Постановление Арбитражного суда Московского округа от 5 февраля 2019 г. N Ф05-12400/16 по делу N А40-232020/2015

г. Москва

05 февраля 2019 г.

Дело N А40-232020/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 29 января 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 05 февраля 2019 года.

Арбитражный суд Московского округа

в составе: председательствующего судьи Савиной О.Н.,

судей Закутской С.А., Тарасова Н.Н.

при участии в заседании:

от ООО "Олимп-Трейд" - представитель Найдина Т.В. (доверенность от 09.01.2018)

от конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк" в лице ГК "АСВ" - представитель Калачев Д.В. (доверенность от 21.11.2018)

рассмотрев 29.01.2019 года в судебном заседании кассационную жалобу ООО "Олимп-Трейд"

на постановление от 13.08.2018

Девятого арбитражного апелляционного суда,

принятое судьями Сафроновой М.С., Порывкиным П.А., Масловым А.С.

о признании сделок должника с ООО "Олимп-Трейд" на общую сумму 40 443 717 руб. 70 коп. недействительными и применении последствий недействительности сделок,

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) "НОТА-Банк" (ПАО)

УСТАНОВИЛ:

Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 13.10.2015 N ОД-2746 в ПАО "НОТА-Банк" (далее - должник, Банк; г. Москва, ул. Образцова, д. 31, стр. 1; ОГРН 1027739019000, ИНН 7203063256) введена временная администрация по управлению кредитной организацией, а также введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов (клиентов) Банка.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 19.01.2016 ПАО "НОТА-Банк" признано несостоятельным (банкротом), открыта процедура конкурсного производства, исполнение обязанностей конкурсного управляющего Банком возложено на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий Банка обратился в суд с заявлением к ООО "Олимп-Трейд" о признании недействительными сделок должника в виде банковских операций по перечислению денежных средств в общем размере 40 443 717 руб. 70 коп. с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд", открытого в "Нота-Банк" (ПАО), в счет погашения задолженности по кредитным договорам от 15.10.2014 N 643/14-кл и от 08.12.2014 N 783/14-кл и применении последствий их недействительности.

Определением суда от 29.01.2018 заявление конкурсного управляющего удовлетворено в части: оспариваемые сделки признаны недействительными, применены последствия их недействительности, отказано в восстановлении обеспечительных обязательств.

Конкурсный управляющий "Нота-Банк" (ПАО) и ООО "Олимп-Трейд" обратились в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционными жалобами, в которых просили определение суда отменить в соответствующих частях.

Определением от 14.05.2018 Девятый арбитражный апелляционный суд перешел к рассмотрению дела по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции. К участию в рассмотрении спора в качестве ответчиков привлечены ООО "Виктория плюс" и ООО "Крайнефтегаз", которые при рассмотрении дела в суде первой инстанции были привлечены в качестве третьих лиц.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 13.08.2018 определение Арбитражного суда г. Москвы от 29.01.2018 отменено, заявление конкурсного управляющего удовлетворено. Суд признал недействительными:

- банковскую операцию, совершенную 07.10.2015 на основании банковского ордера N 1763048, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в части, составляющей 42 000 (Сорок две тысячи) рублей 00 копеек, с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 15/10/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 07.10.2015 на основании банковского ордера N 1763050, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 35 501 руб. 37 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 643/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 15/10/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 07.10.2015 на основании банковского ордера N 1767041, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в части, составляющей 5 454 828 руб. 59 коп., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 15/10/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1768996, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 140 980 руб., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1768997, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 62 465 руб. 75 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1768998, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 78 082 руб. 19 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

-банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1768999, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 106 191 руб. 78 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769000, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 57 312 руб. 33 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769001, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 79 643 руб. 84 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769002, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 78 863 руб. 01 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769003, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 30 139 руб. 73 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769004, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 369 641 руб. 10 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769005, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 117 123 руб. 29 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769006, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 166 054 руб. 79 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769007, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 150 509 руб. 36 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769008, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 23 523 руб. 51 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769009, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 87 452 руб. 05 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО"Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769010, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 143 671 руб. 23 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769011, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 218 630 (Двести восемнадцать тысяч шестьсот тридцать) рублей 14 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769012, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 83 287 руб. 67 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769013, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 123 890 (Сто двадцать три тысячи восемьсот девяносто) рублей 41 копейка, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769014, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 122 266 (Сто двадцать две тысячи двести шестьдесят шесть) рублей 30 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769016, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 70 273 руб. 97 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769017, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 36 524 руб. 01 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769018, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 29 536 руб. 93 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769019, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 8 257 руб. 88 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769941, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 82 191 руб. 78 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769944, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в части, составляющей 3 835 063 (Три миллиона восемьсот тридцать пять тысяч шестьдесят три) рубля 73 копейки, с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 783/14-кл от 08/12/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1772979, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 500 000 руб., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с ООО "Олимп-Трейд" НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782716, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 3 200 000 руб., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с ООО "Олимп-Трейд" НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782722, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 147 263 руб. 01 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 643/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 15/10/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782725, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 5 000 000 руб., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с ООО "Олимп-Трейд" НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782734, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 44 246 руб. 58 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 643/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 15/10/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782737, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 7 000 000 руб., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с ООО "Олимп-Трейд" НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782742, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 58 301 руб. 37 коп., с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 643/14-кл с ООО "Олимп-Трейд" от 15/10/2014 НДС не облагается";

- банковскую операцию, совершенную 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782743, по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 11 660 000 (Одиннадцать миллионов шестьсот шестьдесят тысяч) рублей 00 копеек, с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с ООО "Олимп-Трейд" НДС не облагается".

Применены последствия недействительности сделок:

- восстановлены обязательства "НОТА-Банк" (ПАО) перед Обществом с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" по заявлению N 3967/1-СМ/12 от 06.09.2012 о присоединении к Условиям открытия банковских счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям и оказания услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в "НОТА-Банк" (ОАО), на общую сумму 40 443 717 руб. 70 коп., в данных бухгалтерского учета "НОТА-Банк" (ПАО).

Восстановить задолженность ООО "Олимп-Трейд" перед "НОТА-Банк" (ПАО) по кредитному договору N 643/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика от 15.10.2014, заключенному между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" в общем размере 35 034 436 руб. 06 коп., из них: 34 749 123,73 руб. - сумма кредита; 285 312,33 руб. - сумма начисленных процентов.

Восстановить обязательства ООО "Крайнефтегаз" по договору поручительства от 15.10.2014 N 643/14-П-1, заключенному между "НОТА-Банк" (ОАО) и ООО "Крайнефтегаз";

Восстановить обязательства ООО "Виктория плюс" по Договору поручительства N 643/14-П-2 от 15.10.2014, заключенному между "НОТА-Банк" (ОАО) и ООО "Виктория плюс";

Восстановить задолженность ООО "Олимп-Трейд" перед "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) по Кредитному договору N 783/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика от 08.12.2014, заключенному между "НОТА-Банк" (ОАО) и ООО "Олимп-Трейд" в общем размере 5 409 281 руб. 64 коп., из них: 2 942 768,59 рублей - сумма кредита; 2 384 321,27 рубль - сумма начисленных процентов; 82 191,78 руб. - комиссия за поддержание лимита по договору.

Восстановить обязательства ООО "Крайнефтегаз" по договору поручительства N 783/14-П-1 от 08.12.2014, заключенному между "НОТА-Банк" (ОАО) и ООО "Крайнефтегаз";

Восстановить обязательства ООО "Виктория плюс" по Договору поручительства N 783/14-П-2 от 08.12.2014, заключенному между "НОТА-Банк" (ОАО) и ООО "Виктория плюс".

Не согласившись с постановлением Девятого арбитражного суда от 13.08.2018 ООО "Олим-Трейд" обратилось в суд кассационной инстанции с жалобой, в которой просило отменить постановление суда апелляционной инстанции, поскольку судом не приняты во внимание и не в полном объёме исследованы фактические обстоятельства дела, в частности, дата назначения временной администрации должника в лице ГК "АСВ", сделки были совершены в рамках обычной хозяйственной деятельности, оспариваемые денежные операции не были техническими, кредитор осуществлял досрочное погашение полученных от Банка траншей, спорные кредитные договоры прекратили своё действие надлежащим исполнением, требование конкурсного управляющего о восстановлении обязательств поручителей перед Банком и восстановлении его в правах залогодержателя необоснованны.

В отзыве на кассационную жалобу представитель конкурсного управляющего "НОТА-Банк" (ПАО) просил оставить в силе постановление суда апелляционной инстанции, в удовлетворении кассационной жалобы отказать.

Суд кассационной инстанции неоднократно удовлетворял ходатайства Банка и ответчика об отложении судебного разбирательства по кассационной жалобе, с целью предоставления возможности урегулирования спора, путем заключения мирового соглашения по настоящему обособленному спору, между тем мировое соглашение сторонами не достигнуто.

В соответствии с абзацем 2 ч. 1 ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте Верховного суда Российской Федерации http://kad.arbitr.ru.

Представитель ООО "Олимп-Трейд" поддержал доводы кассационной жалобы в полном объеме.

Представитель конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк" возражал на доводы кассационной жалобы по мотивам, изложенным в отзыве.

Изучив материалы дела, заслушав представителей лиц, участвующих в деле, проверив в порядке статей 286, 287, 288 АПК РФ законность постановления суда апелляционной инстанции от 13.08.2018, судебная коллегия кассационной инстанции приходит к выводу, что обжалуемый судебный акт подлежит оставлению без изменения по следующим основаниям.

Как установлено судами первой и апелляционной инстанции и следует из материалов дела, между "НОТА-Банк" (ОАО) и ООО "Олимп-Трейд" 15.10.2014 был заключен кредитный договор N 643/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика (далее - кредитный договор - 1).

В соответствии с пунктом 1.1. кредитного договора - 1 банк предоставляет Заемщику кредит в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности в размере 100 000 000 руб. на срок по 15.10.2015 года (включительно).

В соответствии с пунктом 2.6. кредитного договора - 1 (с учетом дополнительного соглашения N 5 к кредитному договору - 1) за пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты в размере 19 процентов годовых.

В обеспечение своевременного и полного исполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору - 1, были заключены следующие договоры: договор о залоге (закладе) от 15.10.2014 векселей N 643/14-З, заключенный между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Виктория плюс"; Договор поручительства N 643/14-П-1 от 15.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Крайнефтегаз"; договор поручительства от 15.10.2014 N 643/14-П-2, заключенный между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Виктория плюс".

Между "НОТА-Банк" (ПАО) и ООО "Олимп-Трейд" 12.10.2015 было заключено Дополнительное соглашение N 6 к кредитному договору - 1, в соответствии с которым банк предоставляет заемщику кредит в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности в размере 90 000 000 рублей 00 копеек на срок по 15 июля 2016 года (включительно).

Дополнительным соглашением N 6 к кредитному договору - 1 установлено, что обеспечением своевременного и полного исполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору - 1, является: договор поручительства N 643/14-П-1 от 15.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Крайнефтегаз"; договор поручительства N 643/14-П-2 от 15.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Виктория плюс".

Дополнительным соглашением N 6 к кредитному договору - 1 сторонами исключен из обеспечения договор о залоге (закладе) векселей N 643/14-З от 15.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Виктория плюс".

Между "НОТА-Банк" (ОАО) и ООО "Олимп-Трейд" 08.12.2014 был заключен Кредитный договор N 783/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика (далее - кредитный договор - 2).

В соответствии с пунктом 1.1. кредитного договора - 2 банк предоставляет заемщику кредит в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности в размере 200 000 000 рублей 00 копеек на срок по 08 декабря 2015 года (включительно).

В соответствии с пунктом 2.6. кредитного договора - 2 за пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты в размере 17,5 процентов годовых.

В обеспечение своевременного и полного исполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору - 2, были заключены следующие договоры:

Договор поручительства N 783/14-П-1 от 08.12.2013, заключенный между "НОТА-Банк" (ОАО) и обществом с ограниченной ответственностью "Крайнефтегаз"; договор поручительства N 783/14-П-2 от 08.12.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ОАО) и обществом с ограниченной ответственностью "Виктория плюс".

В период с 07.10.2015 по 09.10.2015 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет погашения ссудной задолженности и процентов по указанным кредитным договорам, в общем размере 44 749 765 рублей 38 копеек, из них: 1. по кредитному договору - 1: 36 710 000,00 рублей - сумма кредита; - 285 312,33 рублей - сумма начисленных процентов. По кредитному договору - 2: - 5 287 940,00 рублей - сумма кредита; - 2 384 321,27 рубль - сумма начисленных процентов; - 82 191,78 рубль - комиссия за поддержание лимита по договору.

Основанием для списания денежных средств послужили банковские операции, оформленные в период с 07.10.2015 по 09.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками: 07.10.2015 на основании банковского ордера N 5 платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с общества с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769002 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 78 863 (Семьдесят восемь тысяч восемьсот шестьдесят три) рубля 01 копейка, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается."; - 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769003 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 30 139 рублей 73 копейки, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается."; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769004 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 369 641 рубль 10 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается."; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769005 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 117 123 рубля 29 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769006 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 166 054 рубля 79 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769007 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 150 509 рублей 36 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; - 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769008 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 23 523 рубля 51 копейка, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; - 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769009 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 87 452 рубля 05 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; - 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769010 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 143 671 рубль 23 копейки, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769011 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 218 630 рублей 14 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769012 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 83 287 рублей 67 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769013 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 123 890 рублей 41 копейка, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769014 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 122 266 рублей 30 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769016 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 70 273 рубля 97 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769017 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 36 524 рубля 01 копейка, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769018 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 29 536 рублей 93 копейки, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается."; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769019 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 8 257 рублей 88 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769941 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 82 191 рубль 78 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 783/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 08/12/2014 НДС не облагается"; 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1769944 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 5 287 940 руб., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 783/14-кл от 08/12/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" НДС не облагается"; - 08.10.2015 на основании банковского ордера N 1772979 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 500 000 руб. 00 коп., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" НДС не облагается"; 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782716 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 3 200 000 руб., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" НДС не облагается."; 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782722 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 147 263 рубля 01 копейка, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 643/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 15/10/2014 НДС не облагается"; 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782725 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 5 000 000 руб., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" НДС не облагается."; 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782734 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 44 246 рублей 58 копеек, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 643/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 15/10/2014 НДС не облагается"; 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782737 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 7 000 000 руб., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" НДС не облагается"; 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782742 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 58 301 рубль 37 копеек, с назначением платежа 8 "Погашение процентов по кредитному договору N 643/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" от 15/10/2014 НДС не облагается"; 09.10.2015 на основании банковского ордера N 1782743 с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено списание в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 11 660 000 руб., с назначением платежа "Погашение кредита по кредитному договору N 643/14-кл от 15/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" НДС не облагается". За период с 05.10.2015 по 07.10.2015 на расчетный счет ООО "Олимп-Трейд" N 40702810506000003967 денежные средства в общем размере 4 306 047 рублей 68 копеек поступили через корреспондентский счет "НОТА-Банк" (ПАО) N 30102810300000000569.

Конкурсный управляющий "НОТА-Банк" (ПАО) оспаривает банковские операции по списанию с расчетного счета ООО "Олимп-Трейд" в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в счет погашения кредита и процентов по кредитным договорам на общую сумму 40 443 717 рублей 70 копеек, указывая, что они являются сделками, оформленными внутрибанковским проводками, не повлекшими фактического движения денежных средств, сделками, оказавшими отдельному кредитору большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемых сделок, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Удовлетворяя заявленные требования, суд апелляционной инстанции обоснованно исходил из следующего.

Банковские операции совершены в период с 07.10.2015 по 09.10.2015, т.е. за шесть дней и менее, до назначения временной администрации по управлению "НОТА-Банк" (ПАО) и введения моратория на удовлетворение требований кредиторов "НОТА-Банк" (ПАО).

На дату совершения оспариваемых банковских операций (07.10.2015-09.10.2015) "НОТА-Банк" (ПАО) отвечал признаку неплатежеспособности, поскольку у него имелась кредиторская задолженность.

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 16.07.2012 N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" балансовый счет по маске "47418" отражает "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств".

Из выписки по маске счета "47418" следует, что картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете в "НОТА-Банк" (ПАО) сформирована 05 октября 2015 года.

Согласно выпискам по маске счета "47418" по состоянию с 05 октября 2015 года по 12 октября 2015 года "НОТА-Банк" (ПАО) имело неисполненные перед другими кредиторами обязательства, обладало признаками неплатежеспособности в связи с недостаточностью денежных средств для удовлетворения требований кредиторов.

Конкурсным управляющим "НОТА-Банк" (ПАО) в материалы дела представлен реестр требований кредиторов "НОТА-Банк" (ПАО) по состоянию на 16.05.2016, из которого следует, что общее количество кредиторов "НОТА-Банк" (ПАО) составляет 1 064 на сумму установленных требований в размере 33 967 354 771 рубль 82 копейки.

Кредиторов первой очереди включено в реестр кредиторов на общую сумму 8 690 152 рубля 33 копейки. Кредиторов третьей очереди включено в реестр кредиторов в количестве 1 063 на общую сумму 33 958 664 619 рублей 49 копеек. Выплат не производилось.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе.

Исходя из разъяснений, изложенных в подпункте 2 пункта 1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление Пленума N 63), под сделками, которые могут оспариваться по правилам главы III.1 Закона о банкротстве, понимаются, в частности, банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами.

В соответствии с п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Федерального закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент 11 стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

В п. 35.3 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности банкротстве)" установлено - поскольку указанные в пунктах 35.1 и 35.2 настоящего постановления сделки в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, в силу пункта 2 статьи 61.4 Закона при их оспаривании на основании статьи 61.3 конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.

В качестве таких доказательств могут, в частности, с учетом всех обстоятельств дела рассматриваться сведения о том, что: в) или оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации.

В соответствии с п. 4 ст. 189.40 Закона о банкротстве в случае оспаривания руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией на основании статьи 61.3 настоящего Федерального закона сделок по списанию кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), по перечислению кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) либо по выдаче наличных денежных средств со счета клиента бремя доказывания того, что соответствующие сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, лежит на руководителе временной администрации по управлению кредитной организацией.

В соответствии с п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий: 1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации; 2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации; 3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа. Настоящий подпункт не применяется к оспариванию платежей, направленных на исполнение денежных обязательств кредитной организации по заключенным с другими кредитными организациями кредитным договорам, договорам банковского счета либо договорам вклада (депозита).

По смыслу указанной нормы наличие картотеки неисполненных платежных документов свидетельствует о том, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности. При этом, недостаточность денежных средств на корреспондентском счете должника предполагается в силу того, что требования иных клиентов остаются неисполненными.

Поскольку абзацем 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предусмотрено, что для обоснования выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности достаточно сведения доводов о наличии одной из презумпций, вопрос о наличии разумных экономических причин совершения оспариваемого платежа не имеет для настоящего обособленного спора решающего значения, так как он входит в предмет доказывания презумпции, предусмотренной подпунктом 3 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, которая в настоящем случае применению не подлежит (определение Верховного Суда Российской Федерации от 23.11.2015 N 305-ЭС15-5815(8)).

Согласно Определению Конституционного Суда РФ от 25.07.2001 N 138-О исполнение банком обязательств по зачислению поступающих на счет клиента денежных средств и их перечислению со счета, а также распоряжение клиентом находящимися на его счете денежными средствами, зачисленными банком, в том числе при исполнении им собственных обязательств перед клиентом, могут осуществляться лишь при наличии на корреспондентском счете банка необходимых денежных средств.

При этом согласно правовой позиции Верховного Суда РФ, изложенной в определениях от 28.06.2011 N 89-В11-3 и от 22.11.2011 N 5-В11-106, в условиях недостаточности денежных средств на корреспондентском счете, кредитная организация не только не в состоянии исполнять поручения клиентов о перечислении денежных средств с их счетов или о выдаче из них наличных денежных средств, но и не вправе их выполнять.

Следовательно, средства на счетах таких клиентов не могут быть свободно использованы ими для приобретения товаров, оплаты услуг, при зачислении они утрачивают способность быть средствами платежа.

Таким образом, по смыслу ст. 140 ГК РФ технические записи по счетам клиентов в Банке, совершенные в условиях его неплатежеспособности, нельзя считать деньгами (денежными средствами).

В соответствии с п. 1 ст. 167 ГК РФ недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения.

Согласно п. 1 ст. 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с главой III.1 Закона о банкротстве, подлежит возврату в конкурсную массу. Таким образом, по смыслу указанных норм Закона целью применения двусторонней реституции является приведение сторон в первоначальное положение.

В силу пункта 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

С учетом разъяснений пункта 25 постановления Пленума ВАС РФ N 63 от 23.12.2010, последствия недействительности сделок, предусмотренные ст. 167 ГК РФ, распространяются также и на случаи признания незаконными действий по основаниям, установленным Главой III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

В соответствии с пунктом 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации, при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Таким образом, в качестве последствий признания оспариваемых банковских операций недействительными сделками подлежит восстановлению обязательство "НОТА-Банк" (ПАО) перед Обществом с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" по заявлению N 3967/1-СМ/12 от 06.09.2012 о присоединении к условиям открытия банковских счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям и оказания услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в "НОТА-Банк" (ОАО), на общую сумму 40 443 717 рублей 70 копеек, в данных бухгалтерского учета "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество), а также задолженность Общества с ограниченно ответственностью "Олимп-Трейд" перед "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) по кредитному договору N 643/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика от 15.10.2014, заключенному между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" в общем размере 35 034 436 рублей 06 копеек, из них: 34 749 123,73 рубля - сумма кредита, 285 312,33 рублей - сумма начисленных процентов; и кредитному договору N 783/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика от 08.12.2014, заключенному между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Олимп-Трейд" в общем размере 5 409 281 рубль 64 копейки, из них: 2 942 768,59 рублей - сумма кредита, 2 384 321,27 рубль - сумма начисленных процентов, 82 191,78 рубль - комиссия за поддержание лимита по договору.

Как обоснованно отметил суд апелляционной инстанции, особенность законодательства о несостоятельности заключается в том, что оно позволяет оспаривать не только сделки, совершенные должником или за его счет, которые относятся к сфере действия статьи 153 Гражданского кодекса Российской Федерации, но и любые иные юридические факты, негативно влияющие на имущественную массу должника, в том числе действия, направленные на исполнение любых его обязательств (статьи 61.1 Закона о банкротстве).

Подобные сделки по общему правилу являются оспоримыми, то есть до тех пор, пока их недействительность не констатирована судом, за ними признается юридическая сила. По смыслу пункта 1 статьи 408 Гражданского кодекса Российской Федерации результат сделок, направленных на надлежащее исполнение, заключается в прекращении обязательства. При этом вместе с основным, в данном случае - кредитным, прекращаются и обязательства акцессорные, обеспечивающие его (пункт 4 статьи 329 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Прямым последствием признания недействительным исполнения по специальным основаниям законодательства о несостоятельности является восстановление долга по основному кредитному обязательству (статья 167 Гражданского кодекса Российской Федерации и пункт 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве).

В то же время требует разрешения вопрос о судьбе обеспечительных обязательств, а именно, восстанавливаются ли они наряду с основным, и если да, то каков надлежащий способ защиты прав кредитора.

При разрешении первого из названных вопросов необходимо принимать во внимание правовую природу обеспечительных сделок, смысл которых заключается в ограждении кредитора от риска непредоставления должником исполнения по основному обязательству, в повышении вероятности погашения долга за счет обеспечения, в защите кредитора от неоплатности должника, в том числе на случай банкротства последнего.

Добросовестный и разумный кредитор, выдавая кредит, обоснованно рассчитывает на его возврат заемщиком и получение платы. Фактор же наличия обеспечения, повышающего вероятность возврата денег, объективно влияет на условия кредитования, в частности, на получение одобрения кредитного комитета, срок, процентную ставку и т.д.

Именно поэтому, разрешая вопрос о допустимости восстановления обеспечительных требований, необходимо, чтобы выбранная позиция обеспечивала сохранение баланса экономических интересов сторон кредитных отношений исходя из распределенных ими юридических прав и обязанностей на момент достижения соглашения, то есть должны быть учтены справедливые правовые ожидания сторон, которые они имели при вступлении в договорные отношения (определение Верховного Суда Российской Федерации от 14.06.2016 N 308-ЭС16-1443).

Банк, выдавая кредит, рассчитывает, что сможет воспользоваться соответствующими обеспечительными механизмами. При этом поручители и залогодатели, выдавая обеспечение, не могут не осознавать, что банк будет иметь право реализовать свои права как кредитора по отношению к ним в случае неоплатности заемщика.

Таким образом, с учетом того, что в случае признания сделки по исполнению недействительной, право требования кредитора по обязательству к должнику считается существовавшим независимо от совершения данной сделки (абзац первый пункта 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве), следует признать принципиальную допустимость восстановления и обеспечительных требований. При ином подходе возникала бы ситуация, в рамках которой в условиях непогашенного долга лицо, выдавшее обеспечение, освобождалось бы от принятых на себя обязательств в отсутствие оснований для их прекращения.

В части порядка реализации права кредитора по отношению к выдавшим обеспечение лицам в подобной ситуации следует исходить из того, что право выбора конкретного способа защиты принадлежит самому кредитору. В частности, он вправе совместно с требованием о признании сделки по исполнению недействительной и применении реституции заявить требование, направленное на констатацию существования обеспечительных правоотношений между ним и лицами, выдавшими обеспечение (далее - иск о признании).

Если требование тесно связано с реституцией в виде восстановления основного кредитного долга, они могут быть рассмотрены совместно в рамках дела о банкротстве.

В таком случае суд привлекает лиц, выдавших обеспечение, в качестве ответчиков и проверяет существование юридических связей между ними и истцом на момент разрешения спора, то есть проверяет основания возникновения обеспечительных обязательств (в том числе при наличии соответствующих возражений - на предмет их действительности), а также устанавливает, имелись ли условия для их прекращения с учетом того, что осуществленное ранее и признанное недействительным исполнение не может считаться надлежащим.

Изложенная правовая позиция изложена в определении Верховного Суда РФ от 27.04.2018 N 305-ЭС17-2344 (13) по делу N А40-232020/2015.

Таким образом, суд апелляционной инстанции обоснованно удовлетворил требования банка о восстановлении обеспечительных обязательств ООО "Виктория плюс" и ООО "Крайнефтегаз" по кредитным договорам.

При этом сам факт восстановления обеспечительных обязательств не влечет безусловного взыскания с поручителей спорой задолженности.

Применительно к фактическим обстоятельствам дела, доводы заявителя кассационной жалобы сводятся к переоценке имеющихся в деле доказательств, получивших надлежащую оценку суда апелляционной инстанции. Оснований для переоценки в силу положений ст. ст. 286, 287 АПК РФ не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу ч. 4 ст. 288 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебных актов, не установлено.

Учитывая изложенное, судебная коллегия не усматривает оснований для удовлетворения кассационной жалобы и отмены судебных актов.

Руководствуясь ст.ст. 176, 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 13.08.2018 по делу N А40-232020/2015 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.

Председательствующий судья

О.Н. Савина

Судьи

С.А. Закутская Н.Н. Тарасов