Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 10 июля 2014 г. N Ф06-6749/13 по делу N А55-5812/2010

г. Казань

10 июля 2014 г.

Дело N А55-5812/2010

Резолютивная часть постановления объявлена 03 июля 2014 года.

Полный текст постановления изготовлен 10 июля 2014 года.

Федеральный арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Аглиуллиной Ф.Г.,

судей Савкиной М.А., Ивановой А.Г.,

при участии представителей:

конкурсного управляющего закрытым акционерным обществом "Финансово-промышленная компания "СВ" Зайцева Василия Игоревича - Тулиева К.И., доверенность от 25.06.2014 б/н,

открытого акционерного общества "Промсвязьбанк" - Привалихиной Е.В., доверенность от 29.08.2013 N 2555, Филяевой А.В., доверенность от 29.08.2013 N 2557,

Федеральной налоговой службы - Ивлева Д.В., доверенность от 15.04.2014 N 2Д-496,

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего закрытым акционерным обществом "Финансово-промышленная компания "СВ" Зайцева Василия Игоревича

на постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.03.2014 (председательствующий судья Липкинд Е.Я., судьи Селиверстова Н.А., Серова Е.А.)

по делу N А55-5812/2010

по заявлению конкурсного управляющего закрытым акционерным обществом "Финансово-промышленная компания "СВ" Зайцева Василия Игоревича о признании сделки недействительной в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) закрытого акционерного общества "Финансово-промышленная компания "СВ" (ИНН 6367011142, ОГРН 1026303509528),

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Самарской области от 04.04.2012 закрытое акционерное общество Финансово-Промышленная компания "СВ" (далее - ЗАО ФПК "СВ", должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 26.04.2012 конкурсным управляющим должником утвержден Зайцев Василий Игоревич (далее - Зайцев В.И.).

Конкурсный управляющий ЗАО ФПК "СВ" Зайцев В.И. обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, о признании недействительной сделки по перечислению денежных средств ЗАО ФПК "СВ" по платежному поручению от 11.01.2010 N 9 в счет оплаты основного долга по кредитному договору от 11.01.2008 N 0001-08-9-36 за закрытое акционерное общество "СВ-Поволжское" (далее - ЗАО "СВ-Поволжское") открытому акционерному обществу "Промсвязьбанк" (далее - ОАО "Промсвязьбанк", банк) в сумме 37 593 332,50 рублей и применении последствий недействительности сделки в виде возврата денежных средств в размере 37 593 332,50 рублей в конкурсную массу должника.

В обоснование требований указывалось, что сделка повлекла оказание предпочтения перед другими кредиторами должника и недействительна по признакам пунктов 1, 3 статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 05.04.2013 заявление конкурсного управляющего ЗАО ФПК "СВ" было удовлетворено.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 23.05.2013 указанное определение было оставлено без изменения.

Постановлением Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 05.08.2013 определение Арбитражного суда Самарской области от 05.04.2013 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 23.05.2013 отменено, дело направлено на новое рассмотрение с целью установить природу нового кредитного договора, заключенного 11.01.2010, его взаимосвязь с оспариваемым платежом, исследовать движение денежных средств на расчетном счете должника, имелись ли у должника собственные денежные средства для осуществления оспариваемого платежа.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 06.12.2013, вынесенным по результатам нового рассмотрения дела, заявление конкурсного управляющего ЗАО ФПК "СВ" удовлетворено.

Суд признал недействительной сделку по перечислению денежных средств ЗАО ФПК " СВ" по платежному поручению от 11.01.2010 N 9 в счет оплаты основного долга по кредитному договору N 0001-08-9-36 за ЗАО "СВ - Поволжское" в сумме 37 593 332,50 руб. и применил последствия недействительности сделки в виде возврата 37 593 332,50 руб. в конкурсную массу должника.

Суд пришел к выводу о недействительности сделки в силу статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) и статьи 61.3 Закона о банкротстве, поскольку имея возникшие ранее, но не исполненные обязательства перед другими кредиторами ЗАО "ФПК СВ", последнее выплатило денежные средства в счет оплаты основного долга по кредитному договору за ЗАО "СВ-Поволжское", обязанность по выплате которой фактически не возникла.

В результате совершения сделки по перечислению денежных средств ЗАО "ФПК СВ" в счет погашения долга по кредитному договору с ОАО "Промсвязьбанк" последнему было оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о банкротстве (абзац 5 пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве); ОАО "Промсвязьбанк" знало о тяжелом финансовом состоянии ЗАО "СВ-Поволжское" и его поручителя ЗАО "ФПК СВ", о наличии у должника признаков неплатежеспособности на момент совершения сделки.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.03.2014 определение Арбитражного суда Самарской области от 06.12.2013 отменено, в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ЗАО "ФПК "СВ" Зайцева В.И. (вх. N 147835) о признании недействительной сделки по перечислению денежных средств ЗАО ФПК "СВ" по платежному поручению N 9 от 11.01.2010 в счет оплаты основного долга по кредитному договору N 0001-08-9-36 от 11.01.2008 за ЗАО "СВ-Поволжское" в сумме 37 593 332,50 руб. и применении последствий недействительности сделки в виде возврата 37 593 332,50 руб. в конкурсную массу должника отказано.

При этом суд апелляционной инстанции исходил из того, что отсутствуют основания для признания сделки - платежного поручения N 9 от 11.01.2010 недействительной по специальным основаниям Закона о банкротстве и статьи 10 ГК РФ, так как оплата производилась не за счет должника, а за счет целевого кредита Банка, выданного по кредитному договору N 0008-09-1-36 от 11.01.2010 на цели погашения основного долга по кредитному договору N 0001-08-9-36 от 11.01.2008, что не могло быть использовано для расчетов с иными кредиторами.

Также арбитражный суд апелляционной инстанции не установил наличие такого обязательного основания для признания сделки недействительной по пункту 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве, как осведомленность ОАО "Промсвязьбанк" о неплатежеспособности должника.

В кассационной жалобе конкурсный управляющий ЗАО "ФПК СВ" Зайцев В.И. просит постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.03.2014 отменить, оставить в силе определение Арбитражного суда Самарской области от 06.12.2013.

По мнению конкурсного управляющего, вывод суда апелляционной инстанции о выдаче денежных средств с целевым назначением для погашения части основного долга по кредиту и прохождения их транзитом через счета должника является необоснованным, учитывая, что денежные средства с момента поступления их ЗАО "ФПК СВ" на основании договора поручительства 0001-08-9-36/ДП1 от 11.01.08 стали собственностью должника.

Также заявитель считает, что ОАО "Промсвязьбанк" было известно о нестабильном финансовом состоянии должника (неплатежеспособности) на момент совершения оспариваемой сделки.

Кроме того, при совершении оспариваемой сделки была нарушена статья 10 ГК РФ.

Проверив законность обжалуемых судебных актов в соответствии со статьями 284, 286,290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), суд кассационной инстанции не усматривает оснований для удовлетворения кассационной жалобы.

Как видно из материалов дела, между ОАО "Промсвязьбанк" (банк) и ЗАО "СВ-Поволжское" (заемщик) был заключен кредитный договор от 11.01.2008 N 0001-08-9-36, согласно которому банк предоставляет заемщику кредит в размере 2 595 000 евро. В соответствии с кредитным договором погашение кредита осуществляется по следующему графику:

- 1 платеж в размере 865 000 евро - до 11.01.2010;

- 2 платеж в размере 865 000 евро - до 11.07.2010;

- 3 платеж в размере 865 000 евро - до 11.01.2011.

В обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору между ОАО "Промсвязьбанк" (банк) и ЗАО ФПК "СВ" (поручитель) был заключен договор поручительства от 11.01.2008 N 0001-08-9-36/ДП-1, согласно которому ЗАО ФПК "СВ" обязалось отвечать перед ОАО "Промсвязьбанк" за исполнение обязательств ЗАО "СВ-Поволжское" (заемщик) по кредитному договору.

11.01.2010 между ОАО "Промсвязьбанк" и ЗАО "СВ-Поволжское" также был заключен кредитный договор N 0009 -09-1-36 на сумму 37 593 332,50 руб., по которому ЗАО "ФПК "СВ" также является поручителем.

11.01.2010 платежным поручением N 9 ЗАО "ФПК "СВ" произвело оплату основного долга по кредитному договору N 0001-08-9-36 за ЗАО "СВ-Поволжское" в сумме 37 593 332, 50 руб. на счет Самарского филиала ОАО "Промсвязьбанк".

02.04.2010 арбитражным судом было принято заявление о признании ЗАО ФПК "СВ" несостоятельным (банкротом).

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии следующего условия: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о банкротстве.

Согласно пункту 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, может быть признана арбитражным судом недействительной, если в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами 2, 3 пункта 1 названной статьи, или если установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества. Предполагается, что заинтересованное лицо знало о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества, если не доказано обратное.

Как следует из разъяснений, изложенных в пункте 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 63 от 23.12.2010 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1. ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", по правилам главы III.1. Закона о банкротстве могут оспариваться действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств, в том числе наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору.

Судом апелляционной инстанции из представленных в материалы дела сведений о движении денежных средств на счетах должника (т. 2, 4) и, в частности, из журнала проводок перечислений по договору поручительства N 0001-08-9-36 от 11.01.2008 (представлено в суд апелляционной инстанции с ходатайством ЗАО "ФПК "СВ"), установлено, что ЗАО "ФПК "СВ", как поручитель, производил оплату (погашение пеней, процентов) ОАО "Промсвязьбанк" (кредитору) за ЗАО "СВ-Поволжское" (заемщик) за счет своих средств в период с 08.10.2008 по 29.12.2009 (т.е. до возбуждения дела о банкротстве - 02.04.2010) всего в сумме - 8 954 129,28 руб.

Из сведений о рублевых счетах ЗАО "ФПК "СВ", представленных также конкурсным управляющим в арбитражный суд апелляционной инстанции по состоянию на 11.01.2010, суд апелляционной инстанции установил, что собственных средств в сумме 37 593 332,50 руб. у должника не было, движение денежных средств на указанную сумму не осуществлялось. При этом, на расчетных счетах ЗАО "ФПК "СВ" (должника) в ОАО "Промсвязьбанк" имелось 125 485,563 руб. (данные на 10.01.2010).

Отсутствие собственных средств на счетах ЗАО "ФПК "СВ", которые могли бы составить конкурсную массу, в том числе и наличие столь значительной суммы 37 593 332,50 руб., подтверждается также бухгалтерской справкой о наличии задолженности на 31.12.2009, на которую ссылается и суд первой инстанции.

Следовательно, ЗАО "ФПК "СВ", как поручитель, не мог осуществить кредитору - ЗАО "Промсвязьбанк" оплату за счет денежных средств, находящихся на его счетах.

В соответствии с выпиской из лицевого счета заемщика - ЗАО "СВ-Поволжское" от 11.01.2010 кредитором - ОАО "Промсвязьбанк" была зачислена на банковский счет заемщика в этом же банке сумма 37 593 332,50 руб., где указано "выдача транша по КД N 0008-09-1-36 от 11.01.2010" (т.4 л.д. 39).

Пункт 2.4 кредитного договора N 0008-09-1-36 от 11.01.2010 предусматривает, что кредитная линия в сумме 37 593 332, 50 руб. открыта на срок до 01.04.2010, включительно, на цели погашения основного долга по кредитному договору N 0001-08-9-36 от 11.01.2008, заключенному между ОАО "Промсвязьбанк" и ЗАО "СВ-Поволжское" (т. 1 л.д. 27).

В тот же день, 11.01.2010, платежным поручением N 3, плательщик - ЗАО "СВ-Поволжское" перечислил сумму 37 593 332, 50 руб. на счет ЗАО "ФПК "СВ" (т. 4 л.д. 40) и последний, как поручитель, также 11.01.2010 оспариваемым платежным поручением N 9 перечислил данную сумму получателю - кредитору ОАО "Промсвязьбанк", но уже с указанием в оплату по кредитному договору N 0001-08-9-36 (т.е. договору от 11.01.2008, что подтверждается и банковскими выписками (т. 4 л.д. 41, 42).

Таким образом, Банк путем выдачи кредита по кредитному договору N 0008-09-1-36 от 11.01.2010, произвел целевую оплату по своей кредитной задолженности по кредитному договору N 0001-08-9-36 от 11.01.2008, то есть имела место реструктуризация указанной задолженности. Данные действия произведены межбанковскими документами в течении одного банковского дня, что подтверждается проводками, выписками из лицевых счетов.

Тот факт, что денежные средства, полученные должником - ЗАО "ФПК "СВ" имели целевое назначение, подтверждается выпиской из лицевого счета должника N 40702810070000232005, где в кредите счета N 407 11.01.2010 отражено, что деньги поступили для погашения суммы основного долга, а в дебете этого же счета на 11.01.2010 отражено, что деньги перечислены в счет оплаты кредитного договора (т. 4 л.д. 42-46).

В результате перечисления должником оспариваемым платежным поручением, полученной от Банка суммы 37 593 332,50 рублей в погашение задолженности заемщика по ранее выданному кредиту Банк как кредитор не получил преимущественного права на удовлетворение своих требований к должнику, поскольку положение сторон, существовавшее до исполнения оспариваемой сделки, фактически не изменилось.

Таким образом, оспариваемая сделка не привела к уменьшению конкурсной массы ЗАО "ФПК СВ" и к ухудшению положения остальных его кредиторов и предпочтительному удовлетворению требований Банка.

Также суд апелляционной инстанции правомерно исходил из разъяснений, содержащихся в пункте 5 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 N 59 "О внесении изменений и дополнений в Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III. 1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" о том, что "сам по себе тот факт, что другая сторона сделки является кредитной организацией, не может рассматриваться как единственное достаточное обоснование того, что она знала или должна была знать о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника (пункт 2 статьи 61.2 или пункт 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве); оспаривающее сделку лицо должно представить конкретные доказательства недобросовестности кредитной организации.

В случаях, когда законодательство или кредитный договор предусматривают получение кредитной организацией от заемщика документов о его финансовом положении, судам следует, в том числе учитывать, имелись ли в представленных документах конкретные сведения, заметно свидетельствующие о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника".

В соответствии с законодательством о банкротстве бремя доказывания недобросовестности контрагента должника лежит на конкурсном управляющем, за исключением совершения должником сделки с заинтересованным лицом.

Из имеющихся в материалах дела бухгалтерских балансов суд апелляционной инстанции установил, что стоимость чистых активов должника за 12 месяцев 2009 составляла 129 886 000 рублей и была положительной, на дату совершения оспариваемой сделки она составляла 196 166 000 рублей, при этом Банк располагал только теми документами, что представил ему должник - ЗАО "ФПК "СВ" при оформлении договора поручительства и не мог располагать другой информацией.

В этой связи суд апелляционной инстанции обоснованно признал недоказанной осведомленность ОАО "Промсвязьбанк" о неплатежеспособности должника и сделал правомерный вывод об отсутствии оснований для признания оспариваемой сделки недействительной по статье 61.3 Закона о банкротстве.

Также обоснованно суд апелляционной инстанции не усмотрел оснований для признания сделки ничтожной в силу статей 10, 168 АПК РФ.

Согласно части 5 статьи 10 ГК РФ добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются.

Доказательств того, что оспариваемая сделка совершена с целью причинения вреда интересам должника и кредиторов в материалах дела не имеется.

При таких обстоятельствах постановление апелляционной инстанции от 17.03.2014 подлежит оставлению без изменения, как принятое в результате полного и всестороннего исследования обстоятельств дела и в отсутствие нарушений норм материального и процессуального права.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.03.2014 по делу N А55-5812/2010 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий судья

Ф.Г. Аглиуллина

Судьи

М.А. Савкина А.Г. Иванова