Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 29 сентября 2023 г. N 07АП-7260/23 по делу N А45-35630/2022

город Томск

29 сентября 2023 г.

Дело N А45-35630/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 26.09.2023.

Постановление в полном объеме изготовлено 29.09.2023.

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего		Сухотиной В.М.,
судей		Марченко Н.В.
		Подцепиловой М.Ю.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Шаркези А.А. рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу индивидуального предпринимателя Кондратьева Игоря Валерьевича (N 07АП-7260/2023) на решение от 12.07.2023 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-35630/2022 (судья Остроумов Б.Б.) по иску индивидуального предпринимателя Кондратьева Игоря Валерьевича, г. Новосибирск, к Павловой Лилии Викторовне, г. Новосибирск, третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора: общества с ограниченной ответственностью "Рельеф Плюс" (ОГРН 1025403665165), г. Новосибирск, о взыскании 323 417 руб. 75 коп.,

В судебном заседании участвуют представители:

от истца: Дузенко С. Ю., доверенность от 17.01.2017 (на 10 лет), паспорт, диплом в режиме веб-конференции

от ответчика: Дмитриенко В.Е., доверенность от 25.09.2023 (на 2 года), паспорт, диплом

от третьего лица: без участия (извещен)

УСТАНОВИЛ:

индивидуальный предприниматель Кондратьев Игорь Валерьевич обратился в Арбитражный суд Новосибирской области с иском к Павловой Лилии Викторовне о взыскании 323 417 руб. 75 коп.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено общество с ограниченной ответственностью "Рельеф Плюс".

Решением от 12.07.2023 Арбитражного суда Новосибирской области в иске отказано.

Суд первой инстанции пришел к выводу, что взыскиваемые убытки возникли до вступления в законную силу пункта 3.1 статьи 3 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ, отсутствуют основания для применения нормы права к спорным правоотношениям.

Истец в апелляционной жалобе просил решение отменить, исковые требования удовлетворить.

Указал, что положения указанной нормы направлены на устранение возможности ухода от ответственности руководителя и участника недобросовестного должника. Присуждение убытков и исключение общества наступили в период действия указанной нормы, правовые основания для привлечения ответчика к субсидиарной ответственности имелись.

Ответчик в отзыве просил оставить решение без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Ознакомившись с отзывом, истец представил дополнения к апелляционной жалобе.

Ходатайство истца о приобщении к материалам дела дополнительного доказательства - ответа ЦБ РФ от 01.08.2023 оставлено апелляционным судом без удовлетворения применительно к части 2 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, поскольку указанный документ возник после принятия оспариваемого решения и не мог повлиять на выводы суда по существу спора.

Представители сторон в судебном заседании поддержали каждый свои доводы, изложенные письменно.

Дело рассмотрено в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителя третьего лица, извещенного о времени и месте судебного разбирательства.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность и обоснованность решения, арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии оснований, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, для отмены судебного акта.

Как следует из материалов дела, 02.06.2015 было создано ООО "Галс" (ОГРН 1155476060387), единственным участником и единоличным исполнительным органом, которого являлась ответчик.

Судебными актами по делу N А45-14237/2018 установлено, что, завладев секретами производства и сведениями, относящимися к коммерческой тайне, Павлова Л.В. передала данную информацию ООО "Галс" и использовала ее в своей деятельности, недобросовестно конкурируя на рынке по производству страховочных жилетов. С ООО "Галс" в пользу ООО "Рельеф Плюс" взыскано 67 920 руб. убытков от передачи секретов производства, 255 497 руб. 75 коп упущенной выгоды, всего: 323 417,75 руб.

14.03.2022 определением Арбитражного суда Новосибирской области делу N А45-14237/2018 на основании договора N 1 о переводе долга от 23.02.2022 произведена замена взыскателя с ООО "Рельеф плюс" на истца применительно к статьям 382-385, 388, 389 Гражданского кодекса Российской Федерации. Таким образом, право требования с ООО "Галс" перешло к истцу.

Однако задолженность перед истцом не была погашена.

Пунктом 1 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Закон N 129-ФЗ) предусмотрено, что юридическое лицо, которое в течение последних двенадцати месяцев, предшествующих моменту принятия регистрирующим органом соответствующего решения, не представляло документы отчетности, предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, и не осуществляло операций хотя бы по одному банковскому счету, признается фактически прекратившим свою деятельность. Такое юридическое лицо может быть исключено из единого государственного реестра юридических лиц в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом.

Предусмотренный указанной статьей порядок исключения юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц применяется также в случае наличия в едином государственном реестре юридических лиц сведений, в отношении которых внесена запись об их недостоверности, в течение более чем шести месяцев с момента внесения такой записи (пункт 5 статьи 21.1 Закона N 129-ФЗ).

На основании решения налоговой инспекции деятельность ООО "Галс" (ИНН 5408003712, ОГРН 1155476060387) прекращена 05.08.2022. Общество исключено из ЕГРЮЛ на основании подпункта "б" пункта 5 статьи 21.1 Закона N 129-ФЗ в связи с наличием в ЕГРЮЛ сведений, в отношении которых внесена запись об их недостоверности, в течение более шести месяцев с момента внесения записи.

Вывод суда первой инстанции о том, что взыскиваемые убытки возникли до вступления в законную силу пункта 3.1 статьи 3 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ, отсутствуют основания для применения нормы права к спорным правоотношениям, апелляционный суд признает ошибочным.

До введения указанной нормы к контролирующему должника лицу применялись общие нормы гражданского законодательства об убытках, устанавливающие идентичный стандарт доказывания как для субсидиарной, так и для деликтной ответственности, поэтому само по себе отсутствие указанной нормы права не исключало применение к такому лицу ответственности по аналогичным основаниям.

Согласно пункту 1 статьи 87 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункту 1 статьи 2 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) обществом с ограниченной ответственностью признается хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.

На основании части 1 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени (пункт 3 статьи 53), обязано возместить по требованию юридического лица, его учредителей (участников), выступающих в интересах юридического лица, убытки, причиненные по его вине юридическому лицу.

В соответствии с пунктом 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Как следует из пункта 3 статьи 64.2 Гражданского кодекса Российской Федерации, исключение недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц не препятствует привлечению к ответственности лиц, указанных в статье 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Для кредиторов юридических лиц, исключенных из ЕГРЮЛ по решению регистрирующего органа на основании статьи 21.1 Закона N 129-ФЗ, законодателем предусмотрена возможность защитить свои права путем предъявления исковых требований к лицам, указанным в пунктах 1 - 3 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Частью 3.1 статьи 3 Закона N 14-ФЗ установлено, что исключение общества из ЕГРЮЛ в порядке, установленном Законом N 129-ФЗ для недействующих юридических лиц, влечет последствия, предусмотренные Гражданским кодексом Российской Федерации для отказа основного должника от исполнения обязательства.

Предусмотренная пунктом 3.1 статьи 3 Закона N 14-ФЗ субсидиарная ответственность контролирующих общество лиц является мерой гражданско-правовой ответственности, функция которой заключается в защите нарушенных прав кредиторов общества, восстановлении их имущественного положения. При этом долг, возникший из субсидиарной ответственности, подчинен тому же правовому режиму, что и иные долги, связанные с возмещением вреда имуществу участников оборота (статья 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации) (пункт 22 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2020), утвержден Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 10.06.2020; определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 03.07.2020 N 305-ЭС19-17007 (2)). При реализации этой ответственности не отменяется и действие общих оснований гражданско-правовой ответственности - для привлечения к ответственности необходимо наличие всех элементов состава гражданского правонарушения: противоправное поведение, вред, причинная связь между ними и вина правонарушителя.

По смыслу пункта 3.1 статьи 3 Закона N 14-ФЗ, рассматриваемого в системной взаимосвязи с положениями пункта 3 статьи 53, статей 53.1, 401 и 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации, образовавшиеся в связи с исключением из единого государственного реестра юридических лиц общества с ограниченной ответственностью убытки его кредиторов, недобросовестность и (или) неразумность действий (бездействия) контролирующих общество лиц при осуществлении принадлежащих им прав и исполнении обязанностей в отношении общества, причинная связь между указанными обстоятельствами, а также вина таких лиц образуют необходимую совокупность условий для привлечения их к ответственности.

В силу пункта 1 статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода) (пункт 2 статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Применительно к требованию о взыскании убытков, возможность привлечения лиц, указанных в пунктах 1 - 3 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, к субсидиарной ответственности ставится в зависимость от наличия причинно-следственной связи между неисполнением обществом обязательств и недобросовестными или неразумными действиями данных лиц.

К понятиям недобросовестного или неразумного поведения участников общества следует применять по аналогии разъяснения, изложенные постановлении Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" (далее - постановление N 62), в отношении действий (бездействия) директора.

В пункте 1 постановления N 62 разъяснено, что лицо, входящее в состав органов юридического лица, обязано действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации). В случае нарушения этой обязанности, директор по требованию юридического лица и (или) его учредителей (участников), которым законом предоставлено право на предъявление соответствующего требования, должен возместить убытки, причиненные юридическому лицу таким нарушением.

Таким образом, единоличный исполнительный орган общества несет ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу его виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами. При определении оснований и размера ответственности единоличного исполнительного органа общества должны быть приняты во внимание обычные условия делового оборота и иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Однако в силу экстраординарности указанных механизмов ответственности руководителя перед контрагентами управляемого им общества, законодательством и судебной практикой выработаны, как материальные условия (основания) для возложения такой ответственности (наличие всей совокупности которых должно быть установлено судом), так и процессуальные правила рассмотрения подобных требований.

Как для субсидиарной, так и для деликтной ответственности необходимо наличие убытков у потерпевшего лица, противоправности действий причинителя (при презюмируемой вине) и причинно-следственной связи между данными фактами. Ответственность руководителя перед внешними кредиторами наступает не за сам факт неисполнения (невозможности исполнения) управляемым им обществом обязательства, а в ситуации, когда неспособность удовлетворить требования кредитора наступила не в связи с рыночными и иными объективными факторами, а, в частности, искусственно спровоцирована в результате выполнения указаний (реализации воли) контролирующих лиц.

При обращении в суд с соответствующим иском доказывание кредитором неразумности и недобросовестности действий лиц, контролировавших исключенное из реестра недействующее юридическое лицо, объективно затруднено. Кредитор, как правило, лишен доступа к документам, содержащим сведения о хозяйственной деятельности общества, и не имеет иных источников сведений о деятельности юридического лица и контролирующих его лиц.

При этом, директор общества, являясь единоличным исполнительным органом общества, очевидно, располагает достаточными сведениями о наличии у общества кредиторской задолженности, в связи с чем, действуя разумно и добросовестно, обязан предпринимать меры к ее погашению, что соответствует сложившимся обычаям делового оборота.

Соответственно, предъявление к истцу-кредитору требований, связанных с доказыванием обусловленности причиненного вреда поведением контролировавших должника лиц, заведомо влечет неравенство процессуальных возможностей истца и ответчика, так как от истца требуется предоставление доказательств, о самом наличии которых ему может быть неизвестно в силу его невовлеченности в корпоративные правоотношения.

Как указано в постановлении Конституционного Суда РФ от 21.05.2021 N 20-П, неосуществление контролирующими лицами ликвидации общества с ограниченной ответственностью при наличии на момент исключения из единого государственного реестра юридических лиц долгов общества перед кредиторами, тем более в случаях, когда исковые требования кредитора к обществу уже удовлетворены судом, может свидетельствовать о намеренном, в нарушение предписаний статьи 17 (часть 3) Конституции Российской Федерации, пренебрежении контролирующими общество лицами своими обязанностями, попытке избежать рисков привлечения к субсидиарной ответственности в рамках дела о банкротстве общества, приводит к подрыву доверия участников гражданского оборота друг к другу, дестабилизации оборота.

Конституционный Суд Российской Федерации неоднократно обращал внимание на недобросовестность предшествующего исключению юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц поведения тех граждан, которые уклонились от совершения необходимых действий по прекращению юридического лица в предусмотренных законом процедурах ликвидации или банкротства, и указывал, что такое поведение может также означать уклонение от исполнения обязательств перед кредиторами юридического лица (определения от 13.03.2018 N 580-О, N 581-О и N 582-О, от 29.09.2020 N 2128-О и др.).

Применительно к настоящему делу доказательств того, что ответчик устранился от исполнения своих обязанностей как руководителя юридического лица, его поведение не может быть квалифицировано как добросовестное и разумное, соответствующее обычным условиям гражданского оборота, не представлено.

Как следует из материалов дела, ответчиком при рассмотрении дела в суде первой инстанции даны письменные пояснения относительно сложившейся ситуации, представлены доказательства.

Из представленных пояснений и доказательств следует, что общество в соответствии с отчетностью за 2020 год не имело основных средств, активов и прибыли, что подтверждается бухгалтерской отчетностью, достоверность которой не опровергнута.

В соответствии с выпиской из ЕГРЮЛ уставный капитал общества составлял 20 000 рублей.

В отношении общества были возбуждены пять исполнительных производств, которые были окончены в 2020-2021 годах в связи с отсутствием имущества и денежных средств у должника, что подтверждается общедоступными сведениями.

В опровержение доводов истца о снятии наличных денежных средств в 2019 году на сумму 577 000 руб. ответчиком приведены доводы о пополнении денежных средств на сумму 587 000 руб. в 2019 году, не опровергнутые истцом.

Доказательств совершения обществом и контролирующим его лицом действий, направленных на уменьшение и/или сокрытие имущества и выводу активов в материалах дела не имеется.

Таким образом, совокупность обстоятельств, необходимых для привлечения к субсидиарной ответственности, материалами дела не подтверждена.

При таких обстоятельствах, оснований для отмены решения, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не имеется.

Руководствуясь статьями 268, 271, пунктом 1 статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение от 12.07.2023 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-35630/2022 оставить без изменения, апелляционную жалобу индивидуального предпринимателя Кондратьева Игоря Валерьевича - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления его в законную силу, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Новосибирской области.

Председательствующий

В.М. Сухотина

Судьи

Н.В. Марченко М.Ю. Подцепилова