Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 25 марта 2024 г. N 12АП-9437/23 по делу N А57-2747/2020

г. Саратов

25 марта 2024 г.

Дело N А57-2747/2020

Резолютивная часть постановления объявлена "18" марта 2024 года.

Полный текст постановления изготовлен "25" марта 2024 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Судаковой Н.В.,

судей Грабко О.В., Романовой Е.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Молевой В.К.

рассмотрев в открытом судебном заседании с использованием средств вэб-конференции апелляционные жалобы акционерного общества "Нижневолжский коммерческий банк" в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", Трошковой Татьяны Робертовны, Московской юго-западной коллегии адвокатов,

на определение Арбитражного суда Саратовской области от 18 октября 2023 года по делу N А57-2747/2020

по заявлению конкурсного управляющего о разрешении разногласий

в рамках дела о признании акционерного общества "Нижневолжский коммерческий банк" (регистрационный номер Банка России - 931, дата регистрации 20.05.1992, ОГРН 1026400001858, ИНН 6454005120, адрес: 410012, г. Саратов, ул. им. Рахова В.Г., д. 129) несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании 11 марта 2024 года с использованием средств вэб-конференции: представителя Московской юго-западной коллегии адвокатов - Низаметдиновой Г.А., действующей на основании доверенности от 07 февраля 2023 года, представителя Трошковой Т.Р. - Прокурова К.Р., действующего на основании доверенности от 13 июля 2023 года, представителя акционерного общества "Нижневолжский коммерческий банк" в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - Шагалиевой Я.В., действующего на основании доверенности от 30 мая 2023 года,

при участии в судебном заседании 11 марта 2024 года в здании Двенадцатого арбитражного апелляционного суда: представителя общества с ограниченной ответственностью "Тендер-Консалт" - Якуниной М.В., действующей на основании доверенности от 18 июля 2023 года, представителя общества с ограниченной ответственностью "ПК Форвард" - Якуниной М.В., действующей на основании доверенности от 21 февраля 2024 года,

при участии в судебном заседании 18 марта 2024 года с использованием средств вэб-конференции: представителя Московской юго-западной коллегии адвокатов - Низаметдиновой Г.А., действующей на основании доверенности от 07 февраля 2023 года, представителя Трошковой Т.Р. - Прокурова К.Р., действующего на основании доверенности от 13 июля 2023 года, представителя акционерного общества "Нижневолжский коммерческий банк" в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - Шагалиевой Я.В., действующего на основании доверенности от 30 мая 2023 года,

при участии в судебном заседании 18 марта 2024 года в здании Двенадцатого арбитражного апелляционного суда: представителя общества с ограниченной ответственностью "Тендер-Консалт" - Якуниной М.В., действующей на основании доверенности от 18 июля 2023 года, представителя общества с ограниченной ответственностью "ПК Форвард" - Якуниной М.В., действующей на основании доверенности от 21 февраля 2024 года,

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Саратовской области от 23.03.2020 акционерное общество "Нижневолжский коммерческий банк" (далее - АО "НВКбанк", должник, банк) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство, ГК "АСВ", конкурсный управляющий).

15.06.2022 Агентство обратилось с заявлением о разрешении разногласий между управляющим и комитетом кредиторов:

- об утверждении сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства в отношении АО "НВКбанк" на 2 квартал 2022 года в сумме 48 598,3 тыс. рублей с учетом корректировки;

- об утверждении предложения конкурсного управляющего о порядке, сроках и условиях проведения электронных торгов в форме аукциона имуществом АО "НВКбанк" (приложение к п. 2 повестке дня).

В ходе судебного разбирательства суд первой инстанции протокольным определением от 12.10.2023 выделил в отдельное производство заявление ГК "АСВ" о разрешении разногласий между конкурсным управляющим и комитетом кредиторов об утверждении предложения конкурсного управляющего о порядке, сроках и условиях проведения электронных торгов в форме аукциона имуществом АО "НВКбанк" (приложение к п. 2 повестке дня).

Определением Арбитражного суда Саратовской области от 18.10.2023 по делу N А57-2747/2020 разрешены разногласия, возникшие между конкурсным управляющим и комитетом кредиторов в рамках дела о банкротстве АО "Нижневолжский коммерческий банк". В утверждении предложенной конкурсным управляющим сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства на 2 квартал 2022 года в сумме 48 598,3 тыс. руб. с учетом корректировки отказано.

Агентство, Трошкова Татьяна Робертовна (далее - Трошкова Т.Р.), Московская юго-западная коллегия адвокатов (далее - коллегия адвокатов), не согласившись с выводами суда первой инстанции, обратились в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционными жалобами, в которых просят отменить определение суда первой инстанции и принять новый судебный акт, которым удовлетворить заявление конкурсного управляющего, утвердив предложенную конкурсным управляющим смету текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства на 2 квартал 2022 года в сумме 48 598,3 тыс. рублей с учетом корректировки.

Доводы апелляционных жалоб схожи и сводятся к тому, что в нарушение норм процессуального права выводы, к которым пришел суд первой инстанции, не мотивированы. Считают выводы Арбитражного суда Саратовской области относительно необоснованности, несоразмерности и неразумности стоимости услуг общества с ограниченной ответственностью "Дэко - М" (после замены стороны в договоре Трошкова Т.Р., коллегия адвокатов) не соответствуют материалам дела, поскольку не учитывают позицию привлеченной специализированной организации относительно объема и сложности проделанной работы по сопровождению проблемных активов. Судом первой инстанции не учтено, что смета текущих расходов на 2 квартал 2022 года была увеличена с 23 366,6 тыс. руб. до 48 598,3 тыс. руб. не только по причине увеличения расходов на оплату услуг привлеченных специалистов, но и по причине увеличения транспортных расходов. Полагают, что выводы суда первой инстанции о необоснованности расходов не соответствуют обстоятельствам дела и представленным конкурсным управляющим доказательствам. Согласно представленным в материалы дела актам сдачи-приемки оказанных услуг, кроме судебной работы юристы осуществляли полный перечень услуг, необходимый для полноценного сопровождения процедуры кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Вопреки выводам суда первой инстанции в материалы дела не представлены доказательства чрезмерности и несоразмерности оказанных услуг, не представлены какие-либо расчеты стоимости услуг ООО "Дэко-М", доказательств ненадлежащего качества оказанных услуг или недобросовестности исполнителя, а также несоответствия стоимости услуг среднерыночной стоимости подобного рода юридических услуг, со схожим объемом работы. Размер денежного вознаграждения в пользу ООО "Дэко-М" не является завышенным при соотношении оказанных услуг и выплаченных средств в совокупности. Обращают внимание на тот факт, что определением Арбитражного суда Саратовской области от 30.08.2021 по делу N А57-2747/2020 признаны обоснованными расходы на оплату услуг специализированной организации (ООО "Дэко-М"), установленные договором. Также указывают, что в смету текущих расходов в размере 48 598 тыс.руб., входит как дополнительно вознаграждение в размере 25 млн. руб., так и иные обоснованные расходы конкурсного управляющего на проведение процедуры, оценка которым судом первой инстанции не давалась.

В судебном заседании 11.03.2024 объявлен перерыв до 18.03.2024.

В судебном заседании 18.03.2024 представитель конкурсного управляющего АО "НВКбанк" в лице ГК "АСВ" поддержала доводы, изложенные в письменных пояснениях и апелляционной жалобе, просила обжалуемое определение отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

В судебном заседании 18.03.2024 представитель Трошковой Т.Р. поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просил обжалуемое определение отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

В судебном заседании 18.03.2024 представитель Московской юго-западной коллегии адвокатов, поддержала доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просила обжалуемое определение отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

В судебном заседании 18.03.2024 представитель ООО "Тендер-Консалт" и ООО "ПК Форвард" возражала против доводов, изложенных в апелляционных жалобах, просила обжалуемое определение оставить без изменения, апелляционные жалобы без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле о банкротстве, в судебное заседание 11.03.204 и 18.03.2024 не явились. Информация о месте и времени судебного заседания размещена на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (kad.arbitr.ru), что подтверждено отчётом о публикации судебных актов на сайте.

В соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие извещенных лиц.

Исследовав материалы дела, выслушав лиц, участвующих в деле, обсудив доводы апелляционных жалоб, арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что апелляционные жалобы подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Как следует из материалов дела, 20.05.2022 состоялось собрание комитета кредиторов АО "НВКбанк" созванное по инициативе конкурсного управляющего, в повестку дня которого были включены следующие вопросы:

1. Об утверждении скорректированной сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства в отношении АО "НВКбанк" на 2 квартал 2022 года;

2. О предложении конкурсного управляющего о порядке, сроках и условиях проведения электронных торгов в форме аукциона имуществом АО "НВКбанк";

3. Об утверждении предложений конкурсного управляющего о порядке, сроках и условиях реализации имущества АО "НВК" балансовой стоимостью менее ста тысяч рублей;

4. О представлении на рассмотрение отчета о деятельности конкурсного управляющего АО "НВКбанк" с информацией о финансовом состоянии АО "НВКбанк" и его имуществе по состоянию на 01.04.2022 (без проведения голосования).

Дополнительные вопросы, предложенные комитетом кредиторов АО "НВКбанк": о внесении изменений в предложение конкурсного управляющего о порядке, сроках и условиях проведения электронных торгов в форме аукциона имуществом АО "НВКбанк" в редакции, предложенной Переплетовым Р.Б.

Собрание комитета кредиторов проведено в заочном порядке, в котором приняли участие члены комитета кредиторов: Артамонов Дмитрий Александрович (далее - Артамонов Д.А.), Переплетов Роман Борисович (далее - Переплетов Р.Б.), Воронцов Андрей Валериевич (далее - Воронцов А.В.).

По результатам проведенного заседания комитета кредиторов АО "НВКбанк" приняты следующие решения, оформленные протоколом от 24.05.2022 N 26.

По первому вопросу: "Утвердить смету текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства в отношении АО "НВКбанк" на 2 квартал 2022 года в сумме 48 598,3 тыс. руб. с учетом корректировки (приложение к п.1 повестки дня)" - решение не принято (2 голоса против).

По второму вопросу: "Утвердить предложение конкурсного управляющего о порядке, сроках и условиях проведения электронных торгов в форме аукциона имуществом АО "НВКбанк" (приложение к п. 2 повестки дня)" - решение не принято (2 голоса против).

По третьему вопросу повестки дня: "Утвердить предложение конкурсного управляющего о порядке, сроках и условиях реализации имущества АО "НВКбанк" балансовой стоимостью менее ста тысяч рублей (приложение к п.3 повестки дня)" - решение принято (3 голоса за).

По четвертому вопросу повестки дня: "Отчет о деятельности конкурсного управляющего с информацией о финансовом состоянии АО "НВКбанк" и его имуществе по состоянию на 01.04.2022 комитету кредиторов представлен на рассмотрение. Письменных (и/или устных) вопросов не поступало".

По вопросу включения дополнительного вопроса N 5 повестки дня: "Включить в повестку дня заседания комитета кредиторов АО "НВКбанк" дополнительный вопрос: "Внесение изменений в предложение конкурсного управляющего о порядке, сроках и условиях проведения электронных торгов в форме аукциона имуществом АО "НВКбанк" в редакции, предложенной Переплетовым Р.Б." - решение принято (2 голоса за).

По пятому дополнительному вопросу повестки дня: "Внести изменения в предложение конкурсного управляющего о порядке, сроках и условиях проведения электронных торгов в форме аукциона имуществом АО "НВКбанк" в редакции, предложенной Переплетовым Р.Б." - решение принято (2 голоса за).

Конкурсный управляющий АО "НВКбанк" полагая, что непринятие комитетом кредиторов решения об утверждении сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства в отношении АО "НВКбанк" на 2 квартал 2022 года в сумме 48 598,3 тыс. руб. с учетом корректировки ведет к затягиванию процедуры конкурсного производства, обратился с настоящим заявлением о разрешении разногласий в суд.

Суд первой инстанции, разрешая вышеуказанные разногласия, пришел к выводу, что представленные конкурсным управляющим документы подтверждают, что выплата дополнительного вознаграждения не отвечает интересам кредиторов и не связана с целями конкурсного производства, направлена на уменьшение конкурсной массы АО "НВКбанк" путем выплаты дополнительного вознаграждения привлеченным специалистам, что влечет причинение убытков кредиторам. Суд первой инстанции в представленных конкурсным управляющим документах не усмотрел каких-либо дополнительных действий, оказания дополнительных услуг либо осуществления иного встречного предоставления в рамках договора от 23.07.2020 N 2020-3838/40.

Кроме того, суд первой инстанции указал, что само по себе исполнение заключенного ранее договора от 23.07.2020 N 2020-3838/40 с ООО "Дэко-М", а также составление заинтересованными сторонами объемных по тексту, но однотипных по своему содержанию актов оказанных услуг, не подтверждает обоснованность их стоимости, соразмерность и разумность в условиях банкротства АО "НВКбанк".

Учитывая вышеизложенные обстоятельства, арбитражный суд первой инстанции пришел к выводу о разрешении разногласий с отказом в утверждении сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства на 2 квартал 2022 года в сумме 48 598,3 тыс. руб. с учетом корректировки в предложенной конкурсным управляющим редакции.

Суд апелляционной инстанции не может согласиться с указанными выводами суда первой инстанции исходя из следующего.

В силу положений пункта 1 статьи 60 Закона о банкротстве, заявления и ходатайства арбитражного управляющего, в том числе о разногласиях, возникших между ним и кредиторами, а в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, между ним и должником, жалобы кредиторов на нарушение их прав и законных интересов рассматриваются в заседании арбитражного суда не позднее чем через месяц с даты получения указанных заявлений, ходатайств и жалоб, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Согласно пп. 2 п. 1 ст. 189.84 Закона о банкротстве под текущими обязательствами кредитной организации понимаются: денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня завершения конкурсного производства, в том числе: обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением функционирования кредитной организации, включая оплату труда лиц, работающих по трудовому договору, выплату выходных пособий, компенсаций и иные выплаты этим лицам в случае их увольнения, с учетом особенностей, установленных настоящим Федеральным законом; обязательства по выплате вознаграждения конкурсному управляющему, аккредитованному при Банке России; судебные расходы кредитной организации, расходы на включение сведений в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и опубликование сообщений, предусмотренных настоящим Федеральным законом, а также иные вытекающие из настоящего Федерального закона расходы, связанные с проведением конкурсного производства.

Из содержания п. 4 ст. 189.84 Закона о банкротстве следует, что расходы на исполнение текущих обязательств кредитной организации включаются в смету текущих расходов кредитной организации и осуществляются конкурсным управляющим на основании такой сметы.

В силу п. п. 5, 6 ст. 189.84 Закона о банкротстве смета текущих расходов кредитной организации в части расходов, производимых после проведения первого собрания кредиторов, подлежит утверждению (изменению) собранием кредиторов или, если им образован комитет кредиторов, комитетом кредиторов по представлению конкурсного управляющего. В случае неутверждения (отказа в утверждении) собранием кредиторов или комитетом кредиторов сметы текущих расходов кредитной организации собрание кредиторов или комитет кредиторов вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о разрешении возникших разногласий между конкурсным управляющим и собранием кредиторов или комитетом кредиторов. По итогам рассмотрения указанных разногласий арбитражный суд утверждает смету текущих расходов кредитной организации, производимых после вынесения соответствующего судебного акта.

Смета текущих расходов кредитной организации, утвержденная собранием кредиторов, или комитетом кредиторов, или арбитражным судом в порядке, установленном пунктом 6 настоящей статьи, может быть изменена собранием кредиторов или комитетом кредиторов по представлению конкурсного управляющего, а при наличии разногласий между ними по вопросу внесения изменений в указанную смету - арбитражным судом в порядке, установленном пунктом 6 настоящей статьи (п. 7 ст. 189.84 Закона о банкротстве).

По итогам рассмотрения указанных разногласий арбитражный суд утверждает смету текущих расходов кредитной организации, производимых после вынесения соответствующего судебного акта.

До утверждения (изменения) сметы текущих расходов собранием кредиторов, или комитетом кредиторов, или арбитражным судом в порядке, установленном пунктами 6 и 7 настоящей статьи, действует смета текущих расходов кредитной организации, утвержденная (измененная) конкурсным управляющим (пункт 8 статьи 189.84 Закона о банкротстве).

Таким образом, для кредитных организаций законодательство предусматривает специальный метод контроля над расходами конкурсного управляющего, предусматривающий утверждение сметы текущих расходов, а не установление лимитов.

По смыслу приведенных норм конкурсный управляющий обязан осуществлять расходы на исполнение текущих обязательств кредитной организации, в том числе производить оплату услуг привлеченных специалистов, за счет имущества кредитной организации в пределах сметы текущих расходов, утвержденной собранием кредиторов, комитетом кредиторов либо арбитражным судом.

Данные законоположения, как следует из их содержания, учитывают волеизъявление кредиторов при утверждении сметы текущих расходов кредитной организации и предусматривают рассмотрение арбитражным судом разногласий, возникших между конкурсным управляющим и собранием кредиторов или комитетом кредиторов в отношении указанной сметы.

Действуя добросовестно и разумно с учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации (пункт 2 статьи 189.78 Закона о банкротстве), конкурсный управляющий обязан производить обоснованные расходы и в пределах утвержденной сметы.

Из материалов дела и представленных в суд апелляционной инстанции пояснений конкурсного управляющего следует, что в смету текущих расходов включены расходы в виде:

- заработной платы сотрудникам Банка в общем размере 3 067 057,43 руб. (в смету заложено 3 177 тыс. руб.)

- начисления на заработную плату в общем размере 949 168,53 руб. (в смету заложено 959,6 тыс. руб.).

- судебные издержки в общем размере 273 050 руб. (в смету заложено 498 тыс. руб.)

- расходы по оплате услуг привлеченных организаций по бухгалтерскому сопровождению процедур конкурсного производства (ликвидации) и других услуг в общем размере 35 103 600,3 руб. (в смету заложено 39 103,7 тыс. руб.)

- эксплуатационные услуги в общем размере 3 698 986,65 руб. (в смету заложено 4 330,7 тыс. руб.)

- транспортные расходы в общем размере 65 000 руб. (в смету заложено 68 тыс. руб.).

- расходы на публикации в общем размере 15 342,67 руб. (в смету заложено 48 тыс. руб.)

- расходы на служебные командировки в общем размере 1 434,3 руб. (в смету заложено 30 тыс. руб.).

- почтовые, телеграфные, телефонные, канцелярские расходы в общем размере 242 865,49 руб. (в смету заложено 312,5 тыс. руб.).

- прочие расходы, включающие расходы по введению реестра ценных бумаг, в общем размере 37 000 руб. (в смету заложено 70,5 тыс. руб.).

Судом апелляционной инстанции установлено, что расходы по оплате услуг привлеченных организаций по бухгалтерскому сопровождению процедур конкурсного производства (ликвидации) и других услуг в общем размере 35 103 600 руб. 30 коп. (п.1.5) подтверждены материалами дела и подлежат включению в смету текущих расходов.

В данную сумму расходов вошли: дополнительное вознаграждение ООО "Дэко-М" за декабрь 2021 года в сумме 25 166 000 руб. 60 коп.; оплата юридических услуг по сопровождению проблемных активов (ООО "Дэко-М"); оплата бухгалтерских услуг (ООО "Юридическая фирма "Центр управления Правами"); оплата за услуги Консультант Плюс (ООО "Принцип"); формирование, хранение, обработка информации (акционерное общество "Национальное бюро кредитных историй").

В материалы дела представлены доказательства несения данных расходов 35 103 600 руб. 30 коп. (договора, акты выполненных работ, счета, платежные поручения).

Судебная коллегия не соглашается с выводами суда первой инстанции о том, что дополнительное вознаграждение ООО "Дэко-М" за декабрь 2021 года в сумме 25 166 600 руб. 00 коп. не отвечает интересам кредиторов и не связана с целями конкурсного производства, направлена на уменьшение конкурсной массы АО "НВКбанк" путем выплаты дополнительного вознаграждения привлеченным специалистам, что влечет причинение убытков кредиторам по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, 23.07.2020 между АО "НВКбанк" в лице представителя конкурсного управляющего - ГК "АСВ" и ООО "Дэко-М" заключен договор об оказании услуг N 2020-3838/40, согласно которому исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги по сопровождению проблемных активов банка в объеме, сроки и на условиях, предусмотренных настоящим договором, а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

Согласно п. 2.1. оплата услуг исполнителя производится заказчиком в порядке, размере и сроки, определяемые в приложении N 7 к настоящему договору, которое подписывается обеими сторонами и является неотъемлемой частью договора.

В соответствии с пунктами 1, 4, 5 приложения N 7 к договору стоимость оказываемых по договору услуг составляет 4 000 000 руб. 00 коп. в месяц.

При этом, согласно дополнительному соглашению N 1 от 18.06.2021 к договору ООО "Дэко-М" выплачивается дополнительное вознаграждение в размере 15% от суммы денежных средств, фактически поступивших в конкурсную массу в результате работы.

12.07.2022 между АО "НВКбанк", ООО "Дэко-М" и адвокатом Трошковой Т.Р., являющейся членом Московской юго-западной коллегии адвокатов, было заключено дополнительное соглашение N 5 к договору об оказании услуг по сопровождению проблемных активов от 23.07.2020 N 2020-3838/40.

Определением Арбитражного суда Саратовской области от 30.08.2021, оставленным в силе постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.12.2021 и постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 24.02.2022 по делу А57-2747/20 привлечение ООО "Дэко-М" для сопровождения проблемных активов банка признано разумным, обоснованным и направленным на пополнение конкурсной массы банка в наиболее максимальном размере в целях наиболее полного удовлетворения требований кредиторов Банка.

Кроме того, в рамках дела А57-2747/20 определением Арбитражного суда Саратовской области от 28.03.2022, оставленным в силе постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.05.2022 было признано недействительным решение комитета кредиторов АО "НВКбанк", принятое на заседании от 25.11.2021 и оформленное протоколом от 29.11.2021 N 20, по вопросу N 5 "Обязать конкурсного управляющего АО "НВКбанк" расторгнуть договор об оказании услуг по сопровождению проблемных активов с ООО "Дэко-М" с 01.12.2021". Судами установлено, что в материалы судебного спора представлены документы, подтверждающие эффективность работы ООО "Дэко-М".

В рамках данных обособленных споров судами исследовались условия договора, в том числе и условие о выплате постоянной (4 000 000 руб. 00 коп. в месяц) и переменной (15 % от сумм, фактически поступивших в конкурсную массу) составляющих вознаграждения ООО "ДЭКО- М". Суды сделали вывод о том, что размер вознаграждения ООО "ДЭКО-М" обусловлен значительным объемом работ и сложностью задач по правовому сопровождению проблемных активов должника, материалами дела подтверждена целесообразность и экономическая обоснованность заключения договора по сопровождению проблемных активов на условиях смешанной оплаты (постоянной и переменной).

Судом кассационной инстанции при этом отмечено, что стоимость всей совокупности услуг ООО "Дэко-М" (внесудебное, судебное взыскание, процедуры банкротства) ниже стоимости услуг организаций с аналогичной квалификацией по сопровождению только лишь процедур банкротства, без учета иных мероприятий.

Также суд кассационной инстанции пришел к выводу, что заключение договора на условиях комбинирования постоянной и переменной составляющих вознаграждения продиктована целями оптимизации текущих расходов и экономии конкурсной массы Банка, позволяет достичь баланс интересов. Так при заключении договора, объем работы изначально определить возможным не представляется, поскольку часть денежных средств поступает в конкурсную массу по итогам претензионной работы, а некоторые дела рассматриваются во всех судебных инстанция, в том числе в Верховном суде Российской Федерации. Аналогичная ситуация и с исполнительным производством и иными услугами, оказываемыми исполнителем. При заключении договоров также не представляется возможным определить количество сомнительных сделок, затраты на розыск имущества, вероятность обращение взыскания на имущество за пределами Российской Федерации, обжалование действий должностных лиц, уровень сложности и объем заявлений в судебные и правоохранительные органы.

Таким образом, используется наиболее приемлемая модель, когда услуга оплачивается из возвращенных в конкурсную массу денежных средств, исключая ситуацию, когда услуга стоит дороже взысканных денежных средств или уходит в отрицательное значение в связи с оплатой судебных расходов.

При этом в случае непоступления денежных средств в конкурсную массу Банка, как указывает Арбитражный суд Поволжского округа, исполнитель несет негативные последствия, не получая часть вознаграждения по договору, на которое могло бы претендовать, заключая договор на условиях почасовой оплаты.

В случае отсутствия поступлений в конкурсную массу денежных средств, переменная часть вознаграждения не выплачивается, что отвечает требованиям действующего законодательства и интересам кредиторов.

Суд кассационной инстанции указывает, что условия договора, касающиеся оплаты услуг исполнителя, наиболее полным образом отвечают интересам Банка и его кредиторов и направлено на увеличение конкурсной массы Банка. Дополнительное вознаграждение является частью комплексной системы оплаты услуг, напрямую влияет на эффективность пополнения конкурсной массы. Такая система оплаты позволяет определить размер справедливого вознаграждения, направлена на достижение целей конкурсного производства, которые напрямую зависят от качественной, эффективной и, самое главное, результативной судебной работы.

С учетом изложенного судебные инстанции пришли к выводу о том, что выплата дополнительного вознаграждения в размере доли от поступивших в результате работы привлеченной организации денежных средств не признается "гонораром успеха", но является переменной частью формы оплаты по договору.

Стороны договора возмездного оказания услуг вправе согласовать выплату вознаграждения исполнителю в различных формах (в зависимости от фактически совершенных исполнителем действий или от результата действий исполнителя, в виде твердой денежной суммы или в процентном отношении к предъявляемому денежному требованию), если такие условия не противоречат основополагающим принципам российского права.

Таким образом, суды пришли к выводу о том, что условие договора по сопровождению проблемных активов о выплате вознаграждения в процентном соотношении от сумм, поступивших в конкурсную массу, является частью комплексной системы мотивации, разработанной конкурсным управляющим, напрямую влияет на эффективность пополнения конкурсной массы.

С учетом изложенного, вывод суда первой инстанции о том, что включая в смету текущих расходов дополнительное вознаграждение в сумме 25 166 600 руб. 00 коп., конкурсным управляющим фактически осуществлены действия по исполнению расходов в отсутствии согласования на это со стороны комитета кредиторов по причине разумного и должного обоснования чрезмерно высоких затрат на привлеченных специалистов и что Законом о банкротстве не предусмотрена возможность оплаты любых дополнительных частей по услугам привлечённых специалистов, является необоснованным и неправомерным.

В материалы дела от АО "НВКБанк" были представлены документы, подтверждающие обоснованность и размер дополнительного вознаграждения: договор об оказании услуг от N 2020-3838/40 от 23.07.2020, согласно которому ООО "Дэко-М" привлечено в качестве организации в номинации "Услуги по возврату проблемных активов", а также дополнительное соглашение N 5 от 12.07.2022 к договору об оказании услуг по сопровождению проблемных активов от 23.07.2020 N 2020-3838/40, заключенное между АО "НВКбанк", ООО "Дэко-М" и адвокатом Трошковой Т.Р., являющейся членом Московской юго-западной коллегии адвокатов.

В соответствии с дополнительным соглашением N 5 ООО "Дэко-М" передало Московской юго-западной коллегии адвокатов права и обязанности по договору об оказании услуг по сопровождению проблемных активов от 23.07.2020 N 2020-3838/40, таким образом, Московская юго-западная коллегия адвокатов является правопреемником ООО "Дэко-М".

Согласно указанному в письменных пояснения Банка перечню конкурсным управляющим на сопровождение привлеченной специализированной организации (ООО "Дэко-М", а далее правопреемнику Московской юго-западной коллегии адвокатов) были переданы следующие проблемные активы: ООО "Зерновик", ООО "Эпсилон", ООО "Терра", ООО "Альфа-Лэнд", АО "Агропроизводство", АО "РусЗерноТрейд", АО "Зоринское", ООО "Авангард-агро", ООО "Меркурий-Л", ООО "Вектор Рэй", ООО "Астона", ООО "Вамос", ООО "В2В Девелопмент", АО "Город в Городе", ООО "Лидер", АО "ЭнЛит", АО "ТД Тролза Маркет", ООО "ЭлектроЖгут", ООО "Тролза-Маркет", АО "УК ЧПП Тролза", Котвицкий И.А., ИП Буров В.А., ООО "Шоколад бутик", ЗАО "Сартехстройинвест", ООО "СПП "Аркада", ООО "Оптима", ООО "Сартехстрой", ООО "СМЗ", Березовский А.А., ООО "Арзу", ООО "Веста М", ООО "Гамма 2004", Агадашев Ф.Г., ООО "Овощпроторг", ООО "Вербена", ООО "Феникс", ООО "Пегас", ООО "Теллус", ООО "Премьер", ООО "Кормснаб", ООО "Бета-Строй", ООО "Финаренда".

Дополнительно конкурсным управляющим в материалы дела представлен Акт сдачи-приемки оказанных услуг от 31.12.2021 по договору об оказании услуг по сопровождению проблемных активов N 2020-3838/40 от 23.07.2020. (том 2 л.д.106-112), согласно которому в период с 01.12.2021 по 31.12.2021 (за декабрь 2021 года) в конкурсную массу Банка поступило 171 776 903 руб. 26 коп. Указанные денежные средства поступили по результатам работы привлеченной специализированной организации ООО "Дэко-М" в отношении переданных на сопровождение проблемных активов, в частности: АО "Агропроизводство", ООО "Вамос", ООО "Терра", ООО "Вектор Рэй", ООО "Зерновик", ООО "Альфа-Лэнд", ООО "Оптима".

Согласно условиям договора N 2020-3838/40 от 23.07.2020 и дополнительному соглашению N 5 от 12.07.2022 к нему выплате подлежит дополнительное вознаграждение в размере 15% от суммы денежных средств, фактически поступивших в конкурсную массу в результате работы привлеченной специализированной организации, в том числе: - по результатам судебных процессов (досудебной работы), а также погашения задолженности в рамках принудительного исполнения судебного акта; - от реализации в ходе конкурсного производства Банка (взыскиваемого) имущества, а также дебиторской задолженности, в отношении которого (-ой) Исполнителем осуществлялась судебная работа (досудебная работа); - в результате погашения требований Банка как кредитора в процедурах банкротства (ликвидации) его должников, правовое сопровождение которых осуществлялось Исполнителем; - в результате заключения мировых соглашений (соглашений о реструктуризации задолженности) за весь период действия мирового соглашения (соглашения о реструктуризации задолженности); - в результате сопровождения уголовного судопроизводства; - в результате иных юридических и фактических действия Исполнителя, направленных на возврат денежных средств (иного имущества) в конкурсную (имущественную) массу.

Следовательно, привлеченной организацией оказывается весь комплекс мероприятий в отношении должников АО "НВКбанк", по результатам выполнения которого в конкурсную массу банка обеспечивается поступление денежных средств.

Таким образом, дополнительное вознаграждение ООО "Дэко-М" составило 25 166 600 руб. 00 коп. (расчет: 171 776 903 руб. 26 коп. * 15% = 25 166 600 руб. 00 коп.).

Оплата дополнительного вознаграждения производится заказчиком путем перечисления денежных средств на расчетный счет исполнителя не позднее 20 рабочих дней со дня подписания заказчиком Акта на основании выставленного исполнителем счета.

Таким образом, вознаграждение должно было быть выплачено ООО "Дэко-М" в первом квартале 2022 года.

Вместе с тем, в связи с нерезервированием денежных средств на выплату дополнительного вознаграждения в первом квартале 2022 года, данные денежные средства были выплачены ООО "Дэко-М" во втором квартале 2022 года, в связи с чем конкурсный управляющий АО "НВКБанк" вынес на повестку комитета кредиторов вопрос об утверждении сметы текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства в отношении АО "НВКбанк" на 2 квартал 2022 года в сумме 48 598,3 тыс. руб. с учетом корректировки.

Таким образом, суд первой инстанции необоснованно не утвердил смету, в которой предусмотрена оплата уже оказанных в соответствии с условиями договора услуг, по которым отсутствует спор по качеству и объему. Какой-либо дополнительной оплаты привлеченной специализированной организации, сверх порядка, оговоренного в договоре, не планируется и предметом спорной сметы не является.

Доводы ООО "Тендер-Консалт" и ООО "ПК Форвард" о неправомерности выплаты дополнительного вознаграждения ООО "Дэко-М" опровергаются определением Арбитражного суда Саратовской области от 30.08.2021 в рамках дела N А57-2747/2020, которым признаны обоснованными расходы на оплату услуг ООО "Дэко-М". Таким образом, заявления ООО "Тендер-Консалт" и ООО "ПК Форвард" о необоснованности выплаты дополнительного вознаграждения ООО "Дэко-М" судом отклоняются.

Судом апелляционной инстанции также считает обоснованным включение в смету текущих расходов оплату бухгалтерских услуг (ООО "Юридическая фирма "Центр управления Правами"); оплату за услуги Консультант Плюс (ООО "Принцип"); формирование, хранение, обработка информации (акционерное общество "Национальное бюро кредитных историй").

Специальный статус должника - ликвидируемой кредитной организации характеризуется: - крайне значительным кругом лиц, вовлеченных во взаимоотношения с нею, и документооборотом; - необходимостью продолжения осуществления текущей деятельности кредитной организации: отзыв лицензии на осуществление банковской деятельности препятствует лишь привлечению денежных средств во вклады и осуществлению операций с расчетными счетами, однако по-прежнему остаются обязанности по обслуживанию кредитного портфеля, взаимодействую и государственными и судебными органами и т.д.; - наслоением на текущую деятельность цели конкурсного производства и обязанностей конкурсного управляющего.

Наличие столь значительного объема обязанностей закономерно влияет на сроки конкурсного производства и является определяющим фактором при учете величины текущих расходов.

Деятельность Агентства характеризуется: - некоммерческим характером, при этом исполнение обязанностей конкурсного управляющего не является основным видом деятельности Агентства; - безальтернативностью (в отличие от арбитражного управляющего Агентство не имеет возможности самостоятельно регулировать степень своей нагрузки, поскольку осуществляет публичную функцию); - масштабностью деятельности последних лет (многократным увеличением нагрузки).

С учетом того, что банкротство является не единственной задачей Агентства, а сами ликвидационные процедуры обширны и затраты, обусловлены многими факторами (в частности, величиной и структурой активов, территориальной распределенностью подразделений должника, долей проблемной задолженности в кредитном портфеле, наличием/отсутствием долей участия, ценных бумаг и пр.), действующим законодательством предусмотрено право привлечения специалистов за счет конкурсной массы, а также установлен особый, отличный от общих норм Закона о банкротстве, механизм определения и согласования затрат, установленный ст. 189.84 Закона о банкротстве.

В материалы дела конкурсным управляющим представлены договоры, заключенные с привлеченными специализированными организациями, акты сдачи-приемки оказанных услуг и платежные поручения, подтверждающие оплату выполненных услуг.

Судом апелляционной инстанции также приходит к выводу о том, что включение в смету текущих расходов заработной платы и компенсации работникам в размере 3 067 057 руб. 43 коп. (п.1.1), а также начисление на заработную плату в размере 949 168 руб. 53 коп. (п.1.2) является обоснованным, поскольку материалами дела подтверждается фактическое несение данных расходов. Банком в материалы дела представлены штатное расписание, трудовые договоры, а также должностные инструкции работников банка.

Довод ООО "Тендер - Консалт" и ООО "ПК Форвард" о том, что работники Банка и привлечённые специалисты выполняют одни и те же функции, в связи с чем расходы по заработной плате и оплата привлеченных специалистов не может быть включена в смету текущих расходов, отклоняется судом апелляционной инстанции как несостоятельный.

Из анализа представленных конкурсным управляющим документов следует, что все сотрудники банка, а также лица, оказывающие услуги по гражданско-правовым договорам осуществляют функции, связанные с продолжением функционирования кредитной организации и сопровождением конкурсного производства в отношении АО "НВКбанк" по различным направлениям:

- сопровождение кредитного портфеля Банка (подготовка и направление претензий должникам кредитной организации; оказание содействия в проведении досудебной работы по взысканию дебиторской задолженности; предоставление информации в отношении кредитного портфеля кредитной организации для подготовки публикаций о ходе конкурсного производства; ведение аналитических таблиц по учету кредитного портфеля; проведение работы по согласованию со структурными подразделениями Агентства нецелесообразности (отказа от проведения) судебной работы и (или) исполнительного производства по взысканию активов кредитной организации; консультирование клиентов кредитной организации по вопросам погашения задолженности; расчет задолженности по основному долгу, процентам, по просроченной задолженности. Расчет и начисление процентов по кредитным договорам заемщиков; подготовка приходно-кассовых ордеров для проведения операций по погашению ссудной задолженности; подготовку распоряжений для бухгалтерии о распределении средств, поступающих в счет погашения ссудной задолженности (по основному долгу и процентам); подготовка ответов на запросы заемщиков; подготовка и согласование справок в отношении ссудной задолженности заемщиков кредитной организации; осуществление взаимодействия с бюро кредитных историй (в том числе составление ответов на запросы, обновление и корректировка данных в бюро кредитных историй) и т.д.);

- IT сопровождение (администрирование и техническое обслуживание локально вычислительных сетей; сопровождение общесистемного и штатного прикладного программного обеспечения персональных компьютеров работников кредитной организации; администрирование и техническое обслуживание баз данных; регистрацию пользователей, управление правами доступа в информационных системах финансовой организации, создание учетных записей, сертификатов, выдача паролей; сопровождение программного обеспечения кредитной организации, в том числе обновление версий и доработка программных продуктов; консультация пользователей по работе и возможностям программных продуктов финансовой организации (первая линия поддержки пользователей); контроль технического состояния и восстановление работоспособности, в том числе ремонт серверного оборудования и рабочих станций пользователей; контроль технического состояния и восстановление работоспособности теле коммутационного оборудования; мероприятия по обслуживанию телефонии кредитной организации и т.д.);

- кадровое сопровождение (анализ кадровой работы и подготовку информации для отчетов о ходе этой работы; контроль за отсутствием дублирования функциональных обязанностей между работниками кредитной организации, а также между работниками кредитной организации и привлеченными специализированными организациями, осуществляющими сопровождение ликвидационных процедур в кредитной организации; контроль за соблюдением положений законодательства, нормативно-правовых актов, внутренних регулятивных и распорядительных документов финансовой организации и ГК "АСВ" по вопросам применения трудового права в Банке и т.д.);

- бухгалтерское сопровождение (подготовка бухгалтерских документов для лица, осуществляющего юридическое сопровождение ликвидационных процедур; подготовка распоряжений в бухгалтерию кредитной организации; взаимодействие с привлеченной специализированной организацией, осуществляющей бухгалтерское сопровождение ликвидационных процедур в кредитной организации; участие в проверке и идентификации невыясненных платежей со статусом "До выяснения", а также в инициировании процедур по их корректному отражению в бухгалтерском учете после установления принадлежности средств; постановка на бухгалтерский учет вновь выявленного имущества кредитной организации (принятых от приставов в период конкурсного производства Банка); проведение сверки расчетов с контрагентами и списание дебиторской задолженности; и т.д.);

- подготовка документов для реализации имущества Банка (сбор и систематизация информации о состоянии активов кредитной организации, ведение таблиц аналитического учета активов; подготовка предложений конкурсного управляющего по реализации имущества; подготовка предложений о порядке, сроках и условиях реализации прав требования и т.д.);

- сопровождение реализации имущества Банка (подготовка проектов договоров купли-продажи и актов приема-передачи имущества кредитной организации; подготовка сведений для публикации, сведений о торгах и итогах торгов имуществом кредитной организации; взаимодействие с приобретателями активов, со структурными подразделениями ГК "АСВ" по вопросам реализации активов; контроль за поступлением денежных средств в порядке, размере и сроки, определенные заключенными по итогам реализации имущества договорами; работа по сопровождению базы "Система учета активов финансовых организаций" в части их описания (заполнение карточек активов: загрузка фотографий и документов) и т.д.);

- административно-хозяйственное сопровождение (обеспечение сохранности имущества кредитной организации в местах складирования, организованных на объектах, принадлежащих Банку на праве собственности; контроль за соблюдением правил противопожарной безопасности. При возникновении пожара на вверенном объекте - поднятие тревоги, принятие мер по ликвидации пожара; контроль за правильностью отражения показаний измерительных приборов в актах по коммунальным услугам; взаимодействие с поставщиками коммунальных услуг; хранение и учет ключей от помещений кредитной организации; сбор у ресурсоснабжающих организаций и передача для оплаты счетов на оплату, актов оказанных услуг, накладных по поставленному товару; консультирование клиентов по вопросам реализации активов кредитной организации, в т.ч. демонстрация имущества, подготовка договоров купли-продажи активов и актов приема- передачи имущества к ним; подготовка имущества кредитной организации к реализации; закупка канцелярских, расходных материалов для работы оргтехники, заключение договоров обслуживания; получение документов от курьеров/курьерских служб и почтовых служб; доставка документов контрагентам, уполномоченным органам, в арбитражный суд, членам комитета кредиторов ликвидируемой кредитной организации; ведение реестра доверенностей, выданных конкурсным управляющим (ликвидатором) в порядке передоверия; мероприятия по заключению хозяйственных договоров; ведение реестра хозяйственных договоров в подсистеме сметного планирования текущих расходов на проведение конкурсного производства; взаимодействие с арендодателем помещения по соблюдению условий, указанных в договоре, взаимодействие с арендаторами помещений; контроль за техническим состоянием энергетического оборудования и средств освещения; подготовка документации для заключаемых договоров на энергоснабжение; поддержание в исправном состоянии, безаварийную и надежную работу обслуживаемых устройств и электрооборудования; монтаж новых электрических сетей; планово-предупредительный ремонт (ППР) электрической части оборудования, выявление причин износа и принятие мер по их предупреждению и устранению; обеспечение правильной эксплуатации электрических сетей в соответствии с инструкциями по техническому обслуживанию, действующими техническими условиями и нормами и т.д.);

- сопровождение взаимодействия с правоохранительными органами (взаимодействие с подразделениями ГК "АСВ" по вопросам представления документов для правоохранительных органов; взаимодействие с подразделениями ГК "АСВ" по вопросам сопровождения уголовного судопроизводства; представление документов для подготовки заявлений, ответов на запросы правоохранительных органов, в т.ч. подготовка скан-копий документов, оригиналы которых передаются в правоохранительные органы; подготовка ответов на запросы правоохранительных органов и т.д.);

- сопровождение взаимодействия с Банком России (подготовка документов в Банк России; подготовка приказов и распоряжений по финансовой организации (в рамках подготовки ответов на запросы Банка России); подготовка служебных писем и иных документов (в рамках подготовки ответов на запросы Банка России); осуществление взаимодействия с Банком России по текущим вопросам конкурсного производства, предоставление запрашиваемых разъяснений к отчетам, документов и пояснений в рамках текущей деятельности (в части подготовки ответов на запросы Банка России) и т.д.);

- делопроизводство (прием и распределение задач, распоряжений, поручений ГК "АСВ", поступающих на имя Представителя конкурсного управляющего посредством системы электронного документооборота (СЭДО) по ответственным помощникам ПКУ, с последующим контролем исполнения; подготовка к отправке и отправку документов посредством услуг, предоставляемых курьером, курьерскими службами; составление реестров почтовой корреспонденции, подлежащей отправке заказным письмом (способом) и т.д.);

- сопровождение деятельности по публикации необходимых сообщений (подготовка публикаций о ходе конкурсного производства, о расчетах с кредиторами; подготовка сопроводительных писем о состоявшихся публикациях и их направление в Банк России и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве; подготовка документов (приложений к отчетам конкурсного управляющего) для направления в арбитражный суд и т.д.);

- сопровождение имущества, находящего в залоге у Банка (направление запросов в регистрирующие органы; осуществление взаимодействия с государственными органами по вопросам регистрации и получения информации об имуществе, в том числе залоговом; получение выписок из ЕГРН в отношении имущества кредитной организации; снятие ограничений и обременений в отношении имущества кредитной организации; осуществление взаимодействия с Регистрационной палатой; совершение действий, связанных с учетом, регистрацией движимого залогового имущества, а также прав на недвижимое залоговое имущество и сделок с ним; мероприятия по выявлению залогового имущества; проверки в отношении залогового имущества по кредитным договорам, заключенным кредитной организацией; контроль за целостностью залогового имущества; формирование пакета документов для рассмотрения вопросов о снятии обременения с залогового имущества по погашенным кредитам; мероприятия по пролонгации договоров страхования по заложенному имуществу; взаимодействие с нотариусами по вопросу снятия обременения с заложенного движимого имущества и т.д.);

- ответы на запросы физических лиц (подготовка справок о денежных средствах на вкладных счетах по заявлениям клиентов кредитной организации; формирование выписок по счетам клиентов, в том числе в отношении заявлений вкладчиков о несогласии с размером выплаты страхового возмещения по вкладам и т.д.);

- юридическое сопровождение (кроме юридического сопровождения активов, которые признаны "проблемными") (правовое сопровождение процедур несостоятельности (банкротства) в отношении должников Банка, с совершением всех необходимых действий, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), в том числе предъявление требований в арбитражный суд о включении в реестр требований кредиторов должника и возражений относительно включения необоснованных требований других кредиторов, представление интересов Банка на заседаниях собрания (комитета) кредиторов должника, оспаривание действий (бездействия) арбитражного управляющего должником, ознакомление с отчетами арбитражного управляющего, а также направление запросов и получение иной информации о ходе ликвидационной процедуры в отношении должника; представление интересов Банка в судах общей юрисдикции, арбитражных и третейских судах всех инстанций на территории Российской Федерации; правовое сопровождение текущей деятельности конкурсного управляющего Банком, в том числе подготовку и правовую экспертизу (согласование) проектов заключаемых Банком договоров и соглашений различного рода, дополнительных соглашений к ним, подготовку и предоставление (передачу) в соответствующие организации писем, заявлений, запросов, форм отчетности и иных документов (в том числе на хранение) и получение ответов на письма, справок, свидетельств, выписок, отчетов, уведомлений и иных сведений и документов, связанных с исполнением предусмотренных настоящей должностной инструкцией функций; мониторинг исполнения должниками обязательств перед Банком, в том числе в целях контроля соблюдения условий мировых соглашений и иных сделок, заключаемых Банком; еженедельный мониторинг должников Банка, в том числе контролирующих Банк лиц, с целью получения информации об их реорганизации, ликвидации и (или) введении в отношении них процедуры несостоятельности (банкротства); правовое сопровождение исполнительного производства в отношении должников Банка с совершением всех необходимых действий, предусмотренных законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве, в том числе представление интересов Банка в службе судебных приставов-исполнителей, включая предъявление исполнительных документов к исполнению и совершение иных действий, связанных с исполнительным производством и т.д.);

- осуществление взаимодействие с комитетом кредиторов Банка (осуществление взаимодействия с членами комитета кредиторов, в том числе рассылка материалов и бюллетеней к заседаниям членам комитета кредиторов; подготовка материалов для проведения заседаний комитета кредиторов, собраний кредиторов; организация и проведение собраний (заседаний комитета) кредиторов и т.д.);

- архивное хранение документов.

Согласно материалам дела по некоторым направлениям сопровождение осуществляют несколько сотрудников:

- по административно-хозяйственному сопровождению, связано с тем, что у Банка имеется большое количество имущества, которое необходимо обслуживать, кроме того, объекты недвижимости банка расположены в разных регионах России (г. Саратов, Саратовская область, г. Москва);

- по направлениям: сопровождение кредитного портфеля; сопровождение имущества, находящего в залоге у банка, связано с большим объемом работы по данным направлениям (большой кредитный портфель);

- по IT- сопровождению связано с тем, что сотрудники банка территориально находятся в г. Самара и г. Саратове.

Также судом апелляционной инстанции установлено, что не все сотрудники банка приняты на работу на целую ставку. Так 3 сотрудника приняты в штат банка на 0,5 ставки; 4 сотрудника приняты в штат на 0,25 ставки; 4 сотрудника приняты в штат на 0,05 ставки; 1 сотрудник принят в штат на 0,125 ставки и 1 сотрудник принят в штат на 0,025 ставки.

Оплата страховых взносов за сотрудников и лиц, привлеченных по гражданско-правовым договорам в государственные внебюджетные фонды, производится конкурсным управляющим в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

Таким образом, материалами дела подтверждается, что работники, работающие по трудовым договорам, и привлеченные специалисты выполняют различные функции. Доказательств необоснованности, а также отсутствия необходимости выполнения указанных выше функций и должностных обязанностей в материалы дела не представлены.

Ссылка ООО "Тендер-Консалт" и ООО "ПК Форвард"на неправомерность выплаты дополнительного вознаграждения ООО "Дэко-М", заработной платы и компенсация работникам, а также на тот факт, что исходя из представленных документов, кредиторы не могут соотнести объем работы, выполненный работниками Банка и привлеченными специалистами отклоняется судом апелляционной инстанции, поскольку в материалы настоящего обособленного спора конкурсным управляющим Банка предоставлялись письменные пояснения от 16.12.2022 N 40к/296491, приложением к которым являлись: - План работы с просроченной задолженностью АО "НВКбанк"; - Список исполнительных производств; - Список должников банкротов.

Данные документы содержат перечень должников, находившихся на сопровождении главного юрисконсульта АО "НВКбанк" (принятого в штат Банка) во 2 квартале 2022 года.

Перечень проблемных активов (42 актива), находящихся на сопровождении ООО "Дэко-М", приведен в Приложении N 1 "Перечень проблемных активов" к договору об оказании услуг по сопровождению проблемных активов от 23.07.2020 N 2020-3838/40.

Таким образом, в материалах дела содержатся документы, в соответствии с которыми возможно соотнесение объемов работы, выполненных работниками банка и привлеченными специалистами ООО "Дэко-М".

Конкурсный управляющий Банка имеет право привлекать для обеспечения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве специалистов с оплатой их деятельности за счет средств должника.

Данное право конкурсного управляющего предусмотрено пунктом 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве, в соответствии с которым арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право привлекать для обеспечения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве на договорной основе иных лиц с оплатой их деятельности за счет средств должника, если иное не установлено настоящим Федеральным законом, стандартами и правилами профессиональной деятельности или соглашением арбитражного управляющего с кредиторами.

В соответствии с пунктом 4 постановления Пленума ВАС РФ от 17.12.2009 N 91 "О порядке погашения расходов по делу о банкротстве" в силу пункта 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве при привлечении привлеченных лиц арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества, в том числе привлекать их лишь тогда, когда это является обоснованным, и предусматривать оплату их услуг по обоснованной цене.

При рассмотрении вопроса об обоснованности привлечения привлеченного лица следует, исходя из пункта 5 статьи 20.7 Закона о банкротстве, учитывать в том числе, направлено ли такое привлечение на достижение целей процедур банкротства и выполнение возложенных на арбитражного управляющего обязанностей, предусмотренных Законом, насколько велик объем работы, подлежащей выполнению арбитражным управляющим (с учетом количества принадлежащего должнику имущества и места его нахождения), возможно ли выполнение арбитражным управляющим самостоятельно тех функций, для которых привлекается привлеченное лицо, необходимы ли для выполнения таких функций специальные познания, имеющиеся у привлеченного лица, или достаточно познаний, имеющихся у управляющего, обладает ли привлеченное лицо необходимой квалификацией.

Следует отметить, что в соответствии с абзацем 5 пункта 5 статьи 20.7 Закона о банкротстве обязанность доказывания необоснованности привлечения лиц для обеспечения исполнения возложенных на арбитражного управляющего обязанностей в деле о банкротстве и (или) определенного в соответствии с настоящей статьей размера оплаты их услуг возлагается на лицо, обратившееся в арбитражный суд с заявлением о признании привлечения таких лиц и (или) размера такой оплаты необоснованными.

В рамках настоящего обособленного спора кредиторы ООО "Тендер-Консалт" и ООО "ПК Форвард" не представили доказательств необоснованности привлечения лиц для обеспечения исполнения возложенных на арбитражного управляющего обязанностей в деле о банкротстве и (или) размера оплаты их услуг.

Также суд апелляционной инстанции учитывает, что определением Арбитражного суда Саратовской области от 30.08.2021, оставленным в силе постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.12.2021 и постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 24.02.2022 по делу А57-2747/20, привлечение ООО "Юридическая фирма "Центр Управления Правами" признанно обоснованным.

Суд апелляционной инстанции считает обоснованным включение в смету текущих расходов судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанным с деятельностью финансовой организации, ликвидацией финансовой организации в размере 273 050 руб. 00 коп. (п.1.3), поскольку они связаны с деятельностью конкурсного управляющего и подтверждены документально. Представленные документы подтверждают оплату государственных пошлин (за подачу в суды заявлений, жалоб, а также за проведение экспертиз, изготовление рецензий на экспертизы при взыскании проблемной задолженности Банка, оспаривании сделок Банка и другим судебным делам, в которых Банк является стороной), а также оплату нотариальных услуг (удостоверение доверенностей в порядке передоверия, свидетельствование подлинности подписи на возражении по форма Р 38001, внесение изменений/исключение сведений в реестре уведомлений о залоге движимого имущества).

Суд апелляционной инстанции также признает обоснованным включение в смету текущих расходов эксплуатационных расходов в размере 3 698 986 руб. 65 коп. (п.1.6), поскольку в материалы дела представлены доказательства несения и обоснование необходимости несения данных расходов.

Необходимость заключения договоров аренды земельных участков обусловлена нахождение на данных участках объектов недвижимости, принадлежащих Банку.

Договор аренды недвижимого имущества от 01.10.2021 N 30А, заключенный между Банком и ОАО "ВКБ" с уплатой арендной платы в размере 15 000 руб. 00 коп. в месяц, а также возмещением затрат на оплату коммунальных платежей. Предмет аренды - нежилое помещение, расположенное в нежилом здании общей площадью 2 948,2 кв. м., по адресу: г. Самара, ул. Вилоновская, д. 138, кадастровый номер 63:01:0519004:570.

Договор аренды недвижимого имущества от 24.03.2022 N НВК-3/2022, заключенный между Банком и ООО "Деловой мир" с уплатой арендной платы в размере 57 769 руб. 56 коп. в месяц, а также возмещением затрат на оплату коммунальных платежей. Предмет аренды -нежилое помещение, расположенное по адресу: г. Самара, ул. Урицкого, д. 19.

Указанные договоры аренды заключены для размещения сотрудников Банка. В связи с расторжением договора аренды помещений по адресу г. Самара, ул. Вилоновская, д. 138, был заключен договор аренды помещения помещение по другому адресу: г. Самара, ул. Урицкого, д. 19.

Договор N 44/63-22 на предоставление услуг по проведению специальной оценки условий труда от 16.11.2022 с ООО НТЦ "АНАЛИТИКА" заключался во исполнение требований Федерального закона от 28.12.2013 N 426-ФЗ "О специальной оценке условий труда". В соответствии со ст. 8 указанного закона обязанности по организации и финансированию проведения специальной оценки условий труда возлагаются на работодателя. Специальная оценка условий труда на рабочем месте проводится не реже чем один раз в пять лет. Сумма договора - 52 700 руб. 00 коп.

Договор N 44-ОР на организацию услуг по оценке уровня профессиональных рисков от 16.11.2022 с ООО НТЦ "АНАЛИТИКА" заключался в соответствии со статьями 212, 218 Трудового Кодекса Российской Федерации. Сумма договора - 46 500 руб. 00 коп.

Договор от 24.03.2022 N НВК-4/2022, заключенный между Банком и ООО "Армонико Сервис" (монтажные работы по обустройству СКС и систем видеонаблюдения в помещении по адресу: г. Самара, Урицкого, д. 19) на сумму 326 189 руб. 10 коп. заключен для обеспечения возможности сопровождения конкурсного производства.

Договор от 01.10.2020 N 25/20 на оказание услуг по проведению технического обслуживания, ремонта оргтехники и заправки картриджей, заключенный с ИП Филимонов Н.Е. заключены для обеспечения возможности сопровождения конкурсного производства.

Договор подряда от 05.05.2022 N 10, заключенный с ИП Фишкиным И.А. на проведение работ заключен с целью электрификации недвижимого имущества Банка по адресу: г. Саратов, ул. Фабричная, д. 1.

Договор оказания платных образовательных услуг от 19.04.2022 N ОБ-2022/187 заключен в связи с необходимостью исполнения требований Федерального закона от 24.06.1998 N 89-ФЗ "Об отходах производства и потребления" (ст. 15).

В соответствии с п. 2 ст. 129 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника. Во исполнение данной обязанности конкурсным управляющим Банком были заключены:

- договор от 08.04.2022 N НВК-3/2020 об оказании охранных услуг от 08.04.2022, заключенный с ООО ЧОО "Надежный";

- договор от 01.01.2017 N 02/17 централизованной охраны, заключенный с ООО "Тех-Защита";

- договор от 01.01.2017 N 03/17 на техническое обслуживание систем охранной, охранно-пожарной, охранного видеонаблюдения, заключенный с ООО "Тех-Защита".

Все имущество, в отношении которого заключены вышеуказанные договоры на охрану, является собственностью АО "НВКбанк", в связи с чем конкурсный управляющий обязан предпринимать меры по охране данного имущества в соответствии с положениями действующего законодательства Российской Федерации.

Доказательств того, что данные договора и понесенных эксплуатационные расходы, являлись необоснованными и не связаны с конкурсным производством должника в материалы дела не представлены.

ООО "Тендер-Консалт" и ООО "ПК Форвард" заявляют о необоснованном включении в смету расходов на охрану (п. 1.6), на основании того, что часть охраняемых объектов передана в аренду (недвижимое имущество по адресу: Саратовская область, г. Новоузенск, Восточная граница г. Новоузенска, в районе Переливной плотины на левом берегу р. Большой Узень 06.04.2021 передано в аренду ИП Омарову Н.О.; часть помещений, расположенных по адресу: г. Саратов, ул. Рахова, д 129 передано в аренду Мальчушкину С.А., ИП Михайлову Д.В., ООО "Телеком-Сервис"). В связи с этим, ООО "Тендер-Консалт" и ООО "ПК Форвард" приходит к выводу, что обязанность по обеспечению сохранности арендованного имущества лежит на арендаторах.

Судом апелляционной инстанции отклоняются данные доводы по следующим основаниям.

Из документов, содержащихся в материалах дела, следует, что по договору аренды недвижимого имущества от 06.04.2021 N НВК-4/2021 Омарову Н.О. было передано в аренду одно нежилое здание по адресу: Саратовская область, Новоузенский р-н, восточнее г. Новоузенска, в районе переливной плотины на левом берегу р. Большой Узень площадью 719,8 кв.м.,

Между тем, кроме переданного в аренду Омарову Н.О. здания, по данному адресу находятся еще 28 зданий и земельных участок, принадлежащий банку, сохранность которых необходимо обеспечивать (список объектов недвижимости, принадлежащих банку предоставлялся в материалы дела ранее (т. 2, л.д. 70-74).

В принадлежащем АО "НВКбанк" на праве собственности нежилом помещении по адресу: г. Саратов, ул. им. Рахова В.Г., д. 129 общей площадью 1774 кв.м были переданы в аренду помещения площадью:

- 69,5 кв.м (по договору аренды недвижимого имущества N НВК-9/2021 от 20.12.2021 с ИП Мальчушкиным С.А.);

- 54,9 кв.м (по договору аренды недвижимого имущества N НВК-1/2022 от 09.02.2022 с ИП Михайловым Д.В. );

- 20,3 кв.м (по договору аренды недвижимого имущества N НВК-5/2022 от 28.05.2022 ООО "Телеком-Сервис").

Таким образом, в аренду переданы помещения площадью 144,7 кв.м из 1774 кв.м, принадлежащие АО "НВКбанк".

Кроме того, в помещении по адресу: г. Саратов, ул. им. Рахова В.Г., д.129 находится движимое имущество, принадлежащее Банку - 2 587 позиций, охрану которого также необходимо обеспечивать.

В связи с вышеизложенным, суд апелляционной инстанции считает, что конкурсным управляющим правомерно включены в смету текущих расходов также эксплуатационные расходы.

В смету текущих расходов включены транспортные в размере 65 000 руб. 00 коп. (п.1.9). Данные расходы подтверждены материалами дела и были связаны со сменой места нахождения сотрудников Банка и необходимостью переезда и перевозки оборудования.

Как следует из материалов дела, между ОАО "ВКБ" и АО "НВКбанк" был заключен Договор аренды недвижимого имущества N 30А от 01.10.2021 г., в соответствии с которым АО "НВКбанк" арендовал помещение по адресу: г. Самара, ул. Вилоновская, д. 138 (аренда - 500 руб. за 1 кв.м. арендуемой площади в месяц).

В соответствии с п. 5.3 вышеуказанного договора, Арендатор вправе расторгнуть настоящий Договор во внесудебном порядке в предусмотренных законом случаях, предварительно уведомив Арендодателя о намерении расторгнуть Договор не менее чем за 30 (тридцать) до предполагаемой даты его расторжения.

Право собственности на здание по адресу: г. Самара, ул. Вилоновская, д. 138 перешло от ОАЛ "ВКБ" к новому собственнику - Половинкину Андрею Евгеньевичу.

Новый собственник предложил не выгодные, не рыночные условия аренды для АО "НВКбанк": увеличил размер арендной платы по договору (аренда - 550 руб. за 1 кв.м. арендуемой площади в месяц), кроме того, он поставил условие, в соответствии с которым АО "НВКбанк" должен был арендовать большую площадь, чем это было необходимо Банку.

В связи с этим конкурсным управляющим Банком было принято решение об аренде другого помещения.

24 марта 2022 г. между Банком и ООО "Деловой Мир" был заключен Договор аренды недвижимого имущества N НВК-3/2022 от 24.03.2022, в соответствии с которым АО "НВКбанк" арендовал помещение по адресу: г. Самара, ул. Урицкого, д. 19 (аренда - 414 руб. за 1 кв.м. арендуемой площади в месяц).

Довод ООО "Тендер-Консалт" и ООО "ПК Форвард" о том, что данные расходы не могут быть связаны с деятельностью АО "НВКбанк", поскольку Нерусин П.И. является конкурсным управляющим в отношении других должников, отклоняется судом апелляционной инстанции, как неподтвержденные документально.

Суд апелляционной инстанции принимает во внимание, что договор аренды заключен именно АО "НВКбанк" в лице конкурсного управляющего, а не лично Нерусиным П.И. (т. 3 л.д. 1-14). Доказательств того, что транспортные расходы не связаны с деятельность конкурсного управляющего АО "НВКбанк" в материалы дела не представлены.

Расходы на публикации информации в размере 15 342 руб. 67 коп. (п.1.10), расходы на служебные командировки в размере 1 434 руб. 30 коп. (п.1.11), почтовые, телеграфные, телефонные, канцелярские расходы в сумме 242 865 руб. 49 коп. (п.1.12), прочие расходы в сумме 37 000 руб. 00 коп. (п.1.14) также подтверждаются представленными в материалы дела доказательствами, из которых следуют, что они понесены в связи с необходимостью функционирования кредитной организации и проведением конкурсного производства.

Доказательств необоснованности несения указанных расходов в материалы дела не представлено.

Суд апелляционной инстанции, исследовав представленные в материалы дела в подтверждение несения расходов, включенных в смету текущих расходов, приходит к выводу о том, что расходы, содержащиеся в смете текущих расходов разумны, обоснованы и необходимы, направлены на достижение целей конкурсного производства, и не влекут причинения убытков кредиторам. Подтвержденный размер расходов составляет 43 453 505 руб. 37 коп. (заработная плата и компенсация работникам - 3 067 057 руб. 43 коп.; начисления на заработную плату - 949 168 руб. 53 коп.; судебные издержки в общем размере 273 050 руб. 00 коп.; расходы по оплате услуг привлеченных организаций по бухгалтерскому сопровождению процедур конкурсного производства (ликвидации) и других услуг в общем размере 35 103 600 руб. 30 коп.; эксплуатационные услуги в общем размере 3 698 986 руб. 65 коп.; транспортные расходы в общем размере 65 000 руб. 00 коп.; расходы на публикации в общем размере 15 342 руб. 67 коп.; расходы на служебные командировки в общем размере 1 434 руб. 30 коп.; почтовые, телеграфные, телефонные, канцелярские расходы в общем размере 242 865 руб. 49 коп.; прочие расходы, включающие расходы по введению реестра ценных бумаг, в общем размере 37 000 руб. 00 коп.).

В силу пункта 3 части 4 статьи 272 АПК РФ арбитражный суд по результатам рассмотрения жалобы на определение арбитражного суда первой инстанции вправе отменить определение полностью или в части и разрешить вопрос по существу.

Учитывая изложенное, определение суда первой инстанции подлежит отмене в полном объеме, с принятием нового судебного акта, которым утвердить смету текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства в отношении акционерного общества "Нижневолжский коммерческий банк" на 2 квартал 2022 года в сумме 43 453 505 руб. 37 коп. (заработная плата и компенсация работникам - 3 067 057 руб. 43 коп.; начисления на заработную плату - 949 168 руб. 53 коп.; судебные издержки в общем размере 273 050 руб. 00 коп.; расходы по оплате услуг привлеченных организаций по бухгалтерскому сопровождению процедур конкурсного производства (ликвидации) и других услуг в общем размере 35 103 600 руб. 30 коп.; эксплуатационные услуги в общем размере 3 698 986 руб. 65 коп.; транспортные расходы в общем размере 65 000 руб. 00 коп.; расходы на публикации в общем размере 15 342 руб. 67 коп.; расходы на служебные командировки в общем размере 1 434 руб. 30 коп.; почтовые, телеграфные, телефонные, канцелярские расходы в общем размере 242 865 руб. 49 коп.; прочие расходы, включающие расходы по введению реестра ценных бумаг, в общем размере 37 000 руб. 00 коп.).

В соответствии с частью 1 статьи 177 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения в установленном порядке в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

Руководствуясь статьями 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Саратовской области от 18 октября 2023 года по делу N А57-2747/2020 отменить. Принять новый судебный акт.

Разногласия, возникшие между конкурсным управляющим Государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" и комитетом кредиторов в рамках дела N А57-2747/2020 о банкротстве акционерного общества "Нижневолжский коммерческий банк" разрешить.

Утвердить смету текущих расходов (затрат) на проведение мероприятий конкурсного производства в отношении акционерного общества "Нижневолжский коммерческий банк" на 2 квартал 2022 года в сумме 43 453 505 руб. 37 коп.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в кассационном порядке в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме через арбитражный суд первой инстанции, принявший определение.

Председательствующий судья

Н.В. Судакова

Судьи

О.В. Грабко Е.В. Романова