Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 октября 2015 г. N 11АП-12258/15

г. Самара

28 октября 2015 г.

Дело N А55-28168/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 22 октября 2015 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 28 октября 2015 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего Александрова А.И.,

Судей Радушевой О.Н., Селиверстовой Н.А.,

при ведении протокола судебного заседания Федотовой Е.В.,

с участием:

от общества с ограниченной ответственностью "Автолюбитель" - представитель Кочетков В.В. по доверенности от 08.12.2014 г., представитель Чубарова А.С. по доверенности от 08.12.2014 г.;

от общества с ограниченной ответственностью "Компания Вираж-Шинторг" - представитель Кочетков В.В. по доверенности от 17.08.2015 г.;

от конкурсного управляющего "Коммерческий Волжский социальный банк" - представитель Босов А.В. по доверенности от 06.11.2014 г.;

от ФНС России - представитель Сладкова Н.В. по доверенности от 16.10.2015 г.;

иные лица, участвующие в деле, не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда в зале N 7 апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Автолюбитель" и общества с ограниченной ответственностью "Компания Вираж-Шинторг" на определение Арбитражного суда Самарской области от 04 августа 2015 года о признании сделок недействительными (по заявлению вх.N159269 от 17 октября 2014 года) в рамках дела NА55-28168/2013 (судья Артемьева Ю.Н.) о несостоятельности (банкротстве) "Коммерческий Волжский социальный банк" (Общество с ограниченной ответственностью) (ОГРН 1026300001860, ИНН 6311013853),

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Самарской области от 13.12.2013 г. возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) "Коммерческого Волжского социального банка" (Общество с ограниченной ответственностью), г. Самара, регистрационный номер Банка России 2428, дата регистрации - 21.07.1993, ОГРН 1026300001860, ИНН 6311013853 (далее по тексту - должник, ООО "ВСБ", Банк).

Решением Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2014 г. ООО "ВСБ", признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком на один год. Конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

17.10.2014 г. вх. N 159269 конкурсный управляющий должника, с учетом принятых судом первой инстанции уточнений, обратился в арбитражный суд с заявлением, в котором просил:

1.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 15.11.2014 с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 3 000 000,00 руб. в счет погашения основного долга ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012.

2.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 25.11.2014 с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 7 600 000,00 руб. в счет погашения задолженности ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 19.04.2013.

3.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 25.11.2014 с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 144 826,03 руб. в счет погашения задолженности ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 19.04.2013.

4.Восстановить задолженность ООО "Автолюбитель" перед ООО "ВСБ" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 в размере 3 000 000,00 руб. на дату 15.11.2013.

5.Восстановить задолженность ООО "Автолюбитель" перед ООО "ВСБ" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 в размере 7 744 826,03 руб. на дату 25.11.2013.

6.Восстановить остаток денежных средств на расчетном счете ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытом в ООО "ВСБ", в размере 3 000 000,00 руб. на дату 15.11.2013.

7.Восстановить остаток денежных средств на расчетном счете ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытом в ООО "ВСБ", в размере 7 744 826,03 руб. на дату 25.11.2013 г.

30.10.2014 г. вх. N 165328 конкурсный управляющий, с учетом принятых судом первой инстанции уточнений, обратился в арбитражный суд с заявлением, в котором просил:

1.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 25.11.2013 г. с расчетного счета ООО "Компания Вираж-Шинторг" N 40702810100000012340, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 52 694,52 руб. в счет погашения задолженности ООО "Компания Вираж-Шинторг" по процентам за пользование денежными средствами по Договору на представление кредитной линии N 382/12/13 от 29.05.2013 г.

2.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 25.11.2013 г. с расчетного счета ООО "Компания Вираж-Шинторг" N 40702810100000012340, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 4 975 000 руб. в счет погашения задолженности ООО "Компания Вираж-Шинторг" по Договору на представление кредитной линии N 382/12/13 от 29.05.2013 г.

3.Восстановить задолженность ООО "Компания Вираж-Шинторг" перед ООО "ВСБ" по Договору на представление кредитной линии N 382/12/13 от 29.05.2013 г. в размере 5 027 694,52 руб.

4.Восстановить остаток денежных средств на расчетном счете ООО "Компания Вираж-Шинторг" N 40702810100000012340, открытом в ООО "ВСБ", в размере 5 027 694,52 руб. на дату 25.11.2013 г.

С учетом однородного характера заявленных требований, связанных между собой по основаниям возникновения заявленных требований и представленным доказательствам, суд первой инстанции определением от 03.06.2015 г. объединил в одно производство для совместного рассмотрения заявления конкурсного управляющего об оспаривании сделок должника - банковских операций по списанию денежных средств с расчетного счета ООО "Компания Вираж-Шинторг" и ООО "Автолюбитель"(вх. N 159269), (вх. N 165328).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 04 августа 2015 г. заявления конкурсного управляющего ООО "ВСБ" вх.N N 159269 от 17.10.2014 г. и 165328 от 30.10.2014 г. о признании сделок недействительными - удовлетворены.

Признана недействительной сделкой банковская операция по списанию 15.11.2014 с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 3 000 000 руб. в счет погашения основного долга ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012.

Признана недействительной сделкой банковская операция по списанию 25.11.2014 с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 7 600 000 руб. в счет погашения задолженности ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 19.04.2013.

Признана недействительной сделкой банковская операция по списанию 25.11.2014 с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 144 826,03 руб. в счет погашения задолженности ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 19.04.2013.

Восстановлена задолженность ООО "Автолюбитель" перед ООО "ВСБ" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 в размере 3 000 000 руб. на дату 15.11.2013.

Восстановлена задолженность ООО "Автолюбитель" перед ООО "ВСБ" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 в размере 7 744 826,03 руб. на дату 25.11.2013.

Восстановлен остаток денежных средств на расчетном счете ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытом в ООО "ВСБ", в размере 3 000 000 руб. на дату 15.11.2013.

Восстановлен остаток денежных средств на расчетном счете ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытом в ООО "ВСБ", в размере 7 744 826,03 руб. на дату 25.11.2013 г.

Признана недействительной сделкой банковская операция по списанию 25.11.2013 г. с расчетного счета ООО "Компания Вираж-Шинторг" N 40702810100000012340, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 52 694,52 руб. в счет погашения задолженности ООО "Компания Вираж-Шинторг" по процентам за пользование денежными средствами по Договору на представление кредитной линии N 382/12/13 от 29.05.2013 г.

Признана недействительной сделкой банковская операция по списанию 25.11.2013 г. с расчетного счета ООО "Компания Вираж-Шинторг" N 40702810100000012340, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 4 975 000 руб. в счет погашения задолженности ООО "Компания Вираж-Шинторг" по Договору на представление кредитной линии N 382/12/13 от 29.05.2013 г.

Восстановлена задолженность ООО "Компания Вираж-Шинторг" перед ООО "ВСБ" по Договору на представление кредитной линии N 382/12/13 от 29.05.2013 г. в размере 5 027 694,52 руб.

Восстановлен остаток денежных средств на расчетном счете ООО "Компания Вираж-Шинторг" N 40702810100000012340, открытом в ООО "ВСБ", в размере 5 027 694,52 руб. на дату 25.11.2013 г.

С ООО "Автолюбитель" в пользу ООО "ВСБ" взыскана государственная пошлина в размере 2 000 руб.

С ООО "Компания Вираж-Шинторг" в пользу ООО "ВСБ" взыскана государственная пошлина в размере 2 000 руб.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" обратились с апелляционными жалобами, в которых просят обжалуемое определение отменить и принять по делу новый судебный акт.

Определениями Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25 августа 2015 г. апелляционные жалобы ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" оставлены без движения до 22 сентября 2015 г.

Определениями Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 сентября 2015 г. апелляционные жалобы ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" приняты к производству, судебное заседание назначено на 22 октября 2015 г.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В судебном заседании 22 октября 2015 г. представитель ООО "Компания Вираж-Шинторг" свою апелляционную жалобу поддержал в полном объеме, просил определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт. С апелляционной жалобой ООО "Автолюбитель" согласен.

Представители ООО "Автолюбитель" свою апелляционную жалобу поддержали в полном объеме, просили определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт. С апелляционной жалобой ООО "Компания Вираж-Шинторг" согласны.

Представители конкурсного управляющего должника и Федеральной налоговой службы просили определение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционные жалобы без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, явку своих представителей не обеспечили, надлежащим образом извещены (направлением почтовых извещений и размещением информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ) в связи с чем суд вправе рассмотреть дело в отсутствии представителей сторон согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд усматривает основания для частичной отмены определения Арбитражного суда Самарской области от 04 августа 2015 года о признании сделок недействительными в рамках дела N А55-28168/2013, исходя из нижеследующего.

Из материалов дела следует, что 28.08.2008 г. между ООО "ВСБ" и ООО "Автолюбитель" был заключен договор банковского счета в валюте РФ N 3617, согласно которому ООО "ВСБ" открыло ООО "Автолюбитель" расчетный счет40702810700000005074.

27.11.2012 г. между ООО "ВСБ" и ООО "Автолюбитель" был заключен договор на предоставление кредитной линии N 710/12/12 с лимитом задолженности 40 000 000 руб. Банком обязанность по выдаче кредита исполнена.

Согласно п. 1.2 договора N 710/12/12 срок кредитной линии установлен сторонами до 25.11.2013 г.

По состоянию на 15.11.2013 г. задолженность ООО "Автолюбитель" по договору N 710/12/12 составляла 10 718 278 руб. 08 коп. в том числе основной долг 10 600 000 руб.

По состоянию на 25.11.2013 г. задолженность ООО "Автолюбитель" по договору N 710/12/12 составляла 10 755 305 руб. 47 коп., в том числе основной долг 10 600 000 руб.

15.11.2013 г. была оформлена расходная операция по переводу с расчетного счета ООО "Автолюбитель" на ссудный счет 45206810900000006646 по платежному поручению N 815 денежных средств в размере 3 000 000 руб. в счет погашения основного долга по договору N 710/12/12 от 27.11.2012 г.

25.11.2013 г. была оформлена расходная операция по переводу с расчетного счета ООО "Автолюбитель" на ссудный счет 45206810900000006646 по платежному поручению N 822 денежных средств в размере 7 600 000 руб. в счет погашения основного долга по договору N 710/12/12 от 27.11.2012 г.

25.11.2013 г. была оформлена расходная операция по переводу с расчетного счета ООО "Автолюбитель" по платежному поручению N 413 денежных средств в размере 144 826 руб. 03 коп. в качестве погашения процентов за пользование чужими денежными средствами по договору 710/12/12 от 27.11.2012 г.

Итого в период с 15.11.2013 г. по 25.11.2013 г. в погашение обязательств ООО "Автолюбитель" по договору 710/12/12 от 27.11.2012 г. отражено поступление денежных средств в общем размере 10 744 826 руб. 03 коп.

01.06.2011 г. между ООО "ВСБ" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" заключен договор банковского счета в валюте РФ N 8948, согласно которому ООО "ВСБ" открыло ООО "Компания Вираж-Шинторг" расчетный счет N 40702810100000012340.

29.05.2013 г. между ООО "ВСБ" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" был заключен Договор на предоставление кредитной линии N 382/12/13 (далее - Договор N 382/12/13) о предоставлении кредитной линии с лимитом задолженности 5 000 000 руб.

Банком была исполнена обязанность по открытию Заемщику кредитной линии на сумме 5 000 000 рублей.

Согласно п.1.2 Договора N 382/12/13 срок кредитной линии - по 29.05.2015 г. включительно.

По состоянию на 25.11.2013 г. задолженность ООО "Компания Вираж-Шинторг" перед ООО "ВСБ" по договору N 382/12/13 составляла 5 027 694 руб. 52 коп., в том числе основной долг - 4 975 000 руб., проценты за пользование кредитом - 52 694 руб. 52 коп.

25.11.2013 г. была оформлена расходная операция по переводу с указанного расчетного счета ООО "Компания Вираж-Шинторг" по платежному поручению N 484 от 25.11.2013 г. денежных средств в размере 52 694 руб. 52 коп. в качестве погашения процентов по договору N 382/12/13 от 29.05.2013 г.

25.11.2013 г. была оформлена расходная операция по переводу с расчетного счета ООО "Компания Вираж-Шинторг" на ссудный счет N 45207810400000005489 по платежному поручению N 486 от 25.11.2013 г. денежных средств в размере 4 975 000 руб. в качестве погашения основного долга по договору N 382/12/13 от 29.05.2013 г.

Таким образом, 25 ноября 2013 г. в погашение обязательств по договору N 382/12/13 от 29.05.2013 г. отражено поступление денежных средств в размере 5 027 694 руб. 52 коп. и полное погашение кредитных обязательств по договору N 382/12/13 от 29.05.2013 г.

Полагая, что оспариваемые сделки по списанию денежных средств совершены должником в течение одного месяца до принятия заявления о несостоятельности (банкротстве) должника и то, что они привели к оказанию большего предпочтения отдельному кредитору в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки конкурсный управляющий должника обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании банковских операций недействительными на основании статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее по тексту - Закон о банкротстве) как сделок совершенных с предпочтением.

Согласно п. 1 ст. 189.40. Закон о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом.

Пунктом 3 вышеуказанной статьи установлено, что периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 настоящего Федерального закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией, а в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Агентства, - с даты утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

В связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", на основании статьи 19, пункта 6 части 1 статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и части 11 статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Приказом Банка России от 02.12.2013 N ОД-961 у ООО "Волжский Коммерческий Социальный банк" со 02 декабря 2013 г. отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

В соответствии с пунктом 2 статьи 17 Федерального закона от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" с 02.12.2013 приказом Банка России от 02.12.2013 N ОД-962 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией.

В рассматриваемом случае действия по перечислению денежных средств внутрибанковскими проводками входят в период подозрительности сделок.

Подпунктом 5 п. 4 ст. 189.78 Закона о банкротстве установлено, что конкурсный управляющий вправе направлять заявления о признании недействительными или применении последствий недействительности ничтожных сделок, совершенных кредитной организацией, в том числе в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, об истребовании имущества кредитной организации у третьих лиц, о расторжении договоров, заключенных кредитной организацией, и совершать другие действия по защите прав и законных интересов кредитной организации и ее кредиторов, предусмотренные федеральным законом, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в п. 1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее по тексту - Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 63 от 23.12.2010) по правилам главы III. 1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" могут быть оспорены действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств, банковские операции.

Таким образом, действия ООО "ВСБ", ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг", направленные на перечисление денежных средств, являются сделками, которые могут быть оспорены по правилам законодательства о банкротстве.

Согласно п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:

сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

В п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Из разъяснений, данных в п.п. 10, 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 63 от 23.12.2010 следует, что в силу п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими в отношении удовлетворения требований.

Применяя перечень условий, когда имеет место оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами, приведенный в абз. 2-5 п. 1 ст. 61.3., судам следует иметь в виду, что для признания наличия такого предпочтения достаточно хотя бы одного из этих условий. При совершении сделки после принятия заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия заявления о признании должника банкротом, то при наличии обстоятельств, указанных в п. 1 ст. 61.3, наличие иных обстоятельств (в частности недобросовестности контрагента) не требуется.

В рассматриваемом случае доказательствами, имеющимися в материалах дела, подтверждается наличие обстоятельств для признания сделок (расходные операции совершенные ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" 25.11.2013 на общую сумму - 12 772 520 руб. 55 коп.) недействительными по п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

В соответствии со ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" являются клиентами банка, следовательно, в силу положений гражданского законодательства, клиент банка является его кредитором в отношении средств, размещенных на его счете.

Вышеуказанное подтверждается правоприменительной практикой, в частности в пункте 6 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14.04.2009 года N 128 "Об обзоре практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с оспариванием сделок по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" указано, что клиент является кредитором банка независимо от того, давал ли он банку какие-либо распоряжения о проведении операций по счету.

Доказательствами имеющимися в материалах дела достоверно подтверждается факт того, что на момент совершения оспариваемых сделок (расходные операции совершенные ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" 25.11.2013 на общую сумму - 12 772 520 руб. 55 коп.) ООО "ВСБ" было фактически не платежеспособным и имело значительную кредиторскую задолженность, в том числе кредиторов первой, второй и третьей очереди, что подтверждается заключением о финансовом состоянии кредитной организации Коммерческий Волжский социальный банк (общество с ограниченной ответственностью)", подготовленным временной администрацией Банка в соответствии со статьей 22.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", установлено, что по состоянию на дату отзыва лицензии (02.12.2013) Банк имел неисполненные распоряжения клиентов, не проведенные из-за недостаточности средств на корреспондентском счете банка в течение 13 календарных дней, на общую сумму 117 792,2 тыс. рублей, которые первоначально были отражены на счете 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России".

Фактически с 21.11.2013 г. в Банке начала формироваться картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете, составившая на дату отзыва лицензии 194 458,1 тыс. рублей.

По состоянию на 15.04.2014 г. конкурсному управляющему ООО "ВСБ" предъявлены требования кредиторов на общую сумму 3 981 591 440 руб., в реестр требований кредиторов ООО "ВСБ" включены требования кредиторов на общую сумму 2 078 236 640 руб., в том числе в первую очередь - 182 805 380 руб., в третью очередь - 1 870 381 940 руб.

Кроме того, суд апелляционной инстанции отмечает, что факт неплатежеспособности ООО "ВСБ" подтверждается вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2013 г. по делу N А55-28168/2013, в котором установлено, что на дату отзыва лицензии (02.12.2013 г.) Банк имел неисполненные распоряжения кредиторов на сумму более 1 000 кратного минимального размера оплаты труда в течение более 13 дней в размере 117 792, 2 тыс. руб.

Согласно обстоятельствам, установленным в решении от 03.02.2013 г. по делу N А55-28168/2013, на момент отзыва у ООО "ВСБ" лицензии на осуществление банковских операций стоимость имущества (активов) банка составила 1 821 731 тыс. руб., а общая сумма обязательств банка составила 4 048 216 тыс. руб.

Данный судебный акт имеет преюдициальное значение и установленные в нем обстоятельства в силу ч. 2 ст. 69 АПК РФ не требуют дополнительного доказывания.

На дату совершения оспариваемых сделок (расходные операции совершенные ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" 25.11.2013 на общую сумму - 12 772 520 руб. 55 коп.) ООО "ВСБ" не были исполнены требования других кредиторов, возникших ранее требований ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" по платежным поручениям.

Поскольку исполнение платежных документов должно было производиться в порядке календарной отчетности поступления платежных документов клиентов Банка, платежные документы ответчиков (ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг") переданные для исполнения в Банк 25.11.2013 г. не могли быть исполнены до исполнения платежных документов иных клиентов, которые поступили в Банк ранее платежных документов ответчика, в связи с чем совершение оспариваемых банковских операций противоречит нормативным актам Банка России.

Установление данных обстоятельств, а именно совершение оспариваемых сделок в течение месяца до даты отзыва лицензии и подачи заявления о несостоятельности (банкротстве) ООО "ВСБ", наличие у должника иных кредиторов, в частности кредиторов первой, второй и третьей очереди, является достаточным в силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве для признания сделок (расходные операции совершенные 21.11.2013 и 25.11.2013) по погашению кредитных обязательств недействительными.

При отсутствии оспариваемых сделок (расходные операции совершенные ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" 25.11.2013 на общую сумму - 12 772 520 руб. 55 коп.), требования ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг", основанные на договоре банковского вклада, учитывались бы в составе требований кредиторов третьей очереди должника и подлежали пропорциональному удовлетворению в составе этой очереди (после завершения расчетов с кредиторами первой и второй очереди).

Банковские операции по исполнению платежных поручений клиентов Банка, совершаемые "выборочно" и осуществляемые при отсутствии на корреспондентском счете Банка остатка денежных средств, достаточного для исполнения всех предъявленных Банку платежных документов клиентов Банка, с нарушением нормативных актов Банка России, не являются обычной хозяйственной деятельностью Банка и нарушают права других кредиторов, требования которых остались неисполненными.

Факт того, что оспариваемые банковские операции (расходные операции совершенные ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" 25.11.2013 на общую сумму - 12 772 520 руб. 55 коп.) не могут быть признаны обычной хозяйственной деятельностью, подтверждается позицией Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в определении от 25.07.2001 N 138-О, в котором указано, что отношения банка и его клиента, вытекающие из договора банковского счета и основанные на принципах добросовестности и разумности действий его участников, являются гражданским правоотношениями, в рамках которых исполнение банком обязательств по зачислению поступающих на счет клиента денежных средств и их перечислению со счета, а также распоряжение клиентом находящимися на его счете денежными средствами, в том числе, при исполнении собственных обязательств Банка перед клиентом, могут осуществляться лишь при наличии на корреспондентском счете банка необходимых денежных средств.

Банковские операции по исполнению платежных поручений клиентов Банка, совершаемые "выборочно" и осуществляемые при отсутствии на корреспондентском счете Банка остатка денежных средств, достаточного для исполнения всех предъявленных Банку платежных документов клиентов Банка, с нарушением нормативных актов Банка России, не являются обычной хозяйственной деятельностью Банка и нарушают права других кредиторов, требования которых остались неисполненными.

Оспариваемые банковские операции (расходные операции совершенные ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" 25.11.2013 на общую сумму - 12 772 520 руб. 55 коп.) не превышают один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Согласно п. 14 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 совершение сделки в сфере, отнесенной к основным видам деятельности должника в соответствии с его учредительными документами, само по себе не является достаточным для признания ее совершенной в процессе его обычной хозяйственной деятельности.

В соответствии с п. 14 постановления N 63 (в редакции Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 г. N 59), при определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени. К таким сделкам, в частности, с учетом всех обстоятельств дела могут быть отнесены платежи по длящимся обязательствам (возврат очередной части кредита в соответствии с графиком, уплата ежемесячной арендной платы, выплата заработной платы, оплата коммунальных услуг, платежи за услуги сотовой связи и Интернет, уплата налогов и т.п.). Не могут быть, по общему правилу, отнесены к таким сделкам платеж со значительной просрочкой, предоставление отступного, а также не обоснованный разумными экономическими причинами досрочный возврат кредита.

В соответствии с п. 35.3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23.12.2010 N 63 (в редакции Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 59) сделки кредитной организации (такие, как списание кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), перечисление кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, поэтому в силу пункта 2 статьи 61.4 Закона при их оспаривании на основании статьи 61.3 конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.

В качестве таких доказательств могут, в частности, с учетом всех обстоятельств дела рассматриваться сведения о том, что:

а) на момент совершения оспариваемой сделки в отношении кредитной организации регулятором был введен запрет на осуществление соответствующих банковских операций;

б) или на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;

в) или оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации;

г) или клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

д) или клиент перевел средства со вклада досрочно до истечения его срока с потерей значительной суммы процентов при отсутствии разумных экономических причин;

е) или оспариваемым платежом клиент исполнил договор поручительства, заключенный незадолго до платежа в обеспечение возникшего существенно ранее долга другого лица перед кредитной организацией.

Кроме того, при оспаривании платежей, указанных в пунктах 35.1 и 35.2 настоящего постановления, следует также учитывать, насколько обычными они были для клиента.

С учетом вышеизложенного суд апелляционной инстанции считает обоснованным выводу суда первой инстанции о том, что оспариваемые сделки (расходные операции совершенные ООО "Автолюбитель" и ООО "Компания Вираж-Шинторг" 25.11.2013 на общую сумму - 12 772 520 руб. 55 коп.) совершены не процессе обычной хозяйственной деятельности, поскольку размер совершенных сделок превышает сумму в один миллион рублей и оспариваемые платежи были осуществлены ООО "ВСБ" и клиентами банка в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам.

Согласно п. 2 ст. 167 ГК РФ при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

С учетом обстоятельств дела, принимая во внимание тот факт, что денежные средства по платежным поручениям в сумме 12 772 520 руб. 55 коп. были переведены со счета открытого в ООО "ВСБ" на счет открытый в ООО "ВСБ", в счет погашения задолженности по кредитным обязательствам, суд первой инстанции пришел к обоснованному о необходимости применения последствий признания оспариваемых сделок недействительными в виде восстановления задолженности ООО "Автолюбитель" перед ООО "ВСБ" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 в размере 7 744 826,03 руб. на дату 25.11.2013; восстановления остатка денежных средств на расчетном счете ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытом в ООО "ВСБ", в размере 7 744 826,03 руб. на дату 25.11.2013 г.; восстановления задолженности ООО "Компания Вираж-Шинторг" перед ООО "ВСБ" по Договору на представление кредитной линии N 382/12/13 от 29.05.2013 г. в размере 5 027 694,52 руб.; восстановления остатка денежных средств на расчетном счете ООО "Компания Вираж-Шинторг" N40702810100000012340, открытом в ООО "ВСБ", в размере 5 027 694,52 руб. на дату 25.11.2013 г.

Принимая во внимание тот факт, что оспариваемая банковская операция по списанию с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 3 000 000 руб. в счет погашения основного долга ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 совершена 15.11.2014 г., то есть до формирования (21.11.2013 г.) картотеки неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете, а также с учетом того, что п. 2.4.1. Договора на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 предусмотрена обязанность Заемщика (ООО "Автолюбитель") произвести погашение основного долга (кредита) по кредитной линии не позднее 25 ноября 2013 г. (л.д. 13 т. 1), суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии оснований для признания данной оспариваемой сделки недействительной на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве. С учетом обстоятельств дела погашение основной задолженности в данном случае совершено в рамках осуществления обычной хозяйственной деятельности.

На основании вышеизложенного, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о необходимости отмены определения Арбитражного суда Самарской области от 04 августа 2015 года о признании сделок недействительными в рамках дела N А55-28168/2013 в части признания недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 15.11.2013 с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в ООО "ВСБ", денежных средств в сумме 3 000 000 руб. в счет погашения основного долга ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 и применения последствий недействительности сделки в виде восстановления задолженности ООО "Автолюбитель" перед ООО "ВСБ" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 в размере 3 000 000 руб. на дату 15.11.2013; восстановления остатка денежных средств на расчетном счете ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытом в ООО "ВСБ", в размере 3 000 000 руб. на дату 15.11.2013, с принятием в указанной части нового судебного акта об отказе в удовлетворении требований конкурсного управляющего должника.

Руководствуясь ст.ст. 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Отменить определение Арбитражного суда Самарской области от 04 августа 2015 года о признании сделок недействительными (по заявлению вх.N 159269 от 17 октября 2014 года) в рамках дела N А55-28168/2013 в части признания недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 15.11.2013 с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в "Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)", денежных средств в сумме 3 000 000,00 руб. в счет погашения основного долга ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 и применения последствий недействительности сделки в виде восстановления задолженности ООО "Автолюбитель" перед "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 в размере 3 000 000,00 руб. на дату 15.11.2013; восстановления остатка денежных средств на расчетном счете ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытом в "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)", в размере 3 000 000,00 руб. на дату 15.11.2013.

В отменной части принять новый судебный акт.

Отказать в удовлетворении требования конкурсного управляющего "Коммерческий Волжский социальный банк" (Общество с ограниченной ответственностью) ГК "Агентство по страхованию вкладов" в признании недействительной сделкой банковской операции по списанию 15.11.2013 с расчетного счета ООО "Автолюбитель" N 40702810700000005074, открытого в "Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)", денежных средств в сумме 3 000 000,00 руб. в счет погашения основного долга ООО "Автолюбитель" по Договору на предоставление кредитной линии N 710/12/12 от 27.11.2012 и применении последствий ее недействительности.

В остальной части определение Арбитражного суда Самарской области от 04 августа 2015 года о признании сделок недействительными (по заявлению вх.N 159269 от 17 октября 2014 года) в рамках дела N А55-28168/2013 оставить без изменения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок.

Председательствующий

А.И. Александров

Судьи

О.Н. Радушева Н.А. Селиверстова