Энциклопедия решений. Договор займа (апрель 2025)

Договор займа

См. Конструктор правовых документов (онлайн-сервис)

Заёмные отношения регулируются договором займа, по которому одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Сторонами по договору займа могут быть любые юридические и физические лица, с учетом ограничений, установленных законодательством.

Внимание

В связи с принятием после 22.02.2022 международных санкций в отношении РФ, ее граждан и организаций, а также антисанкционных мер, установлен ряд ограничений, в том числе касающихся заключения и исполнения договоров займа. Кроме того, введен запрет на совершение ряда сделок с лицами, находящимися под санкциями, а также исполнение заключенных с ними сделок. Совершение и исполнение таких сделок возможно только при наличии временного разрешения, выдаваемого Правительством РФ. Подробнее об этом здесь.

Если в качестве займодавца в договоре займа выступает гражданин, такой договор является реальным, т.е. заключенным с момента передачи денег или иного предмета договора займа (абзац второй п. 1 ст. 807 ГК РФ, см. также постановления АС Уральского округа от 21.06.2016 N Ф09-6201/16, Двенадцатого ААС от 31.08.2015 N 12АП-7371/15). В остальных случаях договор займа может быть консенсуальным, то есть заключаемым не в момент передачи имущества заемщику, а в момент, когда стороны путем обмена офертой и акцептом согласовали все существенные условия договора (п. 1 ст. 432, п. 1 ст. 433 ГК РФ)*(1).

Предметом договора займа могут быть деньги, вещи, определенные родовыми признаками, т.е. исчисляемые весом, мерой, счетом, а также ценные бумаги.

Договор займа может быть как возмездным, так и безвозмездным.

Внимание

По общему правилу, если в договоре не предусмотрено иное - действует презумпция возмездности (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Но в двух случаях, наоборот, договор будет считаться безвозмездным (беспроцентным), если в нём не указано иное:

- договор заключен между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму не свыше 100 000 рублей*(2);

- предметом договора являются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками (п. 4 ст. 809 ГК РФ, см. также постановление АС Уральского округа от 02.06.2016 N Ф09-4550/16, определение Омского облсуда от 18.03.2015 по делу N 33-1702/2015).

Срок возврата, условие о выплате процентов по договору займа могут отсутствовать в тексте договора и регулироваться нормами гражданского права (ст. 809, 810 ГК РФ, см. также постановление АС Уральского округа от 19.12.2016 N Ф09-9926/16). Вместе с тем, для договоров, на которые распространяются требования законодательства о валютном регулировании и валютном контроле, установлено особое правило: в договоре, по которому резидент предоставляет заем нерезиденту, должны быть указаны сроки исполнения сторонами своих обязательств (ч. 1.1 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", см. также пп. 1.3 п. 1 приложения 3 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления").

Денежный заём имеет сходство с договором кредита. Существенным отличием является то, что сторонами в договоре займа могут быть любые лица, а одной из сторон договора кредита (кредитором) всегда выступает банк или иная кредитная организация. В отличие от договора займа, кредитный договор всегда является консенсуальным, то есть считается заключенным с момента достижения сторонами соглашения по всем его существенным условиям (см. ст. 432 и 819 ГК РФ, см. также постановление Тринадцатого ААС от 29.12.2015 N 13АП-28979/15).

Договор займа вещей следует отличать от ссуды и аренды. В первом случае в собственность передаются вещи, определенные родовыми признаками, и заёмщик возвращает не те же самые вещи, которые были им получены, а другие вещи с такими же признаками. При ссуде или аренде вещи передаются лишь в пользование и ссудополучатель (арендатор) обязан вернуть те же самые (индивидуально определенные) вещи.

Согласно п. 3 ст. 807 ГК РФ особенности предоставления займа под проценты заемщику-гражданину в целях, не связанных с предпринимательской деятельностью, установлены законами. В частности, Федеральным законом от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" определены условия договора потребительского кредита (займа), регламентирован порядок его заключения, закреплен комплекс прав заемщика при предоставлении ему потребительского кредита (займа) и др.

______________________________

*(1) В редакции, действовавшей до 01.06.2018 (даты вступления в силу Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ (далее - Закон N 212-ФЗ), который внес изменения в положения ГК РФ о займе), абзац второй п. 1 ст. 807 ГК РФ предусматривал, что договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. То есть договор займа во всех случаях признавался реальным (см. также постановления АС Уральского округа от 21.06.2016 N Ф09-6201/16, Двенадцатого ААС от 31.08.2015 N 12АП-7371/15). Положения ГК РФ в редакции Закона N 212-ФЗ, допускающие консенсуальный характер займа, применяются к договорам займа, заключенным после 01.06.2018 (ч. 3 ст. 9 Закона N 212-ФЗ).

*(2) До 01.06.2018 закон устанавливал другие критерии, по которым договор займа, заключенный между гражданами, признавался беспроцентным (если в нем не было указано иное): таковым считался договор займа, заключенный на сумму не свыше 50 МРОТ (то есть 5000 рублей - см. ст. 5 Федерального закона от 19.06.2000 N 82-ФЗ "О минимальном размере оплаты труда"), если он не был связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон (п. 3 ст. 809 ГК РФ в редакции, действовавшей до вступления в силу Закона N 212-ФЗ). Это правило применяется к договорам, заключенным до 01.06.2018 (ч. 3 ст. 9 Закона N 212-ФЗ).

Тема

Договоры и иные сделки

См. также

Стороны договора займа

Предмет договора займа

Отличия договоров займа, аренды, ссуды, кредита

Форма договора займа

Проценты по договору займа

Возврат займа

Целевой заём

Заём и ценные бумаги

Обеспечение договора займа

Расторжение договора займа

Недействительность договора займа

Прощение долга по договору займа

Потребительский кредит (заем)

Гражданско-правовой договор. Общие положения

Ответственность за нарушение обязательств, возникших из гражданско-правового договора

Особенности и последствия признания незаключенным договора займа

Предварительный договор займа, заключенный до 01.06.2018

Налогообложение при займе. Учет у заемщика

Налогообложение при займе. Учет у заимодавца

Энциклопедия судебной практики

Формы документов

Конструктор правовых документов (онлайн-сервис)

Договор займа

Договор беспроцентного займа

Расписка в получении займа

Ещё...

Практические ситуации

Построить список