Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 11 июля 2018 г. N Ф08-5109/18 по делу N А53-25780/2015

г. Краснодар

11 июля 2018 г.

Дело N А53-25780/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 10 июля 2018 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 11 июля 2018 г.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Денека И.М., судей Илюшникова С.М. и Калашниковой М.Г., при участии в судебном заседании от конкурсного управляющего открытого акционерного общества "Фирма "Актис"" (ИНН 6165111480, ОГРН 1036165026589) Ботвиньева Алексея Вячеславовича - Труфпнова И.В. (доверенность от 06.06.2018), от общества с ограниченной ответственностью "ОйлГасСервис" (ИНН6150049736, ОГРН 1066150028493) - Лазаревой Е.В. (доверенность от 01.09.2018), в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения соответствующей информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "ОйлГасСервис" на определение Арбитражного суда Ростовской области от 12.03.2018 (судья Глухова В.В.) и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.04.2018 (судьи Емельянов Д.В., Стрекачёв А.Н., Герасименко А.Н.) по делу N А53-25780/2015, установил следующее.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) АО "Фирма "Актис"" (далее - должник) в арбитражный суд обратилось ООО "ОйлГасСервис" (далее - общество, кредитор) с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 1 251 099 151 рубля.

Определением Арбитражного суда Ростовской области от 18.01.2018 в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен временный управляющий ООО "ОйлГасСервис" Надточий Валерий Анатольевич.

Определением суда от 12.03.2018, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции от 24.04.2018, отказано в удовлетворении ходатайства о назначении по делу экспертизы; отказано в удовлетворении заявления ООО "Прогрессор" о процессуальном правопреемстве кредитора; в удовлетворении заявления о включении требований общества в реестр требований кредиторов отказано.

Судебные акты мотивированы тем, что разумная деловая цель в выдаче векселей у должника отсутствовала, поскольку на дату их выдачи он отвечал признакам неплатежеспособности. Должник и общество являются заинтересованными лицами. Выдача должником векселей афиллированному лицу в отсутствие каких-либо правовых обязательств, является основанием для квалификации данных действий сторон как злоупотребления правом. Общество не опровергло сомнения в реальности предъявленной задолженности. Заявленные требования носят корпоративный характер.

В кассационной жалобе общество просит определение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда отменить, принять по делу новый судебный акт. Податель жалобы указывает, что суды необоснованно исключили из числа доказательств по делу простые векселя. В материалы дела не представлено доказательств того, что в момент выдачи векселей между сторонами отсутствовали основания для их выдачи. Вексель является расчетным документом, которым произведена оплата за поставленный товар. Сделки по выдаче векселей не оспорены. Неправомерны ссылки арбитражного суда на определение Верховного Суда Российской Федерации от 06.07.2017 N 308-ЭС14-1556 (2). Суды не указали, какие именно ложные сведения включены в векселя и какие элементы векселя не соответствуют действительности. Сумма векселя, выданного в счет исполнения обязательства по конкретным договорам, полностью совпадает с суммой задолженности по этим договорам, в соответствии с согласованной сторонами спецификации. Сделки по выдаче и передаче векселя являются абстрактными, в виду чего предоставление доказательств основания выдачи и передачи векселя или их возмездности не требуется.

В отзыве на кассационную жалобу ООО "СБК Уран" просит определение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.

В судебном заседании представитель ООО "ОйлГасСервис" поддержал доводы жалобы, просил суд кассационной инстанции отменить оспариваемые акты и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

Представитель конкурсного управляющего возражал против удовлетворения жалобы, ссылаясь на соответствие сделанных судами выводов закону и имеющимся в деле доказательствам.

Изучив материалы дела и доводы, изложенные в кассационной жалобе, выслушав участвующих в деле лиц, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, определением суда от 09.03.2017 (резолютивная часть от 01.03.2017) в отношении АО "Фирма "Актис"" введено наблюдение. Временным управляющим утвержден Салихов Р.И.

Сведения о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликованы в газете "КоммерсантЪ" от 25.03.2017 N 51.

Решением суда от 18.10.2017 (резолютивная часть от 11.10.2017) АО "Фирма "Актис"" признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Ботвиньев А.В.

Сведения о введении конкурсного производства в отношении должника опубликованы в газете "КоммерсантЪ" от 21.10.2017 N 197.

Кредитор указал на наличие задолженности АО "Фирма "Актис"" перед ООО "ОйлГасСервис" в размере 1 251 099 151 рубля, из которых 1 245 693 184 рубль основного долга, 5 405 967 рублей 04 копейки процентов, основанной на договорах поставки, а также следующих вексельных обязательствах:

- во исполнение обязательств по оплате договора поставки от 22.07.2013 N 313, предметом которого является поставка оборудования и материалов, срок поставки - I квартал 2014 года, поставка осуществляется автомобильным или ж/д транспортом, сумма договора ориентировочно составляет 539 451 834 рубля 44 копейки, неустойка составляет 0,01% от стоимости поставленного, но неоплаченного товара за каждый день просрочки, но не более 2% общей стоимости, при не выставлении претензий неустойка не уплачивается за поставленный товар АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис"простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121401 на сумму 433 301 867 рублей;

- во исполнение обязательств по оплате договора поставки от 10.10.2014 N 243 предметом которого является поставка соды кальцинированной, поставка осуществляется автомобильным транспортом, сумма договора составляет 174 млн рублей, неустойка составляет 0,1% от стоимости поставленного, но неоплаченного товара за каждый день просрочки, за поставленный товар АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис" простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121403 на сумму 173 222 152 рубля со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017;

- во исполнение обязательств по оплате договора выполнения работ и оказания услуг от 02.04.2007 N 138, предметом которого является выполнение работ в соответствии с пунктом 1.2. договора, за выполненные и оказанные услуги АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис" простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121404 на сумму 80 768 480 рублей со сроком платежа по векселю - до предъявления, но не ранее 31.12.2017;

- во исполнение обязательств по оплате договора поставки от 03.10.2014 N 245, предметом которого является поставка портахрома, поставка осуществляется автомобильным транспортом, сумма договора ориентировочно составляет 24 500 тыс. рублей, неустойка составляет 0,01% от стоимости поставленного, но неоплаченного товара за каждый день просрочки, но не более 5% общей стоимости, при не выставлении претензий неустойка не уплачивается за поставленный товар АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис" простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121405 на сумму 15 058 616 рублей со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017, а также простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121406 на сумму 8 998 384 рубля со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017;

- во исполнение обязательств по оплате по договору поставки от 23.09.2014 N 248, предметом которого является поставка товара, указанного в спецификации, поставка осуществляется автомобильным транспортом по отгрузочным реквизитам грузополучателя указанным в спецификации к договору, сумма договора составляет 164 220 408 рублей, оплата производится в течение 12 месяцев с даты подписания договора, срок поставки - 3 месяца, неустойка составляет 0,1% от стоимости не поставленного в срок товара за каждый день просрочки, за поставленный товар АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис" простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121407 на сумму 151 325 388 рублей со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017;

- во исполнение обязательств по оплате договора поставки от 05.10.2014 N 244, предметом которого является поставка стеклобоя, поставка осуществляется автомобильным транспортом по отгрузочным реквизитам Грузополучателя указанным в спецификации к договору, сумма договора составляет 108 млн рублей, неустойка составляет 0,1% от стоимости не поставленного в срок товара за каждый день просрочки, за поставленный товар АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис" простой вексель от 29.12.2014 серии А N 29121409 на сумму 53 501 357 рублей со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017, а также простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121410 на сумму 54 264 423 рубля со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017;

- во исполнение обязательств по оплате договора поставки от 03.10.2014 N 246, предметом которого является поставка полевого шпата, поставка осуществляется автомобильным транспортом отдельными партиями, сумма договора составляет 40 500 тыс. рублей, неустойка составляет 0,01% от стоимости поставленного, но неоплаченного товара за каждый день просрочки, но не более 5% общей стоимости, при не выставлении претензий неустойка не уплачивается за поставленный товар АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис" простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121411 на сумму 29 596 530 рублей со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017, а также простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121412 на сумму 4 961 470 рублей со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017;

- во исполнение обязательств по оплате по договору поставки от 03.10.2014 N 241, предметом которого является поставка карбоната кальция, поставка осуществляется автомобильным транспортом по отгрузочным реквизитам грузополучателя указанным в спецификации к договору, ориентированная сумма договора составляет 11 млн рублей, неустойка составляет 0,1% от стоимости не поставленного в срок товара за каждый день просрочки, за поставленный товар АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис" простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121413 на сумму 9 916 785 рублей со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017;

- во исполнение обязательств по оплате договора поставки от 09.10.2014 N 242, предметом которого является поставка доломита, поставка осуществляется автомобильным транспортом по отгрузочным реквизитам грузополучателя указанным в спецификации к договору, ориентированная сумма договора составляет 9 млн рублей, неустойка составляет 0,1% от стоимости не поставленного в срок товара за каждый день просрочки, за поставленный товар АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис" простой вексель от 29.12.2014 серия А N 29121414 на сумму 8 875 656 рублей со сроком платежа по векселю - по предъявлению, но не ранее 31.12.2017,

- во исполнение обязательств по оплате по основному договору от 20.05.2011, предметом которого является поставка строительных материалов, запасные части и оборудование, общей ориентировочной стоимостью 130 млн рублей с учетом НДС, поставка товара осуществляется самовывозом на автомобильном транспорте покупателя со склада поставщика, при поставке внутри одной территории транспортные документы не оформляются, пеня составляет 13% годовых от суммы просрочки за каждый день, за поставленный товар АО "Фирма "Актис"" передало ООО "ОйлГасСсрвис" простой вексель от 29.12.2014 серии А N 29121408 на сумму 115 679 924 рубля.

На вексельную сумму кредитором рассчитаны проценты из расчета 0,2% годовых, которые по состоянию на 01.03.2017 составили 5 405 967 рублей 04 копейки.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения кредитора в арбитражный суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 1 251 099 151 рубля.

В соответствии с пунктом 1 статьи 142 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) в конкурсном производстве установление размера требований кредиторов осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 100 названного Закона. В силу части 1 статьи 100 Закона о банкротстве требования кредитора направляются в арбитражный суд и управляющему с приложением судебного акта или иных подтверждающих обоснованность этих требований документов. Указанные требования включаются управляющим в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда о включении указанных требований в реестр требований кредиторов.

В пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено следующее. В силу пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Суды установили, что Базиян В.К. являлся генеральным директором должника, а также его участником с номинальной стоимостью доли в уставном капитале в размере 106 519 тыс. рублей. При этом Базиян В.К. с 24.07.2014 являлся генеральным директором ООО "ОйлГасСервис". Учредителем ООО "ОйлГасСервис" являлся Пивоваров В.И. с номинальной стоимостью доли в уставном капитале в размере 10 тыс. рублей. Пивоваров В.И. с 18.01.2011 трудоустроен в ОАО "Фирма "Актис"", с 01.03.2013 являлся техническим директором должника, с 01.04.2015 исполнительным директором должника, а с 01.10.2016 первым заместителем генерального директора должника.

В соответствии с годовым отчетом ОАО "Фирма "Актис"" за 2014 год, утвержденным советом директоров протоколом от 20.05.2015 N 6/2015 и 25.06.2015 общим собранием акционеров и подписанный генеральным директором Базияном В.К. и главным бухгалтером Кутыревой Т.Н. в разделе 9 "Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, указанном по каждой сделке ее существенных условий и органа управления общества, принявшего решение об ее одобрении" которого указано "В отчетном году обществом не заключались сделки, в совершении которых имеется заинтересованность".

Согласно расшифровке строки 1240 финансовые вложения заявителя по состоянию на 31.03.2015 задолженность должника перед кредитором составила 23 418 тыс. рублей (т. 13, л. д. 111 - 113).

В бухгалтерском балансе ООО "ОйлГасСервис" за 2013 год в строке "Актив" баланса указана сумма 536 354 тыс. рублей, за 2014 год - 518 100 тыс. рублей, за 2015 год - 506 676 тыс. рублей. Таким образом, исходя из бухгалтерской отчетности по состоянию на 31.12.2015, у должника перед заявителем фактически отсутствовала задолженность по договорам поставки, а также весельным обязательствам, валюта баланса в два раза меньше размера требований к должнику.

На момент выдачи векселей АО "Фирма "Актис"" отвечало признакам неплатежеспособности, поскольку имело просроченную задолженность перед кредиторами, ООО "ОйлГасСервис" об этом не могло быть неизвестно в силу взаимозависимости.

Таким образом, общество приняло ничем не обеспеченные векселя от неплатежеспособного должника, имеющего срок погашения, выходящий за рамки обычных условий оплаты (более двух лет) под очень низкий и нерыночный процент (0,2% годовых).

Кроме того, основным видом деятельности ООО "ОйлГасСервис" является строительство жилых и нежилых зданий, дополнительными видами деятельности являются: производство деревянной тары, производство прочих деревянных изделий, производство инструмента, ремонт машин и оборудования, ремонт электрического оборудования, монтаж промышленных машин и оборудования, подготовка строительной площадки, производство электромонтажных, санитарно-технических и прочих строительно-монтажных работ. Для общества не свойственен такой вид деятельности, как поставка товаров, в том числе соды, доломита.

В материалы дела кредитором ООО "СБК Уран" представлены сведения относительно стоимости аналогичных товаров (т. 8, л. д. 39 - 81), а также поставки аналогичных товаров от кредиторов должника, в том числе включенных в реестр. Целесообразность обращения должника к заявителю при наличии аналогичных товаров у иных поставщиков по более приемлемой цене, не доказана.

Рациональных объяснений о необходимости выдачи векселей и факте неотражения обязательств их выдачи в отчетности обеих сторон вексельных правоотношений обществом не приведено.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15.02.2011 N 13603/10, при рассмотрении вопроса об обоснованности требования кредитора, основанного на векселях, недостаточно установления формального соответствия векселя требованиям к форме и содержанию, судом должны быть исследованы обстоятельства, связанные с приобретением кредитором вексельных прав. Принимая во внимание, что основанием, для предъявления требования являются вексельные обязательства должника, суд обязан исследовать обстоятельства выдачи предъявленных заявителем векселей, оценить действия должника как векселедателя, векселедержателя, экономической целесообразности принятия должником на себя подобных обязательств.

Вексельные требования в силу статьи 17 Положения о переводном и простом векселе, введенного в действие постановлением Центрального исполнительного комитета СССР и Совета народных комиссаров СССР от 07.08.1937 N 104/1341 (далее - Положение о векселе) могут быть признаны необоснованными (отсутствующие), если векселедержатель, приобретая вексель, действовал сознательно в ущерб должнику или кредиторам несостоятельного должника в преддверии возбуждения дела о банкротстве должника, ради включения его требования как векселедержателя в реестр требований кредиторов, получения денежных средств из конкурсной массы должника и оказания существенного влияния на решения, принимаемые собранием кредиторов должника, и соответственно на ход дела о банкротстве.

Суды, исследовав материалы дела, установили, что у кредитора отсутствуют собственные складские помещения для хранения и приобретения товара на сумму более 1 млрд рублей; товарные накладные со стороны заявителя подписаны сотрудниками должника; по части товарных накладных возможность по поставке товара не подтверждена какими-либо доказательствами; часть рассматриваемого товара поставлена иными поставщиками; в векселях имеются разночтения с договорами поставки по суммам (стоимость векселя превышает стоимость поставленного товара и наоборот); на момент выдачи векселей от 29.12.2014 поставка товара должнику по товарным накладным, датированным 30.12.2014 и 31.12.2014, не осуществлена, основания выдачи векселей отсутствовали; экономическая целесообразность привлечения ООО "ОйлГасСервис" в качестве промежуточного звена в поставке товаров отсутствовала.

При указанных обстоятельствах у судов обоснованно не имелось оснований для вывода о реальности указанных отношений. Отсутствие доказательств встречного предоставления исполнения векселедержателем на вексельную сумму не позволяет обязательство по оплате векселей отнести к имеющейся у должника кредиторской задолженности.

Действия общества по поставке продукции должнику при наличии задолженности перед ним по ранее поставленным товарам свидетельствуют о неразумном, недобросовестном поведении кредитора, имеющем целью искусственно нарастить кредиторскую задолженность для последующего оказания влияния посредством принятия решения на собраниях кредиторов заинтересованными лицами.

Согласно пункту 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах. Поведение одной из сторон может быть признано недобросовестным не только при наличии обоснованного заявления другой стороны, но и по инициативе суда, если усматривается очевидное отклонение действий участника гражданского оборота от добросовестного поведения.

Если будет установлено недобросовестное поведение одной из сторон, суд в зависимости от обстоятельств дела и с учетом характера и последствий такого поведения отказывает в защите принадлежащего ей права полностью или частично, а также применяет иные меры, обеспечивающие защиту интересов добросовестной стороны или третьих лиц от недобросовестного поведения другой стороны (пункт 2 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В условиях банкротства лица, в целях предотвращения ущемления прав кредиторов, при рассмотрении вопроса о включении в реестр требований кредиторов аффилированного лица, должны предъявляться повышенные стандарты доказывания.

При этом согласованность действий сторон спорных взаимоотношений, которые заявляются в качестве оснований для включения требований в реестр требований кредиторов, предполагается при наличии признаков аффилированности между сторонами сделок.

Повышенный стандарт доказывания для заинтересованных по отношению к должнику кредиторов направлен на недопущение включения в реестр требований кредиторов должника требований, основанных на сделках, по которым заинтересованными лицами оформляются документы, не отражающие реальные хозяйственные операции, а также создания искусственной кредиторской задолженности и, как следствие, обеспечение контроля над процедурой банкротства должника путем включения требования аффилированного кредитора в реестр.

Судебные инстанции, исследовав и оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации имеющиеся в деле доказательства, пришли к выводу о наличии признаков злоупотребления правом сторон сделок и об отсутствии основания для включения требований общества в реестр требований кредиторов должника.

Кроме того, при рассмотрении настоящего обособленного спора суды пришли к выводу о том, что вне зависимости от обоснованности заявленных кредитором требований, они не подлежат включению в реестр. Исходя из состава руководителей и участников сторон (Базиян В.К. и Пивоваров В.И.), а также из явно нестандартного характера правоотношений сторон (периодическая поставка товаров в отсутствие оплаты и в размере, превышающем годовой оборот кредитора), они носят корпоративный характер (абзац восьмой статьи 2 Закона о банкротстве).

Доводы заявителя отклоняются судом кассационной инстанции как основанные на неверном толковании норм материального права в их системной взаимосвязи с нормами Закона о банкротстве. Основания для отмены или изменения определения и апелляционного постановления по приведенным в кассационной жалобе доводам отсутствуют. Нарушения процессуальных норм, влекущие отмену судебных актов (часть 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), не установлены.

Руководствуясь статьями 274, 286 - 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ростовской области от 12.03.2018 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.04.2018 по делу N А53-25780/2015 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий

И.М. Денека

Судьи

С.М. Илюшников