Постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 14 февраля 2019 г. N 02АП-9177/18

г. Киров

14 февраля 2019 г.

Дело N А82-1190/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 14 февраля 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 14 февраля 2019 года.

Второй арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Сандалова В.Г.,

судей Дьяконовой Т.М., Шаклеиной Е.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Федотовой Ю.А.,

при участии в судебном заседании:

представителя конкурсного управляющего Ушакова Н.В., действующего на основании доверенности от 06.04.2018,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего акционерного общества "Булгар банк" в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"

на определение Арбитражного суда Ярославской области от 26.09.2018 по делу N А82-1190/2017, принятое судом в составе судьи Нащекиной Н.В.,

по заявлению конкурсного управляющего акционерным обществом "Булгар банк" в лице государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"

о признании недействительной сделкой банковской операции от 27.12.2016 по снятию наличных денежных средств Шепталиным Анатолием Трофимовичем со счета в размере 2 220 000 руб. и применении последствий недействительности сделки

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества "Булгар банк" (ИНН 1653017160, ОГРН 1021600003160),

установил:

конкурсный управляющий акционерным обществом "Булгар банк" (далее - должник, АО "Булгар банк", банк) государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - конкурсный управляющий, заявитель жалобы) в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) должника обратился о признании недействительной сделкой банковской операции от 27.12.2016 по снятию наличных денежных средств Шепталиным Анатолием Трофимовичем (далее - ответчик) со счета в размере 2 220 000 руб. и применении последствий недействительности сделки.

Определением Арбитражного суда Ярославской области от 26.09.2018 в удовлетворении требований отказано.

Конкурсный управляющий АО "Булгар банк" в лице государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" с принятым определением суда не согласен, обратился во Второй арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции отменить.

По мнению заявителя жалобы, сделка совершена в течение месяца до даты назначения временной администрации, поскольку приказом Банка России от 16.01.2017 N ОД-74 в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций назначена временная администрация, оспариваемая сделка, совершенная 27.12.2016, совершена в пределах месячного срока до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией. Совершение оспариваемых сделок привело к тому, что ответчику было оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения его требования, существовавшего до совершения оспариваемых сделок, чем было бы оказано в случае расчетов с ним в порядке, предусмотренном законодательством о банкротстве. Согласно данным электронной базы данных должника, картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете в бухгалтерском балансе банка сформирована 28.12.2016. Предписание главного управления ЦБ РФ по Центральному Федеральному округу г.Москва от 30.12.2016 N Т178-75-4-47/21857 ДСП содержит вывод, что в период с 26.12.2016 по 29.12.2016 установлено существенное снижение оборотов и остатков денежных средств на корреспондентском счете банка. При этом остатки на корреспондентском счете банка за период с 26.12.2016 по 29.12.2016 составили 11 992,9 тыс.руб., снизившись по сравнению со среднедневными остатками за период с 01.12.2016 по 23.12.2016 на 79,7 % или на 47 019,7 тыс.руб. Отмеченные обстоятельства свидетельствуют о существенном снижении ликвидности банка. Фактически часть платежных поручений, переданных в банк ранее даты формирования картотеки неисполненных обязательств, уже не могли быть исполнены. Согласно заявлению АО "Булгар банк" N 01-06-2016/212 от 30.12.2016, адресованному директору Федеральной службы по финансовому мониторингу, 27.12.2016 были удалены записи по коду 9002 по ряду банковских операций, совершенных 23.12.2016 со стороны ТСЖ "Эверест", ТСЖ "Прибрежный", ТСЖ "Кулон", и не проведенных по причине отсутствия денежных средств на корреспондентском счете АО "Булгар банк". В период с 23.12.2016 по 16.01.2017 АО "Булгар банк" банковские операции проводились с нарушением "Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) (далее - Положение Банка России N 385-П). В соответствии с Положением Банка России N 385-П АО "Булгар банк" было обязано, начиная с 24.12.2016, отразить неисполненные ввиду недостаточности денежных средств требования ООО "НордГрупп", а также ТСЖ "Эверест", ТСЖ "Прибрежный", ТСЖ "Кулон" на счете N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств". Однако в нарушение законодательства официальная картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете АО "Булгар банк" не открывалась. В свою очередь, картотека неисполненных платежных документов клиентов, из-за недостаточности средств на корреспондентском счете, была сформирована АО "Булгар Банк" только 28.12.2016. По состоянию на дату отзыва лицензии 16.01.2017 в картотеку б/сч N 47418 было помещено 355 неисполненных платежей клиентов на сумму 10 459 230 руб. Вышеизложенные обстоятельства свидетельствует о том, что банк уже с 23.12.2016 испытывал трудности с платежеспособностью, у него были признаки неплатежеспособности и недостаточности имущества, что впоследствии явилось основанием для формирования картотеки неисполненных обязательств и отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Отзывов на апелляционную жалобу не представлено.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего поддержал доводы и возражения, изложенные в апелляционной жалобе.

Ответчик, иные лица, участвующие в деле, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассматривается в отсутствие представителей указанных лиц по имеющимся материалам.

Законность определения Арбитражного суда Ярославской области проверена Вторым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как усматривается из материалов дела, 27.10.2015 АО "Булгар банк" (банк) и Шепталин А.Т. заключили договор банковского вклада "Перспективный 18" N ПЕР18000000608, согласно которому банк принимает во вклад денежные средства в размере 2 799 646 руб. 05 коп. на срок 540 дней на открытый вкладчику счет N 42306810310000001511 и выплачивает проценты на сумму вклада, а также обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (дата возврата вклада - 19.04.2017) (Т.1, л.д.-24-26).

По пункту 3.4 договора в случае досрочного востребования всей или части вклада, договор считается расторгнутым, при этом за каждые полные 30 дней проценты по вкладу сохраняются, а за неполные 30 дней проценты начисляются и выплачиваются исходя из процентной ставки по вкладу "До востребования", действующей в банке на момент закрытия (востребования) вклада.

27.12.2016 по данному договору банковского вклада была осуществлена банковская операция по выдаче Шепталину А.Т. денежных средств в размере 2 200 000 руб. со счета N 42306810310000001511 (Т.1, л.д.-31).

Остаток на счете после снятия денежных средств составил 1 399 115 руб. 35 коп.

Конкурсный управляющий банка, посчитав данную банковскую операцию по выдаче наличных денежных средств недействительной, обратился в Арбитражный суд Ярославской области с настоящим заявлением.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, и, заслушав представителя заявителя жалобы, суд апелляционной инстанции не нашел правовых оснований для отмены или изменения определения суда, исходя из нижеследующего.

В силу статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Определением Арбитражного суда Ярославской области от 01.02.2017 в отношении АО "Булгар банк" возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) решением Арбитражного суда Ярославской области от 02.03.2017 АО "Булгар банк" признано несостоятельным (банкротом).

Сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе (пункт 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве).

В постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63) разъяснено, что по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции.

В пункте 1 статьи 189.90 Закона о банкротстве указано, что сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, ГК РФ и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1-10 статьи 189.40 Закона о банкротстве.

В соответствии с пунктами 1-3 статьи 189.40 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Законом о банкротстве с учетом особенностей, установленных параграфом 4.1. Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

Приказом Банка России от 16.01.2017 N ОД-73 у кредитной организации - АО "Булгар банк" отозвана лицензия на осуществление банковских операций, приказом Банка России от 16.01.2017 N ОД-74 в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций назначена временная администрация.

Как разъяснено в пункте 35.3 Постановления N 63, поскольку указанные в пунктах 35.1 и 35.2 названного постановления сделки (списание и перечисление денежных средств с расчетного счета клиента, выдача средств по вкладам и депозитам и т.д.) в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, в силу пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве при их оспаривании на основании статьи 61.3 конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.

Предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа (пункт 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве).

По смыслу указанной нормы и содержащихся в пункте 14 Постановления N 63 разъяснений бремя доказывания совокупности условий, составляющих одну из презумпций, лежит на оспаривающем сделку лице. Бремя опровержения данных презумпций и доказывания того, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки.

Характерная особенность оспаривания сделок банков-должников на основании пунктов 1 и 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве состоит в том, что в отношении операций, в принципе относящихся к обычной хозяйственной деятельности банков (списание и перечисление денежных средств с расчетного счета, выдача средств по вкладам и депозитам и т.д.), предпочтение отдельным контрагентам, как правило, может быть оказано не в течение всего месячного срока до назначения временной администрации, а с момента прекращения осуществления всех или части операций, составляющих такую обычную хозяйственную деятельность.

В преддверии банкротства кредитная организация испытывает определенные трудности в исполнении обязательств перед своими клиентами. При этом данное обстоятельство не означает, что за месяц до назначения временной администрации кредитная организация вовсе перестает исполнять поручения клиентов.

Однако в определенный момент указанные трудности трансформируются в нарастающую с каждым днем картотеку неисполненных платежных документов, вызванную объективной невозможностью удовлетворения всех предъявленных к банку требований.

В этой связи определяющим для ряда дел об оспаривании сделок банка-должника по указанному выше основанию является установление дня возникновения картотеки, что позволяет определить точный период, в который может быть оказано предпочтение по сделкам, относящимся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации.

Данная правовая позиция изложена в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 23.11.2015 N 305-ЭС15-5815 (8).

По пункту 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:

сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом такого заявления.

В соответствии с пунктом 11 Постановления N 63, если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Согласно статье 189.92 Закона о банкротстве исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в установленной Законом о банкротстве очередности, с учетом особенностей, установленных указанной статьей.

В силу подпункта 2 пункта 3 статьи 189.92 Закона о банкротстве требование гражданина, являющегося вкладчиком банка, относится к первой очереди.

Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди (пункт 4 статьи 189.96 Закона о банкротстве).

Статьей 65 АПК РФ установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Из материалов дела следует и установлено судом первой инстанции, что спорная сделка была осуществлена в соответствии с условиями договора банковского вклада 27.12.2016, то есть в течение месяца до отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций и назначения временной администрации приказами Банка России от 16.01.2017; получение наличных денежных средств было осуществлено клиентом - физическим лицом при отсутствии прямого запрета ЦБ РФ на выдачу денежных средств по вкладам физических лиц; контрагент по спорной сделке (Шепталин А.Т.) не является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к должнику - кредитной организации; бесспорные доказательства того, что оспариваемая сделка совершена, минуя календарную очередность находящихся в очереди на оплату банком платежных поручений иных клиентов, в материалах дела отсутствуют, сведений о наличии у Шепталина А.Т. на момент совершения оспариваемой сделки осведомленности о финансовых затруднениях должника суду не представлено.

Согласно правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 02.04.2018 N 305-ЭС17-22716 по делу N А40-35812/2016, исходя из буквального толкования положений пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве указанные в нем презумпции подлежат применению только в случае оспаривания расчетных и других платежей, а не любых операций с учетом того, что Закон четко разделяет данные виды операций (например, в пункте 4 данной статьи). Наличие в банке картотеки не может образовывать презумпцию при оспаривании сделок по выдаче наличных денежных средств добросовестным вкладчикам (клиентам) банка.

Доказательства недобросовестного поведения Шепталина А.Т. конкурсным управляющим не представлены.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для отказа в удовлетворении заявления конкурсного управляющего АО "Булгар банк" об оспаривании сделки должника.

Стороной оспариваемой сделки (контрагентом банка) является гражданин, требования которого в силу положений пункта 2 части 3 статьи 189.92 Закона о банкротстве относятся к первой очереди удовлетворения, то есть ответчик обладает преимуществом на удовлетворение своих требований по отношению к юридическим лицам. Доказательства неисполнения требований вкладчиков - физических лиц на 27.12.2016 в материалы дела также не представлены.

Предварительная заявка на закрытие вклада подана Шепталиным А.Т. ранее 27.12.2016.

Досрочное истребование Шепталиным А.Т. суммы вклада не выходит за рамки обычной хозяйственной деятельности должника, поскольку данное право предусмотрено положениями договора банковского вклада, подписанного сторонами в согласованной редакции без замечаний и возражений.

Расходование гражданином полученных денежных средств правового значения для дела не имеет.

Следовательно, необходимых условий для признания оспариваемой сделки недействительной не имеется.

Обжалуемый судебный акт принят при правильном применении норм права, отмене по доводам жалобы не подлежит.

Нарушений норм процессуального права, влекущих безусловную отмену судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по апелляционной жалобе относятся на заявителя жалобы.

Руководствуясь статьями 258, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Второй арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ярославской области от 26.09.2018 по делу N А82-1190/2017 оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего открытым акционерным обществом "Булгар банк" в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в течение одного месяца со дня его принятия через Арбитражный суд Ярославской области.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьями 291.1-291.15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при условии, что оно обжаловалось в Арбитражный суд Волго-Вятского округа.

Председательствующий

В.Г. Сандалов

Судьи

Т.М. Дьяконова Е.В. Шаклеина