Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 3 сентября 2019 г. N Ф06-49797/19 по делу N А65-4068/2018

г. Казань

03 сентября 2019 г.

Дело N А65-4068/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 27.08.2019.

Полный текст постановления изготовлен 03.09.2019.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Самсонова В.А.,

судей Моисеева В.А., Коноплевой М.В.,

при участии представителей:

открытого акционерного общества "Сетевая компания" - Рахматуллиной А.Р., доверенность от 25.12.2017, Кустадинчева М.В., доверенность от 25.12.2017,

общества с ограниченной ответственностью "Страховая группа "АСКО" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" - Гужовой О.В. доверенность от 25.05.2018,

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрел в открытом судебном заседании кассационную жалобу открытого акционерного общества "Сетевая компания"

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 14.03.2019 (судья Гараева Р.Ф.) и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 23.05.2019 (председательствующий судья Серова Е.А., судьи Мальцев Н.А., Селиверстова Н.А.)

по делу N А65-4068/2018

по заявлению открытого акционерного общества "Сетевая компания" о включении требования в реестр требований кредиторов должника, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Страховая группа "АСКО" (ИНН 1650014919),

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 14.02.1018 принято к рассмотрению заявление временной администрации общества с ограниченной ответственностью "Страховая группа "АСКО" о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Страховая группа "АСКО" (далее - ООО "Страховая группа "АСКО").

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.03.2018 заявление временной администрации ООО "Страховая группа "АСКО" удовлетворено. ООО "Страховая группа "АСКО" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком на 1 год, до 15.03.2019. Конкурсным управляющим ООО "Страховая группа "АСКО", утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Соответствующие сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" N 50 от 24.03.2018.

Открытое акционерное общество "Сетевая компания" (далее - ОАО "Сетевая компания "АСКО") обратилось к конкурсному управляющему с заявлением (с учетом уточнения) о включении требования в размере 10 501 222,36 руб. в реестр требований кредиторов.

Требования кредитора мотивированы взысканием страховой премии пропорционально периоду времени, истекшему к моменту прекращения договоров страхования, заключенных между кредитором и должником, а именно:

- договора коллективного медицинского страхования от 27.07.2015 N 10/07-2015-М/2015/СК/304;

- договора коллективного страхования сотрудников от несчастного случая N 3231-ГО/10-17/2017СК/378 от 06.10.2017;

- договора ОСАГО от 26.01.2017 N 2017/БЭС/40.

На этом основании кредитор просит включить его требования в реестр по договору от 27.07.2015 N 10/07-2015-М/2015/СК/304 задолженность должника по возврату страховой премии в размере 10 281 682,19 руб., по договору N 3231-ГО/10-17/2017СК/378 от 06.10.2017 - в размере 213 592,56 руб., а также по договору ОСАГО N 2017/БЭС/40 от 26.01.2017 - в размере 5 947,61 руб.

Конкурсный управляющий, не согласившись с заявленным размером требования обратился с возражениями в суд.

Арбитражный суд Республики Татарстан определением от 14.03.2019, оставленным без изменения постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 23.05.2019, признал частично обоснованным и подлежащим включению в реестр требований кредиторов ООО "Страховая группа "АСКО" требование ОАО "Сетевая компания" по договору коллективного медицинского страхования от 27.07.2015 N 10/07-2015-М/2015/СК/304 в размере 7 483 117,81 руб. из заявленных 10 281 682,19 руб., по договору коллективного страхования сотрудников от несчастного случая на производстве N 3231-ГО/10-17/2017СК/378 от 06.10.2017 в размере 173 100,60 руб. из заявленных 213 592,56 руб., а также по договору обязательного страхования риска гражданской ответственности владельцев транспортных средств от 26.01.2017 N 2017/БЭЖС/40 в размере 5 947,61 руб. в полном объеме, а всего 7 662 166,02 руб. В остальной части в удовлетворении заявления отказано.

ОАО "Сетевая компания" обратилось в Арбитражный суд Поволжского округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить судебные акты, принятые по результатам рассмотрения обособленного спора о включении требования в реестр требования кредиторов в рамках частичного отказа в удовлетворении требования ОАО "Сетевая компания", вынести по делу новый судебный акт о включении в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "СГ "АСКО" требования ОАО "Сетевая компания" в полном объеме.

По мнению заявителя жалобы, суды:

- неправильно истолковали положения пункта 10.5.7. Правил коллективного медицинского страхования, согласованных сторонами, необоснованно отклонив их при определении момента прекращения договора добровольного медицинского страхования и неверно определив размер подлежащей возврату страховой премии;

- применили к правоотношениям сторон, вытекающим из договора добровольного медицинского страхования, положения пункта 4.1. статьи 32,8 Федерального закона N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", не подлежащие применению в силу статьи 422 Гражданского кодекса Российской Федерации;

- не применили положения статей 1, 6, 10 Гражданского кодекса Российской Федерации к правоотношениям сторон, вытекающим из договора коллективного страхования сотрудников от несчастного случая, что привело к необоснованному занижению размера страховой премии, подлежащей возврату должником.

Доводов о несогласии с обжалуемыми судебными актами в остальной части и по иным основаниям в жалобе не содержится. В силу части 1 статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность обжалованных судебных актов проверяется судом округа в указанной части.

Лица, участвующие в обособленном споре, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Арбитражного суда Поволжского округа и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили.

Согласно части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) кассационная жалоба заявителя рассматривается в отсутствие участвующих в обособленном споре лиц, извещенных о времени и месте проведения судебного заседания.

Определением суда от 20.08.2019 произведена замена судьи Кашапова А.Р. на судью Самсонова В.А., судьи Герасимовой Е.П. на судью Коноплеву М.В.

В судебном заседании в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлен перерыв с 20.08.2019 до 27.08.2019, после которого рассмотрение кассационной жалобы было продолжено.

Определением суда от 27.08.2019 произведена замена судьи Ивановой А.Г. на судью Моисеева В.А.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, отзыва и проверив в соответствии с пунктом 1 статьи 286 АПК РФ правильность применения судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, судебная коллегия считает, что обжалуемые судебные акты подлежат отмене в части отказа во включении в реестр кредиторов требований заявителя кассационной жалобы в размере 2 798 564,38 руб., и оставлению судебных актов без изменения в остальной части, по следующим основаниям.

Судами установлено и материалами настоящего обособленного спора подтверждается, что приказом от 21 декабря 2017 года N ОД-3586 Банка России с 25 декабря 2017 года назначена временная администрация общества с ограниченной ответственностью "Страховая группа "АСКО" сроком на шесть месяцев.

Приказом Банка России от 08 февраля 2018 года N ОД-307 отозваны лицензии общества с ограниченной ответственностью "Страховая группа "АСКО" от 17 июня 2015 года СЛ N 2489 на осуществление добровольного личного страхования, за исключением добровольного страхования жизни, от 17 июня 2015 года СИ N 2489 на осуществление добровольного имущественного страхования, от 17 июня 2015 года ОС N 2489-03 на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, от 17 июня 2015 года ОС N 2489-04 на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте, от 17 июня 2015 года ОС N 2489-05 на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров.

Судами также установлено, что 06 октября 2017 года между должником и кредитором заключен договор коллективного страхования сотрудников от несчастного случая на производстве N 3231-ГО/10-17/2017СК/378.

В соответствии с пунктом 2.6. договора общая страховая сумма по договору составляет 359 600 руб.

Условиями договора от 06.10.2017 N 3231-ГО/10-17/2017СК/378 предусмотрено условие о том, что при досрочном расторжении договора (страхователь обратился с заявлением о досрочном расторжении 28.12.2017) страховщик возвращает часть премии за вычетом, понесенных страховщиком расходов на ведение дела, определяемых в соответствии с нагрузкой, предусмотренной в утвержденной структуре тарифной ставки (п. 5.3 договора).

Согласно структуре тарифных ставок по лицензируемым видам страхования, утвержденных ООО "СГ "АСКО" к Правилам N 118/1 коллективного добровольного страхования сотрудников от несчастного случая за счет средств предприятий, учреждений, организаций, расходы на ведение дела (нагрузка) составляет 30%.

В силу пункта 6.8 Правил коллективного добровольного страхования сотрудников от несчастного случая за счет средств предприятий, учреждений и организаций от 20.03.2009 N 118/1, возврат части страховой премии осуществляется Страховщиком в течение 30 дней с даты письменного заявления Страхователя.

ОАО "Сетевая компания" обратилось с заявлением о расторжении договора коллективного страхования сотрудников от несчастного случая на производстве от 06.10.2017 N 3231-ГО/10-17/2017/СК/378.

Договор коллективного страхования заключен со сроком действия с 06.10.2017 по 05.10.2018. Таким образом, не истекший срок действия договора составил 251 день.

Согласно расчету кредитора размер требования составляет 213 592,56 руб. (359 600 руб. - 112 313,42 руб.) и исчисляется как часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование, то есть 114 дней (365 дней - 251 день).

Договором коллективного страхования сотрудников от несчастного случая на производстве предусмотрено определение размера страховой премии, подлежащей возврату при досрочном расторжении договора страхования, за минусом расходов страховщика на ведение дела.

Как установлено судами и следует из материалов дела, 27 июля 2015 года между должником и кредитором заключен договор коллективного медицинского страхования сотрудников N 10/07-2015-М/2015/СК/304.

ОАО "Сетевая компания" заявлено требование о возврате должником части страховой премии, уплаченной заявителем по договору от 27.07.2015, по причине досрочного прекращения упомянутого договора в связи с отзывом лицензии у Страховщика.

Согласно расчету кредитора в соответствии с условиями пункта 8.5. договора подлежит включению в реестр сумма задолженности по возврату части страховой премии в размере 10 281 682,19 руб.

При расчете суммы задолженности кредитор исходил из пункта 10.5.7 Правил страхования, согласно которым датой досрочного прекращения действия договора считается день подписания документа о таком решении уполномоченными на то лицами. Поскольку Приказ Банка России издан 08.02.2018 (N ОД-307 "Об отзыве лицензий на осуществление страхования общества с ограниченной ответственностью "Страховая группа "АСКО"), кредитор полагает, что расчет следует производить исходя из даты 08.02.2018.

Конкурсный управляющий заявил возражения, считает, что размер подлежащей возврату страховой премии составляет 7 483 117,81 руб.

Удовлетворяя требование ОАО "Сетевая компания" в части включения в реестр кредиторов требования по возврату страховой премии по договору коллективного страхования сотрудников от несчастного случая на производстве от 06.10.2017 N 3231-ГО/10-17/2017/СК/378 частично в размере 173 100,60 руб., суды первой и апелляционной инстанций руководствовались положениями пунктов 1 и 2 статьи 943 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также Правил N 118/1 коллективного добровольного страхования сотрудников от несчастного случая за счет средств предприятий, учреждений, организаций, утвержденных ООО "Страховая группа "АСКО".

По мнению судебной коллегии, аргументы ОАО "Сетевая компания" о необходимости вычитания размера расходов страховщика на ведение дела из подлежащей возврату страховой премии по договору коллективного страхования сотрудников от несчастного случая на производстве от 06.10.2017 N 3231-ГО/10-17/2017/СК/378 только за период действия договора страхования судами первой и апелляционной инстанций рассмотрены, оценены и отклонены.

Вывод судов о том, что расходы страховщика на ведение дела вычитаются из подлежащей возврату страховой премии в целом за весь период действия договора, а не за иной период, не противоречит положениям нормам статьи 943 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также условиям договора страхования.

В соответствии с требованиями абзаца второго пункта третьего статьи 958 Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующего досрочное прекращение договора страхования, при досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.

Пунктом 5.3. договора N 3231-ГО/10-17 от 06.10.2017 коллективного страхования сотрудников от несчастного случая на производстве сторонами предусмотрено, что в случае досрочного расторжения договора Страховщик возвращает часть страховой премии, пропорционально не истекшему времени действия договора, за вычетом понесенных Страховщиком расходов на ведение дела, определяемых в соответствии с нагрузкой, предусмотренной в утвержденной структуре тарифной ставки.

В ходе своей деятельности страховщик несет определенные многоэлементные расходы, включающими в себя комплексные статьи, связанные с предоставлением страховой защиты.

Тарифная политика страховой организации представляет собой комплекс организационных, информационно-аналитических, экономических и других методов, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих их уровень коэффициентов по видам страхования, которые обеспечивают доступность тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций страховщика.

При исчислении тарифной ставки к нетто-премии делаются соответствующие надбавки. Главная статья этих надбавок - расходы на ведение дела. Сюда включаются расходы, связанные с заключением и обслуживанием договора страхования, затраты страховой компании в процессе её деятельности, исключая расходы по регулированию убытков, затраты на аквизицию (стоимость приобретения) и инвестиционные расходы, комиссионные вознаграждения, плата за обучение персонала, расходы на заработную плату сотрудников агентств и филиалов, арендная плата и другие расходы, непосредственно связанные с осуществлением надзора и управлением деятельностью агентской службы и развитием страховых операций, а также страховые выплаты (оплаченные убытки).

В случаях досрочного прекращения или изменения договоров страхования и сострахования страховая организация несет расходы, связанные с возвращением страхователям страховых премий и выплатой выкупных сумм.

Таким образом, включение в страховой тариф расходов на ведение дела направлено на обеспечение профессиональной деятельности страховщика, покрытие его возможных убытков и подлежит возмещению страховщику в случае и в объеме, предусмотренном соглашением сторон.

На этом основании вышеуказанные доводы ОАО "Сетевая компания", приведенные в кассационной жалобе, подлежат отклонению, поскольку по существу направлены на переоценку доказательств и установление фактических обстоятельств, отличных от тех, которые были установлены судами, по причине несогласия заявителя жалобы с результатами указанной оценки судов, что не входит в круг полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, перечисленных в статьях 286, 287 АПК РФ, и основаны на ином толковании норм законодательства, подлежащих применению при рассмотрении настоящего спора.

Разрешая разногласия сторон по размеру требований ОАО "Сетевая компания" в части возврата страховой премии по договору коллективного медицинского страхования сотрудников N 10/07-2015-М/2015/СК/304, суд первой инстанции исходил из положений пунктов 1, 2 статьи 943 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также подпункта 4.1. пункта 4 статьи 32.8 Федерального закона от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", согласно которому в случае отзыва у страховщика лицензии договоры страхования и договоры перестрахования прекращаются по истечении сорока пяти календарных дней с даты вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии, в связи с чем включил в реестр кредиторов требования ОАО "Сетевая компания" по указанному договору только в размере 7 483 117,81 руб.

Суд апелляционной инстанции поддержал позицию суда первой инстанции.

Между тем, удовлетворяя требования ОАО "Сетевая компания" о включении в реестр задолженности по возврату страховой премии по договору коллективного медицинского страхования сотрудников N 10/07-2015-М/2015/СК/304 только в размере 7 483 117,81 руб., судами первой и апелляционной инстанций не учтено следующее.

Из пункта 4 статьи 421, пункта 1 статьи 422 Гражданского кодекса Российской Федерации следует, что условие договора может быть предписано законом или иными правовыми актами. Договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами (императивным нормам), действующим в момент его заключения.

В соответствии с пунктами 1, 4, 5 статьи 426 Гражданского кодекса Российской Федерации договор, заключенный коммерческой организацией и устанавливающий ее обязанности по продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, которые такая организация по характеру своей деятельности должна осуществлять в отношении каждого, кто к ней обратится, признается публичным договором. В случаях, предусмотренных законом, Правительство Российской Федерации может издавать правила, обязательные для сторон при заключении и исполнении публичных договоров (типовые договоры, положения и т.п.).

С учетом положений пункта 1 статьи 426 Гражданского кодекса Российской Федерации заключенный между акционерным обществом "Сетевая компания" и должником договор коллективного медицинского страхования относится к публичным договорам.

Согласно пункту 19 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 25.12.2018 N 49 "О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации о заключении и толковании договора" изменение положений закона, правил, обязательных для сторон при заключении и исполнении публичных договоров (пункт 4 статьи 426 Гражданского кодекса Российской Федерации), после заключения публичного договора не влечет изменения условий договора, в частности, о порядке исполнения, сроках действия, существенных условиях, за исключением случаев, когда закон распространяется на отношения, возникшие из ранее заключенных договоров (пункты 1 и 2 статьи 422 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Аналогичная позиция закреплена и пунктом 6 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14.03.2014 N 16 "О свободе договора и ее пределах".

В определении Конституционного Суда Российской Федерации от 19.12.2017 N 2978-О отмечено, что общим (основным) принципом действия закона во времени является распространение его на отношения, возникшие после его введения в действие, и только законодатель вправе распространить новые нормы на отношения, которые возникли до введения соответствующих норм в действие, то есть придать закону обратную силу.

Нормы подпункта 4.1. пункта 4 статьи 32.8 Закона РФ от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", согласно которым, в связи с отзывом лицензии договоры страхования и договоры перестрахования прекращаются по истечении сорока пяти календарных дней с даты вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии, внесенные Федеральным законом от 23.06.2016 N 222-ФЗ, вступили в силу с 21 декабря 2016 года, то есть после заключения сторонами договора коллективного медицинского страхования сотрудников N 10-07-2015-М/2015/СК/304 от 27.07.2015.

При этом Федеральный закон от 23.06.2016 N 222-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" оговорки о распространении своего действия на отношения сторон, возникшие до принятия этого закона в отношении введенного пункта 4.1. статьи 32.8. Закона РФ от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" не содержит.

Поэтому положения пункта 4.1. статьи 32.8. Закона РФ от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" не подлежат применению к правам и обязанностям сторон, возникшим из рассматриваемого договора добровольного коллективного медицинского страхования сотрудников N 10-07-2015-М/2015/СК/304, заключенного 27.07.2015, то есть до вступления в силу Федерального закона от 23.06.2016 N 222-ФЗ.

Согласно положений пункта 10.5.7. Правил коллективного медицинского страхования ООО "Страховая группа "АСКО" (далее - Правила страхования) договор страхования прекращает действие и застрахованный теряет право на получение медицинских и иных услуг по договору в случае отзыва лицензии Страховщика в установленном законом порядке, если не произведена передача обязательств по договорам страхования (страховому портфелю) другому страховщику. Датой досрочного прекращения действия договора страхования считается день подписания документа о таком решении уполномоченными на то лицами.

При этом условие пункта 8.2.7 договора страхования не противоречит положениям пункта 10.5.7. Правил страхования, устанавливающих этот момент.

С учетом вышеуказанного датой досрочного прекращения договора добровольного коллективного медицинского страхования сотрудников N 10-07-2015-М/2015/СК/304 от 27.07.2015 является дата отзыва лицензии у должника, то есть 08.02.2018, в связи с чем остаток неистекшего срока действия договора составил 123 дня.

Следовательно, размер страховой премии, подлежащей возврату страховщиком заявителю, с учетом принципа пропорциональности составляет 10 281 682,19 руб., что соответствует заявленным ОАО "Сетевая компания" требованиям в указанной части.

В соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по результатам рассмотрения кассационной жалобы арбитражный суд кассационной инстанции вправе отменить или изменить решение суда первой инстанции и постановление суда апелляционной инстанции полностью или в части и, не передавая дело на новое рассмотрение, принять новый судебный акт, если фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены арбитражным судом первой и апелляционной инстанций на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, но этим судом неправильно применена норма права.

С учетом вышеизложенного у судов отсутствовали основания отказать ОАО "Сетевая компания" во включении в реестр кредиторов требований в размере 2 798 564,38 руб., в связи с чем определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 14.03.2019 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 23.05.2019 в указанной части подлежат отмене, а требования ОАО "Сетевая компания" - включению в реестр кредиторов в указанном размере.

Таким образом, общая сумма требований ОАО "Сетевая компания", подлежащих включению в реестр кредиторов, составляет 10 460 730,40 руб.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 288, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 14.03.2019 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 23.05.2019 по делу N А65-4068/2018 отменить в части отказа во включении требований открытого акционерного общества "Сетевая компания" в реестр кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Страховая группа "АСКО" в размере 2 798 564 руб. 38 коп.

Признать обоснованным и включить требование открытого акционерного общества "Сетевая компания" в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Страховая группа "АСКО" в размере 2 798 564 руб. 38 коп.

В остальной части судебные акты оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

В.А. Самсонов

Судьи

В.А. Моисеев М.В. Коноплева