|
15 февраля 2022 г.
|
Дело N А56-67582/2015
|
Арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Боровой А.А., судей Бычковой Е.Н., Яковца А.В.,
при участии конкурсного управляющего Николаева А.Р. (по паспорту), от Смирнова В.Г. представителя Показановой Н.Е. по доверенности от 06.04.2021, от закрытого акционерного общества "Тристар Инвестментс Холдингс" Прохоренковой И.Ю. по доверенности от 18.06.2019, от общества с ограниченной ответственностью "Лесал-Инвест" Бычковой Ю.А. по доверенности от 11.01.2022,
рассмотрев 08.02.2022 в открытом судебном заседании кассационные жалобы Смирнова Виктора Геннадьевича и общества с ограниченной ответственностью "Лесал-Инвест" на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 29.04.2021 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.10.2021 по делу N А56-67582/2015,
УСТАНОВИЛ:
Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 27.10.2015 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Интарсия", адрес: Санкт-Петербург, ул. Куйбышева, д. 34, лит. А, ОГРН 1037800011248, ИНН 7801020442 (далее - Общество).
Определением от 17.02.2016 в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Чесноков Юрий Викторович.
Решением от 03.06.2016 в отношении Общества открыта процедура конкурсного производства, исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложено на Чеснокова Ю.В.
Определением от 07.10.2016 конкурсным управляющим утвержден Чижов Михаил Николаевич.
Определением от 25.09.2019 Чижов М.Н. освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, конкурсным управляющим утверждена Головинова Юлия Николаевна.
Определением от 20.05.2019 Головинова Ю.Н. освобождена от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, конкурсным управляющим утвержден Николаев Алексей Радьевич.
Конкурсный управляющий 23.09.2020 обратился в суд с заявлением о признании недействительным инвестиционного договора от 08.07.2011 (далее - договор), заключенного Обществом и обществом с ограниченной ответственностью "Лесал-Инвест", адрес: 191123, Санкт-Петербург, ул. Чайковского, д. 29, лит. А, ОГРН 1117847276073, ИНН 7804464929 (далее - Компания).
В качестве применения последствий недействительности сделки конкурсный управляющий просил возвратить в конкурсную массу нежилое здание общей площадью 5139,4 кв.м, расположенное по адресу: Санкт-Петербург, ул. Чайковского, д. 29А (далее - здание).
К участию в обособленном споре в качестве третьего лица привлечен Смирнов Виктор Геннадьевич.
Определением от 29.04.2021, оставленным без изменения постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.10.2021, договор признан недействительным, на Компанию возложена обязанность возвратить здание в конкурсную массу Общества, а также восстановлена задолженность Общества перед Компанией в размере 793 000 000 руб. (с учетом определения суда от 29.04.2021 об исправлении арифметической ошибки).
В кассационной жалобе Смирнов В.Г. просит отменить указанные определение от 29.04.2021 и постановление от 21.10.2021 и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления.
Податель жалобы не согласен с выводами судов о наличии у Общества прав в отношении Здания, отмечает, что право собственности на спорный объект за должником не регистрировалось.
Смирнов В. Г. полагает необоснованным вывод судов о создании здания за счет финансовых вложений Общества, полагая, что источники финансирования строительства объекта не установлены.
Смирнов В.Г. не согласен с выводами судов относительно возможности квалификации спорной сделки как недействительной по основаниям пункта 2 статьи 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закона о банкротстве), полагая, что на момент совершения сделки у должника отсутствовали признаки неплатежеспособности, должник продолжал осуществлять обычную хозяйственную деятельность, направленную на извлечение прибыли, в частности выполнял работы в рамках государственных контрактов.
По мнению Смирнова В.Г. наличие судебного спора между Обществом и закрытым акционерным обществом "Тристар Инвестмент Холдинг" (далее - Холдинг) не повлекло неплатежеспособности Общества, так как установленная судом задолженность перед Холдингом могла быть покрыта за счет дохода Общества; обращение кредитора в суд с заявлением о признании Общества несостоятельным (банкротом) последовало ввиду временной неспособности Общества погасить текущие обязательства при достаточности у него имущества для осуществления расчетов с кредиторами.
Податель жалобы полагает, что судами не учтены выводы относительно периода возникновения неплатежеспособности должника, сделанные при разрешении обособленных споров в рамках данного дела о банкротстве, а также представленные в материалы дела доказательства, в которых содержится анализ показателей финансово-хозяйственной деятельности, отражены факты участия Общества в исполнении государственных контрактов.
Податель жалобы отрицает наличие заинтересованности между Компанией и Обществом на момент совершения оспариваемой сделки, указывая на значительное количество судебных актов, принятых судом общей юрисдикции, в которых выводов об аффилированности Общества и Компании не делалось.
Смирнов В.Г. полагает, что со стороны Компании имело место соразмерное встречное предоставление в пользу Общества относительно приобретенных ею имущественных прав на здание, что подтверждается представленными в материалы дела отчетами специалистов о рыночной стоимости комплекса имущественных прав.
По утверждению подателя жалобы, Компания как внешний инвестор привлечена для реконструкции здания в связи с нехваткой собственного капитала Общества и необходимостью направления финансового ресурса на исполнение контракта, заключенного с Холдингом.
Ссылаясь на заключение о стоимости Здания, положенное в основание вынесения определения суда от 23.12.2019, принятого по обособленному спору N А56-67582/2015/суб.2/меры, Смирнов В.Г. утверждает, что внесенные Компанией на реализацию инвестиционного проекта в отношении Здания, превышают его стоимость.
С учетом изложенного, податель жалобы не согласен с выводами суда о злоупотреблении правом со стороны сторон оспариваемой сделки.
Смирнов В.Г. настаивает на том, что конкурсный управляющий пропустил срок исковой давности, поскольку должен был узнать о заключении договора по результатам анализа выписок о движении денежных средств по банковским счетам Общества, а также сведений, представленных в материалы дела комитетом по управлению городским имуществом Правительства Санкт-Петербурга (далее - Комитет) 14.12.2017 во исполнение принятого по делу определения от 29.12.2017 или из документации Общества, доступ к которой для конкурсных управляющих был обеспечен.
В кассационной жалобе Компания также просит отменить указанные выше судебные акты, приводя доводы, аналогичные приведенным Смирновым В.Г.
Компания отмечает также, что реконструкция Здания осуществлялась исключительно за ее счет.
Податель жалобы считает, что выводы суда о несоразмерности полученного судом встречного предоставления по сделке основаны на отчете об оценке, который не мог быть признан допустимым доказательством, так как основан на недостоверных данных об оцениваемом имуществе, и расчет рыночной цены произведен с нарушением установленной методики оценки; суд не оценил все представленные в материалы дела доказательства, в их совокупности и взаимосвязи.
В отзывах на кассационные жалобы конкурсный управляющий и Холдинг возражают против их удовлетворения, считая правильными выводы судов об отсутствии реального финансирования в рамках реализации инвестиционного проекта по реконструкции здания со стороны Компании.
В судебном заседании представители подателей жалоб поддержали их доводы, конкурсный управляющий и представитель Холдинга против удовлетворения кассационных жалоб возражали по мотивам, изложенным в отзывах.
Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом уведомленные о времени и месте судебного разбирательства, своих представителей для участия в судебном заседании не направили, что не является препятствием для рассмотрения кассационных жалоб.
Законность принятых по делу судебных актов проверена в кассационном порядке.
Как установлено судами, Общество (инвестор) заключило с Комитетом инвестиционный контракт от 19.02.2010 N 00-(И)006125, по условиям которого Комитет обеспечил должнику доступ к части здания, находящейся в собственности Санкт-Петербурга, для осуществления инвестиционного проекта по приспособлению здания для современного использования под культурно-просветительские цели и административно-деловые функции, без перехода прав владения и (или) пользования объектом (далее - контракт).
По условиям контракта, результатом реализации инвестиционного проекта должна было стать строительство (реконструкция) здания в соответствии с техническими условиями объектов инженерной инфраструктуры (пункт 5.2.2 контракта).
В материалы дела представлено заключение о соответствии построенного, реконструированного, отремонтированного объекта капитального строительства от 24.01.2013, в котором указано, что строительные работы на объекте завершены в декабре 2012 года.
Протоколом от 06.09.2013 Комитет подтвердил исполнение Обществом инвестиционных обязательств, предусмотренных контактом, что являлось, согласно пункту 2 указанного протокола, основанием для оформления в установленном порядке права собственности Общества на нежилое здание общей площадью 5139,4 кв.м.
Общество (инвестор) и Компания (соинвестор) подписали договор от 08.07.2011 об осуществлении ответчиком капитальных вложений с последующим получением им в собственность здания.
По условиям пунктов 4.1, 4.2, 4.8 договора, стоимость реализации проекта составляет 789 055 000 руб., размер взноса Компании составляет 100%, а должнику за выполнение функций заказчика причитается вознаграждение в размере 0,5% от стоимости реализации инвестиционного проекта, то есть 3 811 384 руб.
Общество и Компания подписали акт приемки результата инвестиционной деятельности от 07.10.2013, в котором отразили, что соинвестор уплатил инвестору инвестиционный взнос на общую сумму 789 055 000 рублей, в том числе стоимость компенсации за уничтожение посредством приспособления для современного использования принадлежащего инвестору имущества, а также стоимость услуг инвестора по выполнению функций заказчика в размере 3 945 000 рублей. Инвестор передал соинвестору здание. Право собственности на здание на основании указанного акта зарегистрировано за Компанией.
Конкурсный управляющий посчитал, что имеются основания для признания договора недействительным по правилам пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, сослался на злоупотребление правом сторонами договора и его недействительность в силу статей 10, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).
Согласно позиции конкурсного управляющего, действия сторон договора были направлены на отчуждение из имущественной массы Общества ликвидного имущества - здания для целей исключения возможности обращения на него взыскания по требованиям Холдинга по возврату авансов, уплаченных в пользу Общества в рамках контракта на выполнение генподрядных работ от 29.10.2009 N 65, в отношении которого между Обществом и Холдингом имелся судебный спор (дело N А40-19825/2013).
Конкурсный управляющий ссылался на заинтересованность сторон договора, утверждая, что бенефициаром Компании на момент его подписания являлся Смирнов В.Г., которому также принадлежало 80% долей участия в уставном капитале Общества и который являлся его генеральным директором до 23.04.2013 и продолжал фактически им управлять и после этой даты. При этом, генеральным директором Компании до 04.12.2015 был Лебедь Анатолий Иванович, супруг главного бухгалтера общества (с 1994 по 28.03.2015) - Лебедь Ирины Алексеевны.
Возражая относительно признания сделки недействительной, ответчик и третье лицо настаивали на том, что Общество не приобрело прав на здание, а стоимость принадлежащих должнику имущественных прав, предоставленных контрактом, компенсирована Компанией в соответствии с условиями договора, и размер этой компенсации соответствует рыночной стоимости приобретенных Компанией прав.
Смирнов В.Г. и Компания отрицали наличие между ними аффилированности и заявили о пропуске конкурсным управляющим срока исковой давности.
Признавая договор недействительной сделкой, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что исполнение контракта являлось основанием для возникновения у Общества прав собственности на здание по результатам реализации инвестиционного проекта, исходя из понятий, сформулированных в статье 4 Федерального закона от 25.02.1999 N 39-ФЗ "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений". При этом Компания участником инвестиционной деятельности по созданию объекта не являлась и права инвестора, вытекающие из контракта, не приобрела.
Оценив представленные в материалы дела доказательства, в том числе оборотно-сальдовые ведомости, платежные документы, суд установил, что денежные средства на осуществление строительных работ списывались непосредственно с расчетного счета Общества, а денежные средства Компании в сумме 793 000 000 руб. поступили на расчетный счет должника в период с 25.10.2012 по 26.09.2013, то есть практически при завершении реконструкции здания.
Указанное, а также условие подписанного Обществом и Компанией договора о площади подлежащего передаче здания, который не совпадал со сведениями, отраженными в контракте и в технической документации на здание, имевшейся в распоряжении Общества, и вместе с тем указан идентичным результатам его обмера, осуществленным уже после реконструкции, позволило суду сделать вывод о подписании названного соглашения между должником и ответчиком после реконструкции и создания здания и о вторичном характере приобретения право на него Компанией, то есть, производности указанных прав от прав Общества.
Суд пришел к выводу о том, что ни ответчиком, ни третьим лицом, экономического смысла оспариваемой сделки между Обществом и Компанией не раскрыто, сделка совершена на условиях, не выгодных для Общества, что указывает, в том числе, на наличие фактической аффилированности ее сторон.
Для оценки полученного сторонами сделки предоставления, суд посчитал необходимым принимать во внимание рыночную стоимость здания, а не оценку вклада Общества в исполнение Контракта, приняв в качестве подтверждения рыночной стоимости спорного объекта представленный конкурсным управляющим отчет об оценке от 01.09.2020 N 263/20, отметив, что достоверность выводов оценщиков в ходе судебного разбирательства не опровергнута.
Исходя из изложенного, суд квалифицировал спорную сделку как заведомо убыточную для ее сторон, и пришел к выводу о наличии у сторон сделки цели причинения вреда кредиторам Общества, в частности Холдингу, с учетом заявления последним требований к должнику 08.10.2012 о возврате аванса, полученного Обществом для исполнения контракта от 29.10.2009 N 65.
Согласно выводам суда, очевидный убыточный характер сделки выходит за пределы диспозиции пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, и позволяет применить к ней также положения статей 10, 168 ГК РФ.
В отношении заявления ответчика и третьего лица о пропуске конкурсным управляющим срока исковой давности, суд согласился с утверждением конкурсного управляющего о том, что сведения об условиях ее совершения получены 17.11.2019 из материалов уголовного дела. При этом, судом принято во внимание уклонение Смирнова В.Г. от передачи имеющейся в его распоряжении документации должника конкурсному управляющему, значительный объем документации Общества и ее хранение у третьих лиц без систематизации, что существенно затрудняло ознакомление с документами.
Так как обращение в суд с заявлением об оспаривании договора последовало 23.09.2020, то есть в пределах годичного срока исковой давности, начало которого суд определил с даты ознакомления конкурсного управляющего с материалами уголовного дела - 17.11.2019, суд посчитал, что срок исковой давности конкурсным управляющим не пропущен.
Апелляционный суд согласился с выводами суда первой инстанции, отметив, также, что Компания не подтвердила наличия у нее на дату заключения инвестиционного договора с Обществом возможности осуществить инвестиционные вложения, так как денежные средства перечислялись исключительно за счет заемных средств, полученных от Компании "Лесал Ходингс Лимитед".
Апелляционным судом отклонены доводы подателей жалобы о возможности учитывать в целях рыночной оценки здания его кадастровую стоимость, указав на технический характер этого показателя.
Суд апелляционной инстанции не согласился с утверждением Компании и Смирнова В.Г. об отсутствии у Общества признаков неплатежеспособности на момент совершения оспариваемой сделки с учетом наличия судебного спора с Холдингом и значительностью суммы заявленных им к Обществу требований.
Апелляционный суд поддержал выводы суда первой инстанции относительно порядка исчисления срока исковой давности, отметив, что о нарушении имущественных прав Общества конкурсный управляющий мог узнать только по результатам оценки условий договора в совокупности с первичной документаций Общества.
Изучив материалы дела, проверив доводы кассационных жалоб и возражения, приведенные в отзывах, суд кассационной инстанции пришел к следующим выводам.
Исходя из смысла положений пункта 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве, в деле о могут быть оспорены сделки должника и совершенные другими лицами за его счет, а не только сделки, которые являются непосредственным основанием для прекращения вещных прав должника.
Исходя из целей и задач конкурсного производства и положений статьи 129 Закона о банкротстве, предметом оспаривания может являться любая сделка, если она влечет умаление имущественной базы должника, в частности, лишение его имущественного права.
Как правильно отметили суды, участие Общества в инвестиционной деятельности посредством осуществления финансовых вложений в создание объекта капитального строительства, является основанием для возникновения у него имущественных прав в отношении такого объекта, и действия по передаче этих прав в пользу иного лица умаляют имущественную базу должника, исключая возможность получения должником имущества, за счет которого он либо может осуществить расчеты с кредиторами, либо использовать его в предпринимательской деятельности для целей получения прибыли и использования этой прибыли для осуществления расчетов с кредиторами.
Таким образом, лишение Общества прав в отношении объекта инвестирования влечет причинение ему прямого ущерба как в виде стоимости здания, так и в виде утраты возможности извлекать доход от его использования.
Оценив факти
