Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 17 декабря 2021 г. N Ф08-12253/21 по делу N А22-1300/2019

г. Краснодар

17 декабря 2021 г.

Дело N А22-1300/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 15 декабря 2021 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 17 декабря 2021 г.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Денека И.М., судей Конопатова В.В. и Соловьева Е.Г., в отсутствие в судебном заседании общества с ограниченной ответственностью "ЕвроСибОйл", временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ЕвроСибОйл" - Волчкова Александра Николаевича, иных лиц, участвующих в деле, извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения соответствующей информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "ЕвроСибОйл" на определение Арбитражного суда Республики Калмыкия от 07.06.2021 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.09.2021 по делу N А22-1300/2019 (Ф08-12253/2021), установил следующее.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ЕвроСибОйл" (далее - должник) временный управляющий должника Волчков Александр Николаевич обратился в Арбитражный суд Республики Калмыкия с ходатайством об истребовании у руководителя должника документации, необходимой для надлежащего исполнения обязанностей временного управляющего, а именно: документы, свидетельствующие об учреждении и регистрации должника (протоколы по учреждению), реестр акционеров, справку о структуре уставного капитала с расшифровкой в объеме, позволяющем определить возможность согласования крупных сделок; бухгалтерскую отчетность должника за период не менее чем три последних года с поквартальной разбивкой, предшествующей дате подачи заявления в арбитражный суд о признании должника несостоятельным (банкротом); договоры и иные документы, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение в структуре активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, а также другие документы по сделкам или действиям, повлекшим изменения в финансово-хозяйственном положении должника - решение о совершении сделки, отчеты об оценке приобретаемых или отчуждаемых активов при их наличии; документы, содержащие сведения о составе руководства организации-должника за весь период проверки, а также лицах, имеющих право давать обязательные для организации-должника указания либо имеющих возможность иным образом определять действия организации - должника; результаты инвентаризации на последнюю отчетную дату (при наличии); список дебиторов с указанием наименования дебитора, адреса и величины дебиторской задолженности на текущую дату; список кредиторов с указанием наименования кредитора, адреса и величины кредиторской задолженности на текущую дату; сведения о задолженности по оплате труда; сведения о лицах, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, о размере причитающихся им выплат, а также размере среднемесячных расчетов с указанными лицами (необходимо для проведения предварительных расчетов о сумме задолженности по первой очереди); справку о наличии картотеки к расчетным счетам должника; сведения о наличии у предприятий-должников филиалов, подразделений, дочерних и зависимых обществ (информация об участии в других юридических лицах, размере взноса в уставный капитал данных предприятий); информацию о государственной регистрации автомототранспортных средств и других видов самоходной техники; информацию о наличии и состоянии земельных участков и прочно связанной с ними недвижимостью; информацию об арестах, наложенных на имущество, с приложением сведений о составе и стоимости имущества, на которое наложен арест, включая денежные средства предприятий-должников, а также информацию о сумме требований взыскателя; копии уведомлений о государственной регистрации выпуска ценных бумаг, копии отчетов об итогах выпуска ценных бумаг, копии проспектов эмиссии, выписки из реестров акционеров, документы по результатам проверок соблюдения законодательства о рынке ценных бумаг; протоколы собраний акционеров, протоколы заседаний совета директоров, на которых принимался вопрос об организации, переорганизации юридических лиц; наличие предварительного согласия антимонопольного органа на совершение сделок, указанных в статье 18 Закона Российской Федерации от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"; сведения о наличии МОБ резервов, госзаказов по оборонной продукции (при наличии возможности предоставления таких сведений); аудиторское заключение по бухгалтерской (финансовой) отчетности за период не менее, чем два последних года с поквартальной разбивкой, предшествующий дате подачи заявления в арбитражный суд о признании должника несостоятельным (банкротом); отчеты или иные аналитические сводки экономических служб по формированию себестоимости и цены реализации выпускаемой продукции, а также информацию о рентабельности по каждому виду выпускаемой продукции (при наличии); историческую справку по предприятию; данные маркетинговых служб о поставщиках, покупателях, конкурентах предприятия, сведения о рынке (при наличии) (уточненные требования).

Определением от 07.06.2021, оставленным без изменения постановлением от 13.09.2021, суд истребовал у руководителя должника: документы, свидетельствующие об учреждении и регистрации должника (протоколы по учреждению), реестр акционеров, справку о структуре уставного капитала с расшифровкой в объеме, позволяющем определить возможность согласования крупных сделок; договоры и иные документы, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение в структуре активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, а также другие документы по сделкам или действиям, повлекшим изменения в финансово-хозяйственном положении должника - решение о совершении сделки, отчеты об оценке приобретаемых или отчуждаемых активов при их наличии; документы, содержащие сведения о составе руководства организации-должника за весь период проверки, а также лицах, имеющих право давать обязательные для организации-должника указания либо имеющих возможность иным образом определять действия организации-должника; результаты инвентаризации на последнюю отчетную дату (при наличии); список дебиторов с указанием наименования дебитора, адреса и величины дебиторской задолженности на текущую дату; список кредиторов с указанием наименования кредитора, адреса и величины кредиторской задолженности на текущую дату; сведения о задолженности по оплате труда; сведения о лицах, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, о размере причитающихся им выплат, а также размере среднемесячных расчетов с указанными лицами (необходимо для проведения предварительных расчетов о сумме задолженности по первой очереди); справку о наличии картотеки к расчетным счетам должника; сведения о наличии у предприятий-должников филиалов, подразделений, дочерних и зависимых обществ (информация об участии в других юридических лицах, размере взноса в уставный капитал данных предприятий); информацию о государственной регистрации автомототранспортных средств и других видов самоходной техники; информацию о наличии и состоянии земельных участков и прочно связанной с ними недвижимостью; информацию об арестах, наложенных на имущество, с приложением сведений о составе и стоимости имущества, на которое наложен арест, включая денежные средства предприятий-должников, а также информацию о сумме требований взыскателя; копии уведомлений о государственной регистрации выпуска ценных бумаг, копии отчетов об итогах выпуска ценных бумаг, копии проспектов эмиссии, выписки из реестров акционеров, документы по результатам проверок соблюдения законодательства о рынке ценных бумаг; протоколы собраний акционеров, протоколы заседаний совета директоров, на которых принимался вопрос об организации, переорганизации юридических лиц; наличие предварительного согласия антимонопольного органа на совершение сделок, указанных в статье 18 Закона Российской Федерации "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"; сведения о наличии МОБ резервов, госзаказов по оборонной продукции (при наличии возможности предоставления таких сведений); аудиторское заключение по бухгалтерской (финансовой) отчетности за период не менее, чем два последних года с поквартальной разбивкой, предшествующий дате подачи заявления в арбитражный суд о признании должника несостоятельным (банкротом); отчеты или иные аналитические сводки экономических служб по формированию себестоимости и цены реализации выпускаемой продукции, а также информацию о рентабельности по каждому виду выпускаемой продукции (при наличии); историческую справку по предприятию; данные маркетинговых служб о поставщиках, покупателях, конкурентах предприятия, сведения о рынке (при наличии). В удовлетворении в остальной части отказал.

В кассационной жалобе общество с ограниченной ответственностью "ЕвроСибОйл" (далее - общество) просит отменить судебные акты. Кассационная жалоба мотивирована тем, что временно исполняющий обязанности директора письмом от 25.05.2021 исх. N 109 направил документы временному управляющему.

Изучив материалы дела и доводы, изложенные в кассационной жалобе, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что судебные акты подлежат отмене, а вопрос - направлению на новое рассмотрение по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, определением суда от 14.04.2021 в отношении должника введена процедура банкротства наблюдение, временным управляющим утвержден арбитражный управляющий Волчков Александр Николаевич.

19 апреля 2021 года временный управляющий направил генеральному директору общества Саттарову М.Н. уведомление о начале процедуры наблюдения и утверждении временного управляющего, содержащее требование о предоставлении документов (письмо от 16.04.2021 исх. N 2). Данное почтовое отправление вручено 22.04.2021 Салихову М.Ф., действующему по доверенности от 19.10.2020.

В дальнейшем, письмом врио генерального директора общества Шагидулина Р.С. от 25.05.2021 исх. N 109 временному управляющему должника направлены учредительные документы общества (устав, свидетельство о постановке на налоговый учет, свидетельство о государственной регистрации права); документация относительно имущества общества (отчет об оценке имущества, оценка имущества, реестр объектов, перечень имущества за 1 квартал 2021 года, перечень опасных объектов к догов. N 30 СК Согласие 33.18 от 18.09.2018, сведения об опасных объектах к лицензии ОП); бухгалтерская отчетность общества за 2016, 2017, 2018 годы; штатное расписание за 2020 год, список сотрудников на 12.05.2021, расчетная ведомость по зарплате на 25.05.2021; сведения о рублевых счетах. Данное обстоятельство явилось основанием для дальнейшего уточнения временным управляющим заявленного требования по обособленному спору.

Поскольку истребуемая документация должником в полном объеме не представлена, временный управляющий обратился в суд с ходатайством об истребовании документов.

Суды удовлетворили требования временного управляющего в полном объеме.

Абзацем 7 пункта 1 статьи 20.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) арбитражному управляющему предоставлено право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве установлено, что не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Согласно части 2 статьи 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

В соответствии с частью 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

В пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что в случае отказа или уклонения обязанных лиц от передачи документов и ценностей должника арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ. В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист.

Между тем, изложенные в кассационной жалобе доводы ответчика заслуживают внимания, поскольку судебные акты должны быть исполнимыми. Удовлетворяя требования временного управляющего в полном объеме, суды не учли следующего.

В соответствии с разъяснениями, данными в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Конституционный Суд Российской Федерации неоднократно отмечал, что общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановление от 30.07.2001 N 13-П, постановление от 05.02.2007 N 2-П); судебные акты должны быть исполнимы реально и безусловно.

По смыслу разъяснений, изложенных в пунктах 22 и 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", при предъявлении требования об исполнении обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным; по смыслу пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации заявитель не вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

Из содержания статьи 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации следует необходимость суда исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у лица, к которому предъявлено требование об их передаче. Судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости. Вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку иначе он не будет соответствовать части 1 статьи 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Федерального Закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить документы, а также иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Основанием для отказа в удовлетворении заявления об истребовании материальных ценностей могут служить, в частности, подтвержденные документально факты их предоставления, принятия всех необходимых мер для своевременной передачи, либо отсутствия истребуемого имущества у бывшего руководителя должника.

Из приведенных выше нормативных положений и разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации следует, что в предмет исследования по настоящему спору входит вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у бывшего руководителя должника, так как судебный акт, обязывающий передать документы, должен обладать признаками исполнимости (статья 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Требования управляющего о передаче имущества, бухгалтерской и иной документации должника рассматривается в качестве обособленного спора, с оценкой доводов и возражений участвующих в деле лиц, исследованием представленных в обоснование доказательств, установлением факта действительного обладания ответчиком документацией, либо ее отсутствии у него, а не в порядке истребования доказательств без оценки обоснованности требования по существу.

Суды установили следующее. Временный управляющий 19.04.2021 направил бывшему генеральному директору общества Саттарову М.Н. требование о передаче документов предприятия, печатей, штампов, материальных и иных ценностей. Данное почтовое отправление вручено 22.04.2021 Салихову М.Ф., действующему по доверенности от 19.10.2020.

Обращаясь в суд с ходатайством об истребовании, временный управляющий указал, что генеральный директор и учредитель находятся в федеральном розыске. Согласно письму от 25.05.2021 исх. N 109 врио генерального директора должника является Шагидулин Р.С., а согласно заявлениям о возвращении апелляционной жалобы или ходатайству об отказе от апелляционной жалобы и.о. гендиректора или врио руководителя является Ованов Б.Н.

Суды, удовлетворяя ходатайство об истребовании, указали на истребование у руководителя должника, не конкретизировав лицо, которое должно передать истребуемые документы.

Таким образом, вынесенный судом первой инстанции судебный акт в данном случае не отвечает критерию исполнимости. Оставляя определение суда первой инстанции от 07.06.2021 без изменения, апелляционный суд не устранил допущенные нарушения норм права.

Также суды также не учли, что письмом исх. N 109 временному управляющему направлена расчетная ведомость по зарплате на 25.05.2021, а судебными актами истребованы сведения о задолженности по оплате труда.

Кроме того, следует отметить, что приведенный временным управляющим и истребуемый судом список документации и имущества является типовым, носит нечеткий, общий характер, не позволяет определить, какая именно документация и какое именно имущество находится или должно находиться у ответчика и подлежит передаче временному управляющему в целях формирования конкурсной массы.

Ряд принципиальных позиций, касающихся рассмотрения судами споров по заявлениям конкурсных управляющих об истребовании у бывших руководителей документов и имущества должника, сформулирован в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986. Так, прежде всего, Верховный Суд Российской Федерации отметил, что на заявление арбитражного управляющего об обязании передать документацию распространяются общие требования процессуального законодательства, предъявляемые к форме и содержанию иска. Так, при обращении в суд с соответствующим заявлением конкурсный управляющий должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов (пункт 4 части 2 статьи 125 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

При этом степень должной конкретизации требования арбитражного управляющего об обязании передать документы оценивается судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечения реальной возможности осуществления управляющим возложенных на него полномочий. Например, обращенное к бывшему руководителю требование о предоставлении договоров за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления договоров и их номеров, которые управляющий может не знать.

Верховный Суд Российской Федерации неоднократно отмечал необходимость обеспечения соблюдения принципов правовой определенности и исполнимости судебного акта об истребовании (обязании передать) документов и имущества, недопустимость перенесения вопроса установления существа не исполненного бывшим руководителем обязательства судебным приставом-исполнителем, а не судом. Судебный пристав-исполнитель ответственен лишь за принудительное исполнение судебного решения. Получив для исполнения исполнительный лист об обязании одного лица передать документы или имущество другому лицу, он должен истребовать ту документацию и то имущество, которые были присуждены.

Таким образом, удовлетворяя заявление временного управляющего в полном объеме, суд должен быть в достаточной степени уверен в возможности исполнения судебного акта ответчиком, исходя из совокупности представленных доказательств. Однако, удовлетворение требования без конкретизации перечня и вида истребуемой документации, а также лица, которому надлежит передать истребуемую документацию, свидетельствует о нарушении принципов правовой определенности и исполнимости судебного акта.

Формальное истребование документации должника, без указания конкретных истребуемых документов и проверки факта исполнимости определения суда об истребовании документации, не отвечает целям применения положений Закона о банкротстве, а именно: обеспечения для временного управляющего возможности оценки финансового положения должника, установления имущества должника, находящегося у третьих лиц и совершения иных действий по формированию конкурсной массы. В данном случае, при рассмотрении требования временного управляющего, судам следовало установить наличие (возможное, должное) в обществе истребуемой документации, а также лиц, которые реально располагают возможностью передачи истребуемой конкретной документации, поскольку результаты данного обособленного спора могут быть положены в обоснование заявления о субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц.

Также суд кассационной инстанции считает необходимым отметить, что временный управляющий как лицо, осуществляющее полномочия руководителя должника и иных органов управления, для решения задач, возложенных на него законом, не лишен возможности обратиться в соответствующие органы с требованием о выдаче копий таких документов, как: учредительных документов (устав, учредительный договор); свидетельства о государственной регистрации юридического лица; выписки из Единого государственного реестра юридических лиц; сведения об имуществе (недвижимом имуществе, земельных участках, автотранспорте) должника; сведения о наличии счетов в кредитных организациях; справки о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами; наименования и адреса организаций, в которых должник является учредителем (участником), и т.п. Данные выводы подтверждены многочисленной судебной практикой (постановления Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 19.08.2020 по делу N А25-2825/2017, от 12.09.2019 по делу N А53-29550/2016, от 01.08.2019 по делу N А32-36069/2016; постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 18.02.2020 по делу N А11-2306/2017; постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 24.08.2020 по делу N А56-2785/2019; постановление Арбитражного суда Центрального округа от 23.06.2020 по делу N А54-3618/2015).

При таких обстоятельствах судебные акты подлежат отмене с направлением обособленного дела на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

При новом рассмотрении суду следует учесть изложенное, а также судебную практику по спорам с аналогичными обстоятельствами, устранить допущенные нарушения норм материального и процессуального права, дать надлежащую оценку письму от 25.05.2021 исх. N 109, согласно которому часть истребуемых документов должника передана временному управляющему. С учетом установленного принять законный судебный акт, отвечающий принципам исполнимости.

Руководствуясь статьями 284, 286, 287 и 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Калмыкия от 07.06.2021 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.09.2021 по делу А22-1300/2019 отменить. Направить вопрос на новое рассмотрение в Арбитражный суд Республики Калмыкия. Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

И.М. Денека

Судьи

В.В. Конопатов