Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 27 октября 2021 г. N 09АП-56377/21 по делу N А40-243086/2018

г. Москва

27 октября 2021 г.

Дело N А40-243086/18

Резолютивная часть постановления объявлена "26" октября 2021 г.

Постановление изготовлено в полном объеме "27" октября 2021 г.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Р.Г. Нагаева,

судей А.Н. Григорьева, В.В. Лапшиной

при ведении протокола секретарем судебного заседания Я.А. Алибековым,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего ООО "Лулу Париж Рус", на определение Арбитражного суда г. Москвы от 16.07.2021 г. по делу N А40-243086/18, об отказе конкурсному управляющему должника Хрусталеву Л.А. в удовлетворении заявления о привлечении к субсидиарной ответственности Танасоглова Игоря Федоровича по обязательствам должника ООО "Лулу Париж Рус"

при участии в судебном заседании:

от Танасоглова Игоря Федоровича - Лобанов Е.В. дов от 12.07.19

от Хрусталева Л.А. - Стахурсий К.В. дов от 04.04.19

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Определением от 16.07.2021 г. Арбитражный суд г. Москвы отказал конкурсному управляющему должника Хрусталеву Л.А. в удовлетворении заявления о привлечении к субсидиарной ответственности Танасоглова Игоря Федоровича по обязательствам должника ООО "Лулу Париж Рус". Конкурсный управляющий ООО "Лулу Париж Рус", не согласился с определением суда первой инстанции и подал апелляционную жалобу, в которой просит его отменить и принять новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований по доводам, изложенным в апелляционной жалобе.

В судебном заседании представитель Конкурсного управляющего ООО "Лулу Париж Рус" (должник) Хрусталев Л.А. поддержал доводы апелляционной жалобы. Представитель Танасоглова Игоря Федоровича полагает определение суда обоснованным и правомерным, апелляционную жалобу - не подлежащей удовлетворению. Отзыв на апелляционную жалобу представлен. Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет, в судебное заседание не явились, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Рассмотрев дело в отсутствие иных участников процесса, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в порядке статей 123, 156, 266, 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, выслушав объяснения представителей Конкурсного управляющего ООО "Лулу Париж Рус" (должник) Хрусталев Л.А. и Танасоглова Игоря Федоровича, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены или изменения судебного определения, принятого в соответствии с действующим законодательством и обстоятельствами дела.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда г. Москвы от 26 июня 2019 г. ООО "Лулу Париж Рус" признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим утвержден Хрусталев Лев Алексеевич, ранее - временный управляющий. Руководитель должника обязан Арбитражным судом в течение трех дней передать бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности конкурсному управляющему, после чего Акт приема-передачи представить в суд. 25.06.2020 г. в Арбитражный суд города Москвы поступило заявление арбитражного управляющего Хрусталева Л.А. о привлечении к субсидиарной ответственности Танасоглова Игоря Федоровича. Обжалуемым Определением от 16.07.2021 в удовлетворении указанных требований отказано.

Как установлено судом первой инстанции, в обоснование требований о привлечении к субсидиарной ответственности Танасоглова Игоря Федоровича Конкурсный управляющий ООО "Лулу Париж Рус" (должник) Хрусталев Л.А. (заявитель) ссылается на факт не передачи конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации должника (статья 61.11 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), а также на неподачу заявления должника о собственном банкротстве (ст. 61.12 Закона о банкротстве). В частности, определением от 24.01.2019 г. по настоящему делу Арбитражный суд г. Москвы одновременно с введением в отношении должника процедуры наблюдения обязал руководителя должника не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. 15.03.2019 г., с целью получения от руководителя Должника указанных документов, в соответствии с п. 3.2 ст. 64 Закона о банкротстве, временным управляющим в адрес генерального директора Танасоглова И.Ф. ценным письмом с описью вложения был направлен запрос от 15.03.2019 г. исх. 82 с просьбой предоставить информацию и документы, необходимые для осуществления полномочий временного управляющего. Заявитель указал, что в нарушение п. 1 и п. 2 ст. 66 Закона о банкротстве Танасоглов И.Ф. запрошенные временным управляющим сведения и документы не предоставил, определение Арбитражного суда г. Москвы от 24.01.2019 г. в части передачи документов не исполнил.

Вместе с тем как следует из акта приемки - передачи документов от 30.09.2019, представителю Конкурсного управляющего ООО "Пулу Париж Рус" Хрусталева Л.А. были переданы документы в отношении контрагентов Должника, являвшимися арендодателями торговых площадей, в которых могут находиться товарно - материальные ценности Должника. Указанные документы с контрагентами также были отправлены Конкурсному управляющему Хрусталеву Л.А. почтовым отправлением от 28.12.2019, что подтверждается отчётом об отслеживании, а также описью вложений. Также, 30.09.2019 были переданы учредительные документы ООО "Лулу Париж Рус" (1339 позиций).

Согласно акту приема-передачи документов Должника от 14.02.2020, представителю Конкурсного управляющего ООО "Лулу Париж Рус" Хрусталева Л.А. были переданы: бухгалтерская отчетность, налоговые декларации, налоговые расчеты в отношении Должника, договоры с контрагентами и иная документация (738 позиций).

Согласно акту приема-передачи документов Должника от 23.07.2020, представителю Конкурсного управляющего ООО "Лулу Париж Рус" Хрусталева Л.А. были переданы оборотно - сальдовые ведомости ООО "Лулу Париж Рус" за 2017 год, а также документы по личному составу (503 позиции).

Требования о передаче документов, а также иные заявления и запросы Конкурсного управляющего ООО "Лулу Париж Рус" Хрусталева Л.А. в адрес Танасоглова И.Ф. направлялись управляющим либо его представителями на ошибочный почтовый индекс, что вызывало задержку в пути почтовых отправлений. В этой связи Танасоглов И.Ф. был лишён возможности оперативно отвечать на требования управляющего. Танасоглов И. Ф., действуя через уполномоченного представителя, неоднократно осуществлял действия, направленные на передачу Конкурсному управляющему ООО "Лулу Париж Рус" Хрусталеву Л. А. всех хозяйственных документов должника.

28.12.2019 Хрусталеву Л.А. была направлена ценная бандероль почтой России с учредительными документами должника (на 296 листах), при этом Конкурсный управляющий отказывается принимать указанные документы. В электронном письме от 30.12.2019 Хрусталев Л. А. отказался от приема документации, мотивировав это тем, что "законом о банкротстве не предусмотрена обязанность арбитражного управляющего лично встречаться с представителями должника. 09.01.2020 Конкурсный управляющий перестал отвечать на телефонные звонки и электронные письма (68 позиций). Таким образом, доводы Хрусталева Л.А. в части непередачи документации бывшим генеральным директором Должника являются безосновательными.

В дальнейшем, 30.09.2019 часть документов была передана представителю Конкурсного управляющего Мурадяну Артуру. Указанные обстоятельства подтверждаются Актами приема-передачи. Тем не менее, после передачи документации бывшим Генеральным директором Должника, - Танасогловым И. Ф., Конкурсный управляющий Хрусталев Л. А. обратился в Арбитражный суд за выдачей исполнительного листа N ФС N 033157046 от 17.10.2019, на основании которого впоследствии было возбуждено исполнительное производство N 107775/19/77027-ИП от 13.12.2019 на принудительную передачу документации.

Как установлено Определением от 19.03.2021, а также Определением от 23.04.2021, Конкурсный управляющий Должника проявил злоупотребление правом, предоставленным Законом о банкротстве в части понуждения бывшего руководителя на принудительную передачу документации и материальных ценностей. Более того, Танасоглов И.Ф. обращался в Арбитражный суд города Москвы с Заявлением от 10.01.2020 об обязании Конкурсного управляющего Хрусталева Л.А. принять документацию Должника от бывшего директора. Конкурсный управляющий Хрусталев Л. А. направил Танасоглову И. Ф. почтой России Запрос сведений и документов в феврале 2020 года, только после обращения Танасоглова И.Ф. в Арбитражный суд с упомянутым заявлением.

Несмотря на готовность Танасоглова И. Ф. передать документы, Конкурсный управляющий Хрусталев Л. А. с одной стороны, не принимает документы, а с другой стороны, - сначала получает исполнительный лист на истребование документов, а затем уже направляет запрос об истребовании документов, игнорируя уведомление директора о готовности передать документы. Приобщённая в материалы дела переписка подтверждает данные обстоятельства.

Танасоглов И. Ф., действуя через уполномоченного представителя, неоднократно осуществлял действия, направленные на передачу Конкурсному управляющему Хрусталеву Л. А. всех хозяйственных документов должника, в результате Конкурсный управляющий Хрусталев Л. А. уклонялся от передачи документации, в переговоры вступал неохотно, ссылаясь на большой объем дел, которые он ведет. Документация в отношении товарно - материальных ценностей (далее - ТМЦ) ООО "Лулу Париж Рус" в распоряжении Танасоглова И.Ф. не находилась, о чем было сообщено Хрусталеву Л.А. В то же время, Хрусталевым Л.А. не была истребована документация по ТМЦ у бывших контрагентов (арендодателей) Должника.

Поименованные акты приёма - передачи от 30.09.2019, от 14.02.2020 и от 23.07.2020, подтверждающие получение Хрусталевым Л.А. необходимой документации, а также почтовая квитанция с описью от 28.12.2019 представлены в материалы настоящего дела.

Исполнительное производство N 107775/19/77027-ИП от 13.12.2019 в отношении Танасоглова И.Ф. в настоящий момент прекращено в связи с фактическим исполнением по заявлению Танасоглова И.Ф. Доказательств наличия у Танасоглова И.Ф. какой-либо иной дополнительной документации должника, помимо уже переданной по актам приемки-передачи Конкурсному управляющему, в материалы спора также представлено не было.

Доводы конкурсного управляющего о невозможности поиска имущества должника отклоняются, поскольку конкурсный управляющий не был лишен возможности получения информации об имуществе должника посредством направления детализирующих запросов в соответствующие регистрирующие органы и организации. Так, Конкурсным управляющим не проводился финансовый анализ с привлечением профессионального участника - аудиторской организации либо аудитора, что является обязательным, в соответствии со ст. 70 Закона о банкротстве, а также ФЗ от 30.12.2008 N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" и ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью". В результате бездействия Конкурсного управляющего, последствия привели к предоставлению в суд ложной информации о финансовом состоянии должника, сроках возникновения признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества Должника, сокрытии сведений об аффилированности Заявителя и Должника, об обязательной субординации требования Заявителя, с применением позиции, приведенной в Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (как указано ниже по тексту).

В финансовом анализе Должника отсутствуют сведения о проанализированных сделках. Управляющим не представлено каких-либо сведений в отношении Договоров займа с ООО "Лидер", кредитором, включенным в Реестр требований кредиторов на сумму более 60 000 000 руб. несмотря на прямую аффилированность с Заявителем по делу через Худояна А.А. Кроме того, в материалах дела отсутствуют доказательства, подтверждающие наличие нарушений должником налогового и иного законодательства при осуществлении им своей деятельности, что снимает ответственность за возможное искажение данных и сведений бухгалтерского учета и отчетности.

Отсутствие признаков неплатежеспособности у должника подтверждается также наличием Договора - Соглашения между Ответчиком и бенефициарным владельцем - Худояном Альбертом Ашотовичем, контролирующим Заявителя по делу лицом - Компания с ограниченной ответственностью "Дакира Энтерпрайзис Компани Лимитед" (Кипр -DAKIRA ENTERPRISES COMPANY LIMITED, исходя из которого по состоянию на 31.12.2018 признаками банкротства должник не обладал в силу наличия финансирования со стороны Заявителя по делу о банкротстве. В деле также отсутствуют какие-либо доказательства о совершении (заключении) Должником на момент возникновения задолженности у должника каких-либо сделок или возникновения каких-либо обязательств, являвшихся причиной возникновения признаков несостоятельности, что также не позволяет возложить субсидиарную ответственность в порядке ст. 61.12 Закона о банкротстве на Танасоглова И.Ф.

Более того, Танасогловым И.Ф. предпринимались попытки осуществления финансирования деятельности ООО "Лулу Париж Рус", в частности:

02.03.2018 Танасогловым Игорем Фёдоровичем в пользу ООО "Лулу Париж Рус" на счет в АО "Альфа-Банк" был предоставлен денежный займ в размере 2 400 000 руб. путем перевода платежным поручением N 40.

26.03.2018 Танасогловым Игорем Фёдоровичем в пользу ООО "Лулу Париж Рус" на счет в АО "Альфа-Банк" был предоставлен денежный займ в размере 2 400 000 руб. путем перевода платежным поручением N 61.

Указанные денежные средства Танасоглову И.Ф. возвращены не были, в результате чего у ООО "Лулу Париж Рус" образовалась задолженность в размере 4 800 000,00 руб. перед Танасогловым И.Ф. Первоначально, денежные средства были получены Танасогловым И.Ф. в заем от кредитных организаций.

По данным Запроса о предоставлении сведений N 243086/3 в рамках дела о банкротстве ООО "Лулу Париж Рус", Танасогловым И.Ф. запрошены выписки по счетам, отчёты и иные документы, находящиеся в распоряжении Конкурсного управляющего. Согласно Ответу N 890 от 25.08.2020, Управляющим отказано в ознакомлении с документацией Должника, в том числе с выписками по расчетным счетам ООО "ЛУЛУ ПАРИЖ РУС". Учитывая формальный отказ и ненадлежащее исполнение обязанностей, Конкурсный управляющий Хрусталев Л.А. препятствует осуществлению прав учредителя и бывшего руководителя Должника, и действует против интересов гражданского общества, нарушая положения п.4 ст.20.3 Закона о банкротстве.

24.09.2021 г. в Арбитражный суд города Москвы поступило заявление Танасоглова Игоря Федоровича о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 4 800 000 руб. и об истребовании доказательств. Судебное заседание по рассмотрению указанного заявления назначено на 03.12.2021 в 15 ч. 05-м. Также, в рамках рассмотрения заявления о привлечении Танасоглова И.Ф. к субсидиарной ответственности, раскрыты обстоятельства корпоративного контроля, а также указано на бенефициарного владельца компании и лица, принимавшего все управленческие решения, - Худояна Альберта Ашотовича, который в настоящее время находится под следствием за мошеннические действия, а также попытку подкупа генералов внутренних войск через адвокатов.

Таким образом, доводы апелляционной жалобы не могут служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта, поскольку обусловлены несогласием заявителя с выводами суда первой инстанции, при отсутствии в материалах апелляционной жалобы доказательств, которые могли бы поставить под сомнение правильность вывода суд первой инстанции. С учетом изложенного и руководствуясь статьями 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 16.07.2021 г. по делу N А40-243086/18 оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего ООО "Лулу Париж Рус"- без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Р.Г. Нагаев

Судьи

А.Н. Григорьев В.В. Лапшина