вкладчикам)
Удельный вес
в общей сумме
обязательств,
процент
Процентное соотношение
обязательств кредитной
организации перед
одним или группой
связанных между собой
кредиторов
(вкладчиков) и
собственных средств
кредитной организации
1 2 3 4 5 6
           
           
Справочно:
Общая сумма обязательств кредитной организации
  X

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                           (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409157
"Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации"


1. В отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации" (далее - Отчет) кредитной организацией указываются данные по кредиторам (вкладчикам), группам связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов совокупной величины всех обязательств кредитной организации.

Если у кредитной организации количество кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов совокупной величины всех обязательств кредитной организации, составляет менее 10 кредиторов (вкладчиков) либо отсутствуют кредиторы (вкладчики), отвечающие указанным условиям, то в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной кредитной организации обязательствах перед кредиторами (вкладчиками), группами связанных кредиторов (вкладчиков) по мере убывания их величин в количестве до 10.

В объем совокупной суммы обязательств включаются вклады (депозиты) клиентов - некредитных организаций (включая физических лиц), остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов - некредитных организаций и физических лиц в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.

Взаимосвязь кредиторов (вкладчиков) определяется аналогично подходам, используемым для определения связанных заемщиков, а также групп заемщиков в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14 марта 2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N 6926 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11; от 8 сентября 2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10 августа 2005 года N 40; от 31 августа 2005 года N 46).

2. Информация в Отчете отражается в разрезе кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков) по убыванию размера обязательств.

В графе 1 кредиторам (вкладчикам), не входящим в группу связанных, и группам связанных кредиторов (вкладчиков) присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1.; 2.;....), кредиторам (вкладчикам), входящим в состав группы, присваивается номер в виде - X_1X_2, где X_1 - номер группы по порядку, a X_2 - номер кредитора (вкладчика) в группе (1.1.; 1.2.; 1.3.;...).

При значительном числе участников группы связанных кредиторов (вкладчиков) информация по участникам групп с несущественными объемами обязательств может быть объединена и представлена по строке "Прочие" в составе группы. Одновременно в пояснительных примечаниях к Отчету должна быть указана информация о количестве кредиторов (вкладчиков), включенных в строку "Прочие", а также максимальные и минимальные суммы задолженности по ним. При этом, по строке "Прочие" в составе групп заполнению не подлежит графа 3.

3. В графе 2 указывается:

по индивидуальному кредитору (вкладчику) - юридическому лицу - его полное наименование;

по физическому лицу - порядковый номер X в виде целого числа (1.; 2.;....) (например, вкладчик N 1);

по группе связанных кредиторов (вкладчиков) - номер в виде - X_1X_2, где X_1 - номер группы по порядку, а Х_2 - номер заемщика в группе (1.1.; 1.2.; 1.3.;...) в порядке убывания размеров обязательств.

4. В графе 3 по каждому кредитору (вкладчику) указывается:

для юридических лиц - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

для нерезидентов - HP.

5. Графа 5 рассчитывается как процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) и общей суммы обязательств кредитной организации.

6. В графе 6 указывается процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) к величине собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанных в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15).


Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. пункт 7 настоящего Порядка действует в редакции Указания ЦБР от 31 августа 2007 г. N 1881-У

См. текст пункта в предыдущей редакции


7. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в настоящую форму отчетности 0409159 внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст формы в предыдущей редакции


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

ИНФОРМАЦИЯ О СОБЛЮДЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ЭМИССИЮ ОБЛИГАЦИЙ С ИПОТЕЧНЫМ
ПОКРЫТИЕМ, ТРЕБОВАНИЙ К ИПОТЕЧНОМУ ПОКРЫТИЮ ОБЛИГАЦИЙ
по состоянию на "__" ____________________ г.


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040915979139.4900
Месячная


                                                              в процентах
Номер
п/п
Наименование требования Требование,
установленное
Федеральным законом
"Об ипотечных ценных
бумагах"
Фактическое
значение
соотношения
1 2 3 4
1 Соотношение размера (суммы) обеспеченных ипотекой
требований, составляющих ипотечное покрытие
облигаций, и общей номинальной стоимости облигаций
(Т1)
>= 80  
2 Соотношение размера ипотечного покрытия облигаций и
размера (суммы) обязательств по этим облигациям (Т2)
>= 100  
3 Исключена с 1 октября 2008 г.
См. текст строки 3
   
4 Исключена с 1 октября 2008 г.
См. текст строки 4
   

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                           (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409159
"Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций"


1. Отчетность по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием (далее - кредитные организации - эмитенты).


Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. пункт 2 настоящего Порядка действует в редакции Указания ЦБР от 7 декабря 2007 г. N 1948-У

См. текст пункта в предыдущей редакции


2. Отчет составляется в целом по кредитной организации - эмитенту по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями - эмитентами, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями - эмитентами, имеющими филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений - эмитентов), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - эмитентами - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

В составе Отчета по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, кредитные организации-эмитенты представляют информацию о фактах допущенных нарушений на внутримесячные даты требований, установленных Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2005, N 1, ст. 19). Информация должна содержать наименование требования, его фактическое значение, выраженное в процентах, и дату (даты), на которую (которые) было допущено нарушение.

3. Соотношение размера (суммы) обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие облигаций, и общей номинальной стоимости облигаций:


          Кр
            ип
     Т1 = ---- х 100%,
          Обл

     где

     Кр  - совокупная   сумма   предоставленных   кредитов  с  ипотечным
       ип  покрытием;
     Обл - объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.

Показатели Кр_ип и Обл определяются в соответствии с Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783; от 14 марта 2005 года N 6394 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30; от 13 апреля 2005 года N 19) (далее - Инструкция Банка России N 112-И).

4. Соотношение размера ипотечного покрытия облигаций и размера (суммы) обязательств по этим облигациям:


            ИП
     Т2 = ------ х 100%,
          Об
            обл

     где

     ИП    - размер ипотечного покрытия, определяется  в  соответствии с
             Инструкцией Банка России N 112-И;
     Об    - обязательства   по   облигациям  с  ипотечным  покрытием, в
       обл   отношении    которого  рассчитывается  Т2.     Определяется
             аналогично    показателю   Обл    в  отношении  конкретного
             ипотечного покрытия.

5. Утратил силу с 1 октября 2008 г.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 5

6. Утратил силу с 1 октября 2008 г.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 6


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

СВЕДЕНИЯ О ДОЧЕРНИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ - НЕРЕЗИДЕНТАХ
по состоянию на "__" ____________________ г.


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040917079139.4900
На нерегулярной основе


Наиме-
нова-
ние
дочер-
ней
креди-
тной
орга-
низа-
ции-
нере-
зиде-
нта
Дата и
номер
разреше-
ния Банка
России на
внесение
средств в
уставный
капитал
кредитной
организа-
ции-нере-
зидента
Дата
фактического
приобретения
кредитной
организацией-
нерезидентом
статуса
дочерней
кредитной
организации
кредитной
организации-
резидента
Дата
фактической
утраты
кредитной
организаци-
ей-нерезиде-
нтом статуса
дочерней
кредитной
организации
кредитной
организации-
резидента
Сумма
участия
в
устав-
ном
капита-
ле
дочер-
ней
кредит-
ной
органи-
зации
Доля
участия
в
устав-
ном
капита-
ле
дочер-
ней
кредит-
ной
органи-
зации,
процент
Место
нахожде-
ния
дочерней
кредитной
организа-
ции-нере-
зидента
(адрес)
Телефон
руководи-
теля
дочерней
кредитной
организа-
ции-нере-
зидента
Фамилия
руково-
дителя
дочерней
кредит-
ной
органи-
зации-
нерези-
дента
Имя
руково-
дителя
дочерней
кредит-
ной
органи-
зации-
нерези-
дента
Отчество
руководи-
теля
дочерней
кредитной
организа-
ции-нере-
зидента
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409170
"Сведения о дочерних кредитных организациях - нерезидентах"


1. Кредитная организация, имеющая дочерние кредитные организации за пределами территории Российской Федерации, представляет отчетность по форме 0409170 "Сведения о дочерних кредитных организациях - нерезидентах" (далее - Отчет) в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, не позднее 10 рабочих дней со дня приобретения кредитной организацией - нерезидентом статуса дочерней организации по отношению к кредитной организации - резиденту или изменения одного из реквизитов Отчета.

2. Отчет подписывается руководителем кредитной организации - резидента. Подпись руководителя кредитной организации - резидента скрепляется печатью кредитной организации. В случае, если Отчет содержит более 1 листа, листы должны быть пронумерованы, прошиты и скреплены на оборотной стороне последнего чистого листа заверительной надписью с указанием цифрами и прописью количества пронумерованных листов, подписанной ее составителем с расшифровкой подписи, должности и указанием даты составления. Подпись составителя заверительной надписи должна быть скреплена печатью кредитной организации.


Информация об изменениях:

С 1 февраля 2008 г. настоящая форма отчетности 0409202 составляется с учетом изменений в Порядок ее составления и представления, внесенного Указанием ЦБР от 31 августа 2007 г. N 1881-У

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 22 декабря 2009 г. N 51-10-49/34827 "Разъяснения Банка России по форме 0409202"

См. письмо Московского ГТУ ЦБР от 12 декабря 2008 г. N 26-13-4-15/92487 "Разъяснения по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте"

С 1 февраля 2008 г. настоящая форма отчетности 0409202 составляется с учетом изменения в Порядок ее составления и представления, внесенного Указанием ЦБР от 7 декабря 2007 г. N 1948-У

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


             /----------------------------------------------------------\
             |   Код   |      Код кредитной организации (филиала)       |
             |террито- |------------------------------------------------|
             | рии по  | по ОКПО  |  основной   |регистрацион-|   БИК   |
             |  ОКАТО  |          |государствен-|  ный номер  |         |
             |         |          |     ный     |(/порядковый |         |
             |         |          |регистрацион-|   номер)    |         |
             |         |          |  ный номер  |             |         |
             |---------+----------+-------------+-------------+---------|
             |         |          |             |             |         |
             \----------------------------------------------------------/

                   ОТЧЕТ О НАЛИЧНОМ ДЕНЕЖНОМ ОБОРОТЕ

                       за _________________
                          (отчетный период)

Наименование кредитной организации (ее филиала) _________________________

Почтовый адрес __________________________________________________________

                                                        Код формы 0409202
                                                                 Месячная
                                                                тыс. руб.

Код территории по
ОКАТО
Символ Сумма
1 2 3
I. Всего по кредитной организации (ее филиалу)
  символ  
........  
   
II. Сводные данные по входящим в состав кредитной организации (ее
филиала) внутренним структурным подразделениям и банкоматам,
расположенным вне пределов территории, подведомственной
территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за ее
(его) деятельностью
  символ  
........  
   
  символ  
........  
   

Руководитель                  (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер             (Ф.И.О.)

Исполнитель                   (Ф.И.О.)
Телефон:
"____"__________________г.

Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. настоящий Порядок действует в редакции Указания ЦБР от 31 августа 2007 г. N 1881-У

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте"


Раздел I. Общие положения


Отчетность по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации Банком России об источниках поступлений наличных денежных средств в валюте Российской Федерации (далее - наличные деньги) в головные офисы и филиалы кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации (их филиалы) (далее - кредитные организации, за исключением прямого указания в тексте настоящего Порядка на головной офис или филиал кредитной организации), входящие в их состав дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России (далее - внутренние структурные подразделения), и направлениях их выдач.


Раздел II. Содержание Отчета


1. Отчет составляется в тысячах рублей.

2. Отчет составляется по следующей номенклатуре символов.


Статьи прихода и расхода Символы
1 2
ПРИХОД
Поступления от продажи товаров

Поступления от коммерческих организаций, не являющихся
кредитными организациями, уполномоченных принимать наличные
деньги от физических лиц в качестве платы за услуги
электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги

Поступления от реализации платных услуг (выполненных работ)

Поступления налогов, сборов и страховых премий

Поступления от физических лиц в целях перевода в адрес
других физических лиц

Поступления займов и в погашение кредитов

Поступления от операций с недвижимостью

Поступления на счета по вкладам (депозитам) физических лиц

Поступления от организаций Федерального агентства связи

Поступления на счета индивидуальных предпринимателей

Поступления от операций с государственными и другими
ценными бумагами (за исключением векселей)
02


03




11

12

13


14

15

16

17

19

20
Поступления от операций с векселями

Поступления от операций игорного бизнеса

Поступления от операций с использованием платежных карт

Поступления от продажи физическим лицам наличной
иностранной валюты

Поступления на счета физических лиц

Прочие поступления
21

22

23

30


31

32
Итого по символам 02-32  
Остаток кассы в кредитной организации на начало отчетного
месяца

Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из
банкоматов*

Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из
оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России; из
филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной
организации

Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из
других кредитных организаций
35


33


37




39
Баланс: итог символов 02-39 = итогу символов 40-77  
РАСХОД

Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера

Выдачи на стипендии

Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы
и выплатам социального характера

Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов

Выдачи на операции игорного бизнеса

Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений

Выдачи со счетов физических лиц

Прочие выдачи

Выдачи займов и кредитов

Выдачи со счетов по вкладам (депозитам) физических лиц

Выдачи по переводам (без открытия счета
переводополучателям)

Выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной
валюты

Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей

Выдачи организациям Федерального агентства связи

Выдачи на операции с государственными и другими ценными
бумагами (за исключением векселей)

Выдачи на операции с векселями


40

41

42


46

47

50

51

53

54

55

56


57


58

59

60


61
Выдачи по операциям с использованием платежных карт 62
Итого по символам 40-62  
Остаток кассы в кредитной организации на конец отчетного
месяца

Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в
оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России; в
филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной
организации

Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для
загрузки банкоматов

Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в
другие кредитные организации
70


72




75


77
Баланс: итог символов 40-77 = итогу символов 02-39  
Поступления наличных денег через банкоматы

Выдачи наличных денег через банкоматы

Сумма переходящей торговой выручки

Досрочно выплаченная заработная плата

Поступления на счета некоммерческих организаций

Выдачи со счетов некоммерческих организаций
80

81

89

96

97

98

* Справочно: термин "банкомат" содержится в пункте 1.3 Положения Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17).


В Отчете отражается оборот наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и входящих в их состав внутренних структурных подразделений (символы 02-77), а также через банкоматы (символы 80, 81).

Распределение оборотов наличных денег по символам Отчета осуществляется исходя из следующего содержания символов.

Символ 02. Поступления наличных денег от продажи товаров на счета организаций розничной торговли, общественного питания; организаций оптовой торговли и организаций других видов деятельности, обороты которых учитываются в составе оборота розничной торговли и оборота общественного питания в соответствии с унифицированными формами федерального государственного статистического наблюдения.

Поступления наличных денег от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату товаров.

Символ 03. Поступления наличных денег от коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями, участвующих в банковских операциях, предусмотренных пунктом 9 части первой статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 2003, N 52, ст. 5037) в части принятия от физических лиц наличных денег в качестве платы за услуги электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги для последующего перевода принятых наличных денег кредитными организациями в пользу лиц, оказывающих услуги (выполняющих работы).

Символ 11. Поступления наличных денег от реализации платных услуг (выполненных работ) на счета организаций железнодорожного, водного, воздушного, автомобильного, местного пассажирского и грузового транспорта; организаций кинопроката, театрально-зрелищных организаций, музеев, выставок, парков (садов) культуры и отдыха, клубов, библиотек, туристических фирм, учреждений физкультуры и спорта, ипподромов; санаторно-оздоровительных и медицинских учреждений, учреждений образования и дошкольного воспитания, рынков, организаций обслуживания населения (бань, прачечных, химчисток, парикмахерских, проката, ломбардов, ателье, справочно-информационных служб и прочее); организаций, для которых оказание платных услуг (выполнение работ) не является основной деятельностью.

Поступления наличных денег на счета организаций, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в качестве оплаты за предоставление жилищно-коммунальных услуг (пользование жилыми помещениями, энергоснабжение, водоснабжение, тепло и газоснабжение и прочее), квартирной платы, за услуги связи.

Поступления наличных денег на счета организаций от оказания услуг по сдаче в аренду недвижимого и другого имущества.

Символ 12. Поступления налогов, сборов и страховых премий.

Поступления наличных денег от сборщиков налогов и (или) сборов, являющихся согласно статье 9 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2003, N 27, ст. 2700; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3231; 2006, N 31, ст. 3436) участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, поступивших от физических лиц в оплату налогов и (или) сборов.

Поступления от физических лиц (без открытия счета перевододателям) всех видов налогов (в том числе госпошлины) и сборов, средств самообложения), штрафов, таможенных платежей, в целях перевода на счета федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов; поступлений в государственные внебюджетные фонды, негосударственные и общественные фонды, организации и общества, взносов в потребительскую кооперацию.

Поступления страховых премий, в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям), на счета страховых организаций.

Символ 13. Поступления наличных денег от физических лиц в целях перевода другим физическим лицам, без открытия перевододателям и переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам) в кредитных организациях.

Символ 14. Поступления займов и в погашение кредитов.

Поступления на счета организаций сумм наличных денег (основного долга и процентов) по договорам займа, в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям).

Поступления наличных денег от физических лиц в погашение кредитов, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией, и процентов по ним, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода в другие кредитные организации в погашение предоставленных ими кредитов, и процентов по ним.

Символ 15. Поступления наличных денег на счета организаций от реализации недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочее), а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочее); взносов на счета жилищных, жилищно-строительных кооперативов, товариществ собственников жилья и других организаций, занимающихся реализацией недвижимости.

Символ 16. Поступления наличных денег от физических лиц с целью зачисления на открытые в отчитывающейся кредитной организации счета по вкладам (депозитам) физических лиц, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях счета по вкладам (депозитам) физических лиц, включая поступления наличных денег на счета в иностранной валюте (за исключением поступлений займов и в погашение кредитов, процентов по ним).

Символ 17. Поступления наличных денег от организаций Федерального агентства связи (от переводных операций, сумм невыплаченных пенсий и других единовременных выплат).

Символ 19. Поступления наличных денег на счета индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанного в объявлении на взнос наличными источника их поступления.

Символ 20. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций, от операций с государственными и другими ценными бумагами, предусмотренными законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).

Символ 21. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций, от операций с векселями.

Символ 22. Поступления наличных денег от операций игорного бизнеса.

Поступления наличных денег на счета организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

Символ 23. Поступления наличных денег от операций (независимо от их экономического содержания), совершаемых юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и физическими лицами с использованием платежных карт (их реквизитов) (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).

Символ 30. Поступления наличных денег от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты.

Символ 31. Поступления наличных денег с целью зачисления на открытые в отчитывающейся кредитной организации физическим лицам текущие счета, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях физическим лицам текущие счета (за исключением поступлений займов и в погашение кредитов, процентов по ним).

Символ 32. Прочие поступления.

Все поступления наличных денег, не учтенные по символам 02, 03, 11 - 17, 19 - 23, 30, 31.

В частности:

возврат подотчетных и неиспользованных сумм наличных денег, полученных организациями в кредитных организациях по денежным чекам; в оплату за осуществляемые кредитной организацией банковские операции (сделки) (комиссионные сборы, оплата арендуемых индивидуальных сейфов и так далее).

поступления наличных денег от организаций и воинских частей Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и других организаций, обслуживаемых в особом порядке, если в объявлении на взнос наличными в строке "источник взноса" не указан источник поступления наличных денег.

Символ 33. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, изъятых из банкоматов.

Символ 35. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца.

Остатки наличных денег в кассе кредитной организации - балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций", обменных пунктах - балансовый счет N 20206 "Касса обменных пунктов", операционных кассах вне кассового узла - балансовый счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций" на начало отчетного месяца.

Символ 37. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России; из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации.

Поступления наличных денег в кассу головного офиса из филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.

Поступления наличных денег в кассу филиала из головного офиса, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.

Символ 39. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из других кредитных организаций.

Символ 40. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату заработной платы и выплаты социального характера, включенные в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, в фонд заработной платы и выплаты социального характера.

Выдачи наличных денег организациям и воинским частям Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и иным организациям, обслуживаемым в особом порядке, которые по условиям своей деятельности не указывают направление их выдачи.

Символ 41. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату стипендий студентам высших учебных заведений, учащимся колледжей, курсов, училищ и других учебных заведений; на выплату государственных научных стипендий; стипендий по ученическому договору на профессиональное обучение, подготовку и переподготовку работников в связи с производственной необходимостью; стипендий за счет грантов, предоставленных международными, иностранными некоммерческими и благотворительными организациями.

Символ 42. Выдачи наличных денег со счетов организаций на расходы, относящиеся в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, к расходам, не учитываемым в фонде заработной платы и выплатах социального характера.

Символ 46. Выдачи наличных денег со счетов организаций на закупку у физических лиц, индивидуальных предпринимателей и организаций сельскохозяйственных продуктов и сырья.

Символ 47. Выдачи наличных денег на операции игорного бизнеса.

Выдачи наличных денег со счетов организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

Символ 50. Выдачи наличных денег со счетов организаций для выплаты всех видов пенсий, пособий, компенсаций и других выплат, осуществляемых за счет бюджетных средств, средств государственных внебюджетных и негосударственных фондов.

Выдачи наличных денег страховым организациям, имеющим лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации, для осуществления выплат по договорам личного, имущественного и иного страхования.

Символ 51. Выдачи наличных денег с текущего счета физического лица.

Символ 53. Прочие выдачи.

Все выдачи наличных денег, не учтенные по символам 40 - 42, 46, 47, 50, 51, 54 - 62.

Символ 54. Выдачи займов и кредитов.

Выдачи наличных денег со счетов организаций по договорам займа.

Выдачи наличными деньгами кредитов, предоставленных физическим лицам.

Символ 55. Выдачи наличных денег со счетов по вкладам (депозитам) физических лиц в кредитных организациях, включая выдачи наличных денег со счетов в иностранной валюте.

Символ 56. Выдачи наличных денег по переводам (без открытия счета переводополучателям).

Выдачи наличных денег по переводам, поступившим физическим лицам, без открытия переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам) в кредитных организациях.

Символ 57. Выдачи наличных денег физическим лицам при покупке у них наличной иностранной валюты, в том числе поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств).

Символ 58. Выдачи наличных денег со счетов индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанных в денежном чеке направлений этих выдач.

Символ 59. Выдачи наличных денег организациям Федерального агентства связи для осуществления выплат переводов, пенсий и других единовременных выплат.

Символ 60. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций, на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг, предусмотренных законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).

Символ 61. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций, на операции с векселями.

Символ 62. Выдачи наличных денег по операциям (независимо от их экономического содержания), совершаемым юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и физическими лицами с использованием платежных карт (их реквизитов) (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).

Символ 70. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца.

Остатки наличных денег в кассе кредитной организации - балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций", обменных пунктах - балансовый счет N 20206 "Касса обменных пунктов", операционных кассах вне кассового узла - балансовый счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций" на конец отчетного месяца.

Символ 72. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России; в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации.

Выдачи наличных денег из кассы головного офиса в филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.

Выдачи наличных денег из кассы филиала в головной офис, филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.

Символ 75. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов.

Символ 77. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации.

Символ 80. Поступления наличных денег через банкоматы.

Поступления наличных денег в кредитную организацию через банкоматы как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), в оплату товаров, оказанных услуг (выполненных работ), налогов, сборов и страховых платежей, в погашение кредитов и процентов по ним, на счета физических лиц, от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты за наличные деньги и прочее.

Символ 81. Выдачи наличных денег через банкоматы.

Выдачи наличных денег из кредитной организации через банкоматы как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), включая выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты.

Символ 89. Сумма переходящей торговой выручки.

Сумма торговой выручки отчетного месяца, проведенная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным (сведения заполняются один раз в месяц).

В тех случаях, когда месяц начинается нерабочим днем, по символу 89 учитывается не вся выручка, оприходованная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, а лишь та ее часть, которая получена за последний день (последние дни) отчетного месяца. В этих случаях сумма выручки, перешедшей с отчетного месяца, определяется по торговым организациям, обслуживаемым инкассаторскими работниками, на основании препроводительных ведомостей к сумкам с денежной наличностью за соответствующие дни, а по остальным торговым организациям - на основании записей торговых организаций в объявлениях на взнос наличными о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (последние дни) отчетного месяца. При отсутствии записей торговых организаций о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (последние дни) отчетного месяца, кредитные организации определяют сумму этой выручки расчетным путем, в зависимости от количества дней, за которые она поступила.

Символ 96. Досрочно выплаченная заработная плата.

Сумма наличных денег, выданная в отчетном месяце на заработную плату по срокам, приходящимся на месяц, следующий за отчетным.

Символ 97. Поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций.

Все поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в объявлении на взнос наличными источника их поступления.

Символ 98. Выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций.

Все выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций, учтенные по символам расхода, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.


Раздел III. Составление и представление Отчета


1. Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и входящих в их состав внутренних структурных подразделений, учитываемых по символам 02-77, составляется по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах по формам 0401704 "Кассовый журнал по приходу", 0401705 "Кассовый журнал по расходу" (далее - кассовые журналы), предусмотренным Общероссийским классификатором управленческой документации (ОКУД), с указанием символов Отчета на основании объявлений на взнос наличными, денежных чеков, приходных и расходных кассовых ордеров, препроводительных ведомостей к сумкам с денежной наличностью.

Символы 02-32 (за исключением символа 23) Отчета по приходу определяются по указанным в объявлениях на взнос наличными, препроводительных ведомостях к сумкам с денежной наличностью и в приходных кассовых ордерах источникам поступления наличных денег. Организации, имеющие поступления из разных источников, показывают сумму поступлений по каждому источнику.

Символы 40-62 (за исключением символа 62) Отчета по расходу определяются по указанным на обороте денежных чеков и в расходных кассовых ордерах направлениям выдачи наличных денег.

Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через банкоматы, учитываемых по символам 80, 81, составляется по данным электронного журнала, реестра платежей, предусмотренных Положением Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60).

2. Для составления Отчета ведется (с применением печатной бланочной продукции либо компьютерного оборудования) Ведомость учета кассовых оборотов по форме 0401744 (далее - ведомость по форме 0401744), предусмотренная Общероссийским классификатором управленческой документации (ОКУД), в разрезе символов Отчета, в тысячах рублей, по данным кассовых журналов. В ведомость по форме 0401744 не включаются операции, по которым в приходных и расходных кассовых ордерах и кассовых журналах поле "Символ" не заполняется, в частности:

по поступлению наличных денег от кассового работника, осуществляющего кассовое обслуживание населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни;

по поступлению от инкассаторских работников, осуществляющих операции по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты;

по выдаче наличных денег кассовому работнику авансом для осуществления кассового обслуживания населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни;

по выдаче наличных денег инкассаторским работникам для совершения операций по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты.

В ведомости по форме 0401744 по каждому символу прихода и расхода выводятся итоги за день и за месяц. При этом ежедневные остатки кассы кредитной организации по символам 35 и 70 не суммируются. В Отчете по символу 35 отражается остаток кассы кредитной организации на 1-е число отчетного месяца, а по символу 70 - остаток кассы кредитной организации на конец дня последнего числа отчетного месяца.

Общие итоги по символам 02-39 и символам 40-77 ведомости по форме 0401744 за день и за месяц, за исключением сумм по символам 35 и 70, сверяются и должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту по операциям с наличными деньгами по балансовым счетам N 20202, 20206, 20207 за исключением оборотов (по операциям с наличными деньгами), не учитываемых в ведомости по форме 0401744.

3. Отражение в Отчете операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты за наличные деньги по символам 30 и 57 осуществляется по данным реестров операций с наличной валютой и чеками, предусмотренных Инструкцией Банка России от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 2 июня 2004 года N 5824; 11 ноября 2005 года N 7158; 22 декабря 2006 года N 8664 ("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 года N 33; от 23 ноября 2005 года N 62; от 28 декабря 2006 года N 74).


4. Символы 97 и 98 Отчета определяются посредством выборки операций по поступлению и выдаче наличных денег на счета (со счетов) некоммерческих организаций (исходя из содержания символов 97 и 98) из данных, учтенных в кассовых журналах по символам прихода и расхода.


Информация об изменениях:

По состоянию на 1 февраля 2008 г. пункт 5 настоящего Порядка действует в редакции Указания ЦБР от 7 декабря 2007 г. N 1948-У. Изменения вступают в силу с 1 января 2008 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции


5. Отчет представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью:

кредитными организациями, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений на 8-й рабочий день месяца, следующего за отчетным.

В случае выявления фактов представления недостоверной отчетности кредитная организация, допустившая искажение отчетных данных, обязана произвести их исправление посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей и соответствующие объяснения, в сроки, приведенные в Графике внесения исправлений в Отчет.


График внесения исправлений в Отчет


Сроки, в которые вносятся
исправления (в пределах
текущего года)
Отчетные даты (текущего,
предыдущего года), за которые вносятся
исправления
20-25 января Все отчетные даты предыдущего года с
января по декабрь
20-25 февраля Январь текущего года
20-25 марта Январь и февраль текущего года
Все отчетные даты предыдущего года с
января по декабрь
20-25 апреля Все отчетные даты I квартала текущего года
с января по март
20-25 мая Апрель текущего года
20-25 июня Апрель и май текущего года
20-25 июля Все отчетные даты I полугодия
текущего года с января по июнь
20-25 августа Июль текущего года
20-25 сентября Июль и август текущего года
20-25 октября Все отчетные даты за 9 месяцев
текущего года с января по сентябрь
20-25 ноября Октябрь текущего года
20-25 декабря Октябрь и ноябрь текущего года

6. Отчет, представляемый головными офисами, филиалами кредитных организаций, содержит данные о наличном денежном обороте в целом по головному офису, филиалам кредитной организации и, в случае наличия внутренних структурных подразделений и банкоматов, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, сводные данные по указанным внутренним структурным подразделениям и банкоматам. Отчет представляется в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории, соответствующему первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО).

7. Подразделения крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет в соответствии с пунктом 5 настоящего Порядка, с учетом следующих особенностей.

7.1. Головной офис крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по головному офису и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью.

7.2. Территориальные банки крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют сводные Отчеты по территориальному банку и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.

7.3. На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствует территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, сводные Отчеты по ее отделениям, расположенным на этой территории, представляются отделениями, на которые крупной кредитной организацией возложены функции по сбору и предоставлению сводной отчетности в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


        /---------------------------------------------------------------\
        |    Код     |       Код кредитной организации (филиала)        |
        | территории |--------------------------------------------------|
        |  по ОКАТО  |  по  |   основной   | регистрационный |   БИК    |
        |            | ОКПО |государствен- |      номер      |          |
        |            |      |     ный      |  (/порядковый   |          |
        |            |      |регистрацион- |     номер)      |          |
        |            |      |  ный номер   |                 |          |
        |------------+------+--------------+-----------------+----------|
        |            |      |              |                 |          |
        \---------------------------------------------------------------/

СВЕДЕНИЯ ОБ ИМЕЮЩИХ ПРИЗНАКИ ПОДДЕЛКИ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКАХ,
ПЕРЕДАННЫХ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНАМ ВНУТРЕННИХ ДЕЛ


Наименование кредитной организации _____________________________________

Почтовый адрес _________________________________________________________


Код формы 040920779139.4900
На нерегулярной основе


Номер
п/п
Наименование показателя (реквизита) денежного знака Значение
показателя
(реквизита)
1 2 3
1 Код валюты  
2 Дата выявления  
3 Место выявления  
4 Номинал  
5 Год образца (выпуска)  
  Сведения о банкнотах:
6 Дополнительные реквизиты  
7 Серия и номер  
8 Способы имитации водяного знака  
8.1 Отсутствие имитации  
8.2 Тиснение бескрасочной печатной формой  
8.3 Надпечатка краской на одну из сторон  
8.4 Надпечатка краской между слоями бумаги (для
многослойных банкнот)
 
8.5 Надпечатка маслоподобным веществом (пропитка)  
8.6 Приклейка бумажного фрагмента к одной из сторон  
8.7 Гравировка бумаги (удаление верхнего слоя)  
8.8 Прочие способы  
9 Способы имитации защитных волокон  
9.1 Отсутствие имитации  
9.2 Дорисовка  
9.3 Надпечатка  
9.4 Приклейка  
9.5 Перешли с оригинала в процессе копирования  
9.6 Вклейка между слоями бумаги (для многослойных
банкнот)
 
9.7 Прочие способы  
10 Способы имитации защитной нити  
10.1 Отсутствие имитации скрытой защитной нити  
10.2 Надпечатка краской на одну из сторон  
10.3 Надпечатка краской на внутренней поверхности одного
из листов (для многослойных банкнот)
 
10.4 Дорисовка  
10.5 Вклейка полимерной ленты  
10.6 Вклейка бумажной полосы  
10.7 Наклейка бумажной полосы на одну из сторон  
10.8 Отсутствие имитации ныряющей защитной нити  
10.9 Надпечатка (надрисовка) расположенных на поверхности
бумаги блестящих участков
 
10.10 Припрессовка фольги  
10.11 Прочие способы  
11 Люминесценция красок в УФ-лучах  
11.1 Отсутствует  
11.2 Соответствует подлинным образцам  
11.3 Не соответствует подлинным образцам  
12 Наличие ферромагнитных свойств  
13 Примененные полиграфические способы  
13.1 Металлографский  
13.2 Плоский офсетный  
13.3 Высокий  
13.4 Трафаретный  
14 Примененные репрографические способы  
14.1 Электрофотография  
14.2 Струйная печать  
14.3 Наличие репрографической печати без определения типа  
  Сведения о монете:
15 Наименование монетного двора  
16 Наличие темного следа на бумаге  
17 Звук при ударе о твердую поверхность  

Заведующий кассой (кассовый работник)                     (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409207
"Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел"


1. Отчетность по форме 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России, регламентирующим порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации.

2. Отчет составляется в случае передачи кредитной организацией имеющих признаки подделки банкнот и монет Банка России или банкнот иностранных государств (группы иностранных государств) сотрудникам территориальных органов внутренних дел. Отчет составляется отдельно на каждую имеющую признаки подделки банкноту или монету.

3. Отчет в течение 5 рабочих дней со дня выявления денежных знаков, имеющих признаки подделки, передается кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации.

4. В строке 1 указываются цифровые коды валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКБ).

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Имеется в виду ОКВ


5. В строке 2 указывается дата выявления денежного знака, имеющего признаки подделки, в формате дд.мм.гггг.

6. В строке 3 указываются город, республика, край, область, где был выявлен денежный знак, имеющий признаки подделки.

7. В строке 4 указывается номинал денежного знака цифрами.

8. В строке 5 указываются год образца и, если имеется, год выпуска денежного знака, например, для банкноты Банка России модификации 2004 года в строке 5 указывается: 1997 (2004).

9. В строке 6 указываются дополнительные реквизиты: для имеющих признаки подделки банкнот США - наименование банка-эмитента, чековая буква, номер квадранта, номер клише лицевой стороны, номер клише оборотной стороны (в указанном порядке); для имеющих признаки подделки банкнот стран - членов Европейского Союза - буквенно-цифровая метка.

10. В строке 7 указываются серия и номер имеющей признаки подделки банкноты.

11. Строки 8.1 - 8.7, 9.1 - 9.6, 10.1 - 10.10, 11 - 14.3 заполняются путем проставления знака "+" напротив присутствующих на имеющей признаки подделки банкноте характерных признаков подделки.

12. Строки 8.8, 9.7, 10.11 заполняются в том случае, если описание характерных признаков подделки отсутствует в строках 8.1 - 8.7, 9.1 - 9.6, 10.1 - 10.10 соответственно.

13. Если имитация характерного признака подделки выполнена комбинацией нескольких способов (например, имитация водяного знака - тиснением бескрасочной формой и надпечаткой маслоподобным веществом), то знак "+" проставляется напротив нескольких соответствующих позиций в строках 8 - 9.7.

14. Строка 13 заполняется на основании сведений, приведенных в таблице:


Номер
п/п
Способ печати Деформация
бумаги
Толщина красочного
слоя
Особенности
1 2 3 4 5
1 Металлографский Выпуклая Очень большая По краю штриха* заметны "усики"-
следы выдавливания краски
2 Плоский офсетный Отсутствует Малая Край штриха* ровный, слегка
размытый
3 Высокий Вдавленная Средняя В центре штриха* краски меньше,
чем по краям - имеется хорошо
заметный "красочный бортик"
4 Трафаретный Отсутствует Большая Край штриха* имеет "пилообразную"
форму

* Линии, составляющие изображение на банкноте (штрих).


15. Если имитация изображения на имеющей признаки подделки банкноте выполнена несколькими способами печати, то знак "+" проставляется напротив нескольких соответствующих позиций в строках 13, 14.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в пункт 16 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции


16. В строке 15 проставляется сокращенное фирменное наименование монетного двора, указанное на имеющей признаки подделки монете.

17. В строке 16 проставляется знак "+" при наличии темного следа на бумаге.

18. При заполнении строки 17 указывается, глухой или звонкий звук возникает при ударе монеты о твердую поверхность.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 6 ноября 2008 г. N 2121-У настоящая форма отчетности 0409212 изложена в новой редакции, вступающей в силу с 1 января 2009 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК







Информация
о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами
по состоянию на "____" __________ _____ года


Наименование кредитной организации (ее филиала) _________________________

Почтовый адрес ______________________________________________________


Код формы 0409212
Полугодовая


Номер п/п

Наименование показателя

Итого (гр. 4 + гр. 5)

Проверки, проведенные

кредитной организацией (ее филиалом)

совместно с другими органами

1

2

3

4

5


Проверки соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами




1

Количество обслуживаемых организаций



Х

2

Количество контролируемых организаций



Х

3

Установлены лимиты остатков наличных денег (количество организаций)



Х

4

Сумма установленных лимитов остатков наличных денег (тыс. руб.)



Х

5

Фактически проверено (количество организаций)




6

Допущено нарушений, включая установленные совместными проверками (количество организаций), в том числе:



Х

6.1

нарушения, установленные совместными проверками (количество организаций)



Х

7

Сумма нарушений (тыс. руб.), в том числе:




7.1

превышение лимитов остатков наличных денег




7.2

несоблюдение предельного размера расчетов наличными деньгами




7.3

неоприходование (неполное оприходование) наличных денег, полученных в кредитной организации




8

Другие нарушения (количество организаций):

Х

Х

Х

8.1

расходование наличных денег, поступивших за проданные товары, выполненные работы и оказанные услуги, без согласования с кредитной организацией




8.2

несоблюдение согласованных с кредитной организацией условий расходования наличных денег, поступивших за проданные товары, выполненные работы и оказанные услуги




8.3

расходование наличных денег, полученных по денежному чеку, не по целевому назначению




8.4

расходование наличных денег, полученных в уплату платежей




8.5

ненадлежащее оформление кассовых документов и книг, ведущихся для учета кассовых операций





Меры, принятые по результатам проверок




9

Направлено сведений налоговым органам (количество организаций)



Х


Руководитель             (Ф.И.О.)
Исполнитель              (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _________ _____ г.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 6 ноября 2008 г. N 2121-У в настоящий Порядок внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2009 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409212
"Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами"


Отчетность по форме 0409212 "Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) с полугодовой периодичностью (по состоянию на 1 июля и 1 января нарастающим итогом с начала года) и представляется в соответствии с их местом нахождения в территориальные учреждения Банка России в порядке и сроки, устанавливаемые для них территориальными учреждениями Банка России.

В Отчете отражаются сведения о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами, произведенных кредитными организациями (их филиалами) самостоятельно и совместно со структурными подразделениями Банка России, налоговыми органами, органами Федерального казначейства и другими.

Числовые значения, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, показываются с точностью до одного знака после запятой.

По строкам 1 и 2 показываются организации, которым в кредитных организациях (их филиалах) открыты соответствующие счета. Если организации в одной кредитной организации открыто несколько счетов, то эта организация показывается как одна единица.

По строке 2 не отражаются организации, которые не контролируются кредитными организациями (их филиалами) по соблюдению порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами, включая бюджетные организации; представительства иностранных государств; религиозные организации; организации, по счетам которых осуществлялись операции в безналичном порядке, а также не осуществлялись операции по внесению, получению наличных денег со своих банковских счетов в течение года, определяемого с даты проведения последней операции по внесению, получению наличных денег.

По строкам 3 и 4 отражаются данные о количестве организаций из числа контролируемых и сумме установленных лимитов остатков наличных денег организаций без учета уведомлений организаций об установленных им лимитах остатков наличных денег другими кредитными организациями (их филиалами).

По строкам 5, 6, 6.1, 8.1, 8.2, 8.3, 9 организации, проверенные в отчетном периоде неоднократно, показываются как одна единица.

По строке 7 (7.1, 7.2, 7.3) проставляется сумма нарушений по видам на основании сведений соответствующих разделов Справки о результатах проверки соблюдения предприятиями порядка работы с денежной наличностью по форме 0408026.

По строке 9 отражается количество организаций, о результатах проверок которых (включая повторные, совместные проверки) направлены сведения налоговым органам.


Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. настоящая форма отчетности 0409250 составляется в редакции Указания ЦБР от 7 декабря 2007 г. N 1948-У

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                                                                                                                             /-----------------------------------------------------------------\
                                                                                                                                             |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                                                                                                                             | территории |----------------------------------------------------|
                                                                                                                                             |  по ОКАТО  | по ОКПО  |     основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                                                                                                                             |            |          | государственный  |  ный номер  |        |
                                                                                                                                             |            |          | регистрационный  |(/порядковый |        |
                                                                                                                                             |            |          |      номер       |   номер)    |        |
                                                                                                                                             |------------+----------+------------------+-------------+--------|
                                                                                                                                             |            |          |                  |             |        |
                                                                                                                                             \-----------------------------------------------------------------/

Сведения
об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)
по состоянию на " _____ " ______________г.


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 0409250
Квартальная


Раздел I. Сведения о платежах за товары (работы, услуги) и получении наличных денег с использованием банковских карт, эмитированных кредитной организацией (ее филиалом)


Номер
п/п
Код
территории,
где клиенту
выдана
банковская
карта
Наименование и
код платежной
системы с
использованием
платежных карт
Количест-
во
клиентов,
ед.
Количество банковских
карт, шт.
Сумма операций,
совершенных
держателями
банковских карт,
тыс. руб.
Получение наличных денег Платежи за товары (работы, услуги) Таможенные
платежи
Прочие
операции
в Российской
Федерации
за рубежом в Российской
Федерации
за рубежом
по
состоянию
на конец
отчетного
периода
с
использо-
ванием
которых в
течение
отчетного
периода
соверша-
лись
операции
за счет
их
денежных
средств
за счет
предоста-
вленного
им
кредита
количе-
ство,
ед.
сумма,
тыс.
руб.
количес-
тво, ед.
сумма,
тыс.
руб.
количес-
тво, ед.
сумма,
тыс. руб.
количес-
тво, ед.
сумма,
тыс.
руб.
количес-
тво, ед.
сумма,
тыс.
руб.
коли-
чество
, ед.
сумма,
тыс.
руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
1   Подраздел 1. Физические лица
Всего по _______
(наименование и
код платежной
системы)

из них:
                                 
- расчетные
карты
                                 
из них:
расчетные карты
с "овердрафтом"
                                 
- кредитные
карты
      х                          
- предоплаченные
карты
        х                        
                                   
Итого по
физическим лицам
                                 
Подраздел 2. Юридические лица
Всего по
________
(наименование и
код платежной
системы)
из них:
                                 
- расчетные
карты
                                 
из них:
расчетные карты
с "овердрафтом"
                                 
- кредитные
карты
      х                          
                                   
Итого по
юридическим
лицам
                                 
Итого по ______________
(наименование территории)
                                 
- расчетные карты                                  
из них: расчетные карты с
"овердрафтом"
                                 
- кредитные карты       х                          
- предоплаченные карты         х                        
                                     
                                   
Итого по кредитной организации (ее филиалу)  
- расчетные карты                                  
из них: расчетные карты с
"овердрафтом"
                                 
- кредитные карты       х                          
- предоплаченные карты         х                        

Раздел II. Сведения об инфраструктуре, предназначенной для совершения операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги) с использованием и без использования платежных карт


Но-
мер
п/п
Код
террито-
рии, где
установ-
лено
устройст-
во
Наименование и
код платежной
системы с
использованием
платежных карт
Количество банкоматов Количество электронных
терминалов
Количество
импринтеров
Итого с функцией выдачи
наличных денег
с функцией приема наличных денег установле-
нных в
организа-
циях
торговли
(услуг)
электрон-
ных
термина-
лов
удаленно-
го
доступа
в пунктах
выдачи
наличных
установле-
нных в
организа-
циях
торговли
(услуг)
в пунктах
выдачи
наличных
всего из них всего из них
с функцией
оплаты
товаров и
услуг
без
использова-
ния
платежных
карт (их
реквизитов)
с
использовани-
ем платежных
карт (их
реквизитов)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
1             х            
          х            
Итого по
_________________
(наименование территории)
                     
              х            
            х            
Итого по кредитной организации (ее филиалу)
х                          

Раздел III. Сведения об операциях, совершенных с использованием платежных карт через устройства, их принимающие


Но-
мер
п/п
Код
террито-
рии, где
совершены
операции
Наименование и
код платежной
системы с
использованием
платежных карт
Количество и сумма
платежей за товары (работы, услуги) операций по получению наличных денег
Всего из них посредством
банкоматов
Всего из них
через
электронные
терминалы
через
импринтеры
посредством
банкоматов
прочие в иностранной
валюте
количе-
ство,
ед.
сумма,
тыс.
руб.
коли-
чест-
во,
ед.
сумма,
тыс.
руб.
коли-
чест-
во,
ед.
сумма,
тыс.
руб.
количе-
ство,
ед.
сумма,
тыс.
руб.
количе-
ство,
ед.
сумма,
тыс.
руб.
количе-
ство,
ед.
сумма,
тыс.
руб.
количе-
ство,
ед.
сумма,
тыс.
руб.
количе-
ство,
ед.
сумма,
тыс.
руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
1   Подраздел 1. Операции, совершенные через устройства, расположенные на территории Российской Федерации, с использованием платежных карт,
эмитированных данной кредитной организацией и (или) ее филиалами
                                 
                                 
Итого по
подразделу 1
                               
Подраздел 2. Операции, совершенные через устройства, расположенные на территории Российской Федерации, с использованием платежных карт,
эмитированных в Российской Федерации другими кредитными организациями (их филиалами)
                                 
                                 
Итого по
подразделу 2
                               
Подраздел 3. Операции, совершенные через устройства, расположенные на территории Российской Федерации, с использованием платежных карт,
эмитированных за пределами территории Российской Федерации
                                 
                                 
Итого по
подразделу 3
                               
Итого по
______________
(наименование
территории)
                               
                                     
                                 
    Подраздел 4. Операции, совершенные через устройства кредитной организации, расположенные за пределами территории Российской Федерации
  х                                  
  х                                  
  х Итого по
подразделу 4
                               
Итого по кредитной организации (ее филиалу)
    х                                

Руководитель                                      (Ф.И.О.)
Исполнитель                                       (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" ___________ г.

Информация об изменениях:

С 1 января 2008 г. настоящий Порядок действует в редакции Указания ЦБР от 7 декабря 2007 г. N 1948-У

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409250 "Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения c использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)"


1. Целью сбора отчетности по форме 0409250 "Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)" (далее - Отчет) является получение Банком России сведений о функционирующих на территории Российской Федерации платежных системах с использованием платежных карт, о количестве и объеме операций, совершенных с использованием платежных карт в разрезе платежных систем и о количестве устройств, предназначенных для совершения операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги), в том числе без использования платежных карт. Собираемые сведения используются для совершенствования нормативно-правовой базы, обеспечивающей развитие платежных услуг, а также для формирования статистических данных в соответствии с международными стандартами.

2. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, кредитными организациями (их филиалами), включая расчетные небанковские кредитные организации (их филиалы), которые:

в отчетном периоде осуществляли эмиссию и (или) эквайринг платежных карт;

имеют банкоматы*, оснащенные функцией приема наличных денежных средств, посредством которых по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, можно осуществлять операции с использованием и без использования платежных карт.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в подпункт 2.1 пункта 2 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст подпункта в предыдущей редакции


2.1. Головной офис кредитной организации представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью:

сводный Отчет по головному офису кредитной организации и филиалам, надзор за деятельностью которых осуществляет одно территориальное учреждение Банка России;

отчеты зарубежных филиалов кредитной организации.

2.2. В случае если надзор за деятельностью головного офиса и филиала кредитной организации осуществляют разные территориальные учреждения Банка России, то филиал кредитной организации представляет Отчет непосредственно в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

2.3. Подразделения крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет с учетом следующих особенностей.

Головной офис крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по головному офису и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

Территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по территориальному банку и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

На территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, сводный Отчет по отделениям, расположенным на этой территории, представляется тем отделением, на которое крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

3. В разделе I (графы 6-20) и разделе III данные указываются за отчетный период.

В разделе I (графы 4, 5) и разделе II данные указываются по состоянию на отчетную дату.

4. Справочная информация о кодах и наименованиях платежных систем с использованием платежных карт направляется в кредитные организации (их филиалы) территориальными учреждениями Банка России в 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным кварталом, а также по мере ее изменения.

5. При составлении Отчета необходимо соблюдать следующие требования.

5.1. Данные, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, указываются с двумя знаками после запятой или точки.

5.2. Пересчет в рубли сумм операций, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, действующему на дату представления в кредитную организацию подтверждающих документов (реестра платежей или электронного журнала).

5.3. Если операции были совершены в течение отчетного периода, а документы, их подтверждающие, были представлены в кредитную организацию в период, следующий за отчетным периодом, то сведения о таких операциях включаются в тот отчетный период, в который были представлены подтверждающие документы (реестр платежей или электронный журнал).

5.4. Операции, по которым в отчетном периоде был осуществлен возврат денежных средств на всю сумму операции, в Отчет не включаются. В Отчете отражаются фактические количество и сумма операций, по которым в отчетном периоде был осуществлен частичный возврат денежных средств. В случае если в отчетном периоде был осуществлен возврат денежных средств по операциям, совершенным в предыдущем отчетном периоде, то сведения об операциях за отчетный период корректируются в части количества и суммы указанных операций.

5.5. При заполнении разделов I и III в Отчет не включаются:

сумма комиссии;

операции с использованием платежных карт, связанные с приемом наличных денежных средств в целях пополнения банковских счетов, погашению кредитов и тому подобное.

Также в раздел III не включаются операции с использованием платежных карт по перечислению денежных средств, не связанному с оплатой товаров (работ, услуг), например: таможенные платежи, взносы на благотворительные цели, перечисления денежных средств на другие банковские счета и тому подобное.

5.6. При заполнении графы 2 разделов I, II и III указывается код территории, соответствующий первым двум разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО).

6. В разделе I сведения указываются в разрезе платежных систем с использованием платежных карт и группируются по коду территории субъекта Российской Федерации, где были выданы банковские карты.

6.1. Головной офис (филиал) кредитной организации, осуществляющий обслуживание своих клиентов - держателей расчетных, кредитных карт в соответствии с договорами банковского счета (кредитного договора) и (или) исполнение своих обязательств по операциям с использованием предоплаченных карт, включает в раздел I сведения о всех операциях, совершенных клиентами головного офиса (филиала) кредитной организации (кроме перечисленных в подпункте 5.5 пункта 5 настоящего Порядка), а именно:

операции по получению клиентами наличных денежных средств на территории Российской Федерации и за ее пределами;

платежи за товары (работы, услуги), включая оплату коммунальных услуг, в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, совершенные на территории Российской Федерации и за ее пределами;

таможенные платежи;

прочие операции, не указанные в абзацах втором - четвертом настоящего подпункта, например: взносы на благотворительные цели, перечисления денежных средств на другие банковские счета и тому подобное.

6.2. В графе 4 раздела I указывается количество клиентов, заключивших договоры с кредитной организацией (ее филиалом), предусматривающие осуществление операций с использованием расчетных или кредитных карт, и (или) количество физических лиц, которым головной офис (филиал) кредитной организации выдал предоплаченные карты. В указанную графу не включаются сведения о клиенте, если по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, у клиента головного офиса (филиала) кредитной организации, составляющего Отчет, срок действия выданной этим головным офисом (филиалом) кредитной организации банковской карты истек, и ее перевыпуск не планируется или в течение года не был произведен.

6.3. В графе 5 раздела I указывается фактическое количество действующих по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, банковских карт, выданных головным офисом (филиалом) кредитной организации, составляющим Отчет. Сведения о банковских картах с истекшим сроком действия в указанную графу не включаются.

6.4. В графе 6 раздела I указывается количество банковских карт, с использованием которых в течение отчетного периода совершались операции, указанные в подпункте 6.1 настоящего пункта, в том числе учитывается количество банковских карт, у которых по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, срок действия истек, а в течение отчетного периода совершались операции с их использованием.

     6.5. Количество банковских карт,   указанное  в  графах 5  и 6 строк
"Итого по______________________________", "Итого по кредитной организации
          (наименование территории)
(ее филиалу)", может быть меньше суммарного количества банковских карт по
всем указанным в Отчете платежным системам только  в  том  случае,   если
головной офис (филиал) кредитной организации эмитирует совмещенные карты,
то есть карты, позволяющие их держателям  совершать  операции  в  двух  и
более платежных системах, участником которых  является  данная  кредитная
организация.

6.6. В графе 7 раздела I указываются сведения о всех операциях, совершенных клиентами головного офиса (филиала) кредитной организации - держателями расчетных карт в пределах наличия денежных средств на счете держателей этих карт, а также сведения об операциях, совершенных с использованием предоплаченных карт.

В графе 8 раздела I отражаются сведения о всех операциях, совершенных клиентами головного офиса (филиала) кредитной организации - держателями кредитных карт, а также держателями расчетных карт за счет предоставления кредита "овердрафт".

В разделе I сумма граф 7 и 8 должна быть равна сумме граф 10, 12, 14, 16, 18, 20.

     6.7. При заполнении строк "Всего по________________________________"
                                         (наименование и код платежной
                                         системы)
подразделов 1 и 2 раздела I головной офис (филиал) кредитной  организации
отражает  общее   количество   выданных  им  банковских карт  (расчетных,
кредитных и предоплаченных карт) указанной платежной системы   физическим
лицам (подраздел 1) и юридическим лицам (подраздел 2), а  также  сведения
об операциях, указанных в подпункте 6.1 настоящего пункта.

6.8. В разделе I в строках "расчетные карты" и "из них расчетные карты с "овердрафтом" учитываются сведения о количестве и сумме операций, совершенных с использованием расчетных карт, позволяющих их держателю распоряжаться денежными средствами на его счете в пределах остатка денежных средств, а также получать кредит "овердрафт".

6.9. В графах 17 и 18 раздела I указываются сведения о количестве и сумме таможенных платежей в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, совершенных с использованием банковских карт клиентами головного офиса (филиала) кредитной организации, составляющего Отчет.

6.10. В графах 19 и 20 раздела I указываются сведения о количестве и сумме операций, перечисленных в абзаце пятом подпункта 6.1 настоящего пункта.

7. В раздел II включаются сведения о количестве устройств, посредством которых по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, можно осуществлять операции выдачи (приема) наличных денежных средств и платежи за товары (работы, услуги), в том числе без использования платежных карт, а именно:

количество банкоматов;

количество электронных устройств, предназначенных для совершения операций с использованием платежных карт и конструкция которых не предусматривает прием (выдачу) наличных денежных средств (далее - электронные терминалы);

количество механических устройств, предназначенных для переноса оттиска рельефных реквизитов банковской карты на документ, составленный на бумажном носителе (далее - импринтеры).

     7.1. Устройства (кроме банкоматов с функцией приема наличных   денег
без использования платежных  карт),  принимающие  платежные  карты разных
платежных систем  с  использованием   платежных   карт,   учитываются   в
графах 4-7,   9-14 раздела II  в  разрезе  каждой  платежной   системы  с
использованием платежных карт. При этом в  графах 4-7, 9-14  строк "Итого
по_____________________________________", "Итого по кредитной организации
      (наименование территории)
(ее филиалу)"  указывается  фактическое  количество устройств, а не сумма
значений соответствующей графы по  всем  указанным  платежным  системам с
использованием платежных карт.

7.2. В графах 4-9 раздела II филиал (головной офис) кредитной организации указывает сведения о количестве банкоматов, находящихся в собственности или лизинге, или безвозмездном пользовании этого филиала (головного офиса) либо арендованных им, и посредством которых по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, можно осуществлять:

операции выдачи наличных денег;

операции приема наличных денег;

платежи за товары (работы, услуги) независимо от того, осуществляет или не осуществляет этот филиал (головной офис) расчеты по указанным операциям с организациями торговли (услуг) на основании заключенных договоров.

7.2.1. В графе 4 раздела II указываются сведения о фактическом количестве банкоматов, а не сумма значений в графах 5 и 7 раздела II.

7.2.2. В графе 5 раздела II указываются сведения о количестве банкоматов, посредством которых можно осуществлять как операции выдачи наличных денег, так и операции выдачи наличных денег и платежи за товары (работы, услуги).

7.2.3. В графе 6 раздела II указываются сведения о количестве банкоматов, посредством которых можно осуществлять операции выдачи наличных денег и платежи за товары (работы, услуги) с использованием платежных карт.

7.2.4. В графе 7 раздела II указываются сведения о фактическом количестве банкоматов с функцией приема наличных денег. При этом значение в этой графе может быть меньше суммы значений в графах 8 и 9 раздела II только в случае наличия у кредитной организации банкоматов, посредством которых можно осуществлять операции по приему наличных денежных средств как с использованием платежных карт (их реквизитов), так и без использования платежных карт (их реквизитов).

7.2.5. В графе 8 раздела II указываются сведения о количестве банкоматов, посредством которых можно осуществлять операции по приему наличных денежных средств без использования платежных карт (их реквизитов) в целях оплаты услуг, погашения кредитов, зачисления на счета физических лиц, обмена валюты одного государства на валюту другого государства и тому подобное.

7.2.6. В графе 9 раздела II указываются сведения о количестве банкоматов, посредством которых можно осуществлять операции по приему наличных денежных средств с использованием платежных карт (их реквизитов) в целях оплаты услуг, погашения кредитов, зачисления на счета физических лиц, обмена валюты одного государства на валюту другого государства и тому подобное.

7.3. В графах 10-12 раздела II филиал (головной офис) кредитной организации указывает сведения о количестве электронных терминалов, в том числе электронных терминалов, предназначенных для осуществления платежей за товары (работы, услуги) с использованием платежных карт без участия уполномоченного сотрудника кредитной организации (далее - электронные терминалы удаленного доступа), посредством которых по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, можно осуществлять с использованием платежных карт:

платежи за товары (работы, услуги), осуществленные посредством электронных терминалов, находящихся в собственности или лизинге, или безвозмездном пользовании этого филиала (головного офиса), либо арендованных им, независимо от того, осуществляет или не осуществляет этот филиал (головной офис) расчеты по указанным платежам с организациями торговли (услуг), в том числе с магазинами беспошлинной торговли, на основании заключенных договоров;

платежи за товары (работы, услуги), осуществленные посредством электронных терминалов, находящихся в собственности или лизинге, или безвозмездном пользовании организаций, не являющихся кредитными, либо арендованных ими, расчеты по которым с организациями торговли (услуг), в том числе с магазинами беспошлинной торговли, на основании заключенных договоров осуществляет этот филиал (головной офис);

операции по получению наличных денежных средств, осуществленные посредством электронных терминалов, установленных в пунктах выдачи наличных этого филиала (головного офиса), включая организации, которым в соответствии с законодательством Российской Федерации предоставлено право совершать указанные операции (например, организации почтовой связи) (далее - ПВН).

7.3.1. В графе 10 раздела II указываются сведения о количестве электронных терминалов, установленных в организациях торговли (услуг) для осуществления операций, перечисленных в абзацах втором и третьем подпункта 7.3 настоящего пункта.

7.3.2. В графе 11 раздела II указываются сведения о количестве электронных терминалов удаленного доступа, посредством которых можно совершать операции, перечисленные в абзацах втором и третьем подпункта 7.3 настоящего пункта.

7.3.3. В графе 12 раздела II указываются сведения о количестве электронных терминалов, установленных в ПВН для осуществления операций, указанных в абзаце четвертом подпункта 7.3 настоящего пункта.

7.4. В графах 13 и 14 раздела II филиал (головной офис) кредитной организации указывает сведения о количестве импринтеров, посредством которых по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, можно осуществлять операции с использованием платежных карт, перечисленные в подпункте 7.3 настоящего пункта. Сведения о количестве импринтеров, которые используются только в случае, когда невозможно применение электронного терминала, в графы 13 и 14 раздела II не включаются.

7.4.1. В графе 13 раздела II указываются сведения о количестве импринтеров, посредством которых можно совершать операции, перечисленные в абзацах втором и третьем подпункта 7.3 настоящего пункта.

7.4.2. В графе 14 раздела II указываются сведения о количестве импринтеров, посредством которых можно совершать операции, указанные в абзаце четвертом подпункта 7.3 настоящего пункта.

8. В разделе III сведения об операциях, совершенных с использованием платежных карт (кроме перечисленных в подпункте 5.5 пункта 5 настоящего Порядка), указываются в разрезе платежных систем с использованием платежных карт и группируются по коду территории субъекта Российской Федерации, где совершены указанные операции (кроме подраздела 4 раздела III). Сведения об указанных операциях, совершенных в организациях торговли (услуг), реализующих товары (работы, услуги) через сеть Интернет, посредством мобильных телефонов, телефонов и тому подобное, группируются по коду территории субъекта Российской Федерации, где расположен составляющий Отчет филиал (головной офис) кредитной организации.

8.1. При заполнении подразделов 1, 2 и 3 раздела III филиал (головной офис) кредитной организации отражает сведения о всех операциях, совершенных с использованием платежных карт на территории Российской Федерации (кроме перечисленных в подпункте 5.5 пункта 5 настоящего Порядка), а именно:

об операциях по получению наличных денежных средств в ПВН и банкоматах филиала (головного офиса) кредитной организации, совершенных как держателями платежных карт - клиентами данного филиала и (или) головного офиса и других филиалов данной кредитной организации (подраздел 1), так и держателями платежных карт других эмитентов - резидентов (подраздел 2) и нерезидентов (подраздел 3);

об операциях по оплате товаров (работ, услуг), совершенных как держателями платежных карт - клиентами филиала и (или) головного офиса и других филиалов данной кредитной организации (подраздел 1), так и держателями платежных карт других эмитентов - резидентов (подраздел 2) и нерезидентов (подраздел 3).

8.2. При заполнении подраздела 4 раздела III филиал (головной офис) кредитной организации отражает сведения о всех операциях, совершенных через его устройства, предназначенные для приема платежных карт и размещенные за пределами территории Российской Федерации (кроме операций, перечисленных в подпункте 5.5 пункта 5 настоящего Порядка).


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У в подпункт 8.3 пункта 8 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст подпункта в предыдущей редакции


8.3. В разделе III филиал (головной офис) кредитной организации отражает сведения о совершенных посредством устройств (банкоматов, электронных терминалов, импринтеров), принимающих платежные карты, операциях с использованием платежных карт:

по оплате за товары (работы, услуги), расчеты по которым с организациями торговли (услуг) осуществляет на основании заключенных с ними договоров этот филиал (головной офис), независимо от основания возникновения права использования устройств;

по выдаче наличных денежных средств, которые филиал (головной офис) отражает по балансовым счетам N 20202, 20206, 20207 (операции, совершенные через электронные терминалы и (или) импринтеры в ПВН филиала (головного офиса) и N 20208 (операции, совершенные посредством банкоматов), независимо от основания возникновения права использования устройств.

8.4. В графах 4 и 5 раздела III указываются сведения о всех платежах за товары (работы, услуги), совершенных с использованием платежных карт (их реквизитов) в организациях торговли (услуг), реализующих товары (работы, услуги) через сеть Интернет, а также посредством банкоматов, электронных терминалов, импринтеров, телефонов, мобильных телефонов и тому подобное. При этом сведения об операциях, совершенных посредством телефонов, мобильных телефонов и тому подобное, учитываются только в графах 4 и 5 раздела III.

В графах 6 и 7 раздела III указываются сведения о всех платежах за товары (работы, услуги), совершенных через электронные терминалы (в том числе, через электронные терминалы удаленного доступа) как с использованием самих платежных карт, так и с использованием их реквизитов.

В графах 8 и 9 раздела III указываются сведения о всех платежах за товары (работы, услуги), совершенных через импринтеры.

В графах 10 и 11 раздела III указываются сведения о платежах за товары (работы, услуги), совершенных посредством банкоматов.

В графах 12 и 13 раздела III указываются сведения о платежах за товары (работы, услуги), совершенных с использованием платежных карт (их реквизитов) в организациях торговли (услуг), реализующих товары (работы, услуги) через сеть Интернет.

8.5. В графах 14-19 раздела III указываются сведения о количестве и сумме операций по получению наличных денежных средств, совершенных с использованием платежных карт.

В графах 14 и 15 раздела III указываются количество и сумма операций по получению наличных денежных средств в банкоматах, совершенных в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.

В графах 16 и 17 раздела III указываются общие количество и сумма операций по получению наличных денежных средств в ПВН и банкоматах, совершенных в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.

В графах 18 и 19 раздела III указываются количество и сумма операций по получению наличных денежных средств в ПВН и банкоматах, совершенных в иностранной валюте.


-----------------------------

* Справочно: термин "банкомат" содержится в пункте 1.3 Положения Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60)



ГАРАНТ:

Составление и представление кредитными организациями настоящей формы отчетности осуществляется с 1 июля 2006 г.


См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                  /-----------------------------------------------------------------\
                                  |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                  | территории |----------------------------------------------------|
                                  |  по ОКАТО  |  по ОКПО  |    основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                  |            |           | государственный |  ный номер  |        |
                                  |            |           | регистрационный |(/порядковый |        |
                                  |            |           |      номер      |   номер)    |        |
                                  |------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
                                  |            |           |                 |             |        |
                                  \-----------------------------------------------------------------/

СВЕДЕНИЯ О СЧЕТАХ КЛИЕНТОВ И ПЛАТЕЖАХ, ПРОВЕДЕННЫХ ЧЕРЕЗ
КРЕДИТНУЮ ОРГАНИЗАЦИЮ (ЕЕ ФИЛИАЛ)
за __________ квартал ____________________ г.


Наименование кредитной организации (ее филиала) _______________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 0409251
Квартальная


Номер
строки
Наименование показателя
 Количество, единиц
   в валюте  |     в     
  Российской |иностранной
  Федерации  |  валюте   
 
 Сумма, тыс. руб.
  в валюте  |     в      
 Российской |иностранной 
  Федерации |   валюте   
 
1 2 3 4 5 6
Раздел 1
1. Сведения о количестве счетов клиентов кредитной организации (ее филиала)
1.1 Счета, открытые клиентам - юридическим
лицам, не являющимся кредитными
организациями, и индивидуальным
предпринимателям, которые могут
использоваться для проведения платежей,
всего
из них:
    X X
1.1.1 счета, по которым с начала отчетного
года проводились операции по списанию
денежных средств
из них:
       
1.1.1.1 доступ к которым предоставлен
дистанционным способом
из них:
    X X
1.1.1.1.1 доступ к которым предоставлен через сеть
Интернет
    X X
1.2 Счета, открытые клиентам-физическим
лицам на основании договора банковского
счета и договора банковского вклада,
которые могут использоваться для
проведения платежей, всего
из них:
    X X
1.2.1 счета, открытые на основании договора
банковского счета
    X X
1.2.2 счета, по которым с начала отчетного
года проводились операции по списанию
денежных средств
из них:
       
1.2.2.1 доступ к которым предоставлен
дистанционным способом
из них:
    X X
1.2.2.1.1 доступ к которым предоставлен через сеть
Интернет
    X X
1.2.2.1.2 доступ к которым предоставлен с
использованием мобильных телефонов
    X X
1.3 Корреспондентские счета, счета
участников расчетов, открытые кредитным
организациям (их филиалам)
    X X
Раздел 2
2.1. Сведения о платежах клиентов - юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, с
использованием:
2.1.1 платежных поручений
из них:
       
2.1.1.1 представленных в кредитную организацию
электронно
из них:
       
2.1.1.1.1 через сеть Интернет        
2.1.2 аккредитивов        
2.1.3 платежных требований        
2.1.4 инкассовых поручений        
2.1.5 чеков        
2.2. Сведения о платежах клиентов - физических лиц с использованием:
2.2.1 платежных поручений
из них:
       
2.2.1.1 представленных в кредитную организацию
электронно
из них:
       
2.2.1.1.1 через сеть Интернет        
2.2.1.1.2 с использованием мобильных телефонов        
2.2.2 аккредитивов        
2.2.3 платежных требований        
2.2.4 инкассовых поручений        
2.2.5 чеков        
2.3. Сведения о платежах самой кредитной организации (ее филиала) с использованием:
2.3.1 платежных поручений        
2.3.2 аккредитивов        
2.3.3 платежных требований        
2.3.4 инкассовых поручений        
2.3.5 чеков        
2.4 Сведения о поручениях физических лиц в
целях осуществления переводов с
использованием документов физических лиц
       
2.5 Расчетные операции с использованием
мемориальных ордеров, относящиеся к
платежам
       
Раздел 3
3. Сведения о платежах проведенных:
3.1 через корреспондентские счета и счета
участников расчетов, открытые кредитными
организациями (их филиалами) в других
кредитных организациях и в расчетных
небанковских кредитных организациях,
всего
из них:
       
3.1.1 с корреспондентских счетов кредитных
организаций, на корреспондентские счета
других кредитных организаций, открытые в
кредитной организации; со счетов
участников расчетов - кредитных
организаций на счета других участников
расчетов - кредитных организаций,
открытые в расчетных небанковских
кредитных организациях
       
3.1.2 электронным способом        
3.2 через счета межфилиальных расчетов,
всего
из них:
       
3.2.1 со счетов межфилиальных расчетов
подразделения кредитной организации на
счета межфилиальных расчетов другого
подразделения кредитной организации
       
3.2.2 электронным способом        
3.3 со счетов клиентов, не являющихся
кредитными организациями, счетов по
учету финансово-хозяйственной
деятельности кредитной организации на
счета других клиентов, не являющихся
кредитными организациями, счета по учету
финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации из них:
       
3.3.1 электронным способом        
Раздел 4
4. Информация о деятельности в качестве расчетного банка
4.1 [НАИМЕНОВАНИЕ СИСТЕМЫ]
. . . ...

Руководитель                                 (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                           (Ф.И.О.)

Исполнитель                                  (Ф.И.О.)

Телефон:


"__" ______________________________ г.


Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 26 августа 2008 г. N 2055-У настоящий Порядок изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2008 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции


Порядок составления и представления отчетности по форме 0409251
"Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)"


1. Целью введения отчетности по форме 0409251 "Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)" (далее - Отчет) является получение Банком России информации, необходимой для формирования статистических данных в соответствии с международной практикой, установленной Банком международных расчетов, и проведения анализа состояния платежной системы: о счетах, открытых в кредитных организациях (их филиалах) клиентам, которые могут быть использованы для проведения платежей, и о дистанционном доступе к этим счетам; о расчетных документах, используемых при осуществлении платежей; о технологиях проведения платежей кредитными организациями (их филиалами); о методах проведения платежей кредитными организациями (их филиалами) - в пределах одного подразделения кредитной организации, между подразделениями одной кредитной организации, либо с привлечением иных кредитных организаций (их филиалов), в том числе небанковских кредитных организаций (их филиалов); о системах денежных переводов кредитных организаций.

2. Отчеты представляются кредитными организациями (их филиалами) (включая небанковские кредитные организации (их филиалы) в территориальные учреждения Банка России не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

В разделах 1, 4 указываются сведения по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом; в разделах 2, 3 - сведения за отчетный период.

Показатели суммы платежей указываются в тысячах рублей без десятичных знаков.

2.1. Головной офис кредитной организации представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью:

сводный Отчет по головному офису кредитной организации и филиалам, надзор за деятельностью которых осуществляет одно территориальное учреждение Банка России;

отчеты зарубежных филиалов кредитной организации.

2.2. В случае если надзор за деятельностью головного офиса и филиала кредитной организации осуществляют разные территориальные учреждения Банка России, то филиал кредитной организации представляет Отчет непосредственно в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

2.3. Подразделения крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет с учетом следующих особенностей.

2.3.1. Головной офис крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет в Московское главное территориальное управление Банка России сводный Отчет по головному офису кредитной организации и отделениям, расположенным в г. Москве и Московской области.

2.3.2. Территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по территориальному банку и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

2.3.3. На территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, сводный Отчет по отделениям, расположенным на этой территории, представляется тем отделением, на которое крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

3. В разделе 1 Отчета указываются данные о счетах, открытых клиентам - резидентам и нерезидентам в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, которые могут использоваться для проведения платежей.

По строке 1.1 указывается количество лицевых счетов, открытых юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, и индивидуальным предпринимателям на основании договора банковского счета на балансовых счетах N 401-408, которые могут использоваться для проведения платежей, в том числе для проведения платежей с использованием расчетных карт и кредитных карт. Расчетными небанковскими кредитными организациями (их филиалами), кроме того, указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N 30214 и 30401, в части юридических лиц, не являющихся кредитными организациями.

По строке 1.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам - физическим лицам на балансовых счетах N 408, 42301-42307, 42309-42315, 42601-42607, 42609-42615, 47603, 47605, 47608, 47609, которые могут использоваться для проведения платежей, в том числе с использованием расчетных карт и кредитных карт.

В строках 1.1 и 1.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на отчетную дату на балансовых счетах, указанных в абзацах втором и третьем пункта 3 настоящего Порядка, независимо от того, проводились ли с них платежи в отчетном периоде.

По строке 1.2.1 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам - физическим лицам на балансовых счетах N 40817, 40820.

По строкам 1.1.1, 1.2.2 указывается количество счетов из строк 1.1 и 1.2 соответственно, по которым с начала отчетного года (в отчетности на 1 апреля - в течение 3 месяцев, в отчетности на 1 июля, 1 октября, 1 января - соответственно в течение 6, 9, 12 месяцев) проводились операции по списанию денежных средств, включая платежи, совершенные с использованием расчетных и кредитных карт, а также операции по выдаче наличных денег в случае невозможности выделения таких операций. В показателе "Сумма" указываются остатки денежных средств на счетах (на отчетную дату), по которым проводились операции. В строку 1.2.2 Отчета не включаются счета, по которым проводились операции по возврату (частичному возврату) вклада наличными денежными средствами.

По строкам 1.1.1.1, 1.2.2.1 указывается количество счетов из строк 1.1.1 и 1.2.2 соответственно, по которым клиенты могут направлять поручения или распоряжения дистанционным способом: по телекоммуникационным каналам связи, через сеть Интернет, с использованием мобильных телефонов и других способов дистанционного доступа к банковским счетам, в том числе количество счетов, открытых на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение операций с использованием расчетных карт и кредитных карт.

В строки 1.1.1.1, 1.2.2.1 не включаются сведения о счетах, к которым обеспечен дистанционный доступ с применением сети Интернет или мобильного телефона для получения информации только о состоянии счета клиента.

По строкам 1.1.1.1.1, 1.2.2.1.1 указывается количество счетов из строк 1.1.1.1 и 1.2.2.1 соответственно, по которым клиенты могут направлять поручения или распоряжения о списании денежных средств с их счетов через сеть Интернет.

Сведения о таких счетах представляют кредитные организации (их филиалы), оказывающие услуги интернет-банкинга с использованием сети Интернет, клиенты которых в соответствии с договором о дистанционном банковском обслуживании счета могут управлять своими счетами, являясь зарегистрированными клиентами кредитной организации (ее филиала), предоставляющей услуги интернет-банкинга.

По строке 1.2.2.1.2 указывается количество счетов из строки 1.2.2.1, по которым клиенты могут направлять поручения или распоряжения о списании денежных средств с их счетов с использованием мобильных телефонов.

Сведения о счетах, по которым клиенты могут направлять поручения или распоряжения кредитной организации (ее филиалу) о списании денежных средств дистанционным способом с применением интернет-банкинга или мобильного телефона, указываются по строкам 1.2.2.1.1 и 1.2.2.1.2 Отчета независимо от способа проведения платежа, выбранного клиентом в отчетном периоде.

По строке 1.3 указывается количество корреспондентских счетов, открытых кредитной организацией (ее филиалом), составляющей Отчет, другим кредитным организациям (их филиалам) и банкам-нерезидентам. Расчетными небанковскими кредитными организациями (их филиалами) указывается количество счетов участников расчетов, открытых кредитным организациям (их филиалам), в том числе другим расчетным небанковским кредитным организациям (их филиалам).

4. В разделах 2, 3 Отчета указываются данные о безналичных платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал) в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.

Платежи клиентов, проведенные с использованием платежных* карт в разделах 2 и 3 Отчета не указываются.

5. В разделе 2 кредитная организация (ее филиал) указывает: совершенные в отчетном периоде платежи со счетов своих клиентов, не являющихся кредитными организациями (в том числе физических лиц), со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала) по ее собственным операциям в разрезе расчетных документов, представленных в кредитную организацию (ее филиал), составляющую Отчет, а также составленных самой кредитной организацией (ее филиалом) по ее собственной деятельности; поручения физических лиц на осуществление перевода без открытия банковского счета, на основании которых кредитная организация составила расчетные или иные документы и перечислила денежные средства в отчетном периоде.

Сведения о платежах включаются в Отчет в том периоде, когда они были проведены:

через корреспондентские счета (субсчета), открытые в подразделениях расчетной сети Банка России;

через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (их филиалах), в том числе расчетных небанковских кредитных организациях;

через корреспондентские счета, открытые другим кредитным организациям (их филиалам), в том числе участникам расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях;

через корреспондентские счета, открытые в банках-нерезидентах (банкам-нерезидентам);

через счета межфилиальных расчетов;

в пределах одного подразделения кредитной организации на счета клиентов, не являющихся кредитными организациями, счета по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала).

Платежи, расчеты по которым отражаются в бухгалтерском учете несколькими операциями (расчеты аккредитивами; расчеты чеками; начисление и уплата процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам; начисление и уплата в бюджет налогов и сборов и тому подобное) включаются в Отчет в том периоде, в котором завершены расчеты.

При частичной оплате расчетного документа каждый платеж, проведенный в адрес получателя платежа в отчетном периоде платежным ордером, указывается в строке, соответствующей расчетному документу, на основании которого составлен платежный ордер.

В Отчет не включаются:

операции по списанию денежных средств со счетов клиентов кредитной организации (ее филиала) для выдачи наличных денежных средств, включая депонирование средств на эти цели;

переводы денежных средств с одного счета клиента на другой его счет, открытые в одном подразделении кредитной организации (операции по переводу денежных средств с расчетного счета клиента на его депозитные, транзитные счета); операции по подкреплению денежной наличностью; по кассовому обслуживанию филиалов; по перечислению денежных средств между корреспондентскими счетами, открытыми в других кредитных организациях (ее филиалах); по учету полученных и переданных средств, перераспределяемых между подразделениями кредитной организации; по выведению единого результата по совершенным за день расчетам между подразделениями кредитной организации; операции по конвертации одной валюты в другую и тому подобное;

операции по выдаче и погашению кредитов, включая межбанковские кредиты;

операции по покупке кредитными организациями и ее клиентами иностранной валюты, ценных бумах и других финансовых активов, в том числе на бирже, в других кредитных организациях (их филиалах), у банков-нерезидентов, у клиентов кредитных организаций - продавцов ценных бумаг.

Во всех подразделах раздела 2, кроме подраздела 2.3, данные о платежах в Отчете указывает кредитная организация (ее филиал), в которой обслуживался плательщик (включая операции по списанию комиссий и процентов кредитной организацией (ее филиалом) со счетов клиентов - кредитных организаций с использованием мемориальных ордеров).

Сведения о платежах, совершенных индивидуальными предпринимателями, указываются в подразделе 2.1.

В подразделе 2.3 кредитная организация (ее филиал) указывает все совершенные в отчетном периоде платежи по хозяйственно-финансовой деятельности, осуществляемые от своего имени и за свой счет (включая операции по оплате за коммунальные и другие услуги) в пользу своих клиентов или клиентов других кредитных организаций (их филиалов), проведенные на основании расчетных документов, составленных самой кредитной организацией (ее филиалом), и расчетных документов, предъявленных кредитной организации (ее филиалу) для расчетов по инкассо.

5.1. В строках 2.1.1, 2.2.1, 2.3.1 в графах 3-6 указываются общее количество и сумма платежей, проведенных в отчетном периоде на основании платежных поручений, распоряжений и поручений клиентов о проведении безналичных платежей, заявлений на перевод иностранной валюты, представленных клиентами в кредитную организацию (ее филиал), составляющую Отчет, а также составленных самой кредитной организацией (ее филиалом) по собственной деятельности.

В строку 2.3.1 не включаются платежные поручения, составленные кредитной организацией (ее филиалом) на основании документов, представленных физическими лицами в целях осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета.

5.2. В строках 2.1.2, 2.2.2, 2.3.2 в графах 3-6 указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) - банком-эмитентом в отчетном периоде на основании аккредитивов, составленных на основании заявлений на открытие аккредитива, представленных клиентами-плательщиками в кредитную организацию (ее филиал), а также составленных самой кредитной организацией (ее филиалом), в случае если кредитная организация (ее филиал) является плательщиком по аккредитиву. Расчеты, совершенные банком-эмитентом по аккредитивам, указываются в Отчете как платежи клиентов или самих банков в том периоде, в котором завершены операции по исполненным аккредитивам.

5.3. В строках 2.1.3, 2.2.3, 2.3.3 в графах 3-6 указываются количество и сумма платежей, проведенных исполняющей кредитной организацией (ее филиалом) со счетов плательщиков, а также со счетов по учету ее финансово-хозяйственной деятельности в отчетном периоде на основании платежных требований, поступивших в кредитную организацию (ее филиал) плательщика.

5.4. В строках 2.1.4, 2.2.4, 2.3.4 в графах 3-6 указываются количество и сумма платежей, проведенных исполняющей кредитной организацией (ее филиалом) в отчетном периоде со счетов плательщиков, а также со счетов по учету ее финансово-хозяйственной деятельности на основании поступивших в кредитную организацию (ее филиал) плательщика инкассовых поручений.

5.5. В строках 2.1.5, 2.2.5, 2.3.5 в графах 3-6 указываются количество и сумма безналичных платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) - плательщиком в адрес получателей платежа (чекодержателей) в отчетном периоде на основании чеков, поступивших в кредитную организацию (ее филиал).

Операции выдачи наличных денег с использованием чеков в Отчете не указываются.

5.6. В строках 2.1.1.1 и 2.2.1.1 в графах 3-6 указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) в отчетном периоде на основании платежных поручений и распоряжений клиентов о проведении безналичных платежей, представленных в соответствии с договорами о дистанционном банковском обслуживании счета клиентами в кредитную организацию (ее филиал) электронно: по телекоммуникационным каналам связи, через сеть Интернет, с использованием мобильных телефонов и с использованием других способов дистанционного обслуживания банковских счетов.

5.7. В строках 2.1.1.1.1, 2.2.1.1.1 в графах 3-6 указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) в отчетном периоде на основании платежных поручений и распоряжений клиентов о проведении безналичных платежей, представленных клиентами в кредитную организацию (ее филиал) через сеть Интернет.

5.8. В строке 2.2.1.1.2 в графах 3-6 указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) в отчетном периоде на основании поручений и распоряжений, представленных клиентами - физическими лицами в кредитную организацию (ее филиал) с использованием мобильных телефонов.

5.9. В строке 2.4 указываются количество и сумма документов, представленных физическими лицами в целях осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета, на основании которых кредитная организация (ее филиал) составила расчетные документы, а также иные документы (если переводы осуществляются в пределах одного подразделения кредитной организации) для перечисления денежных средств и перечислила денежные средства в адрес получателя платежа в отчетном периоде.

5.10. В строке 2.5 указываются количество и сумма расчетных операций по уплате, списанию комиссии и процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) с использованием мемориальных ордеров. Другие операции, проведенные кредитной организацией (ее филиалом) с использованием мемориальных ордеров, в Отчет не включаются.

Платежи, указанные в строке 2.5, отражаются в разделе 3 по строке 3.3.

Комиссионные вознаграждения, внесенные физическими лицами в кассу кредитной организации (ее филиала) наличными деньгами, в Отчет не включаются.

6. В разделе 3 кредитная организация (ее филиал) указывает платежи со счетов своих клиентов, не являющихся кредитными организациями (в том числе физических лиц), со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала), со счетов клиентов - кредитных организаций (в том числе со счетов участников расчетов небанковских кредитных организаций), платежи других подразделений кредитной организации (в том числе их клиентов) со счетов межфилиальных расчетов, переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета, проведенные в отчетном периоде.

Платежи, проведенные кредитной организацией (ее филиалом) через корреспондентские счета (субсчета), открытые в подразделениях расчетной сети Банка России, в разделе 3 не указываются.

6.1. В строке 3.1 отражаются количество и сумма указанных в абзаце первом пункта 6 настоящего Порядка платежей и переводов, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) на основании расчетных документов через корреспондентские счета, открытые другим кредитным организациям (ее филиалам), в других кредитных организациях (ее филиалах), банкам-нерезидентам (в банках-нерезидентах) и через счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях. Расчетная небанковская кредитная организация (ее филиал), кроме того, указывает количество и сумму платежей, проведенных через счета других участников расчетов - кредитных организаций.

6.2. В строке 3.1.1 кредитная организация (ее филиал) указывает из строки 3.1 количество и сумму платежей со счетов клиентов - кредитных организаций (Дебет балансового счета N 30109), перечисленных на корреспондентские счета, открытые другим кредитным организациям (их филиалам) (Кредит балансового счета N 30109). Расчетная небанковская кредитная организация (ее филиал), кроме того, указывает количество и сумму платежей со счетов участников расчетов - кредитных организаций (Дебет балансовых счетов N 30214, 30401), проведенных на счета других участников расчетов - кредитных организаций (Кредит балансовых счетов N 30214, 30401).

6.3. В строке 3.2 отражаются количество и сумма указанных в абзаце первом пункта 6 настоящего Порядка платежей и переводов, проведенных через счета межфилиальных расчетов на основании расчетных документов.

В строке 3.2 не указываются операции по учету полученных и переданных ресурсов, распределяемых между подразделениями кредитной организации; операции по выведению единого результата по совершенным за день расчетам между подразделениями кредитной организации.

6.4. В строке 3.2.1 указываются из строки 3.2 количество и сумма платежей подразделений кредитной организации со счетов межфилиальных расчетов (Дебет балансовых счетов N 30302, 30304), проведенных на счета межфилиальных расчетов других подразделений кредитной организации (Кредит балансовых счетов N 30301, 30303).

6.5. В строке 3.3 указываются количество и сумма платежей со счетов клиентов, не являющихся кредитными организациями (в том числе физических лиц), со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала), со счетов участников расчетов, не являющихся кредитными организациями, проведенных на счета других клиентов, не являющихся кредитными организациями, в том числе участников расчетов, не являющихся кредитными организациями, счета по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала) на основании расчетных документов, мемориальных ордеров (в части, касающейся операций по уплате, списанию комиссии и процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам, отраженных по строке 2.5 раздела 2).

6.6. В строках 3.1.2, 3.2.2 указываются количество и сумма платежей, проведенных электронным способом, то есть по которым в другую кредитную организацию (ее филиал) переданы электронные платежные документы.

6.7. В строке 3.3.1 указываются количество и сумма платежей, при которых поручение или распоряжение на перечисление денежных средств клиентом-плательщиком передается в подразделение кредитной организации электронным способом (по телекоммуникационным каналам связи, через сеть Интернет, с использованием мобильных телефонов и с использованием других способов дистанционного обслуживания банковских счетов), либо этим подразделением кредитной организации составляется электронный платежный документ (на основании распоряжения плательщика, поступившего на бумажном носителе, или по собственным платежам, связанным с финансово-хозяйственной деятельностью) в адрес получателя платежа, который имеет дистанционный доступ к своему банковскому счету.

Платежи, проведенные подразделением кредитной организации на основании сформированных с использованием программно-технических средств мемориальных ордеров и расчетных документов, в строке 3.3.1 Отчета указываются в случае, если этим подразделением кредитной организации составляется электронный платежный документ в адрес получателя платежа, который имеет дистанционный доступ к своему банковскому счету.

7. Раздел 4 заполняется головными офисами тех кредитных организаций, которые выполняют функции расчетных банков в какой-либо системе денежных переводов. В целях составления Отчета под расчетным банком понимается кредитная организация, осуществляющая расчеты между кредитными организациями (филиалами) - участниками систем денежных переводов, которые совершают переводы денежных средств физических лиц без открытия банковского счета. В строке 4.1 и последующих строках указываются наименования систем денежных переводов.

Другие кредитные организации и их филиалы раздел 4 не заполняют.


------------------------------

* Справочно: термин "платежная карта" содержится в Положении Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60).


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


                                                                                   /-----------------------------------------------------------------\
                                                                                   |    Код     |        Код кредитной организации (филиала)         |
                                                                                   | территории |----------------------------------------------------|
                                                                                   |  по ОКАТО  | по ОКПО  |     основной     |регистрацион-|  БИК   |
                                                                                   |            |          | государственный  |  ный номер  |        |
                                                                                   |            |          | регистрационный  |(/порядковый |        |
                                                                                   |            |          |      номер       |   номер)    |        |
                                                                                   |------------+----------+------------------+-------------+--------|
                                                                                   |            |          |                  |             |        |
                                                                                   \-----------------------------------------------------------------/

СВЕДЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ О НАЧАЛЕ (ЗАВЕРШЕНИИ) ЭМИССИИ
И (ИЛИ) ЭКВАЙРИНГА ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ


Наименование кредитной организации ____________________________________________

Почтовый адрес ________________________________________________________________


Код формы 040925579139.4900
На нерегулярной основе


Номер
строки
Дата
формиро-
вания
строки
Вид
деяте-
льности
кредит-
ной
органи-
зации
Платежная система с
использованием карт
Начало
деятель-
ности
Заверше-
ние
деятель-
ности
Тип
платежной
системы
Статус
кредит-
ной
органи-
зации в
платеж-
ной
системе
Расчетная организация Вид карты Совмещена с другой
платежной системой
услов-
ный код
наименова-
ние
статус
расчет-
ной
органи-
зации
код
расчет-
ной
органи-
зации
наименова-
ние
условный
код
наименова-
ние
услов-
ный код
наименова-
ние
1 2 3 4