Кавелина Н.Ю., Беляев М.А. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (постатейный). - Специально для системы ГАРАНТ, 2014 г.

Кавелина Н.Ю., Беляев М.А. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (постатейный). - Специально для системы ГАРАНТ, 2014.

Настоящее издание представляет собой постатейный научно-практический комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности". Авторы разъясняют положения Закона, анализируют особенности правового статуса кредитных организаций в России. Работа предоставляет возможность ознакомиться с понятием кредитных организаций, банков, небанковских кредитных организаций; целями и принципами их деятельности; особенностями создания, деятельности кредитных организаций; вопросами финансовой безопасности их деятельности; ограничениями и законодательными запретами на ряд направлений деятельности и мерами защиты прав и законных интересов вкладчиков; методами и пределами государственного регулирования деятельности кредитных организаций и их саморегулирования. В работе рассмотрены различные аспекты функционирования, создания, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, управления и контроля их деятельности.

Комментарий написан на основе действующего законодательства, судебной практики, теоретических разработок в области правового регулирования создания и деятельности кредитных организаций

Работа адресована работникам судебных и иных государственных органов, практикующим юристам, преподавателям, студентам и аспирантам юридических вузов и всем интересующимся вопросами правового регулирования создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов.

Авторы:

Кавелина Н.Ю. - кандидат юридических наук, доцент кафедры гражданско-правовых дисциплин Саратовского юридического института адвокатуры, специалист в области конкурсного права, автор более 30 научных публикаций по гражданскому, акционерному, предпринимательскому праву.

Беляев М.А. - кандидат философских наук, преподаватель кафедры онтологии и теории познания ГОУ ВПО Воронежский государственный университет; юрисконсульт отдела правовой экспертизы и разработки регламентов ГУ "Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг". Является неоднократным участником всероссийских и международных научных конференций по различным вопросам современного российского законодательства и культуры; имеет более 40 научных публикаций. Соавтор комментариев к законам "О судебной системе Российской Федерации", "О муниципальной службе в Российской Федерации", "Об обращении лекарственных средств", "О наркотических средствах и психотропных веществах" и др.

Список сокращений:

АПК РФ - Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации

БК РФ - Бюджетный кодекс Российской Федерации

ГК РФ - Гражданский кодекс Российской Федерации

ГПК РФ - Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации

Закон о банках, комментируемый Закон - Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности"

Закон о Банке развития - Федеральный закон от 17 мая 2007 г. N 82-ФЗ "О Банке развития"

Закон о Банке России - Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

Закон о банкротстве - Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"

Закон о банкротстве банков - Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"

Закон о бухучете - Федеральный закон от 6 декабря 2011 г. N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"

Закон о валютном регулировании и валютном контроле - Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

Закон о взаимном страховании - Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ "О взаимном страховании"

Закон о выплатах Банка России - Федеральный закон от 29 июля 2004 г. N 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"

Закон о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Федеральный закон от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей"

Закон о залоге - Закон РФ от 29 мая 1992 г. N 2872-1 "О залоге"

Закон о защите информации - Федеральный закон от 27 июля 2006 N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации"

Закон о защите конкуренции - Федеральный закон от 26 июля 2006 г. N 135-ФЗ "О защите конкуренции"

Закон о защите прав юридических лиц - Федеральный закон от 26 декабря 2008 г. N 294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля"

Закон о ККТ - Федеральный закон от 22 мая 2003 г. N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт"

Закон о клиринге - Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности"

Закон о кредитных историях - Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"

Закон о лицензировании - Федеральный закон от 4 мая 2011 г. N 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности"

Закон о национальной платежной системе - Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"

Закон о некоммерческих организациях - Федеральный закон от 12 января 1996 г. N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях"

Закон о порядке рассмотрения обращений граждан - Федеральный закон от 2 мая 2006 г. N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации"

Закон о правовом положении иностранных граждан - Федеральный закон от 25 июля 2002 г. N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации"

Закон о противодействии легализации (отмыванию) доходов - Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Закон о рынке ценных бумаг - Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"

Закон о страховании вкладов - Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"

Закон о страховых взносах - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования"

Закон об АО - Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах"

Закон об аудиторской деятельности - Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности"

Закон об ипотеке - Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"

Закон об ипотечных ценных бумагах - Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах"

Закон об исполнительном производстве - Федеральный закон от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве"

Закон об обжаловании в суд действий и решений, нарушающих права и свободы граждан - Закон РФ от 27 апреля 1993 г. N 4866-1 "Об обжаловании в суд действий и решений, нарушающих права и свободы граждан"

Закон об образовании - Федеральный закон от 29 декабря 2012 года N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации"

Закон об ООО - Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью"

Закон об организации страхового дела - Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"

Инструкция ЦБР N 105-И - Инструкция Банка России от 25 августа 2003 г. N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации"

Инструкция ЦБР N 108-И - Инструкция Банка России от 1 декабря 2003 г. N 108-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)"

Инструкция ЦБР N 112-И - Инструкция Банка России от 31 марта 2004 г. N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием"

Инструкция ЦБР N 124-И - Инструкция Банка России от 15 июля 2005 г. N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"

Инструкция ЦБР N 126-И - Инструкция Банка России от 11 ноября 2005 г. N 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций"

Инструкция ЦБР N 129-И - Инструкция Банка России от 26 апреля 2006 г. N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением"

Инструкция ЦБР N 130-И - Инструкция Банка России от 21 февраля 2007 г. N 130-И "О порядке получения предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации"

Инструкция ЦБР N 135-И - Инструкция ЦБР от 2 апреля 2010 г. N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"

Инструкция ЦБР N 136-И - Инструкция Банка России от 16 сентября 2010 г. N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц"

Инструкция ЦБР N 139-И - Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И "Об обязательных нормативах банков"

Инструкция ЦБР N 28-И - Инструкция Банка России от 14 сентября 2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"

Инструкция ЦБР N 59 - Инструкция N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия", утвержденная приказом Банка России от 31 марта 1997 г. N 02-139

КоАП РФ - Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях

НК РФ - Налоговый кодекс Российской Федерации

Письмо ЦБР N 04-31-1/4323 - письмо Банка России от 26 августа 2008 г. N 04-31-1/4323 "О применении статьи 11.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"

Письмо ЦБР N 06-31-1/5399 - письмо Банка России от 17 декабря 2004 г. N 06-31-1/5399 "О наименовании единоличного исполнительного органа кредитной организации"

Письмо ЦБР N 06-33-2/4176 - письмо Банка России от 5 октября 2005 N 06-33-2/4176 "Об уведомлении об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета)"

Письмо ЦБР N 105-Т - письмо Банка России от 10 июля 2003 г. N 105-Т "О привлечении кредитными организациями средств граждан во вклады с розыгрышем призов"

Письмо ЦБР N 128-Т - письмо Банка России от 23 октября 2009 г. N 128-Т "О Рекомендациях по информационному содержанию и организации Web-сайтов кредитных организаций в сети Интернет"

Письмо ЦБР N 99-Т - письмо Банка России от 30 июня 2003 г. N 99-Т "О предоставлении сведений, составляющих банковскую тайну"

Положение ЦБР N 153-П - Положение Банка России от 21 сентября 2001 г. N 153-П "Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции"

Положение ЦБР N 191-П - Положение Банка России от 30 июля 2002 г. N 191-П "О консолидированной отчетности"

Положение ЦБР N 215-П - Положение Банка России от 10 февраля 2003 г. N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"

Положение ЦБР N 225-П - Положение Банка России от 6 мая 2003 г. N 225-П "О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России)"

Положение ЦБР N 236-П - Положение Банка России от 4 августа 2003 г. N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг"

Положение ЦБР N 246-П - Положение Банка России от 5 января 2004 г. N 246-П "О порядке составления головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы консолидированной отчетности"

Положение ЦБР N 254-П - Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"

Положение ЦБР N 269-П - Положение Банка России от 4 мая 2005 г. N 269-П "Об открытии Банком России банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведении операций по указанным счетам"

Положение ЦБР N 271-П - Положение Банка России от 9 июня 2005 г. N 271-П "О рассмотрении документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций, и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям"

Положение ЦБР N 275-П - Положение Банка России от 11 августа 2005 г. N 275-П "О порядке выдачи Банком России лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации, производство по делу о банкротстве которой прекращено в связи с погашением ее обязательств учредителями (участниками) или третьим лицом (третьими лицами)"

Положение ЦБР N 283-П - Положение Банка России от 20 марта 2006 г. N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"

Положение ЦБР N 285-П - Положение Банка России от 10 апреля 2006 г. N 285-П "О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями"

Положение ЦБР N 290-П - Положение Банка России от 4 июля 2006 г. N 290-П "О порядке выдачи Банком России кредитным организациям разрешений, предоставляющих возможность иметь на территории иностранного государства дочерние организации"

Положение ЦБР N 301-П - Положения Банка России от 16 января 2007 г. N 301-П "О порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России"

Положение ЦБР N 312-П - Положение Банка России от 12 ноября 2007 г. N 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами"

Положение ЦБР N 318-П - Положение Банка России от 24 апреля 2008 N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"

Положение ЦБР N 321-П - Положение Банка России от 29 августа 2008 г. N 321-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Положение ЦБР N 323-П - Положение Банка России от 16 октября 2008 г. N 323-П "О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения"

Положение ЦБР N 337-П - Положение Банка России от 19 июня 2009 г. N 337-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации"

Положение ЦБР N 338-П - Положение Банка России от 19 июня 2009 г. N 338-П "О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации"

Положение ЦБР N 342-П - Положение Банка России от 7 августа 2009 г. N 342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций"

Положение ЦБР N 345-П - Положение ЦБР от 27 октября 2009 г. N 345-П "О порядке раскрытия в официальном представительстве Банка России в сети Интернет информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банков - участников системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"

Положение ЦБР N 383-П - Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"

Положение ЦБР N 384-П - Положение Банка России от 29 июня 2012 г. N 384-П "О платежной системе Банка России"

Положение ЦБР N 385-П - Положение Банка России от 16 июля 2012 г. N 385-П "О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"

Положение ЦБР N 386-П - Положение Банка России от 29 августа 2012 г. N 386-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения"

Положение ЦБР N 387-П - Положение Банка России от 28 сентября 2012 г. N 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска"

Положение ЦБР N 397-П - Положение Банка России от 21 февраля 2013 г. N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях"

Положение ЦБР N 39-П - Положение Банка России от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками"

Положение ЦБР N 437 - Положение Банка России от 23 апреля 1997 г. N 437 "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов"

Положение ЦБР N 519 - Положение Банка России от 15 сентября 1997 г. N 519 "О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России"

Приказ ЦБР N 02-195 - приказ Банка России от 23 апреля 1997 г. N 02-195 "О введении в действие Положения "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов".

ТК РФ - Трудовой кодекс Российской Федерации

ТК ТС - Таможенный кодекс Таможенного союза

УК РФ - Уголовный кодекс Российской Федерации

Указание ЦБР N 1176-У - Указание Банка России от 5 июля 2002 г. N 1176-У "О бизнес-планах кредитных организаций"

Указание ЦБР N 1186-У - Указание Банка России от 14 августа 2002 г. N 1186-У "Об оплате уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления"

Указание ЦБР N 1292-У - Указание Банка России от 19 июня 2003 г. N 1292-У "О порядке представления небанковской кредитной организацией в Банк России документов для принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка"

Указание ЦБР N 1317-У - Указание Банка России от 7 августа 2003 г. N 1317-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)"

Указание ЦБР N 1417-У - Указание Банка России от 1 апреля 2004 г. N 1417-У "О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками"

Указание ЦБР N 1584-У - Указание Банка России от 22 июня 2005 г. N 1584-У "О формировании резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами оффшорных зон"

Указание ЦБР N 1807-У - Указание Банка России от 27 марта 2007 г. N 1807-У "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы банка, и выдаче лицензии на осуществление банковских операций в связи с получением ходатайства банка об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации"

Указание ЦБР N 1843-У - Указание ЦБР от 20 июня 2007 г. N 1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя"

Указание ЦБР N 1853-У - Указание Банка России от 5 июля 2007 г. N 1853-У "Об особенностях осуществления кредитной организацией расчетных операций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций и о счетах, используемых конкурсным управляющим (ликвидатором, ликвидационной комиссией)"

Указание ЦБР N 2008-У - Указание Банка России от 13 мая 2008 г. N 2008-У "О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита"

Указание ЦБР N 2089-У - Указание Банка России от 8 октября 2008 г. N 2089-У "О порядке составления кредитными организациями годового отчета"

Указание ЦБР N 2172-У - Указание Банка России от 20 января 2009 г. N 2172-У "Об опубликовании и представлении информации о деятельности кредитных организаций"

Указание ЦБР N 2276-У - Указание Банка России от 14 августа 2009 г. N 2276-У "О порядке отзыва лицензии на осуществление банковских операций при снижении размера собственных средств (капитала) банка ниже уровня, установленного Федеральным законом "О банках и банковской деятельности"

Указание ЦБР N 2293-У - Указание Банка России от 17 сентября 2009 г. N 2293-У "О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных"

Указание ЦБР N 2332-У - Указание Банка России от 12 ноября 2009 г. N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

Указание ЦБР N 2395-У - Указание Банка России от 8 февраля 2010 г. N 2395-У "О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, а также порядке их представления в Банк России"

Указание ЦБР N 2652-У - Указание Банка России от 24 июня 2011 г. N 2652-У "О порядке представления и рассмотрения ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций в случае прекращения деятельности кредитной организации в порядке ликвидации на основании решения ее учредителей (участников)"

Указание ЦБР N 2851-У - Указание Банка России от 16 июля 2012 г. N 2851-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации"

Указание ЦБР N 2964-У - Указание Банка России от 16 января 2013 г. N 2964-У "О представлении и опубликовании кредитными организациями годовой финансовой отчетности, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности"

Указание ЦБР N 2970-У - Указание Банка России от 12 февраля 2013 г. N 2970-У "Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России"

Указание ЦБР N 513-У - Указание Банка России от 19 марта 1999 г. N 513-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета"

УПК РФ - Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации

ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года" - Федерального закона от 27 октября 2008 г. N 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года"

ФЗ "О противодействии коррупции" - Федеральный закон от 25 декабря 2008 г. N 273-ФЗ "О противодействии коррупции"

ФЗ от 14 марта 2013 г. N 29-ФЗ - Федеральный закон от 14 марта 2013 г. N 29-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"

ФЗ от 2 июля 2013 г. N 146-ФЗ - Федеральный закон от 2 июля 2013 г. N 146-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"

ФЗ от 23 июля 2010 г. N 181-ФЗ - Федеральный закон от 23 июля 2010 г. N 181-ФЗ "О внесении изменений в статью 11.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"

ФЗ от 23 июля 2013 г. N 251-ФЗ - Федеральный закон от 23 июля 2013 г. N 251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков"

ФЗ от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ - Федеральный закон от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"

ФЗ от 27 июня 2011 г. N 162-ФЗ - Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 162-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О национальной платежной системе"

ФЗ от 28 июня 2013 г. N 134-ФЗ - Федеральный закон от 28 июня 2013 г. N 134-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям"

ФЗ от 29 декабря 2012 г. N 282-ФЗ - Федеральный закон от 29 декабря 2012 г. N 282-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации"

ФЗ от 7 мая 2013 г. N 79-ФЗ - Федеральный закон от 7 мая 2013 г. N 79-ФЗ "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами"

ФЗ от 7 февраля 2011 г. N 8-ФЗ - Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. N 8-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О клиринге и клиринговой деятельности"

ФСАД 1/2010 - Федеральный стандарт аудиторской деятельности (ФСАД 1/2010). Аудиторское заключение о бухгалтерской (финансовой) отчетности и формирование мнения о ее достоверности (приложение N 1 к приказу Минфина РФ от 20 мая 2010 г. N 46н "Об утверждении федеральных стандартов аудиторской деятельности")

АСВ, Агентство - Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов"

ВАС РФ - Высший Арбитражный Суд Российской Федерации

ВС РФ - Верховный Суд Российской Федерации

КС РФ - Конституционный Суд Российской Федерации

НДКО - небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции

НКО - некоммерческие организации

РНКО - расчетные небанковские кредитные организации

ФАС ВСО - Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа

ФАС ДО - Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа

ФАС ЗСО - Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа

ФАС МО - Федеральный арбитражный суд Московского округа

ФАС ПО - Федеральный арбитражный суд Поволжского округа

ФАС СКО - Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ЦБР, Банк России - Центральный Банк Российской Федерации

абз. - абзац(-ы)

гл. - глава(-ы)

п. - пункт(-ы)

подп. - подпункт(-ы)

разд. - раздел(-ы)

см. - смотри

ср. - сравни

ст. - статья(-и)

ФЗ - федеральный закон

ФКЗ - федеральный конституционный закон

ч. - часть(-и)

В комментарии использованы нормативные правовые акты по состоянию на 1 января 2014 года.