Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 31 мая 2022 г. N 09АП-71465/21 по делу N А40-178542/2017

г. Москва

31 мая 2022 г.

Дело N А40-178542/17

Резолютивная часть постановления объявлена 24 мая 2022 года.

Полный текст постановления изготовлен 31 мая 2022 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Р.Г. Нагаева,

судей А.Н. Григорьева, И.М. Клеандрова,

при ведении протокола секретарем судебного заседания П.А.Зайцевой,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего АКБ "Северо-Восточный Альянс" (АО) в лице ГК АСВ, на определение Арбитражного суда г. Москвы от 08.09.2021 г. по делу N А40-178542/17, об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего Акционерного коммерческого банка "Северо-Восточный Альянс" (Акционерное общество) ГК "Агентство по страхованию вкладов" о взыскании солидарно с Чиракадзе Дмитрия Зурабовича, Кованды Сергея Владимировича, Орловой Любови Геннадьевны, Семенова Сергея Александровича, Зотова Владимира Сергеевича, Перовой Екатерины Сергеевны, Седова Михаила Борисовича, Давидовой Елены Георгиевны, Хрящиковой Ольги Александровны, Голенковой Елены Анатольевны сумму причиненных Банку убытков в размере 581 846 799,20 рублей,

при участии в судебном заседании: от Чиракадзе Д.З., Орловой Л.Е.- Тажиров Т.И. дов. от 17.10.2020; от Семенова С.А.- Шейкин О.И. дов.от 03.11.2020; от Дворецкого Л.М.- Панюк И.В. дов.от 08.07.2021; от Кованды С.В.- Галустян Р.Э. дов.от 30.12.2021; Мамчур Ю.Ю.- лично, паспорт; от конкурсного управляющего АКБ "Северо-Восточный Альянс" (АО) в лице ГК АСВ- Таварткиладзе Г.Т. дов.от 15.06.2020; от Лахмостова В.Н.- Звягинцев А.В. дов. от 20.10.2020

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 29.11.2017 г. (дата объявления резолютивной части) должник Акционерный коммерческий банк "Северо-Восточный Альянс" (Акционерное общество) (ОГРН 1027739267390, ИНН 7707288837) признан несостоятельным (банкротом), функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов". Сообщение об открытии конкурсного производства в отношении должника опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 230 от 09.12.2017 г.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 05.04.2021 г. выделено в отдельное производство требование конкурсного управляющего Акционерного коммерческого банка "Северо-Восточный Альянс" (Акционерное общество) ГК "Агентство по страхованию вкладов" о взыскании убытков в размере 581 846 799,20 рублей по делу N А40-178542/2017-66-228.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 08.09.2021 г. отказано в удовлетворении заявления конкурсного управляющего Акционерного коммерческого банка "Северо-Восточный Альянс" (Акционерное общество) ГК "Агентство по страхованию вкладов" о взыскании солидарно с Чиракадзе Дмитрия Зурабовича, Кованды Сергея Владимировича, Орловой Любови Геннадьевны, Семенова Сергея Александровича, Зотова Владимира Сергеевича, Перовой Екатерины Сергеевны, Седова Михаила Борисовича, Давидовой Елены Георгиевны, Хрящиковой Ольги Александровны, Голенковой Елены Анатольевны сумму причиненных Банку убытков в размере 581 846 799,20 рублей.

Не согласившись с вынесенным определением суда первой инстанции, конкурсный управляющий АКБ "Северо-Восточный Альянс" (АО) в лице ГК АСВ обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил отменить обжалуемый судебный акт. В суд апелляционной инстанции поступили отзывы на апелляционную жалобу.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего АКБ "Северо-Восточный Альянс" (АО) в лице ГК АСВ поддерживал доводы апелляционной жалобы по мотивам, изложенным в ней, просил отменить судебный акт. Представители Лахмостова В.Н., Семенова С.А., Чиракадзе Д.З., Орловой Л.Е., Кованды С.В., Мамчур Ю.Ю., Дворецкого Л.М. возражали на доводы апелляционной жалобы, указывали на ее необоснованность. Просили определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения. Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в судебное заседание не явились.

Рассмотрев дело в отсутствие иных участников процесса, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в порядке статей 123, 156, 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), выслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены или изменения судебного определения, принятого в соответствии с действующим законодательством и обстоятельствами дела.

Как следует из материалов дела, в Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление конкурсного управляющего Акционерного коммерческого банка "Северо-Восточный Альянс" (Акционерное общество) ГК "Агентство по страхованию вкладов" о взыскании убытков в размере 581 846 799,20 рублей по делу N А40-178542/2017-66-228. Отказывая в удовлетворении указанного заявления, судом первой инстанции установлено следующее.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно разъяснениям, изложенным в п. 53 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", с даты введения первой процедуры банкротства и далее в ходе любой процедуры банкротства требования должника, его участников и кредиторов о возмещении убытков, причиненных арбитражным управляющим (пункт 4 статьи 20.4 Закона о банкротстве), а также о возмещении убытков, причиненных должнику - юридическому лицу его органами (пункт 3 статьи 53 ГК РФ, статья 71 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", статья 44 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" и т.д.), могут быть предъявлены и рассмотрены только в рамках дела о банкротстве. Лица, в отношении которых подано заявление о возмещении убытков, имеют права и несут обязанности лиц, участвующих в деле о банкротстве, связанные с рассмотрением названного заявления, включая право обжаловать судебные акты.

Из доводов заявления усматривается, что в период с 25.08.2015 г. по 04.07.2017 г. акционерам: ООО "СВ-Девелопмент", ООО "Каффир", ООО "Инвест-Сервис", "Цветметрезерв", ООО "Финко" и Потапову И.В., в соответствии с Протоколами внеочередного Общего собрания акционеров должника выплачивались дивиденды по акциям Банка за 2009-2011 годы. Сумма выплат дивидендов (с учетом удержанного налога на прибыль и НДФЛ) в исследуемом периоде составила 581 846 799,20 руб.

Согласно ч. 1 ст. 42 Закона "Об акционерных обществах", общество не вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по акциям, если на день принятия такого решения общество отвечает признакам несостоятельности (банкротства) в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) или если указанные признаки появятся у общества в результате выплаты дивидендов.

Конкурсным управляющим установлено, что уже на 01.08.2015 в Банке имелся признак несостоятельности - недостаточность стоимости имущества для исполнения всех обязательств перед его кредиторами (в соответствии со ст. 189.8 Закона о банкротстве). По состоянию на 01.08.2015 недостаточность имущества Банка составила минус 19 209 тыс. руб. и увеличилась минус до минус 915 112 тыс. руб. на дату отзыва у Банка лицензии (21.08.2017). Убыток, причиненный Банку в результате неправомерной выплаты дивидендов составляет 581 846 799,20 руб. (сумма выплаченных дивидендов).

Решения о выплате дивидендов принимались общим собранием акционеров Банка в руководителей акционеров-юридических лиц Зотова B.C., Перовой Е.С., Седовой М.Б., Давидовой Е.Г., Хрящиковой О.А. и Голенковой Е.А. Выгодоприобретателями выплаты дивидендов являются владельцы Банка (через ряд контролируемых лиц): Чиракадзе Д.З. (Председатель Совета директоров Банка), Орлова Л.Е. (супруга Чиракадзе Д.З.), Семенов С.А. (член Совета директоров Банка), Кованда С.В. Сведения об акционерах Банка, а также об учредителях акционеров Банка представлены конкурсным управляющим в материалы дела.

При указанных обстоятельствах, конкурсный управляющий просит суд взыскать солидарно с Чиракадзе Дмитрия Зурабовича, Кованды Сергея Владимировича, Орловой Любови Геннадьевны, Семенова Сергея Александровича, Зотова Владимира Сергеевича, Перовой Екатерины Сергеевны, Седова Михаила Борисовича, Давидовой Елены Георгиевны, Хрящиковой Ольги Александровны, Голенковой Елены Анатольевны сумму причиненных Банку убытков в размере 581 846 799,20 рублей.

Согласно статье 15 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, под которыми понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которое это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода). Предусмотренная данными нормами ответственность носит гражданско-правовой характер, и ее применение возможно при наличии определенных условий. Лицо, требующее возмещение убытков, должно доказать противоправность поведения ответчика, наличие и размер понесенных убытков, а также причинную связь между противоправностью поведения ответчика и наступившими убытками. Бремя доказывания наличия этих условий лежит на истце (заявителе).

Согласно п. 3 ст. 53 ГК РФ лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).

Как указывает конкурсный управляющий, в нарушение ч. 1 ст. 42 Закона "Об акционерных обществах", заинтересованные лица приняли решение о выплате дивидендов по акциям Банка в интересах выгодоприобретателей - конечных бенефициаров Банка, несмотря на то, что на день принятия решения Банк отвечал признакам несостоятельности (банкротства). Вина Перовой Е.С., Седова М.Б., Давидовой Е.Г., Хрящиковой О.А., Голенковой Е.А., Зотова B.C., Семенова С.А., Кованды С.В., Орловой Л.Е., Чиракадзе Д.З. в причинении Банку убытков состоит в том, что, имея фактическую возможность определять действия Банка, действуя недобросовестно либо неразумно, в нарушение нормативно-правового акта при наличии конфликта интересов совершили действия направленные на выплату дивидендов при наличии признака несостоятельности Банка.

Конкурсный управляющий указывает, что Чиракадзе Д.З., Орлова Л.Е. и Кованда СВ. являлись конечными бенефициарами Банка через ряд контролируемых лиц. Схема владения Банком представлена на сайте ЦБ. Так, Чиракадзе Д.З. являлся совладельцем акционеров Банка ООО "Финко" (40%) и ООО "Каффир" (30,4260%), а также через ООО "Горнообогатительные технологии" -совладельцем акционера Банка ООО "Цветметрезерв" (19,56%). Кроме того, Чиракадзе Д.З. являлся Председателем Совета директоров Банка (контролирующее банк лицо согласно п. 2 статьи 189.23 Закона о банкротстве).

Орлова Л.Е. являлась супругой Чиракадзе Д.З. согласно личной карточке последнего, содержащейся в кадровых документах. Орлова Л.Е. также являлась совладельцем акционеров Банка: через ООО "Горнообогатительные технологии" - совладельцем акционера Банка ООО "Цветметрезерв" (19,56%); через ООО "Нивел Групп" (40%) - совладельцем акционера Банка ООО "Финко" (60%).

Кованда С.В. через ООО "Горнообогатительные технологии" являлся совладельцем акционера Банка ООО "Цветметрезерв" (41,38%).

Таким образом, Чиракадзе Д.З., Орлова Л.Е. и Кованда С.В. совместно владели 99,996% уставного капитала акционера Банка ООО "Цветметрезерв". Орлова Л.Е. и Чиракадзе Д.З. совместно владели 64% уставного капитала акционера Банка ООО "Финко". Чиракадзе Д.З. владел 30,4260% уставного капитала акционера Банка ООО "Каффир". Указанным акционерам Банка (ООО "Цветметрезерв", ООО "Финко", ООО "Каффир") наряду с другими акционерами (ООО "СВ-Девелопмент", ООО "Инвест-Сервис") в период с 21.09.2015 по 14.06.2017 произведены выплаты дивидендов Банка в общем размере 581 846 799,20 руб.

Чиракадзе Д.З., Орлова Л.Е. и Кованда С.В. являлись контролирующими лицами по отношению к юридическим лицам - акционерам Банка (согласно ст. 2 Закона о банкротстве), а также являлись конечными бенефициарами данных юридических лиц. Следовательно, Чиракадзе Д.З., Орлова Л.Е. и Кованда СВ. могли распоряжаться имуществом данных юридических лиц. Таким образом, имущество в виде дивидендов, выплаченных Банком, фактически поступило в распоряжение Чиракадзе Д.З.. Орлова Л.Е. и Кованда С.В.

Таким образом, ссылка заинтересованных лиц на то, что денежные средства в виде дивидендов не были зачислены непосредственно на принадлежащие им банковские счета, не свидетельствует о том, что они не являются выгодоприобретателями выплаты дивидендов, поскольку дивиденды были получены подконтрольными им лицами.

Обязательства Банка по оплате векселя возникли не в момент вступления в силу судебного акта, а в момент проставления аваля на векселе. Срок исполнения обязательств по оплате векселя наступил после предъявления векселя к платежу в Банк - 12.01.2015. Векселедатель ЗАО "Фертигаз" был ликвидирован 02.11.2008 г. (дата внесения в ЕГРЮЛ записи о прекращении деятельности ЗАО "Фертигаз", ИНН 7714166533) -приложение N 3 к настоящим возражениям. Следовательно, после указанной даты требования об оплате векселя не могли быть предъявлены какому-либо иному лицу, кроме Банка, давшего аваль по векселю. По состоянию на 01.08.2015 значение ПИ Банка имело отрицательное значение "минус" 19 209 тыс. руб., что свидетельствует о наличии у Банка признака банкротства в виду недостаточности стоимости имущества для исполнения всех обязательств перед его кредиторами (в соответствии с п. 1 ст. 189.8 Закона о банкротстве).

Данное обстоятельство вызвано не только наличием обязательств перед АО "Регионгазхолдинг" по оплате векселя, но также наличием на балансе Банка "технических" (безнадежных) активов, на которые в соответствии с требованиями "Положения о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П), должны были формироваться резервы на возможные потери в размере 100% их стоимости. С учетом доформирования резервов на возможные потери у Банка имелся признак банкротства - недостаточность стоимости имущества для исполнения всех обязательств перед его кредиторами. Основания, по которым соответствующие активы были отнесены к V категории качества (безнадежные), связаны со следующими обстоятельствами:

* плохое финансовое положение заемщиков (контрагентов),

* ненадлежащее качество обслуживания долга,

* наличие у заемщиков (контрагентов) Банка признаков, свидетельствующих об отсутствии у них реальной хозяйственной деятельности либо осуществлении ее в масштабах, несопоставимых с объемами кредитования в Банке,

* отсутствие (недостаточность) ликвидного обеспечения по обязательствам данных заемщиков (контрагентов),

* взаимосвязанность заемщиков (контрагентов) с Банком и контролирующими Банк лицами,

* исполнительные производства в отношении заемщиков (контрагентов) завершены по причине невозможности установить местонахождение должника и его имущества, ряд лиц признаны банкротами.

Изложенное свидетельствует о том, что по состоянию на 01.08.2015 Банк уже находился в состоянии объективного банкротства.

Информация о лицах, принявших участие в голосовании о выплатах дивидендов и подписавших протоколы внеочередного Общего собрания акционеров:

п/п	Протокол внеочередного Общего собрания акционеров	Период, за который осуществлена выплата	Лица, которые от акционеров приняли участие в голосовании
1	Протокол внеочередного Общего собрания акционеров АКБ "СВА" (АО) от 16 сентября 2015 года N 4-2015	Дивиденды по обыкновенным акциям по итогам 2011 года	Генеральный директор ООО "ИНВЕСТ-СЕРВИС" Голенкова Е.А. Генеральный директор ООО "ФИНКО" Седов МБ. Генеральный директор ООО "КАФФИР" Давидова Е.Г. Генеральный директор ООО "СВДевелопмент" Перова Е.С. Генеральный директор ООО "ЦВЕТМЕТРЕЗЕРВ" Зотов B.C. оригинал протокола
2	Протокол внеочередного Общего собрания акционеров АКБ "СВА" (АО) от 23 ноября 2015 года N 5-2015	Дивиденды по обыкновенным акциям по итогам 2010 года	Генеральный директор ООО "ИНВЕСТ-СЕРВИС" Голенкова Е.А. Генеральный директор ООО "ФИНКО" Седов М.Б. Генеральный директор ООО "КАФФИР" Давидова Е.Г. Генеральный директор ООО "СВДевслопмент" Перова Е.С. Генеральный директор ООО "ЦВЕТМЕТРЕЗЕРВ" Зотов B.C. оригинал протокола
3	Протокол внеочередного Общего собрания акционеров АКБ "СВА" (АО) от 03 марта 2016 года N 1-2016	Дивиденды по обыкновенным акциям по итогам 2009 года	Генеральный директор ООО "ИНВЕСТ-СЕРВИС" Голенкова Е.А. Генеральный директор ООО "ФИНКО" Седов М.Б. Генеральный директор ООО "КАФФИР" Хрящикова О.А. Генеральный директор ООО "СВДевелопмент" Перова Е.С. Генеральный директор ООО "ЦВЕТМЕТРЕЗЕРВ" Зотов B.C. оригинал протокола
4	Протокол внеочередного Общего собрания акционеров АКБ "СВА" (АО) от 02' июня 2016 года N 2-2016	Дивиденды по обыкновенным акциям по итогам 2009 года	Генеральный директор ООО "ИНВЕСТ-СЕРВИС" Голенкова Е.А. Генеральный директор ООО "ФИНКО" Седов М.Б. Генеральный директор ООО "КАФФИР" Хрящикова О.А. Генеральный директор ООО "СВДевелопмент" Перова Е.С. Генеральный директор ООО "ЦВЕТМЕТРЕЗЕРВ" Зотов B.C. оригинал протокола
5	Протокол внеочередного Общего собрания акционеров АКБ "СВА" (АО) от 14 сентября 2016 года N 4-2016	Дивиденды по обыкновенным акциям по итогам 2009 года	Генеральный директор ООО "ИНВЕСТ-СЕРВИС" Голенкова Е.А. Генеральный директор ООО "ФИНКО" Седов М.Б. Генеральный директор ООО "КАФФИР" Хрящикова О.А. Генеральный директор ООО "СВДевелопмент" Перова Е.С. Генеральный директор ООО "ЦВЕТМЕТРЕЗЕРВ" Зотов B.C. оригинал протокола
6	Протокол внеочередного Общего собрания акционеров АКБ "СВА" (АО) от 30 ноября 2016 года N 5-2016	Дивиденды по обыкновенным акциям из нераспределенной прибыли прошлых лет	Генеральный директор ООО "ИНВЕСТ-СЕРВИС" Голенкова Е.А. Генеральный директор ООО "ФИНКО" Седов М.Б. Генеральный директор ООО "КАФФИР" Хрящикова О.А. Генеральный директор ООО "СВДевелопмент" Перова Е.С. Генеральный директор ООО "ЦВЕТМЕТРЕЗЕРВ" Зотов B.C. оригинал протокола
7	Протокол внеочередного Общего собрания акционеров АКБ "СВА" (АО) от 06 марта 2017 года N 1 -2017	Дивиденды по обыкновенным акциям из нераспределенной прибыли прошлых лет	заочное голосование, бюллетени не передали; оригинал протокола
8	Протокол внеочередного Общего собрания акционеров АКБ "СВА" (АО) от 05 июня 2017 года N 2-2017	Дивиденды по обыкновенным акциям из нераспределенной прибыли прошлых лет	заочное голосование, бюллетени не передали; оригинал протокола

Согласно п. 1 ст. 42 Федерального закона "Об акционерных обществах" общество по результатам своей деятельности может принять решение о выплате дивидендов из чистой прибыли. Получение дивидендов является правом акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций. Согласно абз. 1 п. 1 ст. 42 Закона об акционерных обществах общество вправе по результатам I квартала, полугодия, девяти месяцев отчетного года и (или) по результатам этого года принимать решения (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям, если иное не установлено указанным Законом. Такое решение принимается общим собранием акционеров (п. 3 ст. 42 Закона об акционерных обществах).

В соответствии с п. 2 ст. 31, п. 2 ст. 32 Закона об акционерных обществах владельцы обыкновенных и привилегированных акций имеют право на получение дивидендов. Согласно абз. 1 п. 1 ст. 42 названного Закона общество вправе по результатам I квартала, полугодия, девяти месяцев отчетного года и (или) по результатам этого года принимать решения (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям, если иное не установлено указанным Законом. Пунктом 3 ст. 42 Закона об акционерных обществах предусмотрено, что такое решение принимается общим собранием акционеров.

На основании п. 15 Постановления Пленума ВАС РФ от 18.11.2003 N 19 общее собрание принимает решение о выплате (объявлении) дивидендов, а также определяет размер дивиденда и форму его выплаты по акциям каждой категории (типа), в том числе по привилегированным, руководствуясь рекомендациями совета директоров (наблюдательного совета) общества. Если решение об объявлении дивидендов не принято, общество не вправе их выплачивать, а акционеры - требовать выплаты.

Согласно п. 1 ст. 43 Закона об акционерных обществах общество не вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по акциям в том числе в случае, если на день принятия этого решения общество отвечает признакам несостоятельности (банкротства) в соответствии с законодательством РФ о несостоятельности (банкротстве) или такие признаки появятся у общества в результате выплаты дивидендов. В п. 4 ст. 43 указанного Закона предусмотрен перечень случаев, когда общество не вправе выплачивать объявленные дивиденды. В частности, общество не вправе их выплачивать, если на день выплаты общество отвечает признакам несостоятельности (банкротства) в соответствии с законодательством РФ о несостоятельности (банкротстве) или эти признаки появятся у общества в результате выплаты дивидендов.

Данные признаки установлены п. 2 ст. 3 Закона о несостоятельности (банкротстве). В нем указано, что юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены. Таким образом, с момента, когда общество отвечает признакам несостоятельности (банкротства), оно не вправе согласно указанной норме права принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по акциям и выплачивать таковые.

При рассмотрении обособленных споров об оспаривании сделок по настоящему делу судом было установлено, что с 15.08.2017 г. в Банке велась официальная картотека неоплаченных платежных документов клиентов на балансовом счете 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств". В частности, Банком не были удовлетворены требования ООО "ЭТАЛОН" по платежному поручению от 14.08.2017 г. на сумму 5 230 000 рублей, ООО "КВАТРО" по платежному поручению от 15.08.2017 г. на сумму 7 500 000 рублей, ООО "Арендно-сбытовое общество" по платежному поручению от 16.08.2017 г. на сумму 1 750 000 рублей, ООО "ТОПАЗ" по платежным поручениям от 16.08.2017 г. на общую сумму 3 752 000 рублей, ЗАО "СитиСтрой" по платежным поручениям от 16.08.2017 г. на общую сумму 3 001 620 рублей. Платежные поручения вышеуказанных клиентов Банка были внесены в картотеку неоплаченных платежных документов клиентов в связи с недостаточностью средств на корреспондентском счете Банка и до настоящего времени не исполнены. Копии указанных платежных поручений были представлены в материалы дела.

Таким образом, суд апелляционной инстанции соглашается с выводами суда первой инстанции, что с 15.08.2017 г. Банк фактически утратил платежеспособность.

Согласно заявлению конкурсного управляющего, действия по выплате дивидендов происходили в период с 25.08.2015 г. по 04.07.2017 г., то есть до периода неплатежеспособности, установленного судом. Конкурсный управляющий ссылается, что признаки неплатежеспособности возникли у Банка по состоянию на 01.08.2015 г. Вместе с тем, о проведении финансово-экономической экспертизы за указанный период как доказательства неплатежеспособности общества конкурсным управляющим не заявлено.

В период с 25.08.2015 г. по 04.07.2017 г. акционерам: ООО "СВ-Девелопмент", ООО "Каффир", ООО "Инвест-Сервис", "Цветметрезерв", ООО "Финко" и Потапову И.В., в соответствии с Протоколами внеочередного Общего собрания акционеров должника выплачивались дивиденды по акциям Банка за 2009-2011 годы. Таким образом, акционерами Банка являлись ООО "СВ-Девелопмент", ООО "Каффир", ООО "Инвест-Сервис", "Цветметрезерв", ООО "Финко" и Потапов И.В.

Судом первой инстанции верно установлено, что Чиракадзе Д.З., Орлова Л.Е. и Кованда С.В. являются конечными бенефициарами Банка через ряд контролируемых лиц. Вместе с тем, доказательства перечисления денежных средств в размере 581 846 799,20 рублей в адрес Перовой Е.С., Седова М.Б., Давидовой Е.Г., Хрящиковой О.А., Голенковой Е.А., Зотова B.C., Семенова С.А., Кованды С.В., Орловой Л.Е., Чиракадзе Д.З. либо их распределения в адрес указанных лиц в материалы дела не представлено. Конкурсным управляющим не пояснено о причинах отсутствия мер по взысканию распределенных дивидендов с непосредственных получателей денежных средств - ООО "СВ-Девелопмент", ООО "Каффир", ООО "Инвест-Сервис", "Цветметрезерв", ООО "Финко" и Потапова И.В., не представлены доказательства невозможности такого взыскания, отсутствия у казанных лиц имущества, за счет которого возможно взыскание, ликвидации организаций.

В данном случае, суд апелляционной инстанции соглашается с выводами суда первой инстанции, что материалами дела не подтвержден факт причинения должнику убытков в заявленном размере; в отсутствие мер по взысканию распределенных дивидендов с непосредственных получателей денежных средств настоящее заявление конкурсного управляющего является преждевременным.

При указанных обстоятельствах, судом первой инстанции верно отказано в удовлетворении заявления конкурсного управляющего Акционерного коммерческого банка "Северо-Восточный Альянс" (Акционерное общество) ГК "Агентство по страхованию вкладов" о взыскании убытков в размере 581 846 799,20 рублей.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают правильность выводов суда первой инстанции по настоящему делу.

В апелляционной жалобе конкурсный управляющий указывает на то, что судом первой инстанции ошибочно установлено, что признаки неплатежеспособности должника наступили с 15.08.2017, в то время как заявитель полагает, что объективное банкротство Банка наступило с 01.08.2015.

Судебная коллегия соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что признаки неплатежеспособности должника наступили с 15.08.2017, то есть с даты формирования картотеки неисполненных обязательств. Обстоятельства возникновения признаков неплатежеспособности Банка неоднократно проверялись судебными инстанциями в рамках дела N А40-178542/2017 (постановление Девятого Арбитражного апелляционного суда от 24.09.2020, постановление Арбитражного суда Московского округа от 23.12.2020). В этой связи является обоснованным вывод суда первой инстанции о том. что датой объективного банкротства должника является 01.08.2015.

Также суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что заявитель в ходе рассмотрения спора в суде первой инстанции не заявлял ходатайства о назначении судебной финансово-экономической экспертизы в целях установления даты объективного банкротства Банка, в связи с чем Судебная коллегия отклоняет довод конкурсного управляющего о неправильном определении судом первой инстанции момента наступления признаков неплатежеспособности должника. Таким образом, суд апелляционной инстанции отклоняет довод заявителя о том, что судом ошибочно установлен момент возникновения признаков неплатежеспособности должника (с 15.08.2017).

Судебная коллегия соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что заявителем не доказан факт причинения должнику убытков в заявленном размере; в материалах дела отсутствуют доказательства перечисления денежных средств в размере 581 846 799, 20 руб. в адрес Перовой Е.С., Седова М.Б., Давидовой Е.Г., Хрящиковой О.А., Голенковой Е.А., Зотова B.C., Семенова С.А., Кованды С.В., Орловой Л.Е., Чиракадзе Д.З. либо их распределения в адрес указанных лиц.

Суд апелляционной инстанции установил, что материалами дела не подтверждено, что кто-либо из ответчиков (Перова Е.С., Седов М.Б., Давидова Е.Г., Хрящикова О.А., Голенкова Е.А., Зотов В.С., Семенов С.А., С.В. Кованда, Орлова Л.Е., Чиракадзе Д.З.) мог своими действиями повлиять на деятельность должника, в том числе на принятие решения по выплате дивидендов. Таким образом, заявителем не доказано, что указанные лица являются контролирующими в отношении должника лицами и (или) конечными бенефициарами должника.

Судебная коллегия отмечает, что предметом рассмотрения спора является взыскание убытков с заинтересованных лиц в пользу должника. Определение статуса контролирующего должника лица и конечного бенефициара должника не рассматривалось судом первой инстанции, в связи с чем является недоказанным (преждевременным) вывод о том, что Чиракадзе Д.З., Орлова Л.Е. и Кованда С.В. являются конечным бенефициарами Банка.

Согласно статье 15 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, под которыми понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которое это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода). Предусмотренная данными нормами ответственность носит гражданско-правовой характер, и ее применение возможно при наличии определенных условий. Лицо, требующее возмещение убытков, должно доказать противоправность поведения ответчика, наличие и размер понесенных убытков, а также причинную связь между противоправностью поведения ответчика и наступившими убытками. Бремя доказывания наличия этих условий лежит на истце (заявителе).

В данном случае конкурсный управляющий не доказал наличие и размер понесенных убытков применительно к каждому лицу, противоправность поведения этих лиц, а также причинную связь между противоправностью поведения каждого ответчика и наступившими убытками, в связи с чем суд первой инстанции правомерно пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего.

Доводы апелляционной жалобы не могут служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта, поскольку обусловлены несогласием заявителя с выводами суда первой инстанции, при отсутствии в материалах апелляционной жалобы доказательств, которые могли бы поставить под сомнение правильность вывода суд первой инстанции.

На основании изложенного, суд апелляционной инстанции приходит к выводу, что судом первой инстанции в полном объеме выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела; выводы суда, изложенные в определении, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, им дана надлежащая правовая оценка; судом правильно применены нормы материального и процессуального права.

С учетом изложенного и руководствуясь ст. ст. 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 08.09.2021 г. по делу N А40-178542/17 оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего АКБ "Северо-Восточный Альянс" (АО) в лице ГК АСВ - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Р.Г. Нагаев

Судьи

А.Н. Григорьев И.М. Клеандров