|
9 декабря 2021 г.
|
Дело N А40-15546/19
|
Резолютивная часть постановления объявлена 02.12.2021.
Полный текст постановления изготовлен 09.12.2021.
Арбитражный суд Московского округа в составе:
председательствующего-судьи Кручининой Н.А.,
судей: Михайловой Л.В., Перуновой В.Л.,
при участии в судебном заседании:
от конкурсного управляющего АО КБ "Златкомбанк" в лице ГК АСВ - Татарникова М.Р. по доверенности от 21.09.2020,
от ООО "Профавтоматика" - Радаев И.Л. по доверенности от 13.08.2021,
рассмотрев 02.12.2021 в судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего АО КБ "Златкомбанк" в лице ГК АСВ на определение Арбитражного суда города Москвы от 15.07.2021 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 13.10.2021 по заявлению конкурсного управляющего должника о признании недействительными сделками банковских операций, совершенных 05.12.2018 со счета ООО "Профавтоматика" N 40702810900020000230 в сумме 1 334 563,52 руб. и 553 000,00 руб., и применении последствий недействительности сделок,
в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) АО КБ "Златкомбанк",
УСТАНОВИЛ:
решением Арбитражного суда города Москвы от 11.03.2019 кредитная организация АО КБ "ЗЛАТКОМБАНК" признана несостоятельным (банкротом), в отношении нее открыто конкурсное производство. Функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
В Арбитражный суд города Москвы 10.12.2019 поступило заявление конкурсного управляющего должника о признании недействительными сделок по перечислению 05.12.2018 со счета ООО "ПРОФАВТОМАТИКА" N 40702810900020000230 на расчетный счет ООО "КРОНЕ ИНЖИНИРИНГ" N 40702810100000001279 денежных средств в размере 1 334 563,52 руб. с назначением платежа "оплата по спецификации N 4/СПЗ.SMR.00349.18.01.349 от 23.03.2018 к договору поставки контрольно-измерительного оборудования N ДСЗ.SMR.00035.18.01.35 от 26.01.2018, в т.ч. НДС 18% - 203 577.49" и со счета ООО "ПРОФАВТОМАТИКА" N 40702810900020000230 на расчетный счет ООО "ПРОФАВТОМАТИКА" N 40702810401300002655 денежных средств в размере 553 000 руб. с назначением платежа "перераспределение денежных средств, ндс не облагается", о применении последствий недействительности сделок в виде взыскания с ответчика в пользу должника денежных средств в размере 1 887 563,52 руб.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 29.09.2020, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 18.01.2021, заявление конкурсного управляющего должника удовлетворено в полном объеме.
Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 06.04.2021 определение Арбитражного суда города Москвы от 29.09.2020 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18.01.2021 отменены, обособленный спор направлен на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.
При новом рассмотрении определением Арбитражного суда города Москвы от 15.07.2021 в удовлетворении заявления конкурсного управляющего отказано.
Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 13.10.2021 указанное определение суда первой инстанции оставлено без изменения.
Не согласившись с принятыми судебными актами, конкурсный управляющий должника обратился в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой, ссылаясь на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела, нарушение норм материального и процессуального права, просит определение суда первой инстанции и постановление суда апелляционной инстанции отменить.
По мнению управляющего, им в материалы дела представлены доказательства предпочтительного удовлетворения требований ответчика.
От ООО "ПРОФАВТОМАТИКА" поступил отзыв на кассационную жалобу, который приобщен к материалам дела в порядке статьи 279 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.
В судебном заседании суда кассационной инстанции представитель заявителя кассационной жалобы доводы, изложенные в ней, поддержал в полном объеме, представитель ответчика против удовлетворения кассационной жалобы возражал по мотивам, указанным в отзыве.
Изучив материалы дела, выслушав представителей сторон, обсудив доводы кассационной жалобы, проверив в порядке статей 284, 286-288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность обжалуемых судебных актов, судебная коллегия суда кассационной инстанции не находит правовых оснований для их отмены ввиду следующего.
В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).
Как следует из материалов дела, 05.12.2018 были совершены следующие банковские операции: со счета ООО "ПРОФАВТОМАТИКА" N 40702810900020000230 на расчетный счет ООО "КРОНЕ ИНЖИНИРИНГ" N 40702810100000001279 в сумме 1 334 563,52 руб. с назначением платежа "оплата по спецификации N 4/СПЗ.SMR.00349.18.01.349 ОТ 23.03.2018 Г. к договору поставки контрольно-измерительного оборудования N ДСЗ.SMR.00035.18.01.35 ОТ 26.01.2018 Г., В Т.Ч. НДС 18% - 203 577.49", а также со счета ООО "ПРОФАВТОМАТИКА" N 40702810900020000230 на расчетный счет ООО "ПРОФАВТОМАТИКА" N 40702810401300002655 в сумме 553 000,00 руб. с назначением платежа "перераспределение денежных средств, ндс не облагается".
Полагая, что указанные банковские операции подпадают под критерии, установленные статьями 61.3, 189.40 Закона о банкротстве, для признания их недействительными, конкурсный управляющий обратился в суд с рассматриваемым заявлением.
Как указал конкурсный управляющий Банка, оспариваемая сделка привела к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту ее совершения не наступил, кредитора при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами, а также к тому, что отдельному кредитору оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения его требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством о несостоятельности (банкротстве); на дату совершения оспариваемой банковской операции Банк отвечал признаку неплатежеспособности, поскольку с 05.12.2018 начала формироваться картотека неисполненных распоряжений клиентов и по состоянию на конец операционного дня 05.12.2018 не были исполнены 310 платежных поручений клиентов на общую сумму 127 176 162,52 руб.
Повторно рассмотрев материалы обособленного спора, суды первой и апелляционной инстанций, отказывая конкурсному управляющему Банка в удовлетворении заявления, исходили из не представления им достаточных доказательств наличия оснований для признания оспариваемых банковских операций недействительной сделкой.
Согласно пункту 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в названном Законе.
Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).
В соответствии со статьей 61.1, пунктом 1 статьи 189.90 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 статьи 189.40 Закона о банкротстве.
Согласно пункту 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемых сделок; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемых сделок; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемых сделок, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).
В соответствии с пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 статьи 61.3 названного Закона, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.
В силу положений пункта 1 статьи 189.40 Закона о банкротстве, сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных параграфом 4.1.
Пунктом 3 вышеуказанной статьи установлено, что периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией, а, в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Агентства - с даты утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.
Таким образом, доказыванию подлежат два обстоятельства: совершение сделки за месяц до даты назначения временной администрации и наличие признаков предпочтительного удовлетворения требований кредитора перед другими кредиторами должника.
Приказом Банка России от 06.12.2018 N ОД-3126 с 06.12.2018 у АО КБ "ЗЛАТКОМБАНК" отозвана лицензия на осуществление банковских операций, приказом от 06.12.2018 N ОД-3126 с 06.12.2018 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией. Временной администрацией в "Вестнике Банка России" от 10.12.2018 N 87 (2041) были опубликованы сведения о назначении временной администрации.
Оспариваемые банковские операции совершены 05.12.2018, то есть в течение срока подозрительности, установленного пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве. Следовательно, такие банковские операции могут быть признаны недействительной сделкой при наличии условий, установленных пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, то есть при доказанности предпочтительного удовлетворения требований ООО "ПРОФАВТОМАТИКА" перед требованиями других кредиторов должника.
Как указал Верховный Суд Российской Федерации в определении от 23.11.2015 N 305-ЭС15-5815(8), характерная особенность оспаривания сделок банков-должников на основании пунктов 1 и 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве состоит в том, что в отношении операций, в принципе относящихся к обычной хозяйственной деятельности банков (списание и перечисление денежных средств с расчетного счета, выдача средств по вкладам и депозитам и т.д.), предпочтение отдельным контрагентам, как правило, может быть оказано не в течение всего месячного срока до назначения временной администрации, а с момента прекращения осуществления всех или части операций, составляющих такую обычную хозяйственную деятельность.
В преддверии банкротства кредитная организация испытывает определенные трудности в исполнении обязательств перед своими клиентами. При этом данное обстоятельство не означает, что за месяц до назначения временной администрации кредитная организация вовсе перестает исполнять поручения клиентов.
Однако в определенный момент указанные трудности трансформируются в нарастающую с каждым днем картотеку неисполненных платежных документов, вызванную объективной невозможностью удовлетворения всех предъявленных к банку требований.
В этой связи определяющим для ряда дел об оспаривании сделок банка-должника по указанному выше основанию является установление дня возникновения картотеки, что позволяет определить точный период, в который может быть оказано предпочтение по сделкам, относящимся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации.
Предоставленная кредитным организациям возможность исполнять платежные документы на следующий операционный день не означает наличие у них права исполнять такие платежные документы выборочно, предоставляя отдельным клиентам преимущество перед другими.
При этом, коль скоро не доказано иное, недостаточность денежных средств на корреспондентском счете должника предполагается в силу того, что поручения иных клиентов остаются неисполненными.
Судами установлено, что конкурсным управляющим должника не представлено доказательств того, что на момент совершения оспариваемых сделок должник отвечал признаку неплатежеспособности и/или недостаточности имущества; признаки неплатежеспособности и/или недостаточности имущества были выявлены временной администрацией только по состоянию на 06.12.2018, ранее данные признаки у должника отсутствовали, поскольку, как пояснила представитель конкурсного управляющего в судебном заседании, на дату совершения оспариваемых сделок, как официальной картотеки неисполненных клиентских поручений, так и скрытой картотеки, у должника не было, картотека стала формироваться только начиная с 05.12.2018, соответственно у кредитной организации отсутствовали неисполненные распоряжения иных клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; согласно заключению временной администрации на дату отзыва лицензии общая сумма высоколиквидных активов составляла 240 435 тыс.руб., средства на корреспондентском счете, открытом в Отделении 3 Москва ГУ Банка России ЦФО, составляли - 14 794 тыс. руб., средства на корреспондентском счете, открытом в Волго-Вятском ГУ Банка России, составляли - 11 822 тыс. руб., на корреспондентском субсчете, открытом в Северо-Западном ГУ Банка России, составляли - 19 509 тыс. руб. Ограничения введенные Банком России в предписании от 17.04.2018 N 36-10-5-1/6781ДСП сроком на шесть месяца на момент совершения оспариваемой сделки были сняты.
Указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что материалами дела не подтверждено, что на момент совершения оспариваемой сделки у Банка имелись обязательства перед другими кредиторами по обязательствам с наступившим сроком исполнения.
Кроме того, судами указано, что конкурсным управляющим не представлено в материалы обособленного спора относимых, допустимых, достаточных и достоверных доказательств, что накануне совершения спорной сделки, так и после совершались как расходные, так и приходные операции, и остаток по кассе был отрицательным. Реестр же требований кредиторов должника стал формироваться только после отзыва у банка лицензии, соответственно после 06.12.2018. Также конкурсным управляющим не представлены допустимые, достоверные, достаточные и относимые доказательства, что ответчик являлся аффилированным лицом должника.
При этом по смыслу пункта 4 статьи 189.40 Закона о банкротстве существует презумпция совершения кредитной организацией сделок по перечислению денежных средств со счета клиента в рамках обычной хозяйственной деятельности. Бремя доказывания выхода сделок за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации лежит именно на истце (конкурсном управляющем).
Пунктом 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предусмотрены опровержимые презумпции выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности.
Так, в силу пункта 5
