Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 26 декабря 2016 г. N 11АП-17252/16

г. Самара

26 декабря 2016 г.

Дело N А55-28168/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 21 декабря 2016 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 26 декабря 2016 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Садило Г.М.,

судей Серовой Е.А., Холодковой Ю.Е.,

при ведении протокола судебного заседания Бикташевой А.М.,

с участием:

от конкурсного управляющего ООО "ВСБ" - ГК "Агентство по страхованию вкладов" представитель Ажгихина М.А. по доверенности от 08.11.2016 г.;

от Самарского областного Фонда жилья и ипотеки представитель Хазанова Т.А. по доверенности от 03.02.2016 г.;

от ФНС России представитель Сладкова Н.В. по доверенности 07.04.2016 г.;

иные лица не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании 21 декабря 2016 года в помещении суда в зале N 1 апелляционные жалобы Самарского областного Фонда жилья и ипотеки, г. Самара, конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Топаз" Горбачевой Наталии Викторовны, на определение Арбитражного суда Самарской области от 31 октября 2016 г. и признании сделок недействительными и применении последствий недействительности сделок в рамках дела N А55-28168/2013 (судья Артемьева Ю.Н.) о несостоятельности (банкротстве) "Коммерческого Волжского социального банка" (общество с ограниченной ответственностью), г. Самара,

УСТАНОВИЛ:

Приказом Банка России от 02.12.2013 N ОД-961 на основании статьи 19, пункта 6 части 1 статьи 20 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" и части 11 статьи 74 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" у "Коммерческого Волжского социального банка (Общество с ограниченной ответственностью)" со 02.12.2013 отозвана лицензия на осуществление банковских операции, в связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Приказом Банка России от 02.12.2013 N ОД-962 в соответствии с пунктом 2 статьи 17 Федерального закона от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организации" с 02.12.2013 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)".

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице Главного Управления Банка России по Самарской области 12.12.2013 обратился в арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании кредитной организации "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)" несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 13.12.2013 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) "Коммерческого Волжского социального банка" (Общество с ограниченной ответственностью)", г.Самара.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2014 "Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)", г.Самара, регистрационный номер Банка России 2428, дата регистрации 21.07.1993, ОГРН 1026300001860, ИНН 6311013853 признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год. Конкурсным управляющим должника утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) "Коммерческого Волжского социального банка" (Общество с ограниченной ответственностью) конкурсный управляющий должником обратился в арбитражный суд с заявлениями об оспаривании сделок, совершенных ООО "Коммерческий Волжский социальный банк" и ООО "СК "Топаз", Абрамяном Грагатом Арамаисовичем, "АрхСтройРесурс", Обществом с ограниченной ответственностью "Регионспецстрой", "СО. Оптикал Трейд Ко. ЛТД", "Спецремстрой", Халиковым Магомедом Раджабовичем, ООО "РСУ Вектор", ООО "Экспресс Авто", Самарским областным фондом жилья и ипотеки (вх.N N 49162, 51400, 52688, 173009, 57398, 168032, 34993, 168048, 48106, 44954, 34990, 44082).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 29.04.2015 заявления конкурсного управляющего об оспаривании сделок должника вх. N N 34993, 168048, 57398, 168032, 44954, 34990, 48106, 44082, 52688, 173009, 51400, 49162 объединены в одно производство для совместного рассмотрения.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 29.04.2015 в удовлетворении заявлений конкурсного управляющего об оспаривании сделок совершенных ООО "Коммерческий Волжский социальный банк" и ООО "СК "Топаз", Абрамяном Грагатом Арамаисовичем, "АрхСтройРесурс", Обществом с ограниченной ответственностью "Регионспецстрой", "СО. Оптикал Трейд Ко. ЛТД", "Спецремстрой", Халиковым Магомедом Раджабовичем, ООО "РСУ Вектор", ООО "Экспресс Авто", Самарским областным фондом жилья и ипотеки (вх.N N 49162, 51400, 52688, 173009, 57398, 168032, 34993, 168048, 48106, 44954, 34990, 44082) - отказано.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.09.2015 определение Арбитражного суда Самарской области от 29.04.2015 по делу N А55-28168/2013 оставлено без изменения.

Постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 17.12.2015 определение Арбитражного суда Самарской области от 29.04.2015 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.09.2015 г. по делу N А55-28168/13 отменены, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Самарской области.

При новом рассмотрении обособленного спора определением Арбитражного суда Самарской области от 25.04.2016 заявление конкурсного управляющего об оспаривании сделок должника, совершенных ООО "Коммерческий Волжский социальный банк" и ООО "СК "Топаз" вх. N 44082 выделено в отдельное производство.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 13.08.2014 к участию в рассмотрении заявления об оспаривании сделки должника в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требовании относительно предмета спора, привлечен Самарский областной Фонд жилья и ипотеки.

Определением арбитражного суда Самарской области от 26.12.2014 к участию в рассмотрении заявления об оспаривании сделки должника в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требовании относительно предмета спора, привлечены Потапов Владимир Александрович, Потапов Дмитрии Владимирович, Потапов Евгении Владимирович.

Определением арбитражного суда от 08.08.2016 к участию в рассмотрении заявления об оспаривании сделки должника в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора привлечен конкурсный управляющий ООО "СК "Топаз" Горбачева Наталия Викторовна.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 31.10.2016 заявление конкурсного управляющего Коммерческим Волжским социальным банком (Общество с ограниченной ответственностью)" - ГК "Агентство по страхованию вкладов" к Обществу с ограниченной ответственностью "СК "Топаз" удовлетворено.

Признаны недействительными банковские операции по списанию денежных средств в счет погашения кредитной задолженности ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" по платежным поручениям: N 1720 от 29.11.2013 в размере 119 111,30 руб., N 1721 от 29.12.2013 в размере 194 402,91 руб., N 1719 от 29.11.2013 в размере 364 718,05 руб., N 1810 от 29.11.2013 в размере 5 265 210,35 руб., N 1811 от 29.11.2013 в размере 9 825 000 руб., N 1812 от 29.11.2013 в размере 14 979 147,28 руб., N 1813 от 29.11.2013 в размере 24 734 789,65 руб. по расчетному счету N 40702810700000006882.

Применены последствия недействительности сделки:

восстановить задолженность ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" перед "Коммерческим Волжским социальным банком (Общество с ограниченной ответственностью)" по договору на предоставление кредитной линии N 789/12/12 от 2012.2012 г. в общей сумме 9 944 111,30 руб., включающую в себя сумму основного долга в размере 9 825 000 руб. и процентов за ноябрь 2013 г. в размере 119 111,30 руб.;

восстановить задолженность ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" перед "Коммерческим Волжским социальным банком (Общество с ограниченной ответственностью)" по договору на предоставление кредитной линии N 177/12/13 от 22.03.2013 г. в общей сумме 25099507,70 руб., включающую в себя сумму основного долга в размере 24734789,65 руб. и процентов за ноябрь 2013 г. в размере 364718,05 руб.;

восстановить задолженность ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" перед "Коммерческим Волжским социальным банком (Общество с ограниченной ответственностью)" по договору на предоставление кредитной линии N 808/12/13 от 06.09.2013 г. в общей сумме 15173550,19 руб., включающую в себя сумму основного долга в размере 14979147,28 руб. и процентов за ноябрь 2013 г. в размере 194 402,91 руб.

восстановить задолженность "Коммерческого Волжского социального банка (Общество с ограниченной ответственностью)" перед ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" по договору банковского счета в валюте РФ N 6992 от 09.06.2010 г. в размере 55 482 379,54 руб.

Взысканы с ООО "Строительная компания "Топаз" в пользу Коммерческого Волжского социального банка (Общество с ограниченной ответственностью) расходы по уплате государственной пошлины в размере 14 000 руб.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, ООО "Строительная компания "Топаз", Самарский областной фонд жилья и ипотеки обратились с апелляционной жалобой, просят отменить определение суда первой инстанции, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления, ссылаясь на нарушение судом норм материального и процессуального права.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В судебном заседании представитель Самарского областного Фонда жилья и ипотеки поддержал свою апелляционную жалобу.

Представитель конкурсного управляющего ООО "ВСБ" - ГК "Агентство по страхованию вкладов" возражал против удовлетворения апелляционных жалоб.

Представитель ФНС России возражал против удовлетворения апелляционных жалоб.

Иные лица, участвующие в деле, надлежаще извещены (направлением почтовых извещений и размещением информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ) в связи с чем суд вправе рассмотреть дело в отсутствии представителей сторон согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

Заслушав представителей сторон, рассмотрев материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы в совокупности с исследованными доказательствами по делу, судебная коллегия Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда не находит оснований к отмене определения суда от 31 октября 2016 года.

Предметом настоящего обособленного спора является признание конкурсным управляющим должником недействительными банковские операции по списанию денежных средств в счет погашения кредитной задолженности ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" по платежным поручениям: N 1720 от 29.11.2013 в размере 119 111,30 руб., N 1721 от 29.12.2013 в размере 194 402,91 руб., N 1719 от 29.11.2013 в размере 364 718,05 руб., N 1810 от 29.11.2013 в размере 5 265 210,35 руб., N 1811 от 29.11.2013 в размере 9 825 000 руб., N 1812 от 29.11.2013 в размере 14 979 147,28 руб., N 1813 от 29.11.2013 в размере 24 734 789,65 руб. по расчетному счету N 40702810700000006882 и применение последствий недействительности сделки путем восстановления задолженности ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" перед "Коммерческим Волжским социальным банком (Общество с ограниченной ответственностью)":

по договору на предоставление кредитной линии N 789/12/12 от 2012.2012 в общей сумме 9 944 111,30 руб., включающую в себя сумму основного долга в размере 9 825 000 руб. и процентов за ноябрь 2013 г. в размере 119 111,30 руб.;

по договору на предоставление кредитной линии N 177/12/13 от 22.03.2013 в общей сумме 25099507,70 руб., включающую в себя сумму основного долга в размере 24734789,65 руб. и процентов за ноябрь 2013 г. в размере 364718,05 руб.;

по договору на предоставление кредитной линии N 808/12/13 от 06.09.2013 в общей сумме 15173550,19 руб., включающую в себя сумму основного долга в размере 14979147,28 руб. и процентов за ноябрь 2013 г. в размере 194 402,91 руб. Применение последствия недействительности сделки путем восстановления задолженности "Коммерческого Волжского социального банка (Общество с ограниченной ответственностью)" перед ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" по договору банковского счета в валюте РФ N 6992 от 09.06.2010 в размере 55 482 379,54 руб.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, между Банком и ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" заключены:

договор банковского счета в валюте РФ N 6992 от 09.06.2010, по которому банк открывает клиенту расчетный счет N 40702810700000006882 и обязуется принимать и зачислять на него поступающие клиенту денежные средства, а также выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче со счета указанных им денежных сумм и о проведении других банковских операций, предусмотренных для счета данного вида действующим законодательством РФ, нормативными актами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами и данным договором;

договор на предоставление кредитной линии N 789/12/12 от 20.12.2012, согласно которому между банком и ООО СК "ТОПАЗ" было достигнуто соглашение о предоставлении ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" на обеспечение заявок для участия в аукционах кредитов (траншей), величина которых не должна превышать максимально допустимого размера (лимита) и которые должны быть погашены с уплатой соответствующих процентов до окончания срока действия кредитной линии; срок кредитной линии установлен по 20.12.2013 включительно; лимит задолженности по кредитной линии установлен в размере 10 000 000 руб.; проценты за пользование денежными средствами установлены в размере 14,75% годовых от суммы задолженности,

договор на предоставление кредитной линии N 177/12/13 от 22.03.2013, согласно которому между банком и ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" было достигнуто соглашение о предоставлении ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" на обеспечение заявок для участия в аукционах кредитов (траншей), величина которых не должна превышать максимально допустимого размера (лимита) и которые должны быть погашены с уплатой соответствующих процентов до окончания срока действия кредитной линии;

срок кредитной линии установлен по 21.03.2014 включительно; лимит задолженности по кредитной линии установлен в размере 30 000 000 руб.; проценты за пользование денежными средствами установлены в размере 16% годовых от суммы задолженности,

договор на предоставление кредитной линии N 808/12/13 от 06.09.2013, согласно которому между банком и ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" было достигнуто соглашение о предоставлении ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" на обеспечение заявок для участия в аукционах кредитов (траншей), величина которых не должна превышать максимально допустимого размера (лимита) и которые должны быть погашены с уплатой соответствующих процентов до окончания срока действия кредитной линии; срок кредитной линии установлен по 06.09.2014 включительно; лимит задолженности по кредитной линии установлен в размере 15 000 000 руб.; проценты за пользование денежными средствами установлены в размере 16% годовых от суммы задолженности.

29 ноября 2013 года с расчетного счета ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" N 40702810700000006882 произошло списание денежных средств в сумме 119 11,30 руб. в счет оплаты процентов и в сумме 9 825 000 руб. в счет погашения основного долга ООО СК "ТОПАЗ" по договору на предоставление кредитной линии N 789/12/12 от 20.12.2012;

29 ноября 2013 года с расчетного счета ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" N 40702810700000006882 произошло списание денежных средств в сумме 364 718,05 руб. в счет оплаты процентов, в сумме 5 265 210,35 руб. и 24 734 789,65 руб. в счет погашения основного долга ООО СК "ТОПАЗ" по договору на предоставление 29 ноября 2013 года с расчетного счета ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" N 40702810700000006882 произошло списание денежных средств в сумме 194 402,91 руб. в счет оплаты процентов и в сумме 14 979 147,28 руб. в счет погашения основного долга ООО "Строительная компания "ТОПАЗ" по договору на предоставление кредитной линии N 808/12/13 от 06.09.2013.

По мнению конкурсного управляющего должником, указанные выше операции являются недействительными сделками на основании статей 61.3, 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее Закон о банкротстве) как, как совершенные с предпочтением одного кредитора перед другими кредиторами Банка.

Признавая оспариваемые сделки недействительными, суд первой инстанции исходил из того, что списание денежных средств со счета ответчика привело к предпочтительному удовлетворению требований ответчика перед другими кредиторами банка. Суд пришел к выводу о том, что оспариваемые банковские операции не подпадают под действие пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве и не могут являться сделками, совершенными в процессе обычной хозяйственной деятельности. Установив факт недействительности сделок, суд первой инстанции применил последствия недействительности сделок.

Выводы суда первой инстанции являются обоснованными, соответствующими нормам действующего законодательства, фактическим обстоятельствам и представленным доказательствам.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ N" О несостоятельности (банкротстве)" дела о банкротстве юридических лиц рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

Полномочия на оспаривание сделок должника предоставлены конкурсному управляющему статьей 61.9, пунктом 3 статьи 129 Закона о банкротстве.

В силу пунктов 1,2 статьи 166 Гражданского кодекса Российской Федерации сделка недействительна по основаниям, установленным настоящим Кодексом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка). Требование о признании оспоримой сделки недействительной может быть предъявлено лицами, указанными в настоящем Кодексе.

В соответствии с пунктами 1, 3 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе. Правила настоящей главы могут применяться к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих, в том числе в соответствии с гражданским законодательством.

Согласно пункту 17 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума ВАС РФ N 63 от 23.12.2010) в порядке главы III.1 Закона о банкротстве (в силу пункта 1 статьи 61.1) подлежат рассмотрению требования арбитражного управляющего о признании недействительными сделок должника как по специальным основаниям, предусмотренным Законом о банкротстве (статьи 61.2 и 61.3 и иные содержащиеся в этом Законе помимо главы III.1 основания), так и по общим основаниям, предусмотренным гражданским законодательством (в частности, по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации или законодательством о юридических лицах).

Пунктом 1 постановления Пленума ВАС РФ N 63 от 23.12.2010 предусмотрено, что по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).

В силу пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:

сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Исходя из пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве, сделка, указанная в пункте 1 названной статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

По смыслу указанной нормы требование о признании сделки недействительной может быть удовлетворено в том случае, если указанная сделка совершена должником с отдельным кредитором или иным лицом после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) и влечет за собой предпочтительное удовлетворение требований одних кредиторов перед другими кредиторами.

Как установлено судом первой инстанции и подтверждается материалами дела, оспариваемые сделки совершены в месячный срок до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией.

В соответствии с пунктом 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 настоящего Федерального закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией, а в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Агентства, - с даты утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

В связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", на основании статьи 19, пункта 6 части 1 статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и части 11 статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Приказом Банка России от 02.12.2013 N ОД-961 у ООО "Волжский Коммерческий Социальный банк" со 02 декабря 2013 г. отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

В соответствии с пунктом 2 статьи 17 Федерального закона от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" с 02.12.2013 приказом Банка России от 02.12.2013 N ОД-962 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией.

В данном случае действие по списанию денежных средств 29.11.2013 входит в период подозрительности сделок.

Оспариваемые сделки привели к тому, что отдельному кредитору оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством РФ о несостоятельности (банкротстве) (пп. 5 п. 3 ст. 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").

Согласно пункту 6 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 14.04.2009 г. N 128 "Об обзоре практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с оспариванием сделок по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)", клиент признается кредитором Банка по договору банковского счета с даты заключения данного договора, независимо от того, давал ли он банку какие-либо распоряжения о проведении операций по счету.

Оспариваемые операции были осуществлены в условиях неплатежеспособности Банка при сформированной картотеке неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете.

По состоянию на дату отзыва лицензии (02.12.2013) Банк имел неисполненные распоряжения клиентов, не проведенные из-за недостаточности средств на корреспондентском счете банка в течение 13 календарных дней, на общую сумму 117 792,2 тыс. рублей, которые первоначально были отражены на счете 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России".

Фактически банк прекратил исполнять часть требований кредиторов, начиная с 15.11.2013. Таким образом, скрытая картотека сформировалась в ООО "ВСБ" 15.11.2013 в связи с недостаточностью средств банка на корсчетах в ГРКЦ для исполнения всех требований клиентов, поступивших в банк этот день.

Неисполненные платежные поручения учитывались на счете 30223 и аккумулировались на нем до 20.11.2013., а с 21.11.2013 в банке начала формироваться картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете, составившая на дату отзыва лицензии 194 458,1 тыс. рублей.

По состоянию на 15.04.2014. конкурсному управляющему ООО "ВСБ" предъявлены требования кредиторов на общую сумму 3 981 591 440 руб., в реестр требований кредиторов ООО "ВСБ" включены требования кредиторов на общую сумму 2 078 236 640 руб., в том числе в первую очередь - 182 805 380 руб., в третью очередь -1 870 381 940 руб.

Факт неплатежеспособности ООО "ВСБ" подтверждается вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2013 по делу N А55-28168/2013, в котором установлено, что на дату отзыва лицензии (02.12.2013) Банк имел неисполненные распоряжения кредиторов на сумму более 1 000 кратного минимального размера оплаты труда в течение более 13 дней в размере 117 792, 2 тыс. руб.

Согласно обстоятельствам, установленным в решении от 03.02.2013 по делу N А55-28168/2013, на момент отзыва у ООО "ВСБ" лицензии на осуществление банковских операций стоимость имущества (активов) банка составила 1 821 731 тыс. руб., а общая сумма обязательств банка составила 4 048 216 тыс. руб.

Данный судебный акт имеет преюдициальное значение и установленные в нем обстоятельства в силу части 2 статьи 69 АПК РФ не требуют дополнительного доказывания.

На дату совершения оспариваемой сделки Банком не были исполнены требования других кредиторов, возникших ранее требования ООО "Строительная компания "ТОПАЗ".

Поскольку исполнение платежных документов должно было производиться в порядке календарной отчетности поступления платежных документов клиентов Банка, платежный документ ответчика не мог быть исполнен до исполнения платежных документов иных клиентов, которые поступили в Банк ранее платежных документов ответчика, в связи с чем совершение оспариваемой банковской операции противоречит нормативным актам Банка России.

Установление данных обстоятельств, а именно совершение оспариваемой сделки в течение месяца до даты отзыва лицензии и подачи заявления о несостоятельности (банкротстве) ООО "ВСБ", наличие у должника иных кредиторов, в частности кредиторов первой, второй и третьей очереди, является достаточным в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания сделки по погашению кредита недействительной.

Представленные доказательства подтверждают, что в рассматриваемом случае имели место операции, проведенные в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие банки либо иным способом распорядиться принадлежащими им денежными средствами, клиент располагал информацией о делах кредитной организации.

При отсутствии оспариваемой сделки, требования ответчика, основанные на договоре банковского счета, учитывались бы в составе требований кредиторов третьей очереди должника и пропорциональному удовлетворению в составе этой очереди (после завершения расчетов с кредиторами первой и второй очереди), а Банк имел бы право требования с ответчика задолженности по договору кредитной линии, то есть, право на взыскание дебиторской задолженности, входящей в состав конкурсной массы должника - кредитной организации.

ООО "ВСБ" имело бы возможность взыскать с ответчика задолженность по договору кредитной линии без учета остатка денежных средств на расчетном счете, открытом в банке-должнике.

Оспариваемая сделка привела к уменьшению конкурсной массы (прав требования к дебитору ООО "Строительная компания "Топаз"), подлежащей распределению между всеми кредиторами банка в процедуре конкурсного производства.

Суд апелляционной инстанции отмечает, что получение банком от заемщика суммы кредита досрочно с использованием расчетного счета клиента-заемщика в условиях финансовых трудностей Банка, когда невозможно исполнения всех поручений клиентов (без исключения) по правилам статьи 855 ГК РФ, не может квалифицироваться как обычная хозяйственная деятельность ООО "ВСБ".

По смыслу подпункта 1 пункта 5 статьи 189.40. Закона о банкротстве наличие картотеки неисполненных платежных документов уже само по себе свидетельствует о том, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности. При этом, поскольку не доказано иное, недостаточность денежных средств на корреспондентском счете должника предполагается в силу того, что поручения иных клиентов остаются неисполненными (определение Верховного Суда Российской Федерации от 23.11.2015 N 305-ЭС15-58158).

Наличие такой картотеки у Банка имеется на дату совершения оспариваемых банковских операций, о чем указано выше.

Банковские операции по исполнению платежных поручений клиентов Банка, совершаемые "выборочно" и осуществляемые при отсутствии на корреспондентском счете Банка остатка денежных средств, достаточного для исполнения всех предъявленных Банку платежных документов клиентов Банка, с нарушением нормативных актов Банка России, не являются обычной хозяйственной деятельностью Банка и нарушают права других кредиторов, требования которых остались неисполненными

В связи с чем верным является вывод суда о том, что рассматриваемые оспариваемые банковские операции нельзя считать для Банка обычными хозяйственными операциями.

Установив факт совершения оспариваемых сделок в течение месяца до даты отзыва лицензии и подачи заявления о несостоятельности (банкротстве) ООО "ВСБ", наличие иных кредиторов, в частности кредиторов первой, второй и третьей очереди, суд первой инстанции пришел к верному выводу о наличии оснований для признания сделок недействительными в силу статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Суд первой инстанции правомерно на основании статьи 61.6 Закона о банкротстве применил соответствующие последствия недействительности сделок.

Обратного заявителями жалоб апелляционному суду не доказано.

Довод Самарского областного Фонда жилья и ипотеки об отсутствии признаков недействительности сделки, предусмотренных пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, рассмотрены судом апелляционной инстанции и отклонены, поскольку они противоречат сложившейся судебной практике, в том числе разъяснениям, содержащимся в п. 35-35.3 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 декабря 2010 г. N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Даже факт не превышения оспариваемыми сделками одного процента от балансовой стоимости активов должника не препятствует возможности признания таких сделок выходящими за пределы обычной хозяйственной деятельности.

Иные доводы направлены на переоценку выводов суда первой инстанции, сделанных с учетом правильно установленных фактических обстоятельств, исходя из представленных в материалы дела доказательств, и не опровергают их. Оснований для переоценки суд апелляционной инстанции не усматривает.

При названных обстоятельствах, определение арбитражного суда первой инстанции отмене, а апелляционные жалобы - удовлетворению не подлежат.

Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта в соответствии с пунктом 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом апелляционной инстанции не установлено.

Расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционных жалоб в силу статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относятся на заявителей жалоб.

Руководствуясь статьями 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Самарской области от 31 октября 2016 г. по делу N А55-28168/2013 оставить без изменения, апелляционные жалобы без удовлетворения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Топаз" государственную пошлину за подачу апелляционной жалобы в размере 3 000 (трех тысяч) рублей.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Г.М. Садило

Судьи

Е.А. Серова Ю.Е. Холодкова