Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 1 октября 2021 г. N Ф01-5191/21 по делу N А82-1190/2017

Нижний Новгород

01 октября 2021 г.

Дело N А82-1190/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 27.09.2021.

Полный текст постановления изготовлен 01.10.2021.

Арбитражный суд Волго-Вятского округа в составе:

председательствующего Кузнецовой Л.В.,

судей Ногтевой В.А., Прытковой В.П.,

при участии представителя конкурсного управляющего акционерным обществом "Булгар банк" в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" Зайнутдинова Т.М. (по доверенности от 28.01.2021)

рассмотрел в судебном заседании кассационные жалобы

Кепечевой Розы Измайловны и

конкурсного управляющего акционерным обществом "Булгар банк" в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"

на определение Арбитражного суда Ярославской области от 24.11.2020 и

на постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 30.06.2021

по делу N А82-1190/2017

по заявлению конкурсного управляющего должником

к Кепечевой Розе Измайловне

о признании сделок недействительными и

применении последствий их недействительности,

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве)

акционерного общества "Булгар банк"

(ИНН: 1653017160, ОГРН: 1021600003160)

и установил:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества "Булгар банк" (далее - банк, должник) в Арбитражный суд Ярославской области обратился конкурсный управляющий должника - Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - конкурсный управляющий) с заявлением о признании недействительными сделками банковских операций по выдаче денежных средств Кепечевой Розе Измайловне (далее - ответчик, Кепечева Р.И.) 19.12.2016 в размере 4 000 000 рублей, 22.12.2016 - 72 841 382 рублей 54 копеек и 1 799 900 рублей, 27.12.2016 - 183 538 рублей 88 копеек и применении последствий недействительности сделок.

Определением Арбитражного суда Ярославской области от 12.03.2019, оставленным без изменения постановлением Второго арбитражного апелляционного суда от 02.07.2019, заявление конкурсного управляющего оставлено без удовлетворения.

Постановлением Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 06.11.2019 указанные судебные акты отменены. Дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Ярославской области.

При новом рассмотрении определением Арбитражного суда Ярославской области от 24.11.2020 требования конкурсного управляющего удовлетворены частично: признаны недействительными банковские операции от 19.12.2016 на сумму 4 000 000 рублей и от 22.12.2016 на сумму 72 841 382 рубля 54 копейки по выдаче Кепечевой Р.И. денежных средств со счета N 40817810510002200180; банковская операция от 22.12.2016 на сумму 1 799 900 рублей по выдаче ей денежных средств со счета N 42307810810000000163; применены последствия недействительности сделки: с Кепечевой Р.И. в пользу банка взыскано 78 641 282 рублей 54 копеек; восстановлена задолженность банка перед ответчиком в сумме 76 841 382 рублей 54 копеек по счету N 40817810510002200180, в сумме 1 799 900 рублей по счету N 42307810810000000163; с Кепечевой Р.И. в пользу банка взысканы проценты за пользование чужими денежными средствами, подлежащие начислению на сумму 78 641 282 рубля 54 копейки по ключевой ставке Банка России в размере 4,25 процента годовых, с момента вступления в силу указанного определения до момента фактического исполнения обязательства. В удовлетворении остальной части требований конкурсному управляющему отказано.

Постановлением Второго арбитражного апелляционного суда от 30.06.2021 определение суда первой инстанции оставлено без изменения.

Не согласившись с принятыми судебными актами, Кепечева Р.И. и конкурсный управляющий обратились в Арбитражный суд Волго-Вятского округа с кассационными жалобами.

Кепечева Р.И. обжаловала судебные акты в части удовлетворения требований конкурсного управляющего. В обоснование кассационной жалобы она указала, что на момент снятия денежных средств со счетов, открытых в банке, не знала и не могла знать о наличии у должника признаков неплатежеспособности. Доказательств ее осведомленности о содержании предписаний Банка России, адресованных должнику, конкурсным управляющим не представлено. Ответчик также полагает, что на момент совершения оспариваемых сделок признаки неплатежеспособности у банка отсутствовали, его финансовое положение было стабильным, прямого запрета Банка России на выдачу денежных средств по вкладам физических лиц до отзыва лицензии установлено не было. Факт преимущественного удовлетворения требований Копчеевой Р.И. перед требованиями иных кредиторов должника одной и той же очереди, по ее мнению, конкурсным управляющим не доказан.

Возражения ответчика подробно изложены в кассационной жалобе.

Конкурсный управляющий просил отменить судебные акты в части отказа в удовлетворении требования о признании недействительной банковской операции от 27.12.2016, поскольку им оспаривались взаимосвязанные сделки, которые преследовали единую цель в виде обнуления остатков по всем счетам ответчика, открытым в банке, цена данной сделки выходит за пределы установленного законом страхового возмещения.

По его мнению, на указанную операцию не распространяется страхование вкладов, поскольку в состав денежных средств, находящихся на счете, входили проценты, начисленные на сумму вклада.

Конкурсный управляющий полагает, что разъяснения, изложенные в абзаце десятом пункта 35.3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63), применимы лишь к платежам в безналичной форме.

Кроме того, конкурсный управляющий полагает, что судами неправильно определен момент, с которого подлежат начислению проценты за пользование чужими денежными средствами. Требование о взыскании процентов со ссылкой на пункт 29.1 Постановления N 63 является частью реституционного требования. Заявитель полагает, что проценты за пользование чужими денежными средствами подлежат начислению с 19.12.2016, поскольку на этот момент ответчик знал, что у сделки имеются основания недействительности в соответствии со статьями 61.2 и 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротств)" (далее - Закон о банкротстве).

Подробно доводы конкурсного управляющего изложены в кассационной жалобе и поддержаны его представителем в судебном заседании.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения кассационных жалоб, не обеспечили явку представителей в судебное заседание, что в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения жалоб в их отсутствие.

Законность определения Арбитражного суда Ярославской области от 24.11.2020 и постановления Второго арбитражного апелляционного суда от 30.06.2021 проверена Арбитражным судом Волго-Вятского округа в порядке, установленном в статьях 274, 284 и 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, применительно к доводам, изложенным в кассационных жалобах.

Как следует из материалов дела, на основании договора банковского вклада "Перспективный-12" N ПЕР12000000006 от 06.12.2012 Кепечевой Р.И. открыт лицевой счет N 42307810810000000163, с которого вкладчику 22.12.2016 выданы денежные средства в сумме 1 799 900 рублей и 27.12.2016 - в сумме 183 538 рублей 88 копеек. Остаток по счету стал составлять 0,00 рублей.

Также по договору об открытии и ведении текущего счета N Т000000093 от 25.05.2012 Кепечевой Р.И. открыт текущий счет в валюте Российской Федерации N 40817810510002200180, с которого 19.12.2016 ей выдано 4 000 000 рублей, 22.12.2016 - 72 841 382 рублей 54 копеек. Остаток по счету стал составлять 2320 рублей 48 копеек.

Приказом Банка России от 16.01.2017 N ОД-73 у банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций, назначена временная администрация по управлению банком (приказ Банка России от 16.01.2017 N ОД-74).

Определением Арбитражного суда Ярославской области от 01.02.2017 в отношении банка возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве), решением от 02.03.2017 банк признан банкротом, в отношении его имущества открыто конкурсное производство, функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий, посчитав, что указанные банковские операции привели к оказанию предпочтения Кепечевой Р.И., как одному из кредиторов банка, и были направлены на причинение вреда имущественным правам иных его кредиторов, оспорил их на основании пункта 2 статьи 61.2, пункта 2 статьи 61.3 и статьи 189.40 Закона о банкротстве.

Суды первой и апелляционной инстанций не нашли оснований для признания сделок недействительными по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, а также по статье 10 Гражданского кодекса Российской Федерации. В указанной части судебные акты заявителями не обжалованы.

Суды первой и апелляционной инстанций при повторном рассмотрении дела установили наличие необходимых условий для признания банковских операций от 19.12.2016 и 22.12.2016 недействительными сделками на основании пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве. В отношении операции, совершенной 27.12.2016, суды указали на соответствие условий ее проведения абзацу 10 пункта 35.3 Постановления N 63, в связи с чем отказали в удовлетворении заявления в данной части.

Требование конкурсного управляющего о взыскании с Кепечевой Р.И. процентов по статье 395 Гражданского кодекса Российской Федерации суды удовлетворили частично, рассчитав их с момента вступления в законную силу определения от 24.11.2020 по данному обособленному спору до момента фактического исполнения обязательства.

Изучив материалы дела, проверив обоснованность доводов, изложенных в кассационных жалобах конкурсного управляющего и Кепечевой Р.И., окружной суд не нашел оснований для отмены обжалованных судебных актов.

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 61.3 и статьей 189.40 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора в течение одного месяца до даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения в удовлетворении требований этого кредитора перед другими кредиторами.

По общему правилу ответчик по заявлению о признании предпочтительной сделки недействительной имеет право возражать по мотиву совершения данной сделки в рамках обычной хозяйственной деятельности (пункт 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве).

Особенность оспаривания сделок при банкротстве кредитных организаций заключается в том, что, помимо признаков предпочтения, обязанность доказать выход сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности (нетипичность сделки) по общему правилу изначально возлагается на заявителя, в рассматриваемом случае - на конкурсного управляющего (пункт 4 статьи 189.40 Закона о банкротстве). Такое регулирование обусловлено тем, что появление у банка в предбанкротный период финансовых затруднений не исключает возможности осуществления до определенного момента обычной хозяйственной деятельности. При этом на стороне ответчика, являющегося контрагентом банка, всегда будут возникать объективные сложности в представлении доказательств, подтверждающих соответствующий критический момент приостановки операций из-за недостатка ликвидности.

Вместе с тем согласно пункту 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа.

Предусмотренные в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве презумпции выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности являются опровержимыми. Бремя доказывания совокупности условий, составляющих любую из презумпций, лежит на оспаривающем сделку лице. Бремя опровержения данных презумпций и доказывания того, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки.

При этом следует учесть, что в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве не приведен исчерпывающий перечень всех случаев выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности, а установлены только соответствующие презумпции. Поэтому о выходе сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности могут свидетельствовать иные обстоятельства, в том числе указанные в пункте 35.3 Постановления N 63, в частности, если клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

В силу пункта 2 статьи 19 Закона о банкротстве заинтересованными лицами по отношению к должнику - юридическому лицу признаются лица, находящиеся с физическими лицами, указанными в абзаце втором настоящего пункта, в отношениях, определенных пунктом 3 настоящей статьи. В частности заинтересованными лицами по отношению к должнику-гражданину признаются его супруг, родственники по прямой восходящей и нисходящей линии, сестры, братья и их родственники по нисходящей линии, родители, дети, сестры и братья супруга.

В рассмотренном случае спорные банковские операции совершены 19.12.2016, 22.12.2016 и 27.12.2016, то есть менее чем за один месяц до отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций и назначения временной администрации приказами Банка России (16.01.2017).

Суды установили, что на момент совершения спорных сделок Кепечева Р.И. отвечала признакам заинтересованного лица, предусмотренным в пункте 2 статьи 19 Закона о банкротстве, поскольку она является матерью Гайнутдиновой Р.М., которая до 16.03.2016 являлась владельцем акций Банка (9,67%), занимала должность заместителя начальника отдела валютного контроля банка до 20.01.2017, а также являлась супругой председателя Правления банка Гайнутдинова Т.Г., возглавлявшего банк в период до 02.06.2016, в том числе, после смены участников банка, состоявшейся 16.03.2016, то есть в пределах года до даты назначения временной администрации.

Более того, суды исследовали вопрос об осведомленности Кепечевой Р.И. о финансовом состоянии банка. Установив одномоментное снятие заинтересованными лицами всех сумм со своих счетов накануне перечисления банком 179,2 млн. рублей на счет общества с ограниченной ответственностью "Нордгрупп", после чего у банка появились трудности с проведением операций клиентов, суды пришли к выводу о том, что ей было известно об этом.

При указанных обстоятельствах суды сделали вывод о том, что банковские операции от 19.12.2016 и 22.12.2016 по выдаче ответчику денежных средств выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности банка.

Как установили суды, в случае, если оспариваемые сделки (банковские операции)

не были бы совершены, требования Кепечевой Р.И. подлежали бы включению в состав первой очереди реестра требований кредиторов должника в порядке очередности, предусмотренной в подпункте 2 пункта 3 статьи 189.92 Закона о банкротстве. При этом на дату совершения спорных банковских операций у банка имелись неисполненные денежные обязательства перед иными кредиторами, требования которых впоследствии были включены в первую очередь реестра требований кредиторов.

При указанных обстоятельствах суды пришли к верному выводу о том, что банковские операции от 19.12.2016 и 22.12.2016 по выдаче ответчику денежных средств привели к предпочтительному удовлетворению его требований перед требованиями иных кредиторов должника.

Таким образом, суды правомерно признали данные операции недействительными сделками на основании пункта 2 статьи 61.3 и статьи 189.40 Закона о банкротстве.

Доводы ответчика о платежеспособности банка на момент совершения сделок, неосведомленности о финансовом состоянии должника и о том, что отношения ответчика с банком являлись обычными, направлены на переоценку доказательств, исследованных судами.

Между тем вопрос относимости, допустимости и достоверности доказательств разрешается судами первой и апелляционной инстанций в каждом конкретном случае исходя из обстоятельств спора и входит в круг вопросов, рассмотрение которых не относится к компетенции суда округа.

Несогласие ответчика с выводами судов не свидетельствует о нарушении судами норм материального права и не может служить основанием для отмены обжалованных судебных актов.

Оснований для признания недействительной сделки по выдаче ответчику 27.12.2016 денежных средств со счета N 42307810810000000163 в размере 183 538 рублей 88 копеек суды не усмотрели.

Согласно разъяснениям, изложенным в абзаце 10 пункта 35.3 Постановления N 63, не может быть признан недействительным на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве платеж, произведенный по счету (вкладу) физического лица, на который распространяется страхование вкладов, на сумму, не превышающую максимальный размер возмещения по такому страхованию, если после такого платежа на счете (вкладе) не осталось денежных средств.

Суды приняли во внимание совершение указанной сделки на сумму, не превышающую страхового возмещения в размере 1 400 000 рублей, установленном Федеральным законом от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" (далее -

Закон о страховании вкладов), после чего денежных средств на счете вкладчика не осталось.

Таким образом, с учетом приведенных разъяснений, оспариваемая сделка могла быть признана недействительной лишь в размере, превышающем установленный размер страхового возмещения (1 400 000 рублей).

Довод конкурсного управляющего о том, что разъяснения, изложенные в абзаце 10 пункта 35.3 Постановления N 63, применимы лишь к платежам в безналичной форме, несостоятелен.

Как следует из разъяснений, приведенных в подпункте 2 пункта 1 Постановления N 63, по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции.

В соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" к числу банковских операций относятся открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. При этом согласно статье 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Таким образом, разъяснения, содержащиеся в Постановлении N 63, применимы к операциям по выдаче наличных со счета.

Довод конкурсного управляющего о том, что оспариваемые банковские операции являются единой взаимосвязанной сделкой, был предметом оценки суда апелляционной инстанции и не нашел своего подтверждения.

В кассационной жалобе конкурсный управляющий сослался на то, что суд неправильно определил период начисления процентов в порядке статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации. Суд округа признает указанные возражения ошибочными.

Суд определил размер подлежащих начислению процентов исходя из заявленных конкурсным управляющим требований и разъяснений, содержащихся в пункте 29.1 Постановления N 63. Как правильно указал суд апелляционной инстанции, основания для самостоятельного определения периода начисления процентов у суда отсутствовали.

Материалы дела исследованы судами полно, всесторонне и объективно, представленным доказательствам дана надлежащая правовая оценка, изложенные в обжалованных судебных актах выводы соответствуют фактическим обстоятельствам дела и нормам права. Оснований для отмены судебных актов по приведенным в кассационных жалобах доводам не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебных актов, суд округа не установил.

Кассационные жалобы не подлежат удовлетворению.

Согласно статье 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статье 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации государственная пошлина за рассмотрение кассационных жалоб относится на заявителей.

Руководствуясь статьями 286, 287 (пункт 1 части 1) и 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Волго-Вятского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ярославской области от 24.11.2020 и постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 30.06.2021 по делу N А82-1190/2017 оставить без изменения, кассационные жалобы Кепечевой Розы Измайловны и конкурсного управляющего акционерным обществом "Булгар банк" в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном в статье 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Л.В. Кузнецова

Судьи

В.А. Ногтева В.П. Прыткова