|
28 июля 2015 г.
|
Дело N А55-28168/2013
|
Резолютивная часть постановления объявлена 21 июля 2015 года.
Постановление в полном объеме изготовлено 28 июля 2015 года.
Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Радушевой О.Н.,
судей Селиверстовой Н.А., Садило Г.М.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Коневой А.О., с участием:
от ГК "Агентство по страхованию вкладов" - Курлыкова А.А., доверенность от 08.12.2014 г.,
от Общества с ограниченной ответственностью "Базовый капитал" - Чоба Г.А., доверенность N 1 от 01.01.2015 г.,
от ФНС России - Нестеренко В.М., доверенность от 09.04.2015 г.,
иные лица не явились, извещены,
рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда, в зале N 7, апелляционные жалобы конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" и Общества с ограниченной ответственностью "Базовый капитал" на определение Арбитражного суда Самарской области от 22.05.2015 г. по делу N А55-28168/2013 по заявлению конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" об оспаривании сделки должника (вх. N111137) в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) "Коммерческого Волжского социального банка" (Общество с ограниченной ответственностью) ООО "ВСБ", г. Самара,
УСТАНОВИЛ:
Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 18.03.2013 открытого Решением Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2014 г. "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)" ООО "ВСБ", г. Самара, регистрационный номер Банка России 2428, дата регистрации - 21.07.1993, ОГРН 1026300001860, ИНН 6311013853 признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".
Конкурсный управляющий, с учетом принятых судом уточнений, обратился в арбитражный суд с заявлением, в котором просит:
1. Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 25.11.2014 с расчетного счета ООО "Базовый капитал" N 40702810600000007431, открытого в "Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)", денежных средств в сумме 110 120,55 руб. в счет погашения задолженности ООО "Базовый капитал" по процентам за пользование денежными средствами по Договору на предоставление кредитной линии N 748/12/13 от 20.09.2013.
2.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 29.11.2014 с расчетного счета ООО "Базовый капитал" N 40702810600000007431, открытого в "Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)", денежных средств в сумме 580 000,00 руб. в счет погашения задолженности ООО "Базовый капитал" по Договору на предоставление кредитной линии N 748/12/13 от 19.04.2013.
3.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 29.11.2014 с расчетного счета ООО "Базовый капитал" N 40702810600000007431, открытого в "Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)", денежных средств в сумме 8 937 000,00 руб. в счет погашения задолженности ООО "Базовый капитал" по Договору на предоставление кредитной линии N 748/12/13 от 19.04.2013.
4.Восстановить задолженность ООО "Базовый капитал" перед "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)" по Договору на предоставление кредитной линии N 748/12/13 от 20.09.2013 в размере 9 627 120,55 руб.
5.Восстановить остаток денежных средств на расчетном счете ООО "Базовый капитал" N 40702810600000007431, открытом в "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)", в размере 9 627 120,55 руб. на дату 25.11.2013.
6.Восстановить остаток денежных средств на расчетном счете ОOO "Базовый капитал" N 40702810600000007431, открытом в "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)", в размере 9 517 000,00 руб. на дату 29.11.2013
Определением Арбитражного суда Самарской области от 22.05.2015 г. заявление конкурсного управляющего удовлетворено частично.
Признана недействительной сделкой банковская операция по списанию 29.11.2013 г. с расчетного счета ООО "Базовый капитал" N 40702810600000007431, открытого в "Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)", денежных средств в сумме 580 000,00 руб. в счет погашения задолженности ООО "Базовый капитал" по Договору на предоставление кредитной линии N 748/12/13 от 19.04.2013 г.
Признана недействительной сделкой банковская операция по списанию 29.11.2013 г. с расчетного счета ООО "Базовый капитал" N 40702810600000007431, открытого в "Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)",денежных средств в сумме 8 937 000,00 руб. в счет погашения задолженности ООО "Базовый капитал" по Договору на предоставление кредитной линии N 748/12/13 от 19.04.2013 г.
Восстановлен остаток денежных средств на расчетном счете ОOO "Базовый капитал" N 40702810600000007431, открытом в "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)", в размере 9 517 000,00 руб. на дату 29.11.2013 г.
В остальной части в удовлетворении требований отказано.
Суд пришел к выводу о том, что в результате совершения оспариваемых сделок ООО "Ампир" и ООО"Забота-Самара" получили удовлетворение своих требований к Банку в виде совершения банковских операций по зачислению денежных средств по платежным поручениям на счет ООО"Базовый капитал", минуя очередность, установленную Законом о банкротстве, преимущественно перед иными кредиторами ООО"ВСБ".
Не согласившись с принятым судебным актом, ООО "Базовый капитал" обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить определение суда первой инстанции и отказать в удовлетворении заявленных требований в полном объеме. По мнению заявителя жалобы, оспариваемые платежи были осуществлены на добровольной основе, в рамках сложившихся договорных отношений и являются сделками, совершенными в процессе осуществления обычной хозяйственной деятельности.
Конкурсный управляющий ООО "Коммерческий Волжский социальный банк" - ГК Агентство по страхованию вкладов обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить определение суда в части отказа в удовлетворении заявленных требований о признании недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 25.11.2013 г. с расчетного счета ООО "Базовый капитал" денежных средств в размере 110 120 руб. 55 коп. за счет погашения задолженности ООО "Базовый капитал" по процентам за пользование чужими денежными средствами по договору на предоставление кредитной линии N 748.12.13 от 20.09.2013 г. и в части отказа в восстановлении задолженности ООО "Базовый капитал" перед Банком по договору на предоставление кредитной линии в размере 9 627120 руб. 55 коп.
Информация о принятии апелляционных жалоб к производству о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.
В суде апелляционной инстанции представитель ООО "Базовый капитал" свою апелляционную жалобу поддержал, сославшись на доводы, изложенные в ней. Не согласен с доводами апелляционной жалобы конкурсного управляющего ООО "Коммерческий Волжский социальный банк".
Представитель конкурсного управляющего ООО "Коммерческий ВСБ" - ГК Агентство по страхованию вкладов свою апелляционную жалобу поддержал, сославшись на доводы, изложенные в ней. Не согласен с доводами апелляционной жалобы ООО "Базовый капитал"
Представитель ФНС России поддерживает апелляционную жалобу ГК Агентство по страхованию вкладов.
Иные участники процесса в судебное заседание не явились. В соответствии с положением статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия апелляционной инстанции считает возможным рассмотреть жалобы в отсутствии неявившихся лиц, в связи с наличием уведомлений о надлежащем извещении неявившихся.
Проверив материалы дела, заслушав лиц, явившихся в судебное заседание, изучив и оценив доводы апелляционных жалоб, руководствуясь требованиями статей 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия апелляционной инстанции приходит к следующим выводам:
Дела о несостоятельности (банкротстве) в силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).
Федеральным законом от 22 декабря 2014 года N 432-ФЗ, вступившим в законную силу с 23.12.2014, с момента опубликования на официальном интернет-портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru, Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ дополнен параграфом 4.1 "Банкротство кредитных организаций".
В соответствии с п.9 ст. 15 Федерального закона от 22 декабря 2014 года N 432-ФЗ правила, установленные статьей 189.40 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (в редакции настоящего Федерального закона), применяются также при рассмотрении заявлений о признании сделок недействительными, поданных до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, если к этому дню не вступил в законную силу судебный акт по результатам рассмотрения такого заявления.
Поскольку заявление конкурсного управляющего поступило в рамках дела о банкротстве 05.09.2014, вх.N 111137, при рассмотрении настоящего обособленного спора подлежат применению положения ст. 189.40, 189.90 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ.
Как предусмотрено п.1 ст. 189.40 Закона о банкротстве, сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом.
Согласно п.4 ст.189.40 Закона о банкротстве в случае оспаривания руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией на основании статьи 61.3 настоящего Федерального закона сделок по списанию кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), бремя доказывания того, что соответствующие сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, лежит на руководителе временной администрации по управлению кредитной организацией.
Согласно п.2 ст. 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Федерального закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.
В соответствии с подп.3 п.5 ст.189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности, если назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей.
Как следует из материалов дела, 02.11.2012 г. между "Коммерческим Волжским социальным банком" (Общество с ограниченной ответственностью) (далее Кредитор, ООО "ВСБ") и ООО "Базовый капитал" (Заемщик) был заключен договор банковского счета в валюте РФ N 11625, согласно которому ООО "ВСБ" открыло ООО "Базовый капитал" расчетный счет N 40702810600000007431.
20.09.2013 г. между "Коммерческий Волжский социальный банк" и ООО "Базовый капитал" был заключен договор на предоставление кредитной линии N 748/12/13 с лимитом задолженности 15 000 000 руб.
Согласно п.1.2 договора N 748/12/13 срок кредитной линии установлен по 15.09.2015 г. включительно.
В рамках действующих договоренностей Банком ООО "Базовый капитал" были перечислены денежные средства в размере 9 900 000 руб., которые клиент должен был возвратить должнику в срок установленный договором.
25.11.2013 г. платежным поручением N 107 была оформлена расходная операция по переводу с расчетного счета Заемщика денежных средств в размере 110120 руб. в качестве погашения процентов по договору N 748/12/13 от 20.09.2013 г.
29.11.2013 г. платежным поручением N 412 была оформлена расходная операция по переводу с расчетного счета ООО "Базовый капитал" на ссудный счет N 45207810900000013272 денежных средств в размере 580000 руб. в качестве погашения основного долга по договору N 748/12/13 от 20.09.2013 г.
29.11.2013 г. платежным поручением N 413 была оформлена расходная операция по переводу с расчетного счета ООО "Базовый капитал" на ссудный счет N 45207810900000013272денежных средств в размере 8937000 руб. в счет погашения основного долга по договору N 748/12/13 от 20.09.2013 г.
Итого по расходным операциям совершенным Заемщиком 25,29 ноября 2013 г. переведено с расчетного счета ООО "Базовый капитал" в счет погашения задолженности по договору N 748/12/13 от 20.09.2013 г. денежных средств в размере 9627120,55 руб.
В связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", на основании статьи 19, пункта 6 части 1 статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и части 11 статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Приказом Банка России от 02.12.2013 N ОД-961 у кредитной организации с 02 декабря 2013 г. отозвана лицензия на осуществление банковских операций.
В соответствии с пунктом 2 статьи 17 Федерального закона от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" с 02.12.2013 приказом Банка России от 02.12.2013 N ОД-962 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией.
Заключением о финансовом состоянии кредитной организации "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)", подготовленным временной администрацией Банка в соответствии со статьей 22.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", установлено, что по состоянию на дату отзыва лицензии (02.12.2013) Банк имел неисполненные распоряжения клиентов, не проведенные из-за недостаточности средств на корреспондентском счете банка в течение 13 календарных дней, на общую сумму 117 792,2 тыс. рублей, которые первоначально были отражены на счете 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России". Фактически Банк прекратил исполнять часть требований кредиторов, начиная с 15.11.2013 г. Неисполненные платежные поручения учитывались на счете 30223 и аккумулировались на нем до 20.11.2013 г.
С 21.11.2013 г. в Банке начала формироваться картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете, составившая на дату отзыва лицензии 194 458,1 тыс. рублей.
Выводы временной администрации были положены в основу заявления о признании Банка несостоятельным (банкротом) и нашли свое подтверждение при принятии судом решения о признании ООО "ВСБ" банкротом, вступившего в законную силу.
При этом по состоянию на 29.11.2013 г. картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете банка составила 229 330 677 руб. 85 коп.
Из материалов дела следует, что остаток на расчетном счете Заемщика формировался за счет поступления денежных средств от ООО "Ампир" ИНН 7715974237, и ООО "Забота-Самара" ИНН 6318322787, чьи расчетные счета также были открыты в ООО "ВСБ".
Так, 29.11.2013 г. с расчетного счета ООО "Забота-Самара" на расчетный счет ООО "Базовый капитал" были переведены денежные средства в сумме 580 000,00 руб. в качестве "оплаты по договору N 30 от 19.11.2013 г. за аренду строительных машин".
В тот же день с расчетного счета ООО "АМПИР" на расчетный счет ООО "Базовый капитал" были переведены денежные средства в сумме 8 937 000 руб. в качестве "оплаты по договору N 29 от 19.11.2013 г. за аренду спецтехники". Этим же днем были проведены оспариваемые операции по списанию с расчетного счета ООО "Базовый капитал" денежных средств в сумме 580 000 руб. и 8937 000 руб. в счет погашения задолженности ООО"Базовый капитал" перед банком по договору на предоставление кредитной линии N 748\12\13 от 19.04.2013 г.
Согласно п.2 ст. 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании п.1 ст. 61.2 и ст. 61.3 настоящего ФЗ, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.
В соответствии с п.п.3 п.5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности, если назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществляемых клиентом платежей с учетом предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысил один миллион рублей.
В соответствии с разъяснениями, содержащимися в п.14 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 г. N 63 " О некоторых вопросах, связанных с применением главы 111.1 ФЗ " О несостоятельности (банкротстве)" (в редакции постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 г.N 59) при определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени. К таким сделкам, в частности, с учетом всех обстоятельств дела могут быть отнесены платежи по длящимся обязательствам( возврат очередной части кредита в соответствии с графиком, уплата ежемесячных арендных платежей, выплата заработной платы, оплата коммунальных услуг, платежи за услуги сотовой связи и Интернет, уплата налогов и т.п.). Не могут быть, по общему правилу, отнесены к таким сделкам платеж со значительной просрочкой, предоставление отступного, а также не обоснованный разумным экономическими причинами досрочный возврат кредита.
В п.35.3 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 г. N 63 разъяснено, что сделки кредитной организации (такие, как списание кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), перечисление кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, поэтому в силу п.2 ст. 61.4 Закона о банкротстве при оспаривании на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.
В качестве таких доказательств могут, в частности, с учетом всех обстоятельств дела рассматриваться сведения о том, что:
а) на момент совершения оспариваемой сделки в отношении кредитной организации регулитором был введен запрет на осуществление соответствующих банковских операций,
б) или на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелись картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете,
в) или оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнение распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации,
г) или клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве( аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций,
д) или
