Указание Банка России от 12 ноября 2009 г. N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) (утратило силу)

Указание Банка России от 12 ноября 2009 г. N 2332-У
"О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

С изменениями и дополнениями от:

12 ноября 2009 г., 17 июня, 13 декабря 2010 г., 12 мая, 9 декабря 2011 г., 18 июня, 24 августа, 3 декабря 2012 г., 5 марта, 3 июня, 3 декабря 2013 г., 28 февраля, 31 мая, 2 декабря 2014 г., 15 февраля, 1 июня, 7 июля, 3 декабря 2015 г., 26 февраля, 2 июня 2016 г.

ГАРАНТ:

Указанием Банка России от 24 ноября 2016 г. N 4212-У настоящее Указание признано утратившим силу с 1 января 2017 г.

О порядке составления отчетности, необходимой для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, а также иной информации о деятельности банковских групп см. Положение Банка России от 11 марта 2015 г. N 462-П

1. На основании статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 ноября 2009 года N 22) Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации, представляемых кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 января 2010 года.

3. Настоящее Указание применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной приложением 2 к настоящему Указанию, с 1 января 2010 года.

Форма отчетности 0409325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам", Порядок составления и представления отчетности по форме 0409325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам" приложения 1 к настоящему Указанию и строка 1 приложения 2 к настоящему Указанию действуют до 1 июля 2010 года.

4. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:

Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13);

Указание Банка России от 27 июля 2004 года N 1481-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 12 августа 2004 года N 5970 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2004 года N 50);

Указание Банка России от 25 августа 2004 года N 1494-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 13 сентября 2004 года N 6018 ("Вестник Банка России" от 17 сентября 2004 года N 56);

Указание Банка России от 13 сентября 2004 года N 1499-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 22 сентября 2004 года N 6039 ("Вестник Банка России" от 29 сентября 2004 года N 58);

Указание Банка России от 18 февраля 2005 года N 1551-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 5 апреля 2005 года N 6463 ("Вестник Банка России" от 13 апреля 2005 года N 19);

Указание Банка России от 11 марта 2005 года N 1562-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 марта 2005 года N 6402 ("Вестник Банка России" от 19 марта 2005 года N 15);

Указание Банка России от 25 мая 2005 года N 1579-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2005 года N 6735 ("Вестник Банка России" от 29 июня 2005 года N 32);

Указание Банка России от 26 декабря 2005 года N 1646-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 января 2006 года N 7377 ("Вестник Банка России" от 25 января 2006 года N 3);

Указание Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 марта 2006 года N 7613 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2006 года N 19-20);

Указание Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 декабря 2006 года N 8630 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2006 года N 71);

Указание Банка России от 26 марта 2007 года N 1803-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9168 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2007 года N 17);

Указание Банка России от 18 июня 2007 года N 1841-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 июня 2007 года N 9679 ("Вестник Банка России" от 28 июня 2007 года N 37);

Указание Банка России от 31 августа 2007 года N 1881-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 17 сентября 2007 года N 10155 ("Вестник Банка России" от 27 сентября 2007 года N 55);

Указание Банка России от 7 декабря 2007 года N 1948-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2007 года N 10669 ("Вестник Банка России" от 17 декабря 2007 года N 69);

Указание Банка России от 26 августа 2008 года N 2055-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2008 года N 12253 ("Вестник Банка России" от 23 сентября 2008 года N 51-52);

Указание Банка России от 6 ноября 2008 года N 2121-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28 ноября 2008 года N 12754 ("Вестник Банка России" от 4 декабря 2008 года N 71);

Указание Банка России от 9 февраля 2009 года N 2183-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2009 года N 13397 ("Вестник Банка России" от 26 февраля 2009 года N 14);

Указание Банка России от 15 сентября 2009 года N 2292-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 сентября 2009 года N 14811 ("Вестник Банка России" от 23 сентября 2009 года N 56).


Председатель
Центрального банка
Российской Федерации

С.М. Игнатьев


Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 декабря 2009 г.

Регистрационный N 15615


Приложение 1
к Указанию Банка России
от 12 ноября 2009 г. N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций в
Центральный банк Российской Федерации"


Формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации

С изменениями и дополнениями от:

17 июня, 13 декабря 2010 г., 12 мая, 9 декабря 2011 г., 18 июня, 24 августа, 3 декабря 2012 г., 3 июня, 3 декабря 2013 г., 28 февраля, 31 мая 2014 г., 7 июля, 3 декабря 2015 г., 26 февраля, 2 июня 2016 г.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в форму внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                    Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности
                                             кредитной организации, банковской группы
                                                                за __________________г.

 Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______________________________
 Почтовый адрес _________________________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409024
На нерегулярной основе


Номер строки

Полное фирменное наименование аудиторской организации

Основной государственный регистрационный номер аудиторской организации

Юридический адрес аудиторской организации

Фактический адрес места нахождения аудиторской организации

Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация

Номер саморегулируемой организации аудиторов

Номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций

Вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке

Договор (дополнительное соглашение) на проведение аудиторской проверки

Примечание

дата заключения

дата начала предоставления услуг

дата окончания предоставления услуг



саморегулируемых организаций аудиторов

уполномоченного федерального органа

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14












































Руководитель                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                   (Ф.И.О.)
Телефон:
"____"________________г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в наименование Порядка внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст наименования в предыдущей редакции

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409024
"Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской группы"

С изменениями и дополнениями от:

13 декабря 2010 г., 5 марта 2013 г., 3 июня, 3 декабря 2013 г., 2 декабря 2014 г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. Отчетность по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской группы" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации), в том числе являющимися головными кредитными организациями банковских групп, и представляется в территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 5 рабочих дней после даты заключения:

договора с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки;

дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки;

договора на проведение аудиторской проверки с другой аудиторской организацией.

Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки отражается в отдельной строке по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке, указанной в пункте 8 настоящего Порядка.

2. В графе 2 Отчета указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации в Отчете указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.

3. В графе 3 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц.

4. В графе 6 Отчета указывается полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация, указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.

5. В графе 7 Отчета указывается номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.

6. В графе 8 Отчета указывается номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов, членом которой является аудиторская организация.

7. В графе 9 Отчета указывается номер аудиторской организации в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 декабря 2014 г. N 3468-У пункт 8 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 января 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

8. В графе 10 Отчета указывается вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке, в соответствии с нижеприведенной классификацией.

Для формирования Отчета используются следующие коды:

1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность;

2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность;

3 - годовая консолидированная финансовая отчетность;

4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность;

5 - годовая финансовая отчетность;

6 - промежуточная финансовая отчетность.

Информация о видах отчетности отражается отдельными строками по каждому коду.

9. В графе 12 Отчета указывается дата начала предоставления услуг по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудиторской проверки, заключенному между кредитной организацией и аудиторской организацией.

В графе 13 Отчета - дата окончания предоставления услуг по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудиторской проверки.

При заполнении граф 12 и 13 Отчета используется следующий формат указания дат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 декабря 2010 г. N 2539-У Порядок дополнен пунктом 10, вступающим в силу с 1 января 2011 г.

10. В графе 14 Отчета указываются сведения об аудиторской организации и (или) о договоре между кредитной организацией и аудиторской организацией, не нашедшие отражения в графах 3-13 Отчета (например, сведения о причинах замены аудиторской организации, заключении дополнительного соглашения к договору на проведение аудита и тому подобное).


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 26 февраля 2016 г. N 3968-У приложение дополнено формой отчетности 0409025, вступающей в силу с 1 апреля 2016 г.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


Код территории

по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

регистрационный номер

(/порядковый номер)






СВЕДЕНИЯ ОБ АКЦИОНЕРЕ (АКЦИОНЕРАХ) / УЧАСТНИКЕ (УЧАСТНИКАХ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ГОЛОСОВАВШЕМ (ГОЛОСОВАВШИХ) ЗА РЕШЕНИЕ О РАСПРЕДЕЛЕНИИ ПРИБЫЛИ
(ЧАСТИ ПРИБЫЛИ), ЕСЛИ ТАКОЕ РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИВЕЛО К НЕСОБЛЮДЕНИЮ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ (БАНКОВСКОЙ ГРУППОЙ) УСТАНОВЛЕННОЙ
(УСТАНОВЛЕННЫХ) БАНКОМ РОССИИ НАДБАВКИ (НАДБАВОК) К НОРМАТИВАМ
ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)


_________________________________________________________________________ __________

(дата проведения общего собрания акционеров (участников) кредитной организации)


Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ____________________________________________________

Почтовый адрес _________________________________________________________________________ _____________________


Код формы по ОКУД 0409025

На нерегулярной основе



Раздел 1. Сведения о принятом общим собранием акционеров (участников) решении о распределении прибыли (части прибыли)


Номер и дата протокола общего собрания акционеров (участников) или решения единственного акционера (участника) кредитной организации

Общее количество голосов, которыми обладают акционеры (участники) кредитной организации, включенные в список лиц, имевших право на участие в общем собрании, по вопросу распределения прибыли (части прибыли)

Количество голосов, которыми обладали акционеры (участники), принявшие участие в общем собрании, по вопросу распределения прибыли (части прибыли)

Количество голосов акционеров (участников), проголосовавших за решение о распределении прибыли (части прибыли)

1

2

3

4






Раздел 2. Сведения об акционере (участнике), голосовавшем за решение о распределении прибыли (части прибыли)


Номер строки

Тип кода

Наименование акционера (участника) - юридического лица

фамилия, имя, отчество акционера (участника) - физического лица

Идентификатор акционера

(участника)

Место нахождения

(место жительства) акционера (участника)

Адрес акционера (участника) для направления корреспонденции (почтовый адрес)

Наименование документа, удостоверяющего личность акционера

(участника)

Реквизиты документа, удостоверяющего личность акционера

(участника)

Количество голосов, принадлежащих акционеру (участнику) или лицу, которое обладает правом на участие в общем собрании

1

2

3

4

5

6

7

8

9











Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет

(Ф.И.О.)

МП.


Исполнитель

(Ф.И.О.)

Телефон:


"___"_____________ г.



Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 26 февраля 2016 г. N 3968-У приложение дополнено Порядком составления и представления отчетности по форме 0409025, вступающим в силу с 1 апреля 2016 г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409025 "Сведения об акционере (акционерах) / участнике (участниках) кредитной организации, голосовавшем (голосовавших) за решение о распределении прибыли (части прибыли), если такое распределение привело к несоблюдению кредитной организацией (банковской группой) установленной (установленных) Банком России надбавки (надбавок) к нормативам достаточности собственных средств (капитала)"


1. Отчетность по форме 0409025 "Сведения об акционере (акционерах) / участнике (участниках) кредитной организации, голосовавшем (голосовавших) за решение о распределении прибыли (части прибыли), если такое распределение привело к несоблюдению кредитной организацией (банковской группой) установленной (установленных) Банком России надбавки (надбавок) к нормативам достаточности собственных средств (капитала)" (далее - Отчет) представляется в целях получения Банком России сведений об акционере (акционерах) / участнике (участниках) кредитной организации, голосовавшем (голосовавших) за решение о распределении прибыли (части прибыли) между акционерами (участниками) кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации участника банковской группы), направлении ее на выплату дивидендов, на выкуп и (или) приобретение акций кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации участника банковской группы), на удовлетворение требований участников кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации участника банковской группы) о выделении им доли (части доли) или выплате ее действительной стоимости, а также на компенсационные и стимулирующие выплаты лицам, указанным в статье 57.3 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46), в части, которую исходя из установленных Банком России размеров кредитные организации не могут распределять с учетом необходимости восстановления величины собственных средств (капитала).

2. Отчеты представляются кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России не позднее 3 рабочих дней со дня составления протокола общего собрания акционеров (участников) кредитной организации, на котором принято решение о распределении прибыли, либо не позднее 3 рабочих дней со дня принятия решения о распределении прибыли единственным участником кредитной организации.

3. В графе 1 раздела 1 Отчета указываются номер и дата составления протокола общего собрания акционеров (участников) кредитной организации, на котором принято решение о распределении прибыли. В случае принятия решения о распределении прибыли единственным акционером (участником) кредитной организации в графе 1 раздела 1 Отчета указываются дата и номер соответствующего письменного решения единственного акционера (участника) кредитной организации.

4. В графах 2, 3 и 4 раздела 1 Отчета при принятии решения о распределении прибыли единственным акционером (участником) кредитной организации указывается общее количество принадлежащих ему голосов.

5. В раздел 2 Отчета включаются имеющиеся в распоряжении кредитной организации сведения о ее акционере (акционерах)/участнике (участниках), голосовавшем (голосовавших) за решение о распределении прибыли. При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ставится прочерк.

6. В графе 2 раздела 2 Отчета проставляется тип кода акционера (участника): для юридического лица - "1", для физического лица и индивидуального предпринимателя - "2".

7. В графе 3 раздела 2 Отчета указываются:

полное наименование акционера - юридического лица - резидента в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) о его регистрации;

полное наименование акционера - юридического лица - нерезидента в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах, на английском языке или языке оригинала;

фамилия, имя и отчество (при наличии) акционера (участника) - физического лица или индивидуального предпринимателя. Для физического лица (или индивидуального предпринимателя) - нерезидента фамилия, имя и отчество (при наличии) указываются на английском языке или языке оригинала.

8. В графе 4 раздела 2 Отчета указывается идентификатор акционера:

для физических лиц - резидентов - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

для физических лиц - нерезидентов - условное обозначение "НР";

для юридических лиц - резидентов, не являющихся кредитными организациями, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - нерезидентов, являющихся участниками системы СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;

для юридических лиц - нерезидентов, включая кредитные организации - нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - условное обозначение "НР";

для индивидуальных предпринимателей - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).

9. В графах 3, 5-9 раздела 2 Отчета указывается информация об акционере (участнике) в соответствии с реестром акционеров (списком участников общества).

10. В графах 7 и 8 раздела 2 Отчета для акционера - юридического лица ставится прочерк.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                                             Список аффилированных лиц
                                                       по состоянию на "___"_____________г.

 Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______________________________
 Почтовый адрес _________________________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409051
На нерегулярной основе


Аффилированные лица

Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации

Основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации

Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитной организации) / принадлежащие кредитной организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица)

индивидуальный код

тип кода

полное и сокращенное наименование юридического лица

место нахождения (юридический адрес) юридического лица (из устава)

фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица

для юридического лица не заполняется

код ОКПО юридического лица

код ИНН юридического лица

Ф.И.О. физического лица

гражданство физического лица

место жительства физического лица

наименование документа, удостоверяющего личность физического лица

серия документа удостоверяющего личность физического лица

номер документа удостоверяющего личность физического лица

код

примечания

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12














Руководитель                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                   (Ф.И.О.)
Телефон:
"____"________________г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409051
"Список аффилированных лиц"


1. Отчетность по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061, 7 июля 2009 года N 14246 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52, от 15 июля 2009 года N 42) (далее - Положение Банка России N 307-П).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

по мере внесения сведений в Отчет - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;

по требованию Банка России - не позднее 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.

3. В графе 1 Отчета в целях учета и обработки информации аффилированному лицу кредитной организации присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер, начиная с цифры "2".

Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу кредитной организации.

4. В графе 2 Отчета проставляется тип кода аффилированного лица: для юридического лица - "1", для физического лица - "2".

5. В случае если аффилированным лицом кредитной организации является физическое лицо, в Отчете указываются:

в графе 5 в качестве места жительства физического лица - страна и населенный пункт;

в графе 6 в качестве наименования документа, удостоверяющего личность, - паспорт или иной документ, удостоверяющий личность в соответствии с законодательством Российской Федерации либо законодательством страны, гражданином которой является данное лицо.

6. В графе 9 Отчета указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации, указанному в графе 10 Отчета, должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом кредитной организации. По коду основания А2 указанная дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом кредитной организации, не подтверждена документально, в графе 9 Отчета указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной организации.

7. В графе 10 Отчета указывается код основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации в соответствии с пунктом 1.1 Положения Банка России N 307-П.

8. При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации, в графах 9-11 Отчета должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации.

9. В графе 11 Отчета указываются следующие примечания:

по кодам А1-1, А1-2, А1-3 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, наименование должности единоличного исполнительного органа кредитной организации соответственно;

по коду А2 - номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация, в соответствии с заполненной отчетностью по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация". При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;

по коду A3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной организации;

по коду А4 - основание возникновения права кредитной организации распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица.

10. В графе 12 Отчета указываются принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитной организации) и принадлежащие кредитной организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица), разделенные символом "/". При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ставится прочерк. При отсутствии информации, которую необходимо отражать в указанной графе, графа не заполняется.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                                Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц,
                                                      к которой принадлежит кредитная организация
                                                         по состоянию на "___"_____________г.

 Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______________________________
 Почтовый адрес _________________________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409052
На нерегулярной основе


Номер п/п взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация

Индивидуальный код лица

Индивидуальный код лица

Процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале лица, указанного в графе 2, которыми имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3

Код основания принадлежности лиц к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация

1

2

3

4

5







Справочно:

суммарный процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале кредитной организации, которым имеют право распоряжаться члены группы лиц, к которой принадлежит кредитная организация, - ______ процент.


Руководитель                  (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                   (Ф.И.О.)
Телефон:
"____"________________г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409052
"Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация"

С изменениями и дополнениями от:

18 июня 2012 г.

1. Отчетность по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061, 7 июля 2009 года N 14246 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52, от 15 июля 2009 года N 42) (далее - Положение Банка России N 307-П).

2. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России одновременно с отчетностью по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - отчетность по форме 0409051) в случае, если лицо, включенное в Список аффилированных лиц, является аффилированным лицом кредитной организации по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация:

по мере внесения сведений в Отчет - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;

по требованию Банка России - не позднее 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.

3. В Отчете информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, по основаниям, предусмотренным Положением Банка России N 307-П. Каждой взаимосвязи в группе лиц присваивается порядковый номер, который проставляется в графе 1 Отчета.

4. В графах 2 и 3 Отчета индивидуальный код аффилированного лица кредитной организации должен совпадать с индивидуальным кодом данного лица, указанным в графе 1 отчетности по форме 0409051. В целях автоматизированной обработки информации об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, данной кредитной организации присваивается индивидуальный код "1".

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 18 июня 2012 г. N 2835-У в пункт 5 внесены изменения, вступающие в силу с 30 июля 2012 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

5. В графе 2 Отчета указывается индивидуальный код:

юридического лица, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, указанному в графе 3 Отчета;

юридического лица, полномочия единоличного исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное в графе 3 Отчета;

юридического лица, которому лицо, указанное в графе 3 Отчета, вправе давать обязательные для исполнения указания;

юридического лица, единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого избраны или назначены по предложению лица, указанного в графе 3 Отчета;

физического или юридического лица, входящего в группу лиц с лицом, указанным в графе 3 Отчета, по признакам, указанным в пунктах 4, 7 части первой статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3601, ст. 3610; N 52, ст. 6450, ст. 6455; 2010, N 15, ст. 1736; N 19, ст. 2291; N 49, ст. 6409; 2011, N 10, ст. 1281; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4590; N 50, ст. 7343).

6. В графе 3 Отчета указывается индивидуальный код лица в соответствии с взаимосвязями, перечисленными в пункте 5 настоящего Порядка.

7. Графа 4 Отчета заполняется при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции либо на составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли юридического лица.

8. В графе 5 Отчета указывается код основания, указанного в пункте 1.2 Положения Банка России N 307-П, в соответствии с которым лица, указанные в графах 2 и 3 Отчета, принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация. При наличии двух и более оснований указываются коды всех оснований.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК







Сведения об использовании
кредитной организацией интернет-технологий
по состоянию на "___"____________г.


Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________________________


Код формы по ОКУД 0409070
На нерегулярной основе


Номер строки

Вид сведений

Содержание*

1

2

3

I. Общие сведения

1

Код причины для представления сведений

N

2

Номер филиала

NN/0

3

Интернет-адрес (URL или IP-адрес) WEB-сайта

текст

4

Функциональное назначение WEB-сайта

И/О

5

Дата возникновения основания для представления сведений

дд.мм.гггг

6

Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок использования WEB-сайта

дд.мм.гггг

7

Причины прекращения использования WEB-сайта

текст

8

Наличие внутреннего документа, определяющего порядок прекращения использования WEB-сайта

дд.мм.гггг

9

Наличие внутреннего документа, определяющего порядок уведомления клиентов о прекращении использования WEB-сайта

дд.мм.гггг

10

Место нахождения стартовой (главной) страницы WEB-сайта

КО/ИП/РС/ДР

11

Поддержка WEB-сайта

КО/ИП/РС/ДР

12

Наличие договора с владельцем WEB-сервера

дд.мм.гггг

13

Наличие договора с провайдером интернет-услуг

дд.мм.гггг

14

Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок предоставления услуг интернет-банкинга

дд.мм.гггг

15

Название программного продукта интернет-банкинга

текст

16

Наименование фирмы-разработчика программного продукта интернет-банкинга

текст

17

Общее количество филиалов кредитной организации, использующих интернет-технологии

число

II. Сведения о клиентском обслуживании

Операционные услуги

18

Открытие банковских счетов без явки клиентов в банк

1/0

19

Переводы денежных средств в рублях

1/0

20

Переводы денежных средств в иностранной валюте

1/0

21

Переводы средств со счетов держателей банковских карт

1/0

22

Пополнение счетов держателей банковских карт

1/0

23

Покупка (продажа) иностранной валюты

1/0

24

Обязательная продажа части валютной выручки

1/0

25

Покупка (продажа) ценных бумаг

1/0

26

Другие виды операций

текст

Информационные и коммуникационные услуги

27

Оформление кредитных договоров

1/0

28

Обмен электронными документами

1/0

29

Предоставление выписок из счетов

1/0

30

Предоставление выписок по операциям

1/0

31

Наличие интерактивного консалтингового сервиса

1/0

III. Обеспечение интернет-банкинга

32

Наличие структурного подразделения информационных технологий (далее - ИТ)

1/0

33

Наличие системного администратора

1/0

34

Наличие администратора безопасности ИТ

1/0

35

Количество работников, обеспечивающих функционирование системы интернет-банкинга

число

36

Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок осуществления сетевого мониторинга и системного аудита

дд.мм.гггг

37

Наличие методического документа по контролю за рисками, связанными с интернет-банкингом

дд.мм.гггг

38

Наличие документа по результатам контроля за рисками, связанными с интернет-банкингом

дд.мм.гггг

39

Наличие ограничений на объем операций с использованием интернет-банкинга

1/0

40

Наличие документа, определяющего процедуры внутреннего контроля за технологиями интернет-банкинга

дд.мм.гггг

41

Наличие плана обеспечения непрерывности функционирования в части операций интернет-банкинга

дд.мм.гггг

42

Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок действий при обнаружении сетевых атак в системе интернет-банкинга

дд.мм.гггг

43

Наличие сетевой связи системы интернет-банкинга с банковской автоматизированной системой

1/0

44

Наличие двухуровневой системы межсетевой защиты

1/0

45

Использование для идентификации клиентов интернет-банкинга одноразовых идентификаторов (в качестве паролей)

1/0

46

Наличие используемых в системе интернет-банкинга сертифицированных программных средств электронной цифровой подписи

1/0

47

Использование в качестве клиентской части системы интернет-банкинга стандартных интернет-браузеров

1/0

48

Использование в составе клиентской части системы интернет-банкинга специализированных программно-информационных средств

1/0


_____________________________

* В графе 3 указан формат представляемых сведений. При заполнении графы 3 вместо формата должны указываться сведения.


Руководитель                           (Ф.И.О.)
Руководитель подразделения             (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                            (Ф.И.О.)
Телефон:
"___"______________г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409070
"Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий"


1. Отчетность по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Указанием Банка России от 1 марта 2004 года N 1390-У "О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 марта 2004 года N 5683, 22 декабря 2004 года N 6223 ("Вестник Банка России" от 31 марта 2004 года N 20, от 31 декабря 2004 года N 74).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в срок не позднее 2 недель со дня ввода WEB-сайта в эксплуатацию, изменения функционального назначения и (или) функциональных возможностей WEB-сайта, изменения места нахождения WEB-сайта либо прекращения использования WEB-сайта.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в форму внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                       Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации
                                                          за _________________ ______г.


 Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала) _______________________________
 Почтовый адрес ___________________________________________________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409101

Месячная (Суточная) (Квартальная) (Полугодовая)

тыс. руб.


Номер счета второго порядка

Входящие остатки

Обороты за отчетный период

Исходящие остатки

по дебету

по кредиту

в рублях

ин. вал., драг. металлы

итого

в рублях

ин. вал., драг. металлы

итого

в рублях

ин. вал., драг. металлы

итого

в рублях

ин. вал., драг. металлы

итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13


А. Балансовые счета


Актив


Итого по активу (баланс)


Пассив


Итого по пассиву (баланс)


Б. Счета доверительного управления



Актив


Итого по активу (баланс)


Пассив


Итого по пассиву (баланс)


В. Внебалансовые счета


Актив


Итого по активу (баланс)


Пассив


Итого по пассиву (баланс)


Г. Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)


Актив


Итого по активу (баланс)


Пассив


Итого по пассиву (баланс)


Д. Счета депо


Актив


Итого по активу (баланс)


Пассив


Итого по пассиву (баланс)


Руководитель                    (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер               (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                     (Ф.И.О.)
Телефон:
"___"_____________г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"

С изменениями и дополнениями от:

13 декабря 2010 г., 12 мая, 9 декабря 2011 г., 3 декабря 2012 г., 3 июня 2013 г., 31 мая 2014 г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2012 г. N 2926-У в пункт 1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2013 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. В отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - Отчет) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 сентября 2012 года N 25350, 15 октября 2012 года N 25670 ("Вестник Банка России" от 25 сентября 2012 года N 56 - 57, от 24 октября 2012 года N 62), рабочим планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, то есть когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.

2. По разделам А, Б, В, Г Отчет составляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.

3. Суммы в графах 3, 6, 9, 12 Отчета указываются в рублевом эквиваленте.

4. В разделе Д данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.

5. Отчет на бумажном носителе распечатывается на бумаге формата А4 (297 мм х 210 мм) с горизонтальным расположением текста.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2012 г. N 2926-У в пункт 6 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2013 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

6. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, представляют Отчет по состоянию на 1 июля и 1 января в территориальное учреждение Банка России не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Банки, размер собственных средств (капитала) которых составляет менее 180 миллионов рублей, представляют Отчет на ежедневной основе - не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным (за исключением случаев снижения размера собственных средств (капитала) вследствие применения измененной методики определения размера собственных средств (капитала) банка).

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 31 мая 2014 г. N 3269-У в пункт 7 внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Отчеты зарубежных филиалов* кредитной организации - резидента Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.

Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для непредставления Отчета.

Головные офисы крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений** представляют собственный Отчет и Отчеты зарубежных филиалов, территориальные банки - собственный Отчет (с учетом операций подчиненных им отделений) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений составляют и представляют Отчет в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.

8. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 12 мая 2011 г. N 2627-У пункт 9 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 июля 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

9. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России в следующем порядке.

Отчет, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о внесении соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.

Отчет, составленный на дату государственной регистрации кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о государственной регистрации, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.

_____________________________

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 9 декабря 2011 г. N 2742-У примечания изложены в новой редакции, вступающей в силу с 1 января 2012 г.

См. текст примечаний в предыдущей редакции

* Здесь и далее в настоящем Указании имеется в виду, что зарубежные филиалы кредитных организаций представляют отчетность в случае прямого указания на необходимость ее представления в соответствующем порядке составления и представления отчетности.

** Здесь и далее в настоящем Указании в целях составления отчетности к данным кредитным организациям относятся кредитные организации, имеющие подразделения более чем в 80 процентах субъектов Российской Федерации и величину активов более 10 триллионов рублей.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У в форму внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность
(с изменениями от 2 декабря 2014 г., 3 декабря 2015 г.)



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                Отчет о финансовых результатах кредитной организации
                                                    за ______ г.

 Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ____________________________________________
 Почтовый адрес ______________________________________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409102
Квартальная (Полугодовая)

тыс. руб.


Номер строки

Наименование статей

Символы

Суммы

Всего

(гр. 4 + гр. 5)

в рублях

в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте

1

2

3

4

5

6




















Руководитель                    (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер               (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                     (Ф.И.О.)
Телефон:
"___"_____________г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 декабря 2014 г. N 3468-У в наименование Порядка внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2015 г.

См. текст наименования в предыдущей редакции

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409102
"Отчет о финансовых результатах кредитной организации"

С изменениями и дополнениями от:

13 декабря 2010 г., 12 мая, 9 декабря 2011 г., 18 июня, 3 декабря 2012 г., 3 декабря 2013 г., 2 декабря 2014 г., 3 декабря 2015 г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У пункт 1 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о финансовых результатах кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (в том числе по небанковской кредитной организации) в соответствии с приложением к Положению Банка России от 22 декабря 2014 года N 446-П "О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2015 года N 35910 ("Вестник Банка России" от 13 февраля 2015 года N 12).

2. Отчет составляется в целых тысячах рублей.

3. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:

в графе 4 Отчета проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;

в графе 5 Отчета проставляются суммы доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученные (произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене на драгоценные металлы, установленной Банком России.

4. Утратил силу с 30 июля 2012 г.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 4


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У в пункт 5 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

5. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей) в территориальное учреждение Банка России не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, представляют Отчет за первое полугодие и год в территориальное учреждение Банка России не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 12 мая 2011 г. N 2627-У пункт 6 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 июля 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

6. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России в следующем порядке.

Отчет, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о внесении соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.

Отчет, составленный на дату государственной регистрации кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о государственной регистрации, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.

7. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на месячные и внутримесячные даты в установленный им срок.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 июня 2016 г. N 4033-У в форму внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2016 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность
(с изменениями от 31 мая 2014 г., 3 декабря 2015 г., 2 июня 2016 г.)



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

регистрационный номер (/порядковый номер)






                   Расшифровки отдельных показателей
                  деятельности  кредитной организации
                  по состоянию на "___" __________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______________
Почтовый адрес _________________________________________________________

                                               Код формы по ОКУД 0409110
                                                                Месячная



тыс. руб.

Номер строки

Код обозначения расшифровки

Сумма

1

2

3

Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)

1

А102/16


2

A20321/3.1


3

А30126/3.1


4

А30226/3.1


5

А30215/2


6

А40109/5.1


7

А40109/9.1


8

A50505/4


9

А50505/6.1


10

A50507/4


11

А50507/6.2


12

А50319/17


13

А50719/17


14

А60206/6.3


15

А/3.2


16

А/3.3


17

А/3.4


18

А/5.2


19

А/5.3


20

А/5.4


21

А/6.4


22

А/9.2


23

А/9.3


24

А/12


25

А/13.1


26

А/13.1.1


27

А/13.2


28

А/14.1


29

А/14.2


30

А60302/8


31

А60301/16


32

А10609/28


33

А10610/28


Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о финансовых результатах (публикуемая форма)

1

S155/16


2

S156/17


3

S256/6


4

S256/8


5

S256/9


6

S256/10


7

S27801/1.1


8

S278/1.2


9

S28401/1.1


10

S28802/1.1


11

S28802/1.2


12

S/4.1


13

S/4.2


14

S/18.1


15

S375/16


16

S376/17


17

S456/6


18

S456/8


19

S456/9


20

S456/10


21

S47401/2.1


22

S47802/2.1


23

S47802/2.2


24

S/4.3


25

S/4.4


26

S/18.2


27

S28204/4.1


28

S47304/4.1


29

S/4.5


30

S/4.6


Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций

1

6101


2

6102



Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей


Номер строки

Код обозначения расшифровки

Сумма

в рублях

в иностранной валюте

1

2

3

4

1

D/0



2

D/1



3

D/2



4

D/3



5

D/5



6

D/7



7

D/9



8

D/10



9

D/11



10

D/12



11

D/13



12

D/14



13

D/15



14

D/16



15

D/17



16

D/18



17

D/19



18

IL/1



19

IL/2



20

IL/3



21

IL/4



22

IL/5



23

IL/6



24

IL/7



25

IL/8



26

IL/9



27

IL/10



28

IL/11



29

IL/12



30

IA/1



31

IA/2



32

IA/3



33

IA/4



34

IA/5



35

IA/6



36

IA/7



37

IA/8



38

IA/9



39

IA/10



40

R/1



41

R/2



42

R/3



43

R/4



44

R/5



45

R/6



46

R/7



47

R/8



48

R/9




Руководитель                           (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                      (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                            (Ф.И.О.)
Телефон:
"___" _________ г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 июня 2013 г. N 3006-У Порядок изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 июля 2013 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409110
"Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации"

С изменениями и дополнениями от:

13 декабря 2010 г., 12 мая, 9 декабря 2011 г., 3 декабря 2012 г., 3 июня, 3 декабря 2013 г., 31 мая 2014 г., 3 декабря 2015 г., 2 июня 2016 г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 июня 2016 г. N 4033-У в пункт 1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. Отчетность по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (за исключением небанковских кредитных организаций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 14-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

2. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления разделов I - III Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 3 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

3. На внутриквартальные отчетные даты Отчет составляется только по разделам I и IV.

В случае выявления фактов представления недостоверных данных, содержащихся в разделе IV Отчета, исправление производится посредством повторного представления только указанного раздела.

4. Расшифровки раздела II Отчета формируются в течение отчетного года нарастающим итогом.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 июня 2016 г. N 4033-У в пункт 5 внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

5. При заполнении Отчета используются следующие группировки балансовых счетов:


Номер строки

Код обозначения расшифровки

Определение расшифровки

1

2

3

Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)

1

А102/16

Балансовый счет N 102 в части незарегистрированного уставного капитала кредитной организации

2

A20321/3.1

Балансовые счета N N 20321, 30126, 30226 в части сформированных в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477, 17 декабря 2009 года N 15670, 24 мая 2011 года N 20837, 21 декабря 2011 года N 22714, 18 декабря 2012 года N 26162 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 июня 2011 года N 30, от 28 декабря 2011 года N 74, от 26 декабря 2012 года N 75) (далее - Положение Банка России N 283-П), резервов на возможные потери по остаткам средств на корреспондентских счетах "НОСТРО" и на иных счетах, используемых для межбанковских расчетов

3

А30126/3.1

4

А30226/3.1

5

А30215/2

Балансовый счет N 30215 в части денежных средств участников платежной системы, внесенных в гарантийный фонд платежной системы, в случае, если центральным платежным клиринговым контрагентом выступает Банк России

6

А40109/5.1

Балансовый счет N 40109 в части задолженности клиентов по средствам федерального бюджета, выделенным на возвратной основе по отдельным государственным программам, при отсутствии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера

7

А40109/9.1

Балансовый счет N 40109 в части начисленных процентов за пользование средствами федерального бюджета, выделенными на возвратной основе по отдельным государственным программам, при наличии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера

8

A50505/4

Балансовый счет N 50505 в части долговых обязательств, не погашенных в срок, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

9

А50505/6.1

Балансовый счет N 50505 в части долговых обязательств, не погашенных в срок, имеющихся в наличии для продажи

10

A50507/4

Балансовый счет N 50507 в части резервов на возможные потери, сформированных под долговые обязательства, не погашенные в срок, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

11

А50507/6.2

Балансовый счет N 50507 в части резервов на возможные потери, сформированных под долговые обязательства, не погашенные в срок, имеющиеся в наличии для продажи

12

А50319/17

Балансовые счета N 50319, N 50719 в части резервов на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон, сформированных в соответствии с Указанием Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" от 27 июля 2005 года N 38)

13

А50719/17

14

А60206/6.3

Балансовый счет N 60206 в части резервов на возможные потери, сформированных под инвестиции в дочерние и зависимые юридические лица, созданные в любой организационно-правовой форме, кроме акционерного общества

15

А/3.2

Балансовые счета N 20317 и N 20318 в части просроченной задолженности по депозитным счетам в драгоценных металлах, открытым в кредитных организациях

16

А/3.3

Балансовые счета N 30420, N 30421 в части денежных средств участников клиринга, зачисленных на клиринговые банковские счета, открытые в Банке России, для индивидуального клирингового обеспечения

17

А/3.4

Балансовые счета N 30422, N 30423 в части денежных средств участников клиринга, зачисленных на клиринговые банковские счета, открытые в Банке России, для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

18

А/5.2

Балансовые счета NN 20321, 32115, 32311, 32403, 45615, 45715, 45818, 47308, 47425, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414, 21 декабря 2009 года N 15772, 24 декабря 2009 года N 15811, 17 августа 2012 года N 25204, 13 декабря 2012 года N 26113, 28 декабря 2012 года N 26407 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15, от 28 декабря 2009 года N 77, от 22 августа 2012 года N 50, от 19 декабря 2012 года N 73, от 29 декабря 2012 года N 78) (далее - Положение Банка России N 254-П), с учетом корректировки на коэффициент (индекс) категории качества обеспечения

19

А/5.3

Балансовые счета NN 47408, 47423, 60312 в части требований кредитной организации по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов); балансовый счет N 47404 в части прочих размещенных средств, признаваемых ссудами в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 254-П

20

А/5.4

Балансовый счет N 47407 в части обязательств кредитной организации по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов)

21

А/6.4

Балансовые счета NN 60201, 60202, 60203, 60204, 60205 в части инвестиций в дочерние и зависимые юридические лица, созданные в любой организационно-правовой форме, кроме акционерного общества

22

А/9.2

Балансовые счета NN 30607, 47425, 60324 в части резервов на возможные потери по прочим активам, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П

23

A/9.3

Балансовые счета NN 512, 513, 514, 515, 516, 517, 518, 519 в части чистых начисленных процентных доходов и дисконта по приобретенным (учтенным) кредитной организацией векселям (за вычетом резерва на возможные потери по ним)

24

А/12

Балансовый счет N 30601 в части средств клиентов - кредитных организаций по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами;

балансовый счет N 47418 в части средств, списанных с корреспондентских счетов клиентов - кредитных организаций, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств

25

A/13.1

Балансовые счета NN 408, 421 в части остатков на лицевых счетах по учету денежных средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей, подлежащих отражению в отчетности по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" (далее - отчетность по форме 0409345)

26

А/13.1.1

Балансовые счета NN 40806, 40809, 40812, 40814, 40815, 40818, 40819, 40823, 40824 в части остатков на лицевых счетах по учету денежных средств физических лиц, подлежащих отражению в отчетности по форме 0409345

27

A/13.2

Балансовые счета NN 522 и 52404 в части остатков на лицевых счетах по учету сберегательных сертификатов, подлежащих отражению в отчетности по форме 0409345

28

А/14.1

Балансовые счета NN 315, 316 в части обязательств по возврату кредитору - кредитной организации заимствованных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

29

А/14.2

Балансовые счета NN 423, 426, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440 в части обязательств по возврату кредитору, не являющемуся кредитной организацией, заимствованных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

30

А60302/8

Балансовый счет N 60302 в части требований по уплате текущего налога на прибыль

31

А60301/16

Балансовый счет N 60301 в части обязательств по уплате текущего налога на прибыль

32

А10609/28

Балансовый счет N 10609 в части отложенного налогового актива по переоценке основных средств и нематериальных активов

33

А10610/28

Балансовый счет N 10610 в части отложенного налогового обязательства по переоценке основных средств и нематериальных активов

Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о финансовых результатах (публикуемая форма)

1

S155/16

Символы 15501 - 15508 отчетности по форме 0409102 "Отчет о финансовых результатах кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409102) в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи (кроме резервов на возможные потери под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги и под операции с резидентами офшорных зон)

2

S156/17

Символы 15601 - 15608 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения (кроме резервов на возможные потери под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги и под операции с резидентами офшорных зон)

3

S256/6

Символ 25601 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора (далее - НВПИ), от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

4

S256/8

Символ 25601 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

5

S256/9

Символ 25601 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, удерживаемых до погашения

6

S256/10

Символ 25601 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения НВПИ от изменения курса иностранной валюты

7

S27801/1.1

Символ 27801 отчетности по форме 0409102 в части доходов от оказания консультационных и информационных услуг в связи с предоставлением ссуд

8

S278/1.2

Символы 27802, 27803, 27804 отчетности по форме 0409102 в части доходов от оказания консультационных и информационных услуг в связи с предоставлением ссуд

9

S28401/1.1

Символ 28401 отчетности по форме 0409102 в части штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на доходы, по операциям с кредитными организациями по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств

10

S28802/1.1

Символ 28802 отчетности по форме 0409102 в части доходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, полученных от кредитных организаций, по операциям по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств

11

S28802/1.2

Символ 28802 отчетности по форме 0409102 в части доходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, полученных от клиентов, не являющимися кредитными организациями, по операциям по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств

12

S/4.1

Символы 151 - 154, 157 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах

13

S/4.2

Символы 155 и 156 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги

14

S/18.1

Символы 15116, 15117, 15119, 15120, 15214, 15216, 15303, 15403, 15506 - 15508, 15606 - 15608, 15707, 15708 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон

15

S375/16

Символы 37501 - 37508 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи (кроме резервов на возможные потери под требования по получению процентных доходов от вложений в ценные бумаги и под операции с резидентами офшорных зон)

16

S376/17

Символы 37601 - 37608 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения (кроме резервов на возможные потери под требования по получению процентных доходов от вложений в ценные бумаги и под операции с резидентами офшорных зон)

17

S456/6

Символ 45601 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

18

S456/8

Символ 45601 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

19

S456/9

Символ 45601 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, удерживаемых до погашения

20

S456/10

Символ 45601 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса иностранной валюты

21

S47401/2.1

Символ 47401 отчетности по форме 0409102 в части отнесенных на расходы штрафов, пеней, неустоек по операциям с кредитными организациями по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств

22

S47802/2.1

Символ 47802 отчетности по форме 0409102 в части расходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, по операциям с кредитными организациями по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств

23

S47802/2.2

Символ 47802 отчетности по форме 0409102 в части расходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, по операциям с клиентами, не являющимися кредитными организациями, по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств

24

S/4.3

Символы 371 - 374, 377 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах

25

S/4.4

Символы 375, 376 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов от вложений в ценные бумаги

26

S/18.2

Символы 37116, 37117, 37119, 37120, 37214, 37216, 37303, 37403, 37506 - 37508, 37606 - 37608, 37707, 37708 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон

27

S28204/4.1

Символ 28204 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под штрафы, пени, неустойки по операциям предоставления (размещения) денежных средств

28

S47304/4.1

Символ 47304 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированных под штрафы, пени, неустойки по операциям предоставления (размещения) денежных средств

29

S/4.5

Символы 28203, 28204 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных по прочим размещенным средствам, признаваемым ссудами в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 254-П, а также символы 29301, 29302, 29304 в части доходов от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера по операциям предоставления (размещения) денежных средств

30

S/4.6

Символ 47303, 47304 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированных по прочим размещенным средствам, признаваемым ссудами в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 254-П, а также символы 48501, 48502, 48504 в части отчислений в резервы - оценочные обязательства некредитного характера по операциям предоставления (размещения) денежных средств

Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций

1

6101

Балансовый счет N 70602 в части положительной переоценки ценных бумаг, справедливая стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг

2

6102

Балансовый счет N 70607 в части отрицательной переоценки ценных бумаг, справедливая стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг

Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей

1

D/0

Балансовые счета NN 42309 - 42315 в части обязательств по возврату физическим лицам - резидентам заимствованных ценных бумаг

2

D/1

Балансовый счет N 315 в части обязательств по возврату кредитной организации - резиденту заимствованных ценных бумаг

3

D/2

Балансовые счета NN 316, 42609 - 42615, 440 в части обязательств по возврату нерезидентам заимствованных ценных бумаг

4

D/3

Балансовые счета NN 431, 434, 437 в части обязательств по возврату финансовым организациям заимствованных ценных бумаг

5

D/5

Балансовые счета NN 432, 433, 435, 436 в части обязательств по возврату нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, заимствованных ценных бумаг

6

D/7

Балансовые счета N 438, N 439 в части обязательств по возврату нефинансовым негосударственным организациям заимствованных ценных бумаг

7

D/9

Балансовый счет N 322 в части требований по возврату кредитными организациями заимствованных ценных бумаг

8

D/10

Балансовые счета N 323, N 473 в части требований по возврату нерезидентами заимствованных ценных бумаг

9

D/11

Балансовые счета NN 464, 467, 470 в части требований по возврату финансовыми организациями заимствованных ценных бумаг

10

D/12

Балансовые счета NN 465, 466, 468, 469 в части требований по возврату нефинансовыми организациями, находящимися в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, заимствованных ценных бумаг

11

D/13

Балансовые счета N 471, N 472 в части требований по возврату нефинансовыми негосударственными организациями заимствованных ценных бумаг

12

D/14

Балансовые счета NN 50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств Российской Федерации

13

D/15

Балансовые счета NN 50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

14

D/16

Балансовые счета NN 50118, 50218, 50318, 50618, 50718 в части долговых обязательств и долевых ценных бумаг кредитных организаций

15

D/17

Балансовые счета NN 50118, 50218, 50318, 50618, 50718 в части долговых обязательств и долевых ценных бумаг прочих юридических лиц

16

D/18

Балансовые счета NN 50118, 50218, 50318, 50618, 50718 в части долговых обязательств и долевых ценных бумаг нерезидентов

17

D/19

Балансовые счета NN 50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств Банка России

18

IL/1

Балансовый счет N 47411 в части обязательств по уплате процентов физическим лицам - нерезидентам

19

IL/2

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов нерезидентам

20

IL/3

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов Банку России

21

IL/4

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов кредитным организациям - резидентам

22

IL/5

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов Минфину России

23

IL/6

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

24

IL/7

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов субъектам Российской Федерации и органам местного самоуправления

25

IL/8

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления

26

IL/9

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов финансовым организациям

27

IL/10

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности

28

IL/11

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов нефинансовым негосударственным организациям

29

IL/12

Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов физическим лицам - индивидуальным предпринимателям

30

IA/1

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от нерезидентов

31

IA/2

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от Банка России

32

IA/3

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от кредитных организаций - резидентов

33

IA/4

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

34

IA/5

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

35

IA/6

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от финансовых организаций

36

IA/7

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от нефинансовых организаций, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности

37

IA/8

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от нефинансовых негосударственных организаций

38

IA/9

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от физических лиц - индивидуальных предпринимателей

39

IA/10

Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от физических лиц - резидентов

40

R/1

Балансовые счета N 50121 - N 50120 + N 50221 - N 50220 в части переоценки долговых обязательств Российской Федерации ("+" положительная переоценка, "-" отрицательная переоценка)

41

R/2

Балансовые счета N 50121 - N 50120 + N 50221 - N 50220 в части переоценки долговых обязательств субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления ("+" положительная переоценка, "-" отрицательная переоценка)

42

R/3

Балансовые счета N 50121 - N 50120 + N 50221 - N 50220 в части переоценки долговых обязательств кредитных организаций ("+" положительная переоценка, "-" отрицательная переоценка)

43

R/4

Балансовые счета N 50121 - N 50120 + N 50221 - N 50220 в части переоценки прочих долговых обязательств ("+" положительная переоценка, "-" отрицательная переоценка)

44

R/5

Балансовые счета N 50121 - N 50120 + N 50221 - N 50220 в части переоценки долговых обязательств нерезидентов ("+" положительная переоценка, "-" отрицательная переоценка)

45

R/6

Балансовые счета N 50121 - N 50120 + N 50221 - N 50220 в части переоценки долговых обязательств Банка России ("+" положительная переоценка, "-" отрицательная переоценка)

46

R/7

Балансовые счета N 50621 - N 50620 + N 50721 - N 50720 в части переоценки долевых ценных бумаг кредитных организаций ("+" положительная переоценка, "-" отрицательная переоценка)

47

R/8

Балансовые счета N 50621 - N 50620 + N 50721 - N 50720 в части переоценки долевых ценных бумаг прочих резидентов ("+" положительная переоценка, "-" отрицательная переоценка)

48

R/9

Балансовые счета N 50621 - N 50620 + N 50721 - N 50720 в части переоценки долевых ценных бумаг нерезидентов ("+" положительная переоценка, "-" отрицательная переоценка)


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 июня 2016 г. N 4033-У в форму внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2016 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность
(с изменениями от 31 мая, 2 декабря 2014 г., 2 июня 2016 г.)



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                        Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)
                                                        по состоянию на "__"_____________г.

 Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы)_______________
 __________________________________________________________________________________________________________________________
 Почтовый адрес ______________________________________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409115
Месячная (Квартальная) (Полугодовая)

тыс. руб.


Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых в целях создания резерва на возможные потери


Номер строки

Состав активов

Сумма требования

Категория качества

Просроченная задолженность

Резерв на возможные потери

до 30 дней

от 31 до 90 дней

от 91 до 180 дней

свыше 180 дней

расчетный

расчетный с учетом обеспечения

фактически сформированный

I

II

III

IV

V

итого

по категориям качества



II

III

IV

V

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

1

Требования к кредитным организациям, всего,

в том числе:


















1.1

корреспондентские счета







X

X

X

X


X






1.2

межбанковские кредиты и депозиты


















1.3

учтенные векселя


















1.4

вложения в ценные бумаги


















1.5

требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов)


















1.6

требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг


















1.7

прочие активы


















1.7.1

в том числе требования, признаваемые ссудами


















1.8

требования по получению процентных доходов по требованиям к кредитным организациям











X

X






2

Требования к юридическим лицам (кроме кредитных организаций), всего,

в том числе:


















2.1

предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты


















2.2

учтенные векселя


















2.3

требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов)


















2.4

вложения в ценные бумаги


















2.5

требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг


















2.6

прочие активы


















2.6.1

в том числе требования, признаваемые ссудами


















2.7

требования по получению процентных доходов по требованиям к юридическим лицам (кроме кредитных организаций)











X

X






2.8

задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, из общего объема требований к юридическим лицам


















2.8.1

в том числе учтенные векселя


















3

Предоставленные физическим лицам ссуды (займы) и прочие требования к физическим лицам, всего, в том числе:


















3.1

жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд)


















3.2

ипотечные ссуды


















3.3

автокредиты


















3.4

иные потребительские ссуды


















3.5

прочие активы


















3.5.1

в том числе требования, признаваемые ссудами


















3.6

требования по получению процентных доходов по требованиям к физическим лицам











X

X






4

Активы, оцениваемые в целях создания резервов на возможные потери, итого (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3), из них:


















4.1

ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, всего, в том числе:


















4.1.1

ссуды, классифицированные в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России N 254-П, всего


















4.1.1.1

в том числе в отчетном периоде






X




X







X

4.1.2

ссуды, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П, всего


















4.1.2.1

в том числе в отчетном периоде






X




X







X

4.1.3

ссуды, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.12.3 пункта 3.12 Положения Банка России N 254-П, всего:


















4.1.3.1

в том числе в отчетном периоде



















Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам


тыс. руб.


Номер строки

Наименование статьи

Сумма требований

Сформированный резерв на возможные потери

1

2

3

4

1

Задолженность по ссудам, предоставленным юридическим лицам (кроме кредитных организаций и субъектов малого и среднего предпринимательства), сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего



1.1

портфели ссуд I категории качества


X

1.2

портфели ссуд II категории качества



1.3

портфели ссуд III категории качества



1.4

портфели ссуд IV категории качества



1.5

портфели ссуд V категории качества



2

Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего,

в том числе:



2.1

обеспеченные ссуды, всего,

из них:



2.1.1

портфели ссуд без просроченных платежей



2.1.2

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



2.1.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



2.1.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



2.1.5

портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней



2.1.6

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней



2.2

прочие ссуды, всего,

из них:



2.2.1

портфели ссуд без просроченных платежей



2.2.2

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



2.2.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



2.2.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



2.2.5

портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней



2.2.6

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней



3

Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества:

X

X

3.1

портфели ссуд II категории качества



3.2

портфели ссуд III категории качества



3.3

портфели ссуд IV категории качества



3.4

портфели ссуд V категории качества



4

Задолженность по предоставленным кредитным организациям ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего,

из них:



4.1

портфели ссуд I категории качества


X

4.2

портфели ссуд II категории качества



4.3

портфели ссуд III категории качества



4.4

портфели ссуд IV категории качества



4.5

портфели ссуд V категории качества



5

Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего,

из них:



5.1

портфели требований I категории качества


X

5.2

портфели требований II категории качества



5.3

портфели требований III категории качества



5.4

портфели требований IV категории качества



5.5

портфели требований V категории качества



6

Требования по получению процентных доходов, всего,

в том числе:



6.1

требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%



7

Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России N 254-П, всего:



7.1

в том числе в отчетном периоде

8

Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П, всего:



8.1

в том числе в отчетном периоде

9

Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.12.3 пункта 3.12 Положения Банка России N 254-П, всего:



9.1

в том числе в отчетном периоде


Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным физическим лицам


тыс. руб

Номер строки

Наименование статьи

Сумма требований

Сформированный резерв на возможные потери

1

2

3

4

1

Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего, в том числе:



1.1

жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд),

всего,

из них:



1.1.1

портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего,

в том числе:



1.1.1.1

ссуды без просроченных платежей



1.1.2

портфели ссуд без просроченных платежей



1.1.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.1.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.1.5

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.1.6

портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней



1.1.7

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней



1.2

ипотечные ссуды, всего, из них:



1.2.1

портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:



1.2.1.1

ссуды без просроченных платежей



1.2.2

портфели ссуд без просроченных платежей



1.2.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.2.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.2.5

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.2.6

портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней



1.2.7

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней



1.3

ипотечные ссуды с пониженным уровнем риска, всего, из них:



1.3.1

портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:



1.3.1.1

ссуды без просроченных платежей



1.3.2

портфели ссуд без просроченных платежей



1.3.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.3.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.3.5

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.3.6

портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней



1.3.7

портфели ссуд с просроченными платежами от 360 до 720 дней



1.3.8

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 720 дней



1.4

прочая ипотека, всего, из них:



1.4.1

портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:



1.4.1.1

ссуды без просроченных платежей



1.4.2

портфели ссуд без просроченных платежей



1.4.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.4.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.4.5

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.4.6

портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней



1.4.7

портфели ссуд с просроченными платежами от 360 до 720 дней



1.4.8

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 720 дней



1.5

автокредиты, всего, из них:



1.5.1

портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:



1.5.1.1

ссуды без просроченных платежей



1.5.2

портфели ссуд без просроченных платежей



1.5.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.5.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.5.5

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.5.6

портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней



1.5.7

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней



1.6

иные потребительские ссуды, всего, из них:



1.6.1

портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:



1.6.1.1

ссуды без просроченных платежей



1.6.2

портфели ссуд без просроченных платежей



1.6.3

портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней



1.6.4

портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней



1.6.5

портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней



1.6.6

портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней



1.6.7

портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней



2

Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества:

Х

Х

2.1

военная ипотека I категории качества


Х

2.2

портфели ссуд II категории качества



2.3

портфели ссуд III категории качества



2.4

портфели ссуд IV категории качества



2.5

портфели ссуд V категории качества



3

Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего, из них:



3.1

портфели требований I категории качества


Х

3.2

портфели требований II категории качества



3.3

портфели требований III категории качества



3.4

портфели требований IV категории качества



3.5

портфели требований V категории качества



4

Требования по получению процентных доходов, всего, в том числе:



4.1

требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%



5

Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России N 254-П, всего:



5.1

в том числе в отчетном периоде



6

Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П, всего:



6.1

в том числе в отчетном периоде




Раздел 4. Информация по элементам расчетной базы резервов на возможные потери, предусмотренным пунктом 2.7 Положения Банка России N 283-П


тыс. руб.

Номер строки

Наименование статьи

Сумма активов

Сформированный резерв на возможные потери

1

2

3

4

1

Активы, учитываемые на балансе до 1 года



2

Активы, учитываемые на балансе от 1 года до 2 лет



3

Активы, учитываемые на балансе от 2 до 3 лет



4

Активы, учитываемые на балансе от 3 до 4 лет



5

Активы, учитываемые на балансе от 4 до 5 лет



6

Активы, учитываемые на балансе более 5 лет



7

Активы, по которым величина резерва превышает 20%




Раздел "Справочно"


 1. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, по которым срок платежа наступил в  отчетном  периоде  (тыс.
 руб.), всего ___________________, в том числе:

     1.1. жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд) ____________;
     1.2. ипотечные ссуды __________;
     1.3. автокредиты ________________;
     1.4. иные потребительские ссуды _____________________.

 2. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, не погашенных в  установленный  договором  срок  в  отчетном
 периоде (тыс. руб.), всего _________________, в том числе:

     2.1. жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд) ____________;
     2.2. ипотечные ссуды __________;
     2.3. автокредиты ________________;
     2.4. иные потребительские ссуды _____________________.

 3. Резерв на возможные потери (тыс. руб.):

     3.1. расчетный резерв по ссудам III-V категорий качества _______________;
     3.2. расчетный резерв с учетом обеспечения по ссудам III-V категорий качества ____;
     3.3. расчетный резерв по прочим потерям ______________;
     3.4. фактически сформированный резерв по прочим потерям __________.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 31 мая 2014 г. N 3269-У в пункт 4 внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

4. Информация о ценных бумагах, учтенных на балансовых счетах, права на которые удостоверяются депозитариями


Номер строки

Наименование депозитария

ИНН депозитария

Номер лицензии депозитария

Количество ценных бумаг, шт.

Балансовая стоимость

ценных бумаг,

тыс. руб.

Справедливая

стоимость ценных бумаг,

тыс. руб.

Сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.

в соответствии с Положением N 283-П

в соответствии с Указанием N 2732-У

итого (гр. 8 + гр. 9)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10






















5. Требования по процентным доходам, учтенные на внебалансовых счетах __________тыс. руб.

6. Информация о справедливой стоимости ценных бумаг, изменение первоначальной стоимости которых отражается в учете путем создания резервов на возможные потери


тыс. руб.


Номер п/п

Состав активов

Сумма требования

Сформированный резерв на возможные потери

Справедливая стоимость


1

2

3

4

5


1

Вложения в ценные бумаги, изменение первоначальной стоимости которых отражается в учете путем создания резервов на возможные потери, итого, из них:



Х


1.1

для определения справедливой стоимости которых используются исходные данные первого уровня в соответствии с МСФО 13




1.2

для определения справедливой стоимости которых используются исходные данные второго уровня в соответствии с МСФО 13






Руководитель                    (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер               (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                     (Ф.И.О.)
Телефон:
"___"_____________г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в наименование Порядка внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст наименования в предыдущей редакции

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409115
"Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)"

С изменениями и дополнениями от:

13 декабря 2010 г., 9 декабря 2011 г., 18 июня 2012 г., 3 июня, 3 декабря 2013 г., 31 мая, 2 декабря 2014 г., 7 июля, 3 декабря 2015 г., 2 июня 2016 г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У в пункт 1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)" (далее - Отчет) приводится информация о составе активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их качестве, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15 (далее - Положение Банка России N 254-П), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Положение Банка России N 283-П), а также информация о величине сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Указанием Банка России от 17 ноября 2011 года N 2732-У "Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2011 года N 22544 ("Вестник Банка России" от 19 декабря 2011 года N 71) (далее - Указание Банка России N 2732-У), по ценным бумагам, учитываемым кредитной организацией (головной кредитной организацией и участниками банковской группы) на балансовых счетах.

Отчетные данные участников банковской группы включаются в Отчет в соответствии с Положением Банка России от 3 декабря 2015 года N 509-П "О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40318 ("Вестник Банка России" от 31 декабря 2015 года N 122) (далее - Положение Банка России N 509-П).

абзац третий утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст абзаца третьего пункта 1

2. В графах 3-12 раздела 1 и в графе 3 разделов 2 и 3 Отчета соответствующий вид актива отражается по балансовой стоимости.

3. Номинированные в иностранной валюте активы отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, в котором указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной на данную отчетную дату.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 31 мая 2014 г. N 3269-У пункт 4 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 июля 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

4. В графах 9 - 12 раздела 1 Отчета подлежит отражению общий объем просроченного актива по максимальному сроку задержки платежей по основному долгу и (или) начисленным процентным доходам по нему.

В целях заполнения указанных граф просроченным активом признается весь объем актива в рамках кредитного договора (договора кредитной линии), в случае непроведения по нему в установленный договором срок платежа по основному долгу и (или) по процентам.

Требования по процентам, признанным проблемными к получению и учтенным на внебалансовых счетах, отражению в разделах 1 - 3 Отчета не подлежат.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 5 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

5. В раздел 1 Отчета не включаются ссуды, сгруппированные в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П, и требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П. Указанные ссуды и требования отражаются в Отчете в разделах 2 и 3.

Требования к индивидуальным предпринимателям в целях составления Отчета классифицируются как требования к юридическим лицам.

Раздел 1 Отчета заполняется с учетом ценных бумаг, информация о которых отражена в пункте 4 раздела "Справочно" Отчета.

Элементы расчетной базы резерва, предусмотренные пунктом 2.9 Положения Банка России N 283-П, подлежат отражению по строке 1.7 раздела 1 Отчета в случае формирования по ним резерва на возможные потери.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 6 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

6. По строкам 1.8, 2.7 и 3.6 раздела 1, строкам 6 и 6.1 раздела 2, строкам 4 и 4.1 раздела 3 Отчета отражаются требования кредитной организации (головной кредитной организации и участников банковской группы) по получению процентных доходов по соответствующим видам активов.

Комиссионные доходы, связанные с размещением денежных средств, включая вознаграждения за открытие и ведение ссудных счетов клиентов, а также штрафы (проценты по повышенной ставке) по ссудным операциям кредитной организации (головной кредитной организации и участников банковской группы) включаются в строки "Требования по получению процентных доходов" соответствующих разделов Отчета. Настоящий Порядок не устанавливает правомерность взимания с заемщика платежей (комиссий).

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 7 июля 2015 г. N 3714-У в пункт 7 внесены изменения, вступающие в силу с 1 августа 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7. По строке 3.1 раздела 1, строке 1.1 раздела 3, подпункту 1.1 пункта 1 и подпункту 2.1 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются выданные физическим лицам ссуды на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство, строительство и реконструкцию (ремонт) жилья, приобретение жилья (далее - жилищные ссуды), в том числе жилищные ссуды, выданные под залог недвижимого имущества в соответствии с Федеральным законом от 16 июля 1998 года N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40, ст. 42; 2006, N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498; 2007, N 27, ст. 3213; N 50, ст. 6237; 2008, N 20, ст. 2251; N 52, ст. 6219; 2009, N 1, ст. 14; N 29, ст. 3603; 2010, N 25, ст. 3070) до момента государственной регистрации договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке).

По строке 3.2 раздела 1, строке 1.2 раздела 3, подпункту 1.2 пункта 1 и подпункту 2.2 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются выданные под залог недвижимого имущества жилищные ссуды с момента государственной регистрации договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке) (далее - ипотечные ссуды).

По строке 3.3 раздела 1, строке 1.5 раздела 3, подпункту 1.3 пункта 1 и подпункту 2.3 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение автотранспортного средства, обеспеченные залогом данного автотранспортного средства (далее - автокредиты).

По строке 3.4 раздела 1, строке 1.6 раздела 3, подпункту 1.4 пункта 1 и подпункту 2.4 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются ссуды физическим лицам на покупку товаров, предназначенных для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, а также на оплату расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и тому подобное), задолженность "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам (кроме раздела "Справочно"), за исключением жилищных ссуд, в том числе ипотечных ссуд, и автокредитов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 8 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

8. По строке 4.1 раздела 1 Отчета отражаются ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 254-П.

По строкам 4.1.1 - 4.1.3 раздела 1, строкам 7 - 9 раздела 2, строкам 5 и 6 раздела 3 Отчета отражается общий объем ссуд, классификация которых произведена в соответствии с пунктом 3.10, подпунктом 3.12.3 пункта 3.12 и подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П.

При уточнении классификации отдельного транша (отдельных траншей) в рамках открытой заемщику кредитной линии по строкам 4.1.1 - 4.1.3 раздела 1, строкам 7 - 9 раздела 2, строкам 5 и 6 раздела 3 Отчета указывается общий объем ссудной задолженности по данной кредитной линии.

По строкам 4.1.1.1, 4.1.2.1 и 4.1.3.1 раздела 1, строкам 7.1, 8.1 и 9.1 раздела 2, строкам 5.1 и 6.1 раздела 3 Отчета указывается объем задолженности, классификация которой в соответствии с Положением Банка России N 254-П произведена в месяце (квартале), предшествовавшем отчетной дате.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 декабря 2014 г. N 3468-У пункт 9 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 января 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

9. По строке 2 раздела 2 и по строке 1 раздела 3 Отчета отражается информация о сформированных в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 254-П портфелях однородных ссуд, предоставленных соответственно субъектам малого и среднего предпринимательства, включая индивидуальных предпринимателей (раздел 2), и физическим лицам (раздел 3).

При объединении ссуд, предоставленных физическим лицам (строка 1 раздела 3), в один портфель ссуд без просроченных платежей и ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней в целях формирования минимального резерва по варианту 2 таблиц 3, 3.1, 3.2 пункта 5.1 Положения Банка России N 254-П информация по данным ссудам подлежит отражению в разделе 3 Отчета по строкам 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1, 1.5.1, 1.6.1. Одновременно по строкам 1.1.2, 1.1.3, 1.2.2, 1.2.3, 1.3.2, 1.3.3, 1.4.2, 1.4.3, 1.5.2, 1.5.3, 1.6.2, 1.6.3 раздела 3 Отчета проставляется символ "X".

По строке 1.2 раздела 3 отражается объем ипотечных ссуд в случае, если кредитная организация не воспользовалась правом выделения ипотеки с пониженным уровнем риска в отдельный портфель. Одновременно проставляется символ "Х" по строкам 1.3 и 1.4.

По строкам 1.3 и 1.4 отражаются ипотека с пониженным уровнем риска и прочая ипотека в случае, если кредитная организация воспользовалась правом выделения ипотеки с пониженным уровнем риска в отдельный портфель. Одновременно проставляется символ "Х" по строке 1.2 раздела 3.

По строкам 3.1 - 3.4 раздела 2 и по строкам 2.1 - 2.5 раздела 3 Отчета отражается информация о распределении сформированных портфелей однородных ссуд, предоставленных соответственно субъектам малого и среднего предпринимательства, включая индивидуальных предпринимателей (строка 2 раздела 2), и физическим лицам (строка 1 раздела 3), по категориям качества в соответствии с требованиями пункта 1.7 Положения Банка России N 254-П.

10. По строке 5 раздела 2 и строке 3 раздела 3 Отчета отражаются требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 июня 2013 г. N 3006-У в пункт 10.1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2013 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

10.1. В разделе 4 Отчета отражается информация об элементах расчетной базы резервов на возможные потери и сформированных резервах на возможные потери, определенных в соответствии с требованиями пункта 2.7 Положения Банка России N 283-П. Указанная информация не подлежит отражению в разделах 1 - 3 Отчета. По строке 1 раздела 4 Отчета отражаются активы, указанные в пункте 2.7 Положения Банка России N 283-П, в случае формирования по ним резерва на возможные потери.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У в пункт 11 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

11. В пунктах 1 и 2 раздела "Справочно" Отчета отражается информация о предоставленных физическим лицам ссудах, включая сгруппированные в портфели однородных ссуд, за исключением задолженности "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам.

В пункте 1 раздела "Справочно" Отчета указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой в соответствии с заключенным (заключенными) с заемщиком договором (договорами) приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал) (без учета пролонгации ссуд).

В пункте 2 раздела "Справочно" Отчета указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал), но не погашенной в установленный договором (договорами) срок (сроки).

В объем задолженности, не погашенной в срок в отчетном месяце (квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце (квартале) был нарушен срок погашения, но которая на отчетную дату была возвращена заемщиком.

В пунктах 1 и 2 раздела "Справочно" Отчета не подлежит отражению досрочно погашенная и пролонгированная в отчетном периоде ссудная задолженность, а также погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, срок погашения которой согласно договору приходился на предыдущие отчетные периоды.

Погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, номинированная в иностранной валюте, отражается в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, действующему на дату погашения задолженности (либо ее части, доли).

В подпунктах 3.1 и 3.2 пункта 3 раздела "Справочно" Отчета отражается информация о резерве на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности III-V категорий качества, отраженным в разделе 1 Отчета.

В подпунктах 3.3 и 3.4 пункта 3 раздела "Справочно" Отчета указывается, соответственно, величина расчетного и фактически сформированного резерва по прочим потерям и иным расходам, определенного в соответствии с требованиями главы 6 Положения Банка России N 283-П.

Абзац девятый утратил силу с 30 июля 2012 г.

Информация об изменениях:

См. текст абзаца девятого пункта 11

В пункте 5 раздела "Справочно" Отчета отражается совокупный объем требований по процентным доходам, признанным проблемными к получению, учтенных на внебалансовых счетах, в части отраженных в Отчете активов с просроченными платежами по основному долгу и (или) процентам длительностью более 90 дней.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 июня 2016 г. N 4033-У в пункт 11.1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

11.1. В таблице пункта 4 раздела "Справочно" Отчета приводится информация в отношении ценных бумаг, права на которые удостоверяются депозитариями, и являющихся элементами расчетной базы резерва на возможные потери в соответствии с Указанием Банка России N 2732-У. Информация приводится в разрезе депозитариев и отражается с учетом следующего:

в графе 2 указывается полное или сокращенное наименование депозитария, удостоверяющего права кредитной организации на ценные бумаги; для депозитариев - нерезидентов указывается наименование на английском языке или языке оригинала;

в графе 3 указывается ИНН депозитария, удостоверяющего права кредитной организации на ценные бумаги; для депозитариев - нерезидентов информация представляется в разрезе кодов стран, резидентами которых они являются;

в графе 4 указывается номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг организации-корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной деятельности; для корреспондентов-нерезидентов данная графа не заполняется;

в графе 5 отражается информация об общем количестве ценных бумаг, находящихся в депозитарии;

в графе 6 отражается балансовая стоимость ценных бумаг, оцениваемых (переоцениваемых) путем создания резервов на возможные потери;

в графе 7 отражается справедливая стоимость ценных бумаг, оцениваемых (переоцениваемых) по справедливой стоимости;

в графах 8 - 9 указывается величина фактически сформированного резерва на возможные потери по вложениям в ценные бумаги, определенного в соответствии с требованиями Положения Банка России N 283-П и Указания Банка России N 2732-У соответственно.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 июня 2016 г. N 4033-У в пункт 11.2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

11.2. В таблице пункта 6 раздела "Справочно" Отчета приводится информация о справедливой стоимости ценных бумаг, изменение первоначальной стоимости которых в соответствии с утвержденной учетной политикой кредитной организации отражается в бухгалтерском учете кредитной организации путем создания резервов на возможные потери.

В графе 3 строки 1 таблицы пункта 6 раздела "Справочно" Отчета отражается совокупный объем вложений в ценные бумаги, информация о которых отражена по строкам 1.4 и 2.4 раздела 1 Отчета, в графе 4 - совокупный объем сформированного по ним резерва на возможные потери.

В графе 5 по строке 1.1 таблицы пункта 6 раздела "Справочно" Отчета приводится информация о справедливой стоимости ценных бумаг, определенной на основе исходных данных первого уровня иерархии справедливой стоимости, установленной Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 13 "Оценка справедливой стоимости" (далее - МСФО 13), введенным в действие приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18 июля 2012 года N 106н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25095 (Российская газета от 15 августа 2012 года). В графе 5 по строке 1.2 таблицы пункта 6 раздела "Справочно" Отчета приводится информация о справедливой стоимости ценных бумаг, определенной на основе исходных данных второго уровня иерархии справедливой стоимости, установленных МСФО 13.

Таблица пункта 6 раздела "Справочно" составляется на квартальной основе (небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - по состоянию на 1 июля и 1 января).

Таблица пункта 6 раздела "Справочно" Отчета заполняется, в случае если по состоянию на отчетную дату объем вложений в ценные бумаги, изменение первоначальной стоимости которых отражается в бухгалтерском учете путем создания резервов на возможные потери, превышает 5 процентов значения показателя "Всего активов", определенного в соответствии с "Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма)" пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)".

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У в пункт 12 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

12. Отчет составляется в целом по кредитной организации (банковской группе) и представляется в территориальное учреждение Банка России по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом:

ежемесячно:

кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации) (за исключением головных кредитных организаций банковских групп по банковской группе, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

ежеквартально:

головными кредитными организациями банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковской группе, а также кредитными организациями, имеющими дочерние и зависимые организации и являющимися, в свою очередь, зависимыми организациями других кредитных организаций или дочерними организациями других кредитных организаций (головная кредитная организация субгруппы), при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе согласно пункту 1.3 Положения Банка России N 509-П в силу несущественности отчетных данных ее участников либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным;

головными кредитными организациями банковских групп, имеющими более 100 дочерних организаций, по банковской группе - не позднее 10-го рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, и небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 июля:

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;

по состоянию на 1 января:

головными кредитными организациями банковских групп, в том числе имеющими более 100 дочерних организаций, по банковской группе, а также кредитными организациями, имеющими дочерние и зависимые организации и являющимися, в свою очередь, зависимыми организациями других кредитных организаций или дочерними организациями других кредитных организаций (головная кредитная организация субгруппы), при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе согласно пункту 1.3 Положения Банка России N 509-П в силу несущественности отчетных данных ее участников либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности - не позднее двух месяцев года, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

13. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 июня 2016 г. N 4033-У в форму внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2016 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность
(с изменениями от 2 июня 2016 г.)



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК








                                           Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией
                                                          по состоянию на "___"___________г.

 Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ____________________________________________
 Почтовый адрес ______________________________________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409116
Месячная (Квартальная)


Номер строки

Наименование эмитента

Номер (код) эмитента

Код вида деятельности эмитента

Код типа ценных бумаг

Номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг

Код валюты ценной бумаги

Количество ценных бумаг, штук

Ценные бумаги, тыс. руб.

Категория качества

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.

по цене приобретения

по справедливой стоимости

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12


























Руководитель                    (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер               (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                     (Ф.И.О.)
Телефон:
"___"_____________г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409116
"Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией"

С изменениями и дополнениями от:

13 декабря 2010 г., 9 декабря 2011 г., 18 июня 2012 г., 3 декабря 2012 г., 3 декабря 2013 г., 31 мая 2014 г., 2 июня 2016 г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 18 июня 2012 г. N 2835-У в пункт 1 внесены изменения, вступающие в силу с 30 июля 2012 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. В Отчетности по форме 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" (далее - Отчет) приводится информация о 20 крупнейших эмитентах ценных бумаг (лицах, выпустивших ценные бумаги) (далее - эмитент), вложения в ценные бумаги которых имеются у кредитной организации.

Информация в Отчете приводится в порядке убывания совокупной величины вложений по каждому эмитенту по стоимости ценных бумаг, отражаемой в бухгалтерском учете.

В Отчет включаются сведения о вложениях кредитной организации в долговые (кроме векселей) и долевые ценные бумаги, за исключением вложений в ценные бумаги Российской Федерации, Банка России и в акции (доли участия) дочерних и зависимых обществ, а также прочего участия в уставных капиталах юридических лиц.

Информация о ценных бумагах, номинированных в иностранной валюте, включается в Отчет в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату составления Отчета.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 декабря 2010 г. N 2539-У в пункт 2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

2. В графе 2 Отчета приводится полное наименование эмитента:

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации-нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица-резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;

юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

акционерного инвестиционного фонда - в соответствии с наименованием, приведенным в лицензии на осуществление деятельности;

паевого инвестиционного фонда - в соответствии с записью о регистрации в реестре паевых инвестиционных фондов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Для депозитарных расписок в графе 2 указывается наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок.

3. В графе 3 Отчета по каждому эмитенту указывается:

для юридического лица-резидента, не являющегося кредитной организацией, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для кредитной организации-резидента - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для юридического лица-нерезидента, включая кредитные организации-нерезиденты, не являющегося участником системы СВИФТ, - условное обозначение - HP;

для кредитной организации-нерезидента, являющегося участником системы СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ.

По инвестиционным фондам графа 3 не заполняется.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 31 мая 2014 г. N 3269-У в пункт 4 внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

4. В графе 4 Отчета указывается основной вид экономической деятельности эмитента в соответствии с классом, определенным Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД). Источником получения информации о виде экономической деятельности эмитента является информационная система Федеральной службы государственной статистики. По эмитентам-нерезидентам графа 4 Отчета заполняется с использованием кода ОКВЭД, соответствующего (или приближенного по содержанию) основному виду деятельности эмитента-нерезидента, указанному в его учредительных документах.

Если эмитентами являются органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (код типа ценных бумаг BON2), иностранные государства и иностранные центральные банки (код типа ценных бумаг BON5), а также если осуществлены вложения в паи (доли) инвестиционных фондов (коды типа ценных бумаг SHS7 и SHS8), графа 4 не заполняется.

5. В графе 5 Отчета в разрезе каждого эмитента указывается код типа ценной бумаги, выпущенной им и приобретенной кредитной организацией.

Сведения о типах ценных бумаг отражаются в соответствии с нижеприведенной классификацией только при наличии по ним информации.

Для формирования Отчета используются следующие коды:

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BON3 - облигации кредитных организаций-резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций-резидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;

SHS1 - акции кредитных организаций-резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций-резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов;

SHS6 - прочие акции нерезидентов;

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов-нерезидентов;

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов-резидентов;

DR - депозитарные расписки;

WTS - варранты;

OPNI - опционы эмитента;

OTHER - иное.

Если вложения кредитной организации в ценные бумаги одного эмитента представлены несколькими типами ценных бумаг, то информация о каждом типе ценных бумаг располагается в столбец. В этом случае по каждому эмитенту заполняется итоговая строка с указанием информации в графах 2-4, 8-12 Отчета.

6. В графе 6 Отчета по эмиссионным ценным бумагам, выпущенным эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг. В случае наличия международного идентификационного кода ценной бумаги (ISIN) указывается соответствующий ISIN-код. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

При наличии информации о нескольких номерах государственной регистрации выпуска ценных бумаг (ISIN-кодов) по одному типу ценных бумаг в графе 6 Отчета информация приводится в столбец по каждому номеру государственной регистрации выпуска ценных бумаг (ISIN-коду).

По вложениям в паи (доли) инвестиционных фондов (коды типа ценных бумаг SHS7 и SHS8), а также по неэмиссионным ценным бумагам графа 6 Отчета не заполняется.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 9 декабря 2011 г. N 2742-У в пункт 7 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2012 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7. В графе 7 Отчета указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

Для депозитарных расписок в графе 7 указывается цифровой код валюты ценных бумаг, лежащих в основе расписок.

8. В графе 8 Отчета отражается количество ценных бумаг в штуках.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 июня 2016 г. N 4033-У в пункт 9 внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

9. В графе 9 Отчета приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по цене приобретения, с учетом сумм начисленных процентных (купонных) доходов или начисленного дисконта.

В графе 10 Отчета приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по справедливой стоимости с учетом результата их переоценки. Не погашенные в срок долговые обязательства, учитываемые по справедливой стоимости, подлежат отражению в графах 1-8 и 10 Отчета с учетом информации об их дефолте (за минусом отрицательной переоценки стоимости ценных бумаг и (или) созданного по ним резерва на возможные потери) с одновременным представлением вместе с Отчетом пояснений о стоимости ценных бумаг, сумме их переоценки и (или) величине сформированных по ним резервов на возможные потери.

Графы 11 и 12 Отчета заполняются в отношении ценных бумаг, информация по которым приведена в графе 9 Отчета.

В случае заполнения графы 9 Отчета графа 10 не заполняется.

10. Утратил силу с 1 января 2011 г.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 10

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 11 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

11. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

12. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в форму внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)


по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК







                                                                                                    Данные о крупных ссудах
                                                                                             по состоянию на "__"_________ _____г.

 Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы)_______________________
 __________________________________________________________________________________________________________________________________
 Почтовый адрес ___________________________________________________________________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409117
Месячная (Квартальная)


Номер строки

Наименование заемщика

Основной государственный регистрационный номер

Код вида деятельности

Характер отношений с кредитной организацией

Вид ссуды

Цель кредитования

Балансовая стоимость ссуды, тыс. руб.

Код валюты ссуды

Процентная ставка, процентов годовых

Дата выдачи ссуды

Дата погашения

Объем просроченной задолженности, тыс. руб.

Длительность просроченной задолженности по основному долгу, в днях

Реструктуризация ссуды

Категория качества ссуды

Обеспечение

Резерв на возможные потери, тыс. руб.

по первоначальному договору

с учетом изменений в договоре

расчетный

расчетный с учетом обеспечения

фактически сформированный

вид

количество, единиц

стоимость, тыс. руб.

категория

вид

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24










































































Руководитель                    (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер               (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                     (Ф.И.О.)
Телефон:
"___"_____________г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409117
"Данные о крупных ссудах"

С изменениями и дополнениями от:

13 декабря 2010 г., 12 мая, 9 декабря 2011 г., 3 декабря 2012 г., 13 декабря 2013 г., 31 мая, 2 декабря 2014 г., 1 июня, 3 декабря 2015 г.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У в пункт 1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. Отчетность по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" (далее - Отчет) включает информацию о 30 наиболее крупных ссудах, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией (головной кредитной организацией и участниками банковской группы) заемщикам - юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, в том числе индивидуальным предпринимателям. Отчетные данные участников банковской группы включаются в Отчет в соответствии с Положением Банка России от 3 декабря 2015 года N 509-П "О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40318 ("Вестник Банка России" от 31 декабря 2015 года N 122) (далее - Положение Банка России N 509-П).

Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в приложении 1 к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15 (далее - Положение Банка России N 254-П).

В Отчет не включаются ссуды, сгруппированные в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 декабря 2014 г. N 3468-У в пункт 2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

2. Информация в Отчете приводится в порядке убывания размеров ссуд (совокупной величины ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии и не погашенных на отчетную дату).

Для ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, помимо совокупной информации, которая в графе 1 Отчета отражается с порядковым номером Х, в Отчете приводятся сведения о 5 наиболее крупных траншах (в порядке убывания их размеров). Ссуды, предоставленные траншами в рамках кредитной линии, отражаются в графе 1 Отчета с порядковыми номерами Х.1, Х.2,... Х.5.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 3 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

3. В графе 2 Отчета указывается полное наименование заемщика:

юридического лица-резидента - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;

юридического лица-нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

индивидуального предпринимателя - в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей о его регистрации.

Для ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, в графе 2 Отчета помимо наименования заемщика указываются слова "(кредитная линия)". По строкам с порядковыми номерами Х.1, Х.2,... Х.5 графа 2 Отчета не заполняется.

Графы 3-7 Отчета по строкам с порядковыми номерами Х.1, Х.2,... Х.5 также не заполняются.

Для ссуд "овердрафт" в графе 2 Отчета помимо наименования заемщика указывается слово "(овердрафт)".

4. В графе 3 Отчета по каждому заемщику указывается:

для юридического лица-резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для индивидуального предпринимателя - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП);

для юридического лица - нерезидента - условное обозначение - НР.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 декабря 2014 г. N 3468-У в пункт 5 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

5. В графе 4 Отчета указывается код основного вида экономической деятельности заемщика в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД) (до уровня подгруппы - пять знаков). Источником получения информации о виде экономической деятельности заемщика является информационная система Федеральной службы государственной статистики. По заемщикам-нерезидентам графа 4 Отчета заполняется с использованием кода ОКВЭД, соответствующего (или приближенного по содержанию) основному виду деятельности заемщика-нерезидента, указанному в его учредительных документах.

Если заемщиками являются федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации, графа 4 Отчета не заполняется.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У пункт 6 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

6. В графе 5 Отчета указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией (головной кредитной организацией и участниками банковской группы) с использованием следующих кодов:

1 - головная организация;

2 - дочернее хозяйственное общество (дочернее предприятие);

3 - зависимое хозяйственное общество (ассоциированное предприятие);

4 - совместно контролируемое предприятие;

5 - структурированное предприятие;

6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей, составляющих уставный капитал кредитной организации, в том числе головной кредитной организации банковской группы;

7 - иные лица, деятельность которых контролирует кредитная организация или на деятельность которых оказывает значительное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые контролируют или оказывают значительное влияние на деятельность кредитной организации;

8 - прочие заемщики.

В случае если прочие заемщики (код 8) являются по отношению друг к другу связанными либо связанными с другими указанными в Отчете заемщиками, для отражения их связей между собой после кода 8 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, информация о них располагается по графе 5 Отчета в столбец.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 7 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7. В графе 6 Отчета указывается вид ссуды с использованием следующих кодов:

1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные средства (включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций, векселей, драгоценных металлов, предоставленных по договору займа);

2 - учтенные векселя;

3 - суммы, уплаченные бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;

4 - денежные требования по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

5 - требования по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);

6 - требования по приобретенным на вторичном рынке закладным;

7 - требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов);

8 - требования к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

9 - требования лизингодателя к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);

10 - прочие требования.

8. В случае если данные графы 6 Отчета о видах ссуд позволяют определить цель кредитования (например: учтенные векселя, сделки РЕПО, лизинг, факторинг), а также в случае предоставления ссуд "овердрафт", графа 7 Отчета не заполняется.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 декабря 2014 г. N 3468-У в пункт 9 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

9. В графе 8 Отчета указывается балансовая стоимость ссуды без начисленных процентов. Учтенные векселя отражаются по цене приобретения, ссуды "овердрафт" - в размере остатка задолженности на отчетную дату.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 декабря 2014 г. N 3468-У в пункт 10 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

10. В графе 9 Отчета указывается согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты ссуды на отчетную дату.

11. В графе 10 Отчета указывается годовая процентная ставка по ссуде, просроченной ссуде и годовая процентная ставка по просроченной части ссуды (при наличии таковой), исходя из действующего на отчетную дату договора, дополнения к договору. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, в целях заполнения Отчета ее следует пересчитать в годовое исчисление. Если процентная ставка в договоре прямо не определена или если помимо уплаты процентной ставки предусматривается также уплата заемщиком других выплат и вознаграждений по договору, процентная ставка определяется как совокупность всех предусмотренных договором выплат и вознаграждений по договору, пересчитанных в годовом исчислении. Процентная ставка по просроченной части ссуды указывается через символ "/". Показатель процентной ставки отражается в графе с одним десятичным знаком после запятой.

12. При заполнении граф 11-13 Отчета используется следующий формат указания дат "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

Для ссуд "овердрафт" графы 11-13 Отчета не заполняются.

В графе 12 Отчета указывается срок погашения ссуды согласно первоначальному договору, в графе 13 Отчета - с учетом последних внесенных в договор изменений.

При этом в графе 12 Отчета для учтенных векселей со сроком погашения по предъявлении вместо даты погашения указывается условный код "ПП"; по учтенным векселям со сроком погашения в определенное время от предъявления указывается условный код "ВП"; по учтенным векселям со сроком погашения по предъявлении, но не ранее указывается условный код "ПР" (с указанием в скобках даты наступления минимального срока для предъявления векселя к платежу).

По учтенным векселям графа 13 Отчета не заполняется.

13. В графе 14 Отчета отражается объем на отчетную дату просроченной задолженности по основному долгу.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 14 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

14. В графе 15 Отчета указывается длительность в днях просроченной задолженности по основному долгу. В случае наличия по основному долгу задолженности различной длительности просрочки в графе 15 Отчета отражению подлежит максимальная длительность задержки платежей.

Если в течение отчетного периода задолженность была просрочена, но на отчетную дату погашена, графа 15 Отчета не заполняется.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 15 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

15. В графе 16 Отчета указывается вид реструктуризации ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией:

1 - увеличение срока возврата основного долга;

2 - снижение процентной ставки;

3 - увеличение суммы основного долга;

4 - изменение графика уплаты процентов по ссуде;

5 - изменение порядка расчета процентной ставки;

6 - другое.

Если с даты выдачи ссуды кредитная организация (головная кредитная организация и участники банковской группы) использовала (использовали) несколько видов реструктуризации ссуды, информация о них располагается в графе 16 Отчета в столбец. В случае если несколько видов реструктуризации были осуществлены по одному дополнительному соглашению, информация о видах реструктуризации приводится в графе 16 в одну строку через запятую.

16. В графе 17 Отчета количество реструктуризаций по кредитному договору определяется исходя из количества дополнительных соглашений к кредитному договору, затрагивающих вопросы реструктуризации.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У в пункт 17 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

17. В графах 19-21 Отчета указывается, соответственно, справедливая стоимость обеспечения, принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери по ссудам, категория его качества в соответствии с главой 6 Положения Банка России N 254-П, а также вид обеспечения в соответствии с нижеприведенной классификацией по категориям качества обеспечения:

1 - I категория качества:

1.1 - залог котируемых ценных бумаг иных государств;

1.2 - залог ценных бумаг центральных банков иных государств;

1.3 - залог облигаций Банка России;

1.4 - залог ценных бумаг, эмитированных Минфином России;

1.5 - залог векселей Минфина России;

1.6 - залог котируемых ценных бумаг, эмитированных юридическими лицами;

1.7 - залог собственных долговых ценных бумаг;

1.8 - залог собственных долговых ценных бумаг в закладе;

1.9 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных Российской Федерацией, Банком России;

1.10 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных правительствами иных стран, центральными банками развитых стран;

1.11 - залог аффинированных драгоценных металлов в слитках;

1.12 - залог ценных бумаг, эмитированных субъектами Российской Федерации;

1.13 - гарантийный депозит (вклад);

1.14 - гарантия Российской Федерации;

1.15 - поручительства (гарантии) правительств развитых стран;

1.16 - банковские гарантии центральных банков развитых стран;

1.17 - поручительства (гарантии) юридических лиц;

1.18 - поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации.

2 - II категория качества:

2.1 - залог ценных бумаг, эмитированных (выпущенных) юридическими лицами;

2.2 - залог паев паевых инвестиционных фондов;

2.3 - залог ценных бумаг, эмитированных субъектами Российской Федерации;

2.4 - залог ценных бумаг кредитных организаций Российской Федерации;

2.5 - залог ценных бумаг банков развитых стран;

2.6 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных юридическими лицами;

2.7 - залог ликвидных вещей (в скобках указывается наименование залога);

2.8 - залог ликвидных имущественных прав (требований) на недвижимое имущество;

2.9 - банковские гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) кредитных организаций Российской Федерации;

2.10 - банковские гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) банков развитых стран;

2.11 - гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) юридических лиц;

2.12 - поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации;

2.13 - поручительства фондов.

Если кредитная организация (головная кредитная организация и участники банковской группы) использовала (использовали) по ссуде несколько видов обеспечения, то информация о стоимости и категории качества каждого вида обеспечения располагается в столбец.

В случае если одно обеспечение принято по нескольким договорам, в графах 19-21 Отчета отражается та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.

При приведении в Отчете информации о ссудах, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, в графе 19 Отчета указывается стоимость обеспечения в величине, пропорциональной размеру транша, исходя из его фактического объема, если иное не установлено дополнительным соглашением к основному договору и (или) внутренней учетной политикой кредитной организации (внутренним документом банковской группы).

18. Графы 22-24 Отчета заполняются в соответствии с главами 6 и 7 Положения Банка России N 254-П.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У в пункт 19 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

19. Отчет составляется в целом по кредитной организации (банковской группе) и представляется в территориальное учреждение Банка России по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом:

кредитными организациями (за исключением головных кредитных организаций банковских групп по банковской группе, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:

головными кредитными организациями банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковской группе, а также кредитными организациями, имеющими дочерние и зависимые организации и являющимися, в свою очередь, зависимыми организациями других кредитных организаций или дочерними организациями других кредитных организаций (головная кредитная организация субгруппы), при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе согласно пункту 1.3 Положения Банка России N 509-П в силу несущественности отчетных данных ее участников либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным;

головными кредитными организациями банковских групп, имеющими более 100 дочерних организаций, по банковской группе - не позднее 10-го рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;

по состоянию на 1 января:

головными кредитными организациями банковских групп, в том числе имеющими более 100 дочерних организаций, по банковской группе, а также кредитными организациями, имеющими дочерние и зависимые организации и являющимися, в свою очередь, зависимыми организациями других кредитных организаций или дочерними организациями других кредитных организаций (головная кредитная организация субгруппы), при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе согласно пункту 1.3 Положения Банка России N 509-П в силу несущественности отчетных данных ее участников либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности - не позднее двух месяцев года, следующего за отчетным.

20. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 7 июля 2015 г. N 3714-У в форму внесены изменения, вступающие в силу с 1 августа 2015 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

регистрационный номер (порядковый номер)






Данные о концентрации кредитного риска
по состоянию на "____"_______________ ______г.

С изменениями и дополнениями от:

2 декабря 2014 г., 7 июля 2015 г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (головной кредитной организации
банковской группы)______________________________________________________
Почтовый адрес____________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409118
Месячная (Квартальная)


Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам и связанным лицам, не являющимся кредитными организациями


тыс. руб.

Номер строки

Заемщик, связанное лицо (группа связанных заемщиков или связанных лиц) / эмитент

Идентификационный номер

Код вида деятельности

Характер отношений с кредитной организацией

Величина кредитного риска заемщика (Крз), величина риска на связанное лицо (группу лиц) (Крл), тыс. руб.

Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

(Н6) (Н21),

процент

Показатель максимального размера риска на связанное с банком лицо

(группу связанных с банком лиц) (ПРЛ), процент

Справочно: максимальное значение норматива Н6 и показателя ПРЛ за отчетный период

всего

в том числе:

по требованиям кредитного характера (ОСКр)

по условным обязательствам кредитного характера

(КРВ)

по производным финансовым инструментам (КРС)

Н6,

процент

дата

ПРЛ,

процент

дата

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15
































Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам (связанным лицам) - кредитным организациям


Номер строки

Заемщик, связанное лицо (группа связанных заемщиков

или связанных лиц) /эмитент

Идентификационный номер

Характер отношений с кредитной

организацией

Величина кредитного риска заемщика (Крз), величина риска на связанное лицо (группу лиц) (Крл),

тыс. руб.

Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

(Н6) (Н21),

процент

Показатель максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (ПРЛ), процент

Справочно: максимальное значение норматива Н6 и показателя ПРЛ за отчетный период

всего

в том числе:

по требованиям кредитного характера (ОСКр)

по условным обязательствам кредитного характера

(КРВ)

по производным финансовым инструментам

(КРС)

Н6,

процент

дата

ПРЛ,

процент

дата

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14






























Руководитель                   (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер              (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                    (Ф.И.О.)
Телефон:
"______"____________________г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 декабря 2014 г. N 3468-У Порядок изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 января 2015 г.

См. текст Порядка в предыдущей редакции

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409118
"Данные о концентрации кредитного риска"

С изменениями и дополнениями от:

13 декабря 2010 г., 9 декабря 2011 г., 18 июня, 3 декабря 2012 г., 3 июня, 3 декабря 2013 г., 31 мая, 2 декабря 2014 г., 7 июля, 3 декабря 2015 г.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У в пункт 1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" (далее - Отчет) составляется по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный кредитный риск (норматив Н6), определяемый в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года N 26104, 29 ноября 2013 года N 30498, 18 июня 2014 года N 32735, 20 октября 2014 года N 34362 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года N 74, от 30 ноября 2013 года N 69, от 9 июля 2014 года N 63, от 23 октября 2014 года N 99) (далее - Инструкция Банка России N 139-И), и по связанным с банком лицам (группе связанных с банком лиц), в отношении которых возникает максимальный кредитный риск, рассчитанный по методологии определения норматива Н25 в соответствии с главой 6.1 Инструкции Банка России N 139-И (далее - показатель ПРЛ).

Отчет составляется головной кредитной организацией банковской группы по заемщикам (группам связанных заемщиков), в отношении которых у банковской группы возникает максимальный кредитный риск (норматив Н21). Норматив Н21 определяется в порядке, предусмотренном пунктом 4.1 Инструкции Банка России N 139-И для расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), с учетом особенностей, установленных Положением Банка России от 3 декабря 2015 года N 509-П "О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40318 ("Вестник Банка России" от 31 декабря 2015 года N 122) (далее - Положение Банка России N 509-П).

Отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков при определении величины кредитного риска заемщика (Крз) осуществляется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 139-И. Отнесение лиц к связанным с банком лицам, группе связанных с банком лиц при определении величины риска на связанное с банком лицо (Крл) осуществляется в соответствии с главой 6.1 Инструкции Банка России N 139-И.

Информация о заемщиках - юридических лицах и юридических лицах, связанных с банком, не являющихся кредитными организациями, а также заемщиках - физических лицах и физических лицах, связанных с банком, приводится в разделе 1 Отчета, информация о заемщиках и лицах, связанных с банком, являющихся кредитными организациями - в разделе 2 Отчета. В случае если состав группы связанных заемщиков либо группы связанных с банком лиц смешанный (то есть в нее входят кредитные организации и юридические и (или) физические лица), информация о такой группе приводится в разделе 1 Отчета.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 7 июля 2015 г. N 3714-У в пункт 2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 августа 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

2. Информация в Отчете приводится в порядке убывания значений норматива Н6 (Н21) и показателя ПРЛ на отчетную дату: в разделе 1 - по 30 заемщикам (группе связанных заемщиков), связанным с банком лицам (группам лиц - в значении, определенном Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3601, ст. 3610; N 52, ст. 6450, ст. 6455; 2010, N 15, ст. 1736; N 19, ст. 2291; N 49, ст. 6409; 2011, N 10, ст. 1281; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4590; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7343; 2012, N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7643; 2013, N 27, ст. 3436; ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5633; N 51, ст. 6695; N 52, ст. 6961; ст. 6988; 2014, N 23, ст. 2928) (далее - группа лиц), которые не входят в группу связанных с банком лиц и группе связанных с банком лиц, в разделе 2 - по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков) и связанным с банком лицам (группам лиц) и группе связанных с банком лиц.

Сведения внутри группы связанных заемщиков приводятся в порядке убывания величин кредитного риска заемщика (Крз), но не более чем по 5 заемщикам. Сведения внутри группы связанных с банком лиц или группы лиц приводятся в порядке убывания величин Крл. В составе группы связанных с банком лиц информация приводится не более чем по 5 группам лиц и связанным с банком лицам. В составе группы лиц информация приводится не более чем по 5 участникам. Если в составе группы более 5 участников, информация о других (помимо 5) участниках группы отражается в составе группы по строке "Прочие". При этом территориальное учреждение Банка России, исходя из размеров риска по группе связанных заемщиков или группе связанных с банком лиц (группе лиц), вправе требовать от кредитной организации раскрытия информации по всему кругу связанных заемщиков или связанных с банком лиц в составе соответствующей группы. При заполнении строки в целом по группе связанных заемщиков, группе связанных с банком лиц (группе лиц) и по строке "Прочие" в составе группы графы 4 и 5 раздела 1 и графа 4 раздела 2 Отчета не заполняются. В сведениях о заемщиках, связанных с банком лицах, группам лиц, входящих в состав соответствующей группы (включая строку "Прочие"), не подлежат заполнению графы 10 - 15 раздела 1 и графы 9 - 14 раздела 2 Отчета. Кроме того, по строке "Прочие" в составе групп связанных заемщиков и связанных с банком лиц (групп лиц) графа 3 в разделах 1 и 2 Отчета не заполняется.

3. В графе 1 разделов 1 и 2 Отчета заемщикам и связанным с банком лицам, не входящим в группу связанных заемщиков или группу связанных с банком лиц (группу лиц), и группе связанных заемщиков, группе связанных с банком лиц, а также группе лиц, не входящей в группу связанных с банком лиц, присваивается соответственно порядковый номер 1.X и 2.X, где 1 и 2 - номера соответствующего раздела, а X имеет вид целого числа (1; 2; ... 30). Заемщикам, связанным с банком лицам, входящим в состав соответствующей группы, а также группе лиц, входящей в группу связанных с банком лиц, присваивается порядковый номер следующего вида: 1.X1.X2 или 2.X1.X2 (1.1.1; 1.1.2; ... или 1.2.1; 1.2.2; ... или 2.1.1; 2.1.2; ...), где 1 или 2 - номер раздела, X1 - порядковый номер группы связанных заемщиков или группы связанных с банком лиц, X2 - номер заемщика или связанного с банком лица в составе соответствующей группы или номер группы лиц, входящей в группу связанных с банком лиц. Связанным с банком лицам, входящим в группу лиц в составе группы связанных с банком лиц, присваивается порядковый номер следующего вида: 1.X1.X2.Х3 или 2.X1.X2.Х3 (1.1.1.1; 1.1.1.2; ... или 1.2.1.1; 1.2.1.2; ... или 2.1.1.1; 2.1.1.2; ...), где 1 или 2 - номер раздела, X1 - порядковый номер группы связанных с банком лиц, Х2 - номер группы лиц в составе группы связанных с банком лиц, X3 - номер связанного с банком лица в составе соответствующей группы лиц.

4. В графе 2 разделов 1 и 2 Отчета указывается полное наименование индивидуального заемщика, связанного с банком лица (в том числе участников групп связанных заемщиков или группы связанных с банком лиц, групп лиц):

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица - резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;

юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

индивидуального предпринимателя - в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей о его регистрации.

Для индивидуального заемщика или связанного с банком лица - физического лица указываются фамилия, имя и отчество (при наличии последнего).

По группе связанных заемщиков либо группе связанных с банком лиц (группе лиц) приводится либо ее наименование, если таковое имеется, либо указывается слово "Группа", при этом в графах 3 разделов 1 и 2 Отчета указываются следующие условные обозначения: для группы связанных заемщиков - "ГСЗ", группы связанных с банком лиц - "ГСЛ", группы лиц - "ГЛ".

5. В графе 3 разделов 1 и 2 Отчета по каждому индивидуальному заемщику, связанному с банком лицу, в том числе участнику группы связанных заемщиков или группы связанных с банком лиц (группы лиц), указывается:

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - нерезидентов, являющихся участниками системы СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;

для юридических лиц - нерезидентов, включая кредитные организации - нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, а также для физических лиц - нерезидентов - условное обозначение "НР";

для юридических лиц - резидентов, не являющихся кредитными организациями, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для индивидуальных предпринимателей - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП);

для физических лиц - резидентов - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

6. В графе 4 раздела 1 Отчета указывается код основного вида экономической деятельности заемщика, связанного с банком лица в соответствии с классом, определенным Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД). Источником получения информации о виде экономической деятельности заемщика, связанного с банком лица является информационная система Федеральной службы государственной статистики. По нерезидентам графа 4 раздела 1 Отчета заполняется с использованием кода ОКВЭД, соответствующего (или приближенного по содержанию) основному виду его деятельности, указанному в его учредительных документах.

Графа 4 раздела 1 Отчета не заполняется по федеральным органам государственной власти и органам государственной власти субъектов Российской Федерации, физическим лицам.

7. В графе 5 раздела 1 и графе 4 раздела 2 Отчета указывается характер отношений заемщика или связанного с банком лица, с кредитной организацией (головной кредитной организацией и участниками банковской группы).

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - головная организация;

2 - дочернее хозяйственное общество (дочернее предприятие);

3 - зависимое хозяйственное общество (ассоциированное предприятие);

4 - совместно контролируемое предприятие;

5 - структурированное предприятие;

6 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации;

7 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества (дочернего и (или) ассоциированного предприятия) кредитной организации;

8 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей, составляющих уставный капитал кредитной организации, в том числе головной кредитной организации банковской группы;

9 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей, составляющих уставный капитал кредитной организации, в том числе головной кредитной организации банковской группы;

10 - физические лица - работники кредитной организации;

11 - близкие родственники связанных с кредитной организацией лиц;

12 - юридические лица, деятельность которых контролируют или на которых оказывают значительной влияние близкие родственники связанных с кредитной организацией лиц;

13 - иные лица, связанные с кредитной организацией;

14 - прочие заемщики.

8. Величина кредитного риска заемщика (Крз) по балансовым требованиям кредитного характера (графа 7 раздела 1 и графа 6 раздела 2 Отчета) определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 139-И, величина риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Крл) определяется в соответствии с главой 6.1 Инструкции Банка России N 139-И; величина риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 8 раздела 1 и графа 7 раздела 2 Отчета) - в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 139-И, по производным финансовым инструментам (КРС) (графа 9 раздела 1 и графа 8 раздела 2 Отчета) - в соответствии с приложением 3 к Инструкции Банка России N 139-И.

9. В графах 12 и 14 раздела 1 и графах 11 и 13 раздела 2 Отчета справочно указывается соответствующее максимальное за отчетный период значение норматива Н6 и показателя ПРЛ по каждому заемщику (группе связанных заемщиков), каждой группе связанных с банком лиц, каждому связанному с банком лицу и группе лиц.

В графах 13 и 15 раздела 1 и графах 12 и 14 раздела 2 Отчета указывается дата, за которую значение норматива Н6 или показателя ПРЛ, приведенные, соответственно, в графах 10 и 11 раздела 1 и графах 9 и 10 раздела 2 Отчета, достигало максимума.

В случае если в течение отчетного периода значение норматива Н6 или показателя ПРЛ, отражаемое в Отчете, достигало максимума несколько раз, в графах 13 и 15 раздела 1 и графах 12 и 14 раздела 2 Отчета указываются через запятую все даты (период), за которые (за который) было достигнуто максимальное значение.

При заполнении граф 10 - 12 и 14 раздела 1 и граф 9 - 11 и 13 раздела 2 Отчета значения норматива Н6 (Н21) и показателя ПРЛ указывается с двумя десятичными знаками после запятой.

При заполнении дат в графах 13 и 15 раздела 1 и графах 12 и 14 раздела 2 Отчета используется следующий формат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У в пункт 10 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

10. Отчет составляется в целом по кредитной организации (банковской группе) и представляется в территориальное учреждение Банка России по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом:

кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации) (за исключением головных кредитных организаций банковских групп по банковской группе, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:

головными кредитными организациями банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковской группе, а также кредитными организациями, имеющими дочерние и зависимые организации и являющимися, в свою очередь, зависимыми организациями других кредитных организаций или дочерними организациями других кредитных организаций (головная кредитная организация субгруппы), при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе согласно пункту 1.3 Положения Банка России N 509-П в силу несущественности отчетных данных ее участников либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным;

головными кредитными организациями банковских групп, имеющими более 100 дочерних организаций, по банковской группе - не позднее 10-го рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;

по состоянию на 1 января:

головными кредитными организациями банковских групп, в том числе имеющими более 100 дочерних организаций, по банковской группе, а также кредитными организациями, имеющими дочерние и зависимые организации и являющимися, в свою очередь, зависимыми организациями других кредитных организаций или дочерними организациями других кредитных организаций (головная кредитная организация субгруппы), при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе согласно пункту 1.3 Положения Банка России N 509-П в силу несущественности отчетных данных ее участников либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности - не позднее двух месяцев года, следующего за отчетным.

11. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.

12. Кредитные организации представляют вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (кварталом), также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) и связанных с банком лиц (группы связанных с банком лиц) (графа 2 разделов 1 и 2 Отчета), по которым нарушен норматив Н6 и по которым значение показателя ПРЛ превышает максимальный размер риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц), установленный статьей 64.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154).

В случае представления Отчета на внутримесячные даты заполнению подлежат графы 1 - 3 и 12 - 15 раздела 1 и графы 1 - 3 и 11 - 14 раздела 2.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У приложение дополнено формой отчетности 0409119, вступающей в силу с 1 января 2016 г.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

регистрационный номер (/порядковый номер)






Данные о максимальных процентных ставках по вкладам физических лиц


за _____ месяц _____ года


Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ___________

Почтовый адрес _____________________________________________________


Код формы по ОКУД 0409119
Месячная


Раздел 1. Данные о максимальных процентных ставках по договорам с физическими лицами в рублях


Сроки вкладов согласно заключенным договорам с физическими лицами

Максимальная процентная ставка, процент

1

2

1. До востребования


2. На срок до 90 дней


3. На срок от 91 до 180 дней


4. На срок от 181 дня до 1 года


5. На срок свыше 1 года



Раздел 2. Данные о максимальных процентных ставках по договорам с физическими лицами в долларах США


Сроки вкладов согласно заключенным договорам с физическими лицами

Максимальная процентная ставка, процент

1

2

1. До востребования


2. На срок до 90 дней


3. На срок от 91 до 180 дней


4. На срок от 181 дня до 1 года


5. На срок свыше 1 года



Раздел 3. Данные о максимальных процентных ставках по договорам с физическими лицами в евро


Сроки вкладов согласно заключенным договорам с физическими лицами

Максимальная процентная ставка, процент

1

2

1. До востребования


2. На срок до 90 дней


3. На срок от 91 до 180 дней


4. На срок от 181 дня до 1 года


5. На срок свыше 1 года



Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет       (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                                              (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ г.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3875-У приложение дополнено Порядком составления и представления отчетности по форме 0409119, вступающим в силу с 1 января 2016 г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409119
"Данные о максимальных процентных ставках по вкладам физических лиц"


1. Отчетность по форме 0409119 "Данные о максимальных процентных ставках по вкладам физических лиц" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями, имеющими лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц (далее - кредитная организация), в целом по кредитной организации и представляется головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России ежемесячно по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

2. В графе 2 разделов 1 - 3 Отчета указываются максимальные процентные ставки по вкладам, рассчитанные как полная стоимость вклада и раскрытые кредитной организацией в соответствии с Указанием Банка России от 27 февраля 2014 года N 3194-У "О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2014 года N 32139, 9 апреля 2015 года N 36807 ("Вестник Банка России" от 21 мая 2014 года N 45, от 15 апреля 2015 года N 34).


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 2 июня 2016 г. N 4033-У в форму внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2016 г.

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Банковская отчетность
(с изменениями от 3 декабря 2015 г., 2 июня 2016 г.)



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

регистрационный номер (/порядковый номер)






       РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЯ КРАТКОСРОЧНОЙ ЛИКВИДНОСТИ ("БАЗЕЛЬ III")
                  по состоянию на "___"_______ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ________________
Почтовый адрес __________________________________________________________

                                                Код формы по ОКУД 0409122
                                                                 Месячная

Раздел 1. Информация о компонентах расчета показателя краткосрочной ликвидности


тыс. руб.

Код валюты _______


Номер строки

Наименование показателя

Величина требований (обязательств)

Весовой коэффициент

Взвешенная величина требований

(обязательств)

1

2

3

4

5

1

Высоколиквидные активы, скорректированные с учетом ограничений на структуру высоколиквидных активов (ВЛА-ВК), итого, в том числе:

Х

Х


1.1

ВЛА-1, итого, в том числе:


Х


1.1.1

наличная валюта


1,00


1.1.2

средства на счетах кредитных организаций (филиалов) по кассовому обслуживанию структурных подразделений, а также средства для кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов), которое осуществляется не по месту открытия корреспондентского счета (субсчета)


1,00


1.1.3

средства в Банке России и в уполномоченных органах других стран, в том числе суммы, депонированные в учреждениях Банка России для получения следующим днем наличных денежных средств, средства на корреспондентском и депозитных счетах в Банке России до востребования и с оставшимся сроком до погашения один день и требований к Банку России со сроком исполнения не позднее чем на следующий операционный день по получению начисленных (накопленных) процентов по указанным счетам, суммы переплаты, подлежащие возврату банку со счетов по учету обязательных резервов в Банке России и в уполномоченных органах других стран, если возврат средств может быть осуществлен не позднее следующего дня с даты расчета ПКЛ в случаях внеочередного регулирования размера обязательных резервов


1,00


1.1.4

средства на депозитных счетах в Банке России с оставшимся сроком до погашения более одного дня, если банкам предоставлено право обращаться в Банк России с требованием о досрочном возврате депозита, размещенного в Банке России на определенный срок


1,00


1.1.5

долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами, центральными банками стран, имеющих страновую оценку "0", "1", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, международными финансовыми организациями и международными банками развития, или полностью обеспеченные гарантиями (банковскими гарантиями) указанных эмитентов


1,00


1.1.6

долговые ценные бумаги, выпущенные организациями, которым в соответствии с законодательством стран, имеющих страновую оценку "0", "1", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, или полностью обеспеченные гарантиями указанных эмитентов


1,00


1.1.7

долговые ценные бумаги, номинированные в рублях, выпущенные Правительством Российской Федерации или Банком России


1,00


1.1.8

долговые ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, выпущенные Правительством Российской Федерации или Банком России


1,00


1.1.9

долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами, центральными банками стран, не имеющих страновую оценку "0", "1", а также не являющихся странами с высоким уровнем доходов, являющимися членами ОЭСР и (или) Еврозоны, выпущенные в валюте страны-эмитента


1,00


1.2

ВЛА-2А, итого, в том числе:


Х


1.2.1

долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами, центральными банками стран, имеющих страновую оценку "2", и международными банками развития, требования к которым отнесены во II группу активов, или полностью обеспеченные гарантиями (банковскими гарантиями) указанных эмитентов


0,85


1.2.2

долговые ценные бумаги, выпущенные организациями, которым в соответствии с законодательством стран, имеющих страновую оценку "2", предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, или полностью обеспеченные гарантиями указанных эмитентов


0,85


1.2.3

долговые ценные бумаги (кроме облигаций с ипотечным покрытием), выпущенные нефинансовыми организациями (выпуски ценных бумаг), имеющими (имеющие) рейтинг долгосрочной кредитоспособности по международной шкале, присвоенный рейтинговыми агентствами на уровне не ниже "АА-" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "Аа3" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"


0,85


1.2.4

облигации с ипотечным покрытием, выпущенные банками в соответствии с Федеральным законом N 152-ФЗ, или обеспеченные облигации, выпущенные банками или ипотечными организациями в соответствии с законодательством иностранного государства, предусматривающим защиту владельцев облигаций, исполнение обязательств по которым полностью обеспечено залогом ипотечного покрытия (активов), находящегося (находящихся) на балансе банка-эмитента (выпуски ценных бумаг), имеющими (имеющие) рейтинг долгосрочной кредитоспособности по международной шкале, присвоенный рейтинговыми агентствами на уровне не ниже "АА-" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "Аа3" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"


0,85


1.3

ВЛА-2Б, итого, в том числе:


Х


1.3.1

жилищные облигации с ипотечным покрытием, выпущенные юридическими лицами - нерезидентами (кроме банков) (выпуски ценных бумаг), имеющими (имеющие) рейтинг долгосрочной кредитоспособности по международной шкале, присвоенный рейтинговыми агентствами на уровне не ниже "АА" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "Аа2" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"


0,75


1.3.2

долговые ценные бумаги (кроме облигаций с ипотечным покрытием), выпущенные нефинансовыми организациями (выпуски ценных бумаг), имеющими (имеющие) рейтинг долгосрочной кредитоспособности по международной шкале, присвоенный рейтинговыми агентствами на уровне от "А+" до "ВВВ-" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "А1" до "Ваа3" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"


0,5


1.3.3

обыкновенные акции, включенные организатором торговли (фондовой биржей) в списки для расчета Индекса ММВБ 50 и Индекса РТС 50, а также индексов акций, указанных в приложении 7 к Инструкции Банка России N 139-И


0,5


1.4

ВК 15

Х

Х


1.5

Итого ВЛА-2Б после корректировки

Х

Х


1.6

ВК 40

Х

Х


1.7

Итого ВЛА-2 после корректировки

Х

Х


2

Ожидаемые оттоки денежных средств, итого, в том числе:

Х

Х


2.1

ожидаемый отток денежных средств физических лиц, итого, в том числе:


Х


2.1.1

стабильные средства физических лиц, итого, в том числе:


0,05


2.1.1.1

денежные средства в рублях, итого, в том числе:


Х


2.1.1.1.1

на банковских счетах, на которые осуществляется перечисление заработной платы или иных выплат, связанных с выполнением трудовых обязанностей, итого, в том числе:


0,05


2.1.1.1.1.1

со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней


0,05


2.1.1.1.1.2

со сроком исполнения обязательств, превышающим 30 календарных дней


0,05


2.1.1.1.2

на счетах физических лиц, имеющих установленные взаимоотношения с банком, итого, в том числе:


0,05


2.1.1.1.2.1

со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней


0,05


2.1.1.1.2.2

со сроком исполнения обязательств, превышающим 30 календарных дней


0,05


2.1.1.2

денежные средства в отдельных иностранных валютах (в долларах США и евро), итого, в том числе:


Х


2.1.1.2.1

на банковских счетах, на которые осуществляется перечисление заработной платы или иных выплат, связанных с выполнением трудовых обязанностей, итого, в том числе:


0,05


2.1.1.2.1.1

со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней


0,05


2.1.1.2.1.2

со сроком исполнения обязательств, превышающим 30 календарных дней


0,05


2.1.1.2.2

на счетах физических лиц, имеющих установленные взаимоотношения с банком, итого, в том числе:


0,05


2.1.1.2.2.1

со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней


0,05


2.1.1.2.2.2

со сроком исполнения обязательств, превышающим 30 календарных дней


0,05


2.1.2

нестабильные средства физических лиц, итого, в том числе:


0,10


2.1.2.1

денежные средства, превышающие максимальный размер возмещения по вкладам при наступлении страхового случая, установленный Федеральным законом N 177-ФЗ, итого, в том числе:


0,10


2.1.2.1.1

со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней


0,10


2.1.2.1.2

со сроком исполнения обязательств, превышающим 30 календарных дней


0,10


2.1.2.2

прочие денежные средства физических лиц, которые не могут быть отнесены к стабильным, в том числе средства на банковских счетах, открытие и управление которыми осуществляется только дистанционным способом, квалифицированных инвесторов и связанных с банком лиц, итого, в том числе:


0,10


2.1.2.2.1

со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней


0,10


2.1.2.2.2

со сроком исполнения обязательств, превышающим 30 календарных дней


0,10


2.1.2.3

средства клиентов, совокупная сумма которых превышает пять миллионов рублей


0,10


2.2

ожидаемый отток денежных средств клиентов, привлеченных без обеспечения, итого, в том числе:


Х


2.2.1

депозиты и прочие привлеченные средства субъектов малого бизнеса, итого, в том числе:


Х


2.2.1.1

стабильные привлеченные средства субъектов малого бизнеса


0,05


2.2.1.2

нестабильные привлеченные средства субъектов малого бизнеса


0,10


2.2.2

операционные депозиты, итого, в том числе:


0,25


2.2.2.1

юридических лиц, за исключением финансовых организаций


0,25


2.2.2.2

финансовых организаций


0,25


2.2.2.3

исключена с 1 января 2016 г.

Информация об изменениях:

См. текст строки 2.2.2.3

2.2.2.4

Федерального казначейства и Банка России


0,25


2.2.2.5

субъектов Российской Федерации, муниципальных образований Российской Федерации, внебюджетных фондов Российской Федерации


0,25


2.2.2.6

правительств и центральных банков иностранных государств, организаций, которым в соответствии с законодательством стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, международных банков развития


0,25


2.2.3

депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (за исключением финансовых организаций) и государственных органов, итого, в том числе:


0,40


2.2.3.1

юридических лиц, за исключением финансовых организаций и субъектов малого бизнеса


0,40


2.2.3.2

Федерального казначейства и Банка России


0,40


2.2.3.3

субъектов Российской Федерации, муниципальных образований Российской Федерации, внебюджетных фондов Российской Федерации


0,40


2.2.3.4

правительств иностранных государств, международных банков развития, организаций, которым в соответствии с законодательством стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства


0,40


2.2.3.5

средства субъектов малого бизнеса, не включенных в расчет ожидаемого оттока денежных средств клиентов, привлеченных без обеспечения, в соответствии с абзацами пятым - восьмым подпункта 3.3.5 пункта 3.3 Положения Банка России N 421-П


0,40


2.2.4

депозиты и прочие привлеченные денежные средства связанных с банком юридических лиц, за исключением финансовых организаций


1,00


2.2.5

прочие привлеченные денежные средства без обеспечения, итого, в том числе:


1,00


2.2.5.1

средства выгодоприобретателей банка


1,00


2.2.5.2

средства финансовых организаций


1,00


2.2.5.3

средства специализированных финансовых обществ (компаний специального назначения)


1,00


2.2.5.4

средства, привлеченные по выпущенным долговым ценным бумагам (включая облигации и векселя)


1,00


2.2.5.5

средства, привлеченные банком в результате предоставления услуг по брокерскому обслуживанию


1,00


2.2.5.6

просроченная задолженность и просроченные проценты по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, прочие неисполненные в срок обязательства


1,00


2.2.6

средства, подлежащие депонированию на счетах по учету обязательных резервов и (или) внесению на корреспондентский счет (корреспондентские субсчета) банка в Банке России в величине, необходимой для выполнения банком обязанности по выполнению обязательных резервных требований


1,00


2.3

ожидаемый отток денежных средств, привлеченных под обеспечение активами банка, а также по договорам займа ценных бумаг итого, в том числе:


Х


2.3.1

обязательства банка по операциям, обеспеченным активами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-1, кроме операций с Банком России


0,00


2.3.2

обязательства банка по операциям с Банком России вне зависимости от вида предоставленного обеспечения, итого, в том числе:


0,00


2.3.2.1

денежные средства, привлеченные под обеспечение активами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-1


0,00


2.3.2.2

денежные средства, привлеченные под обеспечение активами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2


0,00


2.3.2.3

денежные средства, привлеченные под обеспечение прочими активами


0,00


2.3.3

обязательства банка, обеспеченные активами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2А, кроме операций с Банком России


0,15


2.3.4

обязательства банка, обеспеченные активами (кроме активов, удовлетворяющих критериям, предъявляемым к ВЛА-1 или ВЛА-2А), по операциям с Федеральным казначейством и международными банками развития


0,25


2.3.5

обязательства банка, обеспеченные жилищными облигациями с ипотечным покрытием, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2Б, кроме операций с Банком России, Федеральным казначейством и международными банками развития


0,25


2.3.6

обязательства банка, обеспеченные ценными бумагами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2Б, за исключением жилищных облигаций с ипотечным покрытием, кроме операций с Банком России, Федеральным казначейством и международными банками развития


0,50


2.3.7

обязательства банка по операциям со связанными с банком юридическими лицами вне зависимости от вида предоставленного обеспечения


1,00


2.3.8

прочие привлеченные средства под обеспечение активами, кроме операций с Банком России, Федеральным казначейством и международными банками развития


1,00


2.4

дополнительные ожидаемые оттоки денежных средств, итого, в том числе:


Х


2.4.1

ожидаемый отток денежных средств по производным финансовым инструментам


1,00


2.4.2

оценка дополнительной потребности в ликвидности по обязательствам банка, производным финансовым инструментам и прочим договорам (контрактам), связанной со снижением рейтинга долгосрочной и краткосрочной кредитоспособности банка или другими отлагательными условиями


1,00


2.4.3

оценка дополнительной потребности в ликвидности, связанной с потенциальным изменением стоимости предоставленного банком обеспечения


1,00


2.4.4

ожидаемый отток денежных средств, обусловленный правом клиента потребовать возврата части предоставленного банку обеспечения, входящего в единый пул обеспечения


1,00


2.4.5

ожидаемый отток денежных средств по операциям, предусматривающим предоставление банком обеспечения, которое контрагент имеет право потребовать в соответствии с условиями договора


1,00


2.4.6

ожидаемый отток денежных средств по операциям, условия которых предусматривают возможность замещения клиентами банка обеспечения на активы, соответствующие критериям высоколиквидных активов более низкого уровня или не соответствующие критериям ВЛА-1, ВЛА-2А и ВЛА-2Б


1,00


2.4.7

дополнительная потребность в ликвидности (ожидаемые оттоки денежных средств), связанная с изменением рыночной стоимости производных финансовых инструментов


1,00


2.4.8

ожидаемый отток денежных средств, связанный с осуществлением платежей, установленных условиями выпуска ценных бумаг, обеспеченных поступлениями денежных средств по активам


1,00


2.4.9

ожидаемый отток денежных средств по ценным бумагам, обеспеченным активами и выпущенным специализированными финансовыми обществами в интересах банка


1,00


2.4.10

ожидаемый отток денежных средств по обязательствам банка по неиспользованным безотзывным и условно отзывным кредитным линиям и линиям ликвидности, итого, в том числе:


Х


2.4.10.1

кредитные линии и линии ликвидности, предоставленные физическим лицам и субъектам малого бизнеса


0,05


2.4.10.2

кредитные линии, предоставленные юридическим лицам (за исключением финансовых организаций и субъектов малого бизнеса), правительствам и организациям, которым в соответствии с законодательством предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, центральным банкам, международным финансовым организациям и международным банкам развития


0,10


2.4.10.3

линии ликвидности, предоставленные юридическим лицам (за исключением финансовых организаций и субъектов малого бизнеса), правительствам и организациями, которым в соответствии с законодательством предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, центральным банкам, международным финансовым организациям и международным банкам развития


0,30


2.4.10.4

кредитные линии и линии ликвидности, предоставленные кредитным организациям (в том числе банкам-нерезидентам)


0,40


2.4.10.5

кредитные линии, предоставленные финансовым организациям (кроме кредитных организаций, специализированных финансовых обществ, хедж-фондов и фондов денежного рынка)


0,40


2.4.10.6

линии ликвидности, предоставленные финансовым организациям (кроме кредитных организаций, специализированных финансовых обществ, хедж-фондов и фондов денежного рынка)


1,00


2.4.10.7

линии ликвидности и кредитные линии, предоставленные прочим клиентам


1,00


2.4.11

ожидаемый отток денежных средств по безусловно отзывным кредитным линиям и линиям ликвидности


0,05


2.4.12

ожидаемый отток денежных средств по обязательствам банка по предоставлению денежных средств на проведение сделок торгового финансирования


0,05


2.4.13

ожидаемый отток денежных средств по предоставленным гарантиям, не относящимся к торговому финансированию


0,10


2.4.14

прочие обязательства банка, установленные условиями договора, по предоставлению средств в ближайшие 30 календарных дней, итого, в том числе:

Х

Х


2.4.14.1

обязательства по предоставлению денежных средств финансовым организациям


1,00


2.4.14.2

обязательства по предоставлению средств клиентам (кроме финансовых организаций и связанных с банком лиц), в том числе:


Х

Х

2.4.14.2.1

обязательства по предоставлению денежных средств физическим лицам


Х

Х

2.4.14.2.2

обязательства по предоставлению денежных средств субъектам малого бизнеса


Х

Х

2.4.14.2.3

обязательства по предоставлению денежных средств нефинансовым организациям


Х

Х

2.4.14.2.4

обязательства по предоставлению денежных средств прочим клиентам


Х

Х

2.4.14.3

величина превышения обязательств по предоставлению средств клиентам (кроме финансовых организаций) над величиной притоков денежных средств клиентов (кроме финансовых организаций), установленных условиями договора, не включенной в расчет ожидаемых притоков денежных средств


1,00


2.4.14.4

обязательства по предоставлению средств связанным с банком лицам (кроме финансовых организаций)


1,00


2.4.15

оценочные обязательства банка, не установленные условиями договора, по предоставлению средств связанным с банком юридическим лицам


1,00


2.4.16

оценочные обязательства банка, не установленные условиями договора, по предоставлению средств по заключенному в соответствии с российским или иностранным правом договору, предметом которого является осуществление юридическими лицами совместных действий без образования юридического лица для извлечения прибыли или достижения иной цели, или по предоставлению средств юридическим лицам, на деятельность которых банк прямо или косвенно оказывает существенное влияние, а также в уставном капитале которых банк имеет миноритарные (неконсолидированные) доли участия


1,00


2.4.17

иные оценочные обязательства банка, не установленные условиями договора, итого, в том числе:


Х


2.4.17.1

обязательства, проистекающие из потенциальных требований к банку по досрочному выкупу выпущенных долговых обязательств (включая облигации и векселя) или досрочному погашению (частичному погашению) обязательств, возникающих в рамках размещения долговых ценных бумаг в интересах банка


1,00


2.4.17.2

обязательства по досрочному выкупу собственных долговых ценных бумаг сроком до погашения свыше 30 календарных дней с даты расчета ПКЛ у финансовых организаций - профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся связанными с банком лицами


1,00


2.4.17.3

обязательства, связанные с деятельностью банка по управлению активами


1,00


2.4.17.4

обязательства по покрытию коротких позиций клиентов за счет обеспечения, предоставленного другими клиентами


1,00


2.4.17.5

прочие оценочные обязательства (оттоки)


1,00


2.4.18

ожидаемые оттоки денежных средств в ближайшие 30 календарных дней с даты расчета ПКЛ, не включенные в другие категории оттоков денежных средств


1,00


3

Ожидаемый приток денежных средств, итого, в том числе:


Х


3.1

ожидаемый приток денежных средств по операциям предоставления средств под обеспечение активами, включая операции обратного репо, итого, в том числе:


Х


3.1.1

ожидаемый приток денежных средств по операциям предоставления средств под обеспечение активами, включая сделки, совершаемые на возвратной основе с ценными бумагами, полученными без первоначального признания (операции обратного репо), в случае если полученные в обеспечение ценные бумаги не были реализованы или переданы в обеспечение по привлеченным средствам, итого, в том числе:


Х


3.1.1.1

под обеспечение активами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-1


0,00


3.1.1.2

под обеспечение активами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2А


0,15


3.1.1.3

под обеспечение жилищными облигациями с ипотечным покрытием, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2Б


0,25


3.1.1.4

под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2Б, кроме жилищных облигаций с ипотечным покрытием


0,50


3.1.1.5

под обеспечение прочими ценными бумагами


1,00


3.1.1.6

требования по операциям предоставления клиентам в заем денежных средств для совершения сделок купли-продажи ценных бумаг под обеспечение активами, не относящимися к ВЛА-1 и ВЛА-2


0,50


3.1.2

ожидаемый приток денежных средств по операциям предоставления средств под обеспечение активами, включая сделки, совершаемые на возвратной основе с ценными бумагами, полученными без первоначального признания (операции обратного репо) в случае если полученные в обеспечение ценные бумаги были реализованы или переданы в обеспечение по привлеченным средствам, итого, в том числе:


Х


3.1.2.1

под обеспечение активами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-1


0,00


3.1.2.2

под обеспечение активами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2А


0,00


3.1.2.3

под обеспечение жилищными облигациями с ипотечным покрытием, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2Б


0,00


3.1.2.4

под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям, предъявляемым к ВЛА-2Б, кроме жилищных облигаций с ипотечным покрытием


0,00


3.1.2.5

под обеспечение прочими ценными бумагами


0,00


3.1.2.6

требования по операциям предоставления клиентам в заем денежных средств для совершения сделок купли- продажи ценных бумаг под обеспечение активами, не относящимися к ВЛА-1 и ВЛА-2


0,00


3.2

Исключена с 1 июля 2016 г.

Информация об изменениях:

См. текст строки 3.2

3.3

притоки денежных средств по прочим операциям размещения средств, установленные условиями договора, в зависимости от вида контрагента, итого, в том числе:


Х


3.3.1

поступления от операций с финансовыми организациями, итого, в том числе:


Х


3.3.1.1

от операций размещения операционных депозитов


0,00


3.3.1.2

от операций по предоставлению средств связанным с банком финансовым организациям


1,00


3.3.1.3

от прочих операций размещения денежных средств


1,00


3.3.2

ожидаемый приток денежных средств клиентов (кроме финансовых организаций), итого, в том числе:


Х


3.3.2.1

ожидаемый приток денежных средств от физических лиц


0,50


3.3.2.2

ожидаемый приток денежных средств от субъектов малого бизнеса


0,50


3.3.2.3

ожидаемый приток денежных средств от юридических лиц, за исключением субъектов малого бизнеса


0,50


3.3.2.4

ожидаемый приток денежных средств от Банка России


1,00


3.3.2.5

ожидаемый приток денежных средств по операциям с прочими клиентами, Министерством финансов Российской Федерации, субъектами Российской Федерации, муниципальными образованиями Российской Федерации, внебюджетными фондами Российской Федерации, правительством, международными банками развития, а также организациями, которым в соответствии с законодательством стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства


0,50


3.3.3

ожидаемый приток денежных средств по операциям со связанными с банком лицами (кроме финансовых организаций)


0,50


3.4

поступления денежных средств в течение срока, не превышающего 30 календарных дней с даты расчета ПКЛ, от ценных бумаг, не включенных в ВЛА-1 и ВЛА-2


1,00


3.5

ожидаемый приток денежных средств по производным финансовым инструментам


1,00


3.6

прочие ожидаемые притоки денежных средств (иные притоки денежных средств, установленные условиями договора)


1,00


4

Ожидаемый приток денежных средств после применения ограничения на максимальную допустимую величину

Х

Х


5

Чистый ожидаемый отток денежных средств (ЧООДС)

Х

Х


6

ПКЛ

Х

Х



Раздел 2. Дополнительная информация к расчету показателя краткосрочной ликвидности


тыс. руб.


Номер строки

Наименование статьи

Величина денежных средств

1

2

3

1

Величина ВЛА-1скорр


2

Величина ВЛА-2Аскорр


3

Величина ВЛА-2Бскорр


4

Оценочная величина денежных средств, которые могут быть привлечены от Банка России в рамках проведения операций рефинансирования, итого, в том числе:


4.1

средства, которые могут быть привлечены под обеспечение ценными бумагами, входящими в Ломбардный список (с учетом поправочных коэффициентов, применяемых Банком России), в соответствии с Положением Банка России N 236-П


4.2

средства, которые могут быть привлечены по кредитам, обеспеченным активами (с учетом поправочных коэффициентов, применяемых Банком России), в соответствии с Положением Банка России N 312-П


4.3

средства, которые могут быть привлечены по кредитам, обеспеченным золотом (с учетом поправочных коэффициентов, применяемых Банком России), в соответствии с Положением Банка России N 362-П


4.4

средства, которые могут быть привлечены банком по кредитам, полученным в рамках договоров об открытии кредитных линий на срок более 30 дней с даты расчета ПКЛ


5

Стоимость активов, которые могут быть переданы банком в обеспечение по кредиту Банка России (без умножения на соответствующие поправочные коэффициенты, установленные Банком России), итого, в том числе:


5.1

в соответствии с Положением Банка России N 236-П


5.2

в соответствии с Положением Банка России N 312-П


5.3

в соответствии с Положением Банка России N 362-П


6

Величина активов, соответствующих всем критериям высоколиквидных активов, но не включенных в расчет ПКЛ в связи с превышением величины активов, номинированных в соответствующей иностранной валюте, над величиной чистых ожидаемых оттоков денежных средств в той же иностранной валюте, в соответствии с пунктом 2.9 Положения Банка России N 421-П, итого, в том числе:


6.1

ВЛА-1, не включенные в расчет ПКЛ


6.2

ВЛА-2А, не включенные в расчет ПКЛ


6.3

ВЛА-2Б, не включенные в расчет ПКЛ


7

Величина вложений в активы, исключенные из расчета числителя ПКЛ, в связи с невыполнением условий, установленных пунктом 2.1 Положения Банка России N 421-П



Раздел 3. Информация об ожидаемых притоках денежных средств по договорам (контрактам) и активам (требованиям) банка, отнесенным к II категории качества и (или) к портфелям однородных ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней