Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 25 мая 2022 г. N 09АП-7712/22 по делу N А40-234427/2020

г. Москва

25 мая 2022 г.

Дело N А40-234427/20

Резолютивная часть постановления объявлена 17 мая 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 25 мая 2022 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи А.Н. Григорьева,

судей И.М. Клеандрова, Р.Г. Нагаева,

при ведении протокола секретарем судебного заседания П.А.Зайцевой,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО "ЗИЛ-М" на определение Арбитражного суда г. Москвы от 13.12.2021 по делу N А40-234427/20, вынесенное судьей Аландаренко Т.А.,

о признании недействительными сделками банковские операции, совершенные в период с 10.01.2020 по 29.01.2020 Аграрным профсоюзным акционерным коммерческим банком "АПАБАНК" (Акционерное общество) по расчетному счету Общества с ограниченной ответственностью "ЗИЛ-М" N 40702810100000001634 на общую сумму 25 269 641 руб. 20 коп., и применении последствий недействительности сделок,

по делу о несостоятельности (банкротстве) АКБ "АПАБАНК" (АО),

при участии в судебном заседании:

от ООО "ЗИЛ-М" - Церенкеева К.С. дов. от 20.07.2021

от ГК "АСВ" - Шингаркина Ю.М. дов. от 17.09.2020

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 07.04.2021 г. кредитная организация Аграрный профсоюзный акционерный коммерческий банк "АПАБАНК" (Акционерное общество) (ИНН 7705031219, ОГРН 1037700043732), рег. номер 2404) признана несостоятельным (банкротом).

В отношении Аграрный профсоюзный акционерный коммерческий банк "АПАБАНК" (Акционерное общество) (ИНН 7705031219, ОГРН 1037700043732), АКБ "АПАБАНК" (АО) открыто конкурсное производство сроком на один год.

Обязанности конкурсного управляющего АКБ "АПАБАНК" (АО) рег. номер 2404, возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Сообщение о введении в отношении должника конкурсного производства опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 68 от 17.04.2021, стр. 156.

В Арбитражном суде г. Москвы подлежало рассмотрению поступившее 01.06.2021 г. в Арбитражный суд города Москвы заявление конкурсного управляющего Банком к ООО "ЗИЛ - М" о признании недействительными операций по счету ООО "ЗИЛ - М" N 40702810100000001634 на общую сумму 25 269 641 руб. 20 коп., а именно: 3 операций, совершенных 10.01.2020 г. на общую сумму 14 369 641 руб. 20 коп.; 1 операции, совершенной 29.01.2020 г. на общую сумму 10 900 000 руб. 00 коп.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 13.12.2021 по делу N А40-234427/20 заявление конкурсного управляющего удовлетворено.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, ООО "ЗИЛ-М" обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило указанное определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Заслушав представителей ООО "ЗИЛ-М", ГК "АСВ", исследовав доказательства, представленные в материалы дела, оценив их в совокупности и взаимной связи в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ, с учетом установленных обстоятельств по делу, апелляционный суд считает доводы апеллянта необоснованными в силу следующего.

Согласно статье 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 32 Закона о банкротстве дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Как следует из материалов дела, между Банком и ООО "ЗИЛ - М" был заключен договор банковского счета, по условиям которого 05.12.2019 ООО "ЗИЛ - М" был открыт расчетный счет N 40702810100000001634.

В период с 10.01.2020 г. по 29.01.2020 г. банком по расчетному счету ООО "ЗИЛ - М" N 40702810100000001634 по распоряжениям самого клиента были совершены 4 банковских операций, а именно: 3 операции, совершенные 10.01.2020 г. на общую сумму 14 369 641 руб. 20 коп.; 1 операция, совершенная 29.01.2020 г. на общую сумму 10 900 000 руб. 00 коп.

31.01.2020 г. у Банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций и назначена временная администрация по управлению кредитной организацией (Приказы ЦБ РФ от 31.01.2020 г. N ОД-166 и ОД-167).

Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, исчисляются от даты назначения Банком России временной администрации финансовой организации либо от даты вынесения арбитражным судом определения о принятии заявления о признании финансовой организации банкротом в зависимости от того, какое из событий наступило ранее (п. 7 ст. 61.9. Закона о банкротстве).

Данные операции совершены менее чем за месяц до даты назначения временной администрации по управлению Банком, следовательно, подпадают под период подозрительности, предусмотренный п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

Из положений абз. 5 п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве следует, что для установления факта преимущественного удовлетворения требований кредитора не требуется, чтобы срок исполнения обязательств перед другими кредиторами наступил к моменту совершения оспариваемой сделки, поскольку ненаступление срока исполнения обязательства само по себе не должно ставить кредитора в менее выгодное положение по сравнению с контрагентами должника, получающими удовлетворение своих требований на основании сделок, совершенных в сроки, указанные в п. 2, 3 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

Клиент является кредитором банка независимо от того, давал ли он банку какие-либо распоряжения о проведении операций по счету (п. 6 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 14.04.2009 N 128 "Обзор практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с оспариванием сделок по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)").

Для признания сделки совершенной с предпочтением существенным обстоятельством является даже не нарушение банком срока исполнения денежных обязательств перед его кредиторами, а само наличие денежных обязательства банка перед иными (помимо получившего имущество) кредиторами, в частности кредиторами по вкладам, банковским счетам.

Данное толкование норм права дано в определениях Верховного Суда РФ от 22.05.2017 N 305-ЭС16-20779(1,3), от 06.10.2016 N 305-ЭС16-8204, Постановлениях арбитражного суда Московского округа от 27.05.2020 N Ф05-4782/2019, от 09.12.2019 N Ф05-14849/2018, от 06.11.2019 N Ф05-14849/2018, от 15.07.2019 N Ф05-8936/2018, от 25.06.2019 N Ф05- 14849/2018, от 19.06.2019 N Ф05-12535/2018, 07.06.2019 N Ф05-14849/2018, от 04.12.2018 N Ф05-11768/2018, от 26.11.2018 N Ф05-11768/2018 и в ряде иных.

Согласно представленным в материалы дела доказательствам, по состоянию на 14.05.2021 г., в реестр требований кредиторов включено 90 кредиторов третий очереди, сумма установленных требований составляет 156 674 тыс. руб., и 1 кредитор, требование которого подлежат удовлетворению после удовлетворения требований всех иных кредиторов, сумма требований составляет 116 131 тыс. руб.

По данным бухгалтерского учёта активы Банка, с учётом исключения из них суммы созданного резерва на возможные потери и амортизации основных средств, составили 137 307 тыс. руб.

На основании изложенного, суд первой инстанции пришел к верному выводу, что имущество, включенное в конкурсную массу, не может обеспечить в полном объеме удовлетворение требований кредиторов.

Требования ООО "ЗИЛ - М" (в случае не совершения операций) подлежали удовлетворению в очередности, установленной Законом о банкротстве, а именно в составе третьей очереди удовлетворения требований кредиторов Банка.

Таким образом, ООО "ЗИЛ - М" вследствие совершения оспариваемых операций получено преимущественное удовлетворение собственных требований перед иными кредиторами Банка.

Операции, совершенные в период с 10.01.2020 г. по 29.01.2020 г. по счету ООО "ЗИЛ - М", не могут рассматриваться в качестве совершенных в рамках обычной хозяйственной деятельности.

В пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве указано, что предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа.

Проверяя наличие презумпции о выходе оспариваемой сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности, суд апелляционной инстанции руководствуется подпунктом 3 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве.

В настоящем случае суд приходит к выводу о выходе сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности в соответствии с презумпцией по п. п. 3 п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве, поскольку размер и назначение операций существенно отличались от более ранних операций по счету.

Совокупный размер оспариваемых банковских операций по распоряжению ООО ООО "ЗИЛ - М" составил:

3 операции, совершенные 10.01.2020 г. на общую сумму 14 369 641 руб. 20 коп.;

1 операция, совершенная 29.01.2020 г. на общую сумму 10 900 000 руб. 00 коп.

Оспариваемые операции не могут быть отнесены к сделкам, совершенным в рамках обычной хозяйственной деятельности, поскольку размер совокупности указанных платежей превышает 1 000 000,00 рублей, и ранее Ответчиком схожие операции не совершались, что в силу пп. 3 п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве свидетельствует об их нетипичности.

Банковские операции оспариваются на основании абз. 5 п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, и, в предмет доказывания оказания предпочтения входят лишь обстоятельства наличия у должника иных кредиторов (безотносительно наступления срока исполнения обязательств по их требованиям), а также тот факт, что в результате совершения оспариваемой сделки требование отдельного кредитора удовлетворено или может быть удовлетворено с оказанием большего предпочтения, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о банкротстве.

На основании вышеизложенного, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу об удовлетворении заявления конкурсного управляющего.

Согласно п. 8 ст. 61.9 Закона о банкротстве срок исковой давности по требованию руководителя временной администрации финансовой организации о признании сделки недействительной по основаниям, предусмотренным статьей 61.2 или 61.3 настоящего Федерального закона, исчисляется со дня, когда временная администрация узнала или должна была узнать о наличии таких оснований, а также о наличии у финансовой организации признаков банкротства, в зависимости от того, какое из событий наступило позднее.

Таким образом, действующим законодательством не предусмотрено, что само по себе назначение временной администрации влечет начало течения срока исковой давности для подачи заявлений об оспаривании сделок должника. При разрешении вопроса о начале течения срока исковой давности в указанных случаях необходимо:

1) установить дату, когда стало известно о наличии оснований для обращения с таким заявлением;

2) установить дату, когда стало известно о наличии у финансовой организации признаков банкротства;

3) установить какое из событий наступило позднее.

Учитывая вышеизложенное, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что срок исковой давности для подачи Заявления надлежит исчислять с 01.11.2020. Данный вывод суда основан на имеющихся в материалах дела доказательствах, а именно.

Как следует из материалов дела, приказами Центрального Банка Российской Федерации ОД-166 и ОД-167 от 31.01.2020 у Банка была отозвана лицензия на осуществление банковских операций и назначена временная администрация по управлению Банком.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 02.07.2020 по делу N А40-33253/2020, резолютивная часть которого объявлена 29.06.2020, в отношении Банка введена процедура принудительной ликвидации кредитной организации сроком на шесть месяцев с момента вступления решения в законную силу (п. 9 приложения к Заявлению). Как было установлено указанным решением, на момент отзыва у Банка лицензии на осуществление банковских операций признаки банкротства, установленные пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве, отсутствовали.

При расчете стоимости активов Банка на 01.11.2020 ликвидатором была установлена необходимость доначисления резервов на возможные потери по ссудной задолженности, имеющейся на балансе Банка, при этом учитывая Положение Банка России размер резервов составил 100% от сумм основного долга. По результатам произведенного доначисления стоимость имущества Банка, по состоянию на 01.11.2020, составила 151 202 тыс. руб., что установлено решением Арбитражного суда г. Москвы от 07.04.2021 по настоящему делу, при этом на указанную дату установлены требования 92 кредиторов Банка на общую сумму 272 738 тыс. руб. На основании изложенного, Арбитражный суд г. Москвы установил, что сумма признанных ликвидатором требований кредиторов превышает стоимость имущества (активов) Банка на 121 536 тыс. руб., в связи с чем суд пришел к выводу о наличии у Банка признаков банкротства, установленных пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве.

Таким образом, о наличии оснований для оспаривания Сделок и о наличии у Банка признаков банкротства стало известно только 01.11.2020. В связи с чем в соответствии с п. 8 ст. 61.9 Закона о банкротстве срок исковой давности для подачи Заявления начал течь с 01.11.2020, и на момент направления Заявления в суд (28.05.2021) не истек.

Исходя из вышеизложенного, следует, что определение Арбитражного суда г. Москвы от 13.12.2021 вынесено при полном и всестороннем исследовании доказательств, представленных в материалы дела, в результате чего суд пришел к законным и обоснованным выводам о недействительности оспариваемых сделок на основании п. 2 ст. 61.3. Закона о банкротстве.

Апелляционный суд не находит оснований для переоценки выводов суда первой инстанции по примененным нормам права и фактическим обстоятельствам дела.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 13.12.2021 по делу N А40-234427/20 оставить без изменения, а апелляционную жалобу ООО "ЗИЛ-М" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

А.Н. Григорьев

Судьи

И.М. Клеандров Р.Г. Нагаев