|
4 апреля 2022 г.
|
Дело N А40-3116/2020
|
Резолютивная часть постановления объявлена 28 марта 2022 года.
Полный текст постановления изготовлен 04 апреля 2022 года.
Арбитражный суд Московского округа
в составе: председательствующего судьи Е.Л. Зеньковой,
судей: Н.Я. Мысака, В.З. Уддиной,
при участии в заседании:
от ГК "АСВ" (ПАО "Банк "Югра") - Баранова А.Д., по доверенности от 19.01.2022, срок до 31.12.2022,
от временного управляющего должником - Холдин М.В., по доверенности от 30.12.2021, срок до 31.12.2022,
рассмотрев 28.03.2022 в судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "СтройСпецГрупп"
на определение от 26.10.2021
Арбитражного суда города Москвы,
на постановление от 24.01.2022
Девятого арбитражного апелляционного суда,
об отказе во включении в реестр требований кредиторов должника требования ООО "СтройСпецГрупп" в размере 2 650 000 000 рублей,
в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ГЛАВТЕХКОМПЛЕКТ",
УСТАНОВИЛ:
Определением Арбитражного суда города Москвы от 30.10.2020 в отношении должника ООО "ГЛАВТЕХКОМПЛЕКТ" введена процедура наблюдения, временным управляющим должником утвержден Киселев Олег Александрович.
ООО "СтройСпецГрупп" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с заявлением о включении требования в размере 2 650 000 000 рублей в реестр требований кредиторов должника.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 26.10.2021, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 24.01.2022, в удовлетворении заявления ООО "СтройСпецГрупп" отказано.
Не согласившись с принятыми судебными актами, ООО "СтройСпецГрупп" обратилось в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить определение Арбитражного суда города Москвы от 26.10.2021, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 24.01.2022 и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявления ООО "СтройСпецГрупп".
В обоснование доводов кассационной жалобы заявитель указывает на неправильное применение судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, на несоответствие выводов судов, изложенных в обжалуемых судебных актах, фактическим обстоятельствам дела и представленным доказательствам.
В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.
В судебном заседании представители кредитора ПАО Банк "Югра" и временного управляющего должником возражали против удовлетворения кассационной жалобы.
Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, своих представителей в суд кассационной инстанции не направили, что, в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не препятствует рассмотрению кассационных жалоб в их отсутствие.
Изучив доводы кассационной жалобы, исследовав материалы дела, заслушав явившихся в судебное заседание лиц, участвующих в деле, проверив в порядке статей 284, 286, 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции приходит к следующим выводам.
Из содержания обжалуемых судебных актов усматривается, что судами установлены следующие фактические обстоятельства.
В обоснование своего заявления ООО "СтройСпецГрупп" указывало, что задолженность ООО "ГЛАВТЕХКОМПЛЕКТ" перед кредитором в размере 2 650 000 000 руб. образовалась в результате неисполнения должником обязательств по оплате предъявленных к погашению векселей, права по которым кредитор приобрел у ООО "Стройтехимпульс" на основании договора купли-продажи векселей N СТИ/ССГ-кпв-31102017 от 31.10.2017. 17.10.2017 по адресу г. Москва, Щелковское шоссе, д.100, корп.5 должником были выданы ООО "Стройтехимпульс" 25 простых дисконтных векселей (N N с Г-1 по Г-25) на сумму 2 650 000 000,00 руб. Согласно простым дисконтным векселям, должник обязался безусловно уплатить по настоящим векселям сумму в размере 2 650 000 000,00 руб. ООО "Стройтехимпульс" или по его приказу любому другому предприятию (лицу) в срок по предъявлении, но не ранее 31.10.2018.
31.10.2017 на основании договора N СТИ/ССГ-кпв-31102017, индоссамента ООО "СтройСпецГрупп" стал векселедержателем названных векселей и приобрел право требовать оплаты вексельного долга с векселедателя.
05.11.2018 кредитор предъявил названные векселя должнику для оплаты путем вручения заявки на погашение векселей от 05.11.2018, которые были приняты должником.
Одновременно в суде первой инстанции был заявлен довод о мнимости сделок, на которых основано требование ООО "СтройСпецГрупп". По мнению временного управляющего и кредитора-заявителя, действия по приобретению вексельного долга являются злоупотреблением правом и направлены на увеличение кредиторской задолженности, что ведет к нарушению прав добросовестных кредиторов должника. Доказательства возникновения первоначального обязательства не представлены. Экономическая целесообразность приобретения вексельного долга отсутствует.
Суд первой инстанции, проанализировав представленные в материалы дела доказательства, пришел к выводу о недействительности оспариваемой сделки и необоснованности требований кредитора, поскольку указанная сделка заключена с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов при злоупотреблении правом лицами ее заключившими, заявителем не представлены в материалы дела достаточные доказательства реальности договоров, отношения сторон созданы исключительно для создания их видимости, имеются признаки формального документооборота, мнимости сделки.
Суд отметил, что согласно пп.2.1-2.2 договора купли-продажи векселей N СТИ/ССГ-кпв-31102017 от 31.10.2017, стоимость векселей составляет сумма в размере 2 647 558 832, 50 руб., которую покупатель должен оплатить в срок до 30.04.2018.
Таким образом, суд установил, что ООО "СтройСпецГрупп" обязуется оплатить ООО "Стройтехимпульс" 2 647 558 832, 50 руб. раньше наступления срока предъявления векселей на 6 месяцев, с учетом потенциальной экономической выгоды всего 2 441 167, 50 руб.
Суд первой инстанции посчитал, что вышеизложенные условия не свидетельствуют о разумности и экономической целесообразности заключения спорного договора купли-продажи векселей, что не может свидетельствовать о добросовестности сторон при его заключении. Данные условия не могут быть расценены судом как соответствующие обычной хозяйственной деятельности и рыночности.
Суд первой инстанции также исходил из того, что в материалы дела также не предоставлены доказательства оплаты ООО "СтройСпецГрупп" в размере 2 647 558 832, 50 руб. по договору N СТИ/ССГ-кпв-31102017 от 31.10.2017.
Кроме того, суд указал, что ООО "СтройСпецГрупп" не подтвердило обстоятельства того, что имело финансовую возможность передать первоначальному держателю векселей ООО "Стройтехимпульс" денежные средства или какое-либо имущество на сумму 2 647 558 832, 50 руб., как и не представлено доказательств существования обязательств должника перед ООО "Стройтехимпульс" на сумму 2 650 000 000,00 руб., во исполнение которых были выданы спорные векселя.
В силу положений статьи 142 Гражданского кодекса Российской Федерации ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.
В соответствии со статьями 143, 815 Гражданского кодекса Российской Федерации простой вексель является ценной бумагой, удостоверяющей ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока указанные в нем денежные суммы.
В постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.12.2000 N 33/14 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей" разъяснено, что вексельные сделки регулируются специальным вексельным законодательством, а также общими нормами гражданского законодательства о сделках и обязательствах (статьи 153 - 181, 307 - 419 ГК РФ).
При этом необходимо проверять, соответствует ли документ, содержащий вексельное обязательство формальным требованиям, позволяющим рассматривать его в качестве ценной бумаги (векселя): составлен ли вексель на бумажном носителе (в связи с чем, истец обязан представить подлинный документ); имеются ли в простом векселе обязательные реквизиты, установленные статьей 75 Постановления ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 N 104/1341 "О введении в действие Положения о переводном и простом векселе"; подписан ли вексель, выданный от имени юридического лица, лицом, уполномоченным на совершение таких сделок (статья 53 Кодекса).
Согласно правовой позиции, изложенной в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15.02.2011 N ВАС-13603/10 по делу N А40-18477/09-38-51, при рассмотрении обоснованности требования кредитора, основанного на векселях, к числу обстоятельств, имеющих существенное значение для дела, помимо установления формального соответствия векселя требованиям законодательства к его форме и содержанию, относится также обязательное исследование обстоятельств, связанных с выдачей векселей и приобретением кредитором прав требования по векселю как ценной бумаге.
В соответствии с правовой позицией, изложенной в указанном Постановлении, вопрос об отсутствии вексельного требования у недобросовестного векселедержателя не может быть предметом самостоятельного искового требования заинтересованного лица, а подлежит разрешению в рамках рассмотрения спора о взыскании вексельного долга (или применительно к банкротству - при установлении требования вексельного кредитора).
Таким образом, в данном постановлении установлена обязанность суда по рассмотрению требований, основанных на простом или переводном векселе, рассматривать основания выдачи векселя, основания его передачи и предъявления, т.е. самостоятельной оценке подлежит каждое фактическое обстоятельство по делу во взаимной связи с остальными доказательствами.
Между тем в данном случае, суд первой инстанции установил, что в материалы дела не представлены ни спорные векселя, ни их копии, что не позволяет проверить, соответствует ли документ, содержащий вексельное обязательство, формальным требованиям, позволяющим рассматривать его в качестве ценной бумаги (векселя), также как и не представлено надлежащих доказательств, подтверждающих, что полученные кредитором по договору векселя имели реальную ценность, были выданы по реальной сделке, а также факт существования обязательств, в связи с которыми были выданы векселя. В материалах дела отсутствуют доказательства участия данных векселей в хозяйственных операциях общества - должника, каких-либо документов в обоснование сделки обществом в нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представлено.
Судом первой инстанции также установлено, что в материалах дела отсутствуют и документы, на основании которых можно было бы сделать вывод об экономической целесообразности выдачи и приобретения векселей.
При этом суд первой инстанции учел, что в данном случае ООО "СтройСпецГрупп" в подтверждение своих требований в ходе рассмотрения заявления представило только копию договора купли-продажи векселей N СТИ/ССГ-кпв-31102017 от 31.10.2017, копию акта приема-передачи векселей от 31.10.2017, заявки на погашение векселей (без подтверждения отправки и получения должником) от 05.11.2018, копию акта приема-передачи векселей, предъявленных к платежу, от 05.11.2018, претензии об оплате, а также акт сверки взаимных расчетов с должником.
Суд первой инстанции на основании статьи 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации пришел к выводу о том, что названные доказательства не подтверждают факт надлежащего исполнения продавцом и покупателем своих обязанностей по купле-продаже векселей. Документами, подтверждающими факт совершения хозяйственной операции, могут быть любые соответствующие требованиям пункта 1 статьи 9 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные документы, а также бухгалтерская и налоговая отчетность должника с учетом конкретных обстоятельств дела, к таким документам акт сверки не относится. В материалы дела не представлены какие-либо доказательства, отражающие проведение указанной вексельной сделки в бухгалтерской отчетности сторон.
Судом также установлено, что согласно информации, содержащийся на информационном ресурсе http://www.spark-interfax.ru, уставной капитал ООО "СтройСпецГрупп" составляет 22 000 рублей. Среднесписочная численность сотрудников составляет 1 человек. Адрес признан недостоверным (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) от 10.04.2019. Сумма строк "Капитал и резервы" и "Доходы будущих периодов" последнего опубликованного баланса меньше 0. Это означает, что в отчетном году компания была убыточна, то есть на покрытие убытков она использовала весь собственный капитал.
Кроме того, судом первой инстанции учтено, что в отношении ООО "СтройСпецГрупп" были возбуждены исполнительные производства на сумму более 4 млрд. руб. и прекращены в связи с невозможностью установить местонахождение должника либо его имущества.
В связи с изложенным, суд первой инстанции посчитал, что приведенные обстоятельства ставят под сомнение сам факт существования и оборота спорных векселей, указывая на формальный и недобросовестный характер взаимоотношений сторон.
Также суд принял во внимание длительное бездействие кредитора по принятию мер по взысканию долга в судебном порядке, что свидетельствует об отсутствии намерения возвратить денежные средства. При этом, направленные кредитором должнику 12.11.2018 и 29.11.2018 претензии не свидетельствует об обратном, поскольку каких-либо иных действий после ноября 2018 года по взысканию задолженности ООО "СтройСпецГрупп" не предпринимало. Сведений о наличии договоренностей об отсрочке платежа не имеется, документально не подтверждено. Однако длительное непринятие мер по взысканию задолженности в рамках искового производства указывает на отсутствие у кредитора интереса в возврате суммы долга и отсутствие экономической целесообразности в заключении договора, а также о том, что указанный договор заключен исключительно с намерением создать задолженность перед кредитором, что является злоупотреблением правом и нарушает имущественные права остальных кредиторов должника (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 26 мая 2017 года N 306-ЭС16-20056 (6) по делу NА12-45751/2015).
В условиях неплатежеспособности должника и конкуренции его кредиторов возможны ситуации, когда должник в преддверии своего банкротства совершает действия (создает видимость гражданско-правовых сделок) по формированию несуществующей задолженности для включения в реестр и последующего распределения конкурсной массы в ущерб независимым кредиторам, процессуальная активность которых способствует недопущению формирования фиктивных долгов и иных подобных злоупотреблений.
Судом первой инстанции установлено, что намерения сторон по договору купли-продажи в данном случае заключались в причинении вреда должнику и кредиторам, путем создания видимости значительной задолженности должника перед данным кредитором. Указанные обстоятельства расцениваются судом как основания для признания спорной сделки мнимой, совершенной для вида, при отсутствии намерений достичь предусмотренных правовых последствий.
Единственным правовым последствием совершения спорной сделки явилось обращение ООО "СтройСпецГрупп" с заявлением в рамках дела о банкротстве о включении задолженности в реестр требований кредиторов должника.
При таких обстоятельствах суд первой инстанции, руководствуясь пунктом 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", пунктами 1, 8, 86 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", пунктом 4 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", статьями 10, 168, пунктом 1 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации, правовой позицией Верховного Суда Российской Федерации, изложенной в Определениях от 25.07.2016 по делу N 305-ЭС16-2411, от 26.05.2017 N 306-ЭС16-20056 (6), учитывая, что сделка не имеет разумного хозяйственного объяснения и не была направлена на достижение экономически обоснованных целей, а также принимая во внимание, что при ее совершении стороны не имели намерений ее исполнять, а действительная их воля была направлена на вывод активов должника в ущерб правам и законным интересам кредиторов должника, суд первой инстанции пришел к выводу о недействительности в силу ничтожности (мнимости) оспариваемой сделки, а также к выводу о наличии в действиях сторон признаков злоупотребления правом, действия сторон были совершены с намерением причинить вред должнику и кредиторам и с целью искусственного наращивания кредиторской задолженности.
Суд апелляционной инстанции согласился с выводами суда первой инстанции.
Суд кассационной инстанции считает, что исследовав и оценив доводы сторон и собранные по делу доказательства в соответствии с требованиями статей 67, 68, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, руководствуясь положениями действующего законодательства, суды первой и апелляционной инстанций правильно определили правовую природу спорных правоотношений, с достаточной полнотой установили все существенные для дела обстоятельства, которым дали надлежащую правовую оценку и пришли к правильным выводам по следующим основаниям.
В соответствии со статьей 32 Закона о банкротстве и частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
Исходя из норм статей 71, 100, 142 Закона о банкротстве, пункта 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 35 от 22.06.12 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется арбитражным судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором, с другой стороны, требование кредиторов, по которым не поступили возражения, рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов.
Целью такой проверки является установление обоснованности долга и недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку включение таких требований приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также интересов должника.
В круг доказывания по спору об установлении размера требований кредиторов в деле о банкротстве в обязательном порядке входит исследование судом обстоятельств возникновения долга.
С учетом специфики дел о банкротстве при установлении требований кредиторов в деле о банкротстве установленными могут быть признаны только такие требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.
К заявлению кредитора об установлении размера его требований прилагаются документы, подтверждающие обязательства должника перед кредитором, а также наличие и размер задолженности по указанным обязательствам, доказательства оснований возникновения задолженности, ее расчет, позволяющие установить документальную обоснованность этих требований.
Обоснованность требований доказывается на основе принципа состязательности. Кредитор, заявивший требования к должнику, как и лица, возражающие против этих требований, обязаны доказать обстоятельства, на которые они ссылаются как на основание своих требований или возражений.
В условиях банкротства должника и высокой вероятности нехватки его имущества для погашения требований всех кредиторов между последними объективно возникает конкуренция по поводу распределения конкурсной массы, выражающаяся, помимо прочего, в доказывании обоснованности своих требований. Во избежание злоупотреблений в этой части законодательством установлено, что по общему правилу требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов должника только после судебной проверки, в ходе которой в установленном законом процессуальном порядке проверяется их обоснованность, состав и размер (пункт 6 статьи 16, статьи 71, 100 Закона о банкротстве). При этом установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности (пункт 26 постановления N 35).
Это правило реализуется посредством предоставления кредиторам, требования которых включены в реестр требований кредиторов, и иным указанным в законе лицам права на заявление возражений, которые подлежат судебной оценке (пункты 2 - 5 статьи 71, пункты 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве). Кроме того, в силу разъяснений, данных в пункте 26 постановления N 35, суд не освобождается от проверки обоснованности и размера требований кредиторов и в отсутствие разногласий между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения.
Критерии достаточности доказательств (стандарт доказывания), позволяющие признать требования обоснованными, устанавливаются судебной практикой.
В делах о банкротстве к кредиторам, заявляющим свои требования, предъявляется, как правило, повышенный стандарт доказывания. В то же время предъявление высокого стандарта доказывания к конкурирующим кредиторам считается недопустимым и влекущим их неравенство ввиду их ограниченной возможности в деле о банкротстве доказать необоснованность требования заявляющегося кредитора.
При рассмотрении подобных споров конкурирующему кредитору достаточно заявить убедительные доводы и (или) представить доказательства, подтверждающие существенность сомнений в наличии долга. При этом заявляющемуся кредитору не должно составлять затруднений опровергнуть указанные сомнения, поскольку именно он должен обладать всеми доказательствами своих правоотношений с несостоятельным должником.
В условиях банкротства должника, а значит очевидной недостаточности у последнего денежных средств и иного имущества для расчета по всем долгам, судебным спором об установлении требования конкурсного кредитора затрагивается материальный интерес прочих кредиторов должника, конкурирующих за распределение конкурсной массы в свою пользу.
Кроме того, в сохранении имущества банкрота за собой заинтересованы его бенефициары, что повышает вероятность различных злоупотреблений, направленных на создание видимости не существовавших реально правоотношений.
Как следствие, во избежание необоснованных требований к должнику и нарушений прав его кредиторов к доказыванию обстоятельств, связанных с возникновением задолженности должника-банкрота, предъявляются повышенные требования.
При оценке доводов о пороках сделки суд не должен ограничиваться проверкой соответствия документов установленным законом формальным требованиям.
Необходимо принимать во внимание и иные доказательства, в том числе об экономических, физических, организационных возможностях кредитора или должника осуществить спорную
