Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 24 февраля 2015 г. N 19АП-1649/14

г. Воронеж

24 февраля 2015 г.

Дело N А14-13633/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 17 февраля 2015 г.

Постановление в полном объеме изготовлено 24 февраля 2015 г.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Барковой В.М.,

судей Потаповой Т.Б.

Седуновой И.Г.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Якуниной О.В.

при участии:

от ФНС России: Ткачев А.С., доверенность от 30.05.2014 г., N 36 АВ 1293106, удостоверение УР N 472077, Подрезова М.М., доверенность от 29.08.2014 г., N 36 АВ 1361551, удостоверение УР N 731221,

Генеральный директор ООО "Северо-западный крепежный центр" Павлов А.А., паспорт РФ,

от ООО "Инвестагропромкомплекс": представители не явились, извещены надлежащим образом,

от временного управляющего Кадырова П.Г.: представители не явились, извещены надлежащим образом,

от иных лиц, участвующих в деле: представители не явились, извещены надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Северо-западный крепежный центр" на определение Арбитражного суда Воронежской области от 19.08.2014 об отказе в установлении требований кредиторов по делу N А14-13633/2013, по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Северо-западный крепежный центр" (ОГРН 1107847129004, ИНН 7810586682) об установлении требований кредитора в размере 32 018 465 руб. 35 коп., в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Инвестагропромкомплекс" (ОГРН 1033688001071, ИНН 3605006042),

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Воронежской области от 24.03.2014 года в отношении ООО "Инвестагропромкомплекс" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Кадыров Павел Гусманович. Сообщение о введении процедуры наблюдения в отношении должника опубликовано в газете "Коммерсантъ" от 29.03.2014 N 53 (77031083616).

Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западный крепежный центр" (далее - ООО "Северо-западный крепежный центр") 28.04.2014 года обратилось в Арбитражный суд Воронежской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов задолженности в размере 32 018 465 руб. 35 коп в порядке статьи 71 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве).

Свои требования заявитель основывал на договоре займа N 1, заключенном с должником 26.03.2013 года и ксерокопиях платежных поручений ( том 1, л.д. 23-67).

Определением Арбитражного суда Воронежской области от 19.08.2014 года в удовлетворении заявления ООО "Северо-западный крепежный центр" отказано.

Не согласившись с вынесенным определением, ООО "Северо-западный крепежный центр" обратилось в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда от 19.08.2014 года отменить.

Заявитель апелляционной жалобы полагает, что представленные в материалы дела копии платежных поручений являются доказательствами, подтверждающими взаимные обязательства сторон и произведенные расчеты. По его мнению, заявителем при перечислении суммы займа не были нарушены нормы гражданского законодательства, поскольку положения Гражданского кодекса РФ не содержат запрета на перечисление сумм займа указанным заемщиком лицам, а факт передачи денежных средств подтверждают принятые банком к исполнению платежные поручения.

В судебное заседание апелляционной инстанции 10.02.2015 года явились представитель ООО "Северо-западный крепежный центр" и представитель ФНС России.

Представители иных лиц, участвующих в деле, не явились. Учитывая наличие у суда доказательств надлежащего извещения иных лиц, участвующих в деле, о времени и месте судебного разбирательства, суд приступил к рассмотрению апелляционной жалобы в отсутствие их представителей в порядке статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель ООО "Северо-западный крепежный центр" поддержал доводы апелляционной жалобы, представитель ФНС России с доводами апелляционной жалобы не согласился по доводам, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу, считая определение Арбитражного суда Воронежской области от 19.08.2014 года законным и обоснованным, просил оставить его без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В ходе рассмотрения апелляционной жалобы представитель ООО "Северо-западный крепежный центр" заявил ходатайство о приобщении дополнительных документов: копий писем, на отсутствие которых указано в судебном акте, выписки о движении денежных средств по расчетному счету за 2013-2014 годы.

В соответствии с п. 2 статьи 268 АПК РФ суд апелляционной инстанции удовлетворил ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительных доказательств: копий писем, указанных в платежных поручениях, имеющихся в материалах дела, а также выписок о движении денежных средств по расчетному счету кредитора за 2013-2014 годы, поскольку данные доказательства уточняют сведения, представленные кредитором при обращении в суд с заявлением о включении требований в реестр требований кредиторов.

От ООО "Северо-западный крепежный центр" поступило уточнение по заявленным требованиям в связи с заключением договоров уступки права требования в части заявленной суммы, проведенной сверкой расчетов с должником, применительно к которым просил установить требования в реестре должника в размере 15 901 434 руб. 84 коп.

В подтверждение уточненных требований представитель заявил ходатайство о приобщении дополнительных доказательств: ксерокопии актов сверки на 31.12.2013 года, ксерокопии карточки по счету 66.3.1 кредитора с должником за период с 01.01.2014 года по 03.12.2014 года, ксерокопии соглашения об уступке права требования, заключенного между ООО "Инвестагропромкомплект" и ООО "Северо-западный крепежный центр" 30.10.2013 года, ксерокопии акта зачета взаимных требований от 30.10.2013 года, ксерокопии уведомления должнику от 31.12.2013 года об уступке права требования по возврату займа по договору N 1 от 26.03.2013 года ООО "ТД АЙРАН", ксерокопии акта зачета взаимных требований, заключенного между ООО "ТД АЙРАН" и должником 31.12.2013 года, ксерокопии соглашения об уступке права требования, заключенного между ООО "Северо-западный крепежный центр" и ООО "ТД АЙРАН", ксерокопий платежных поручений за период, находящийся за рамками заявленных требований.

На основании пункта 3 статьи 266 АПК РФ, согласно которой в арбитражном суде апелляционной инстанции не применяется правило об изменении размера исковых требований, суд апелляционной инстанции отклонил ходатайство об изменении размера заявленных требований, а также ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительных вышеуказанных доказательств, обосновывающих изменение размера требований.

Судом апелляционной инстанции рассмотрение апелляционной жалобы откладывалось и объявлялся перерыв до 14 час. 20 мин. 17.02.2015 года. В продолженное судебное заседание явился представитель ФНС России.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, дополнений к ней и отзывов на нее, заслушав пояснения представителей лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции считает, что обжалуемое определение подлежит отмене в части отказа во включении требований ООО "Северо-западный крепежный центр" в реестр требований кредиторов ООО "Инвестагропромкомплекс" в размере 14 493 072,58 руб. в состав третьей очереди.

Как следует из материалов дела, 26.03.2013 года между ООО "Северо-западный крепежный центр" (займодавец) и ООО "Инвестагропромкомплекс" (заемщик) заключен договор займа N 1, согласно условиям которого, займодавец передает в собственность заемщику денежные средства на сумму 30 000 000 руб. (сумма займа) на пополнение оборотных средств для осуществления финансово-хозяйственной деятельности, а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа в обусловленный договором срок и уплатить на нее указанные в договоре проценты. Указанная сумма займа предоставляется заемщику на срок до 30 декабря 2013 года. За пользование займом заемщик обязуется уплатить проценты из расчета 16% годовых. В договоре займа от 26.03.2013 года N 1 сторонами установлены права и обязанности, ответственность сторон, порядок рассмотрения споров.

Во исполнение условий договора займа от 26.03.2013 года N 1 денежные средства ООО "Северо-западный крепежный центр" перечислены согласно писем должника на расчетные счета организаций в том числе: ОАО "Воронежская энергосбытовая компания", ООО "СП АХП", ОАО "Бутурлиновский мелькомбинат", ООО "Золотой поток", ООО "Теплопромсистем", ООО "Торговый Дом Сельхозтехника", ИП Безлетко С.П., Воронежский филиал ОАО "Ростелеком", ООО Специальный сервис", ЗАО "Геокомплекс", ООО "РН-Карт-Воронеж", ООО ПТП "Агропромснаб", ООО ПКО "Пераго", ООО "Облвнешторг", ЗАО "Металоторг", ООО "Эко-Нива-Черноземье", ООО "Агро-Строительные Технологии", ООО "Деметра", ООО "Инагротех" Волгоградское ОСБ N8621/300 и самого должника.

Поскольку обязательства по возврату предоставленного займа в установленные договором от 26.03.2013 года N 1 сроки должник не исполнил, ООО "Северо-западный крепежный центр" обратилось в Арбитражный суд Воронежской области с настоящим заявлением.

Отказывая в удовлетворении заявления о включении в третью очередь реестра требований кредиторов должника требований в размере 32 018 465,35 руб., суд первой инстанции исходил из недоказанности заявителем своих требований, в том числе не предоставление в материалы дела писем, на основании которых производились перечисление денежных средств другим лицам по распоряжению должника.

Однако такой вывод суда сделан по не полно исследованным доказательствам.

В качестве доказательств, подтверждающих факт передачи заемщику денежных средств по договору займа от 26.03.2013 года N 1, ООО "Северо-западный крепежный центр" представлены копии платежных поручений, согласно которым денежные средства в общей сумме 31 045 034 руб. 58 коп. перечислены на расчетные счета организаций в том числе: ОАО "Воронежская энергосбытовая компания", ООО "СП АХП", ОАО "Бутурлиновский мелькомбинат", ООО "Золотой поток", ООО "Теплопромсистем", ООО "Торговый Дом Сельхозтехника", ИП Безлетко С.П., Воронежский филиал ОАО "Ростелеком", ООО Специальный сервис", ЗАО "Геокомплекс", ООО "РН-Карт-Вороне", ООО ПТП "Агропромснаб", ООО ПКО "Пераго", ООО "Облвнешторг", ЗАО "Металоторг", ООО "Эко-Нива-Черноземье", ООО "Агро-Строительные Технологии", ООО "Деметра", ООО "Инагротех" Волгоградское ОСБ N8621/300 и самого должника ( том 1, л.д. 23-67).

В подтверждение своей позиции заявитель сослался на указание в платежных поручениях в графе "назначение платежа": оплата за товар по договорам за ООО "Инвестагропромкомплекс" согласно письмам от 26.03.2013 N 1, от 24.04.2013 N 4, от 16.05.2014 N 5, от 20.05.2013 N 6, от 21.05.2013 N 7, от 22.05.2013 N 8, от 31.05.2013 N 9, от 13.06.2013 N 10, от 20.06.2013 NN 10, 12, 14, 45, от 21.06.2013 NN 15 от 24.06.2013 NN 16, 17, от 11.07.2013 NN 11, 12, от 03.07.2013 N 17, от 11.07.2013 N 18, от 16.07.2013 N 23, от 17.07.2013 N N 25, 26, от 22.07.2013 NN 27, 28, 29, от 23.07.2013 N 30, от 26.07.2013 N 32, от 30.07.2013 NN 33, 34, 35, от 05.08.2013 N 37, от 06.08.2013 N 38, от 07.08.2013 N 39, от 07.08.2013 NN 40, 41, 42.

Указанные письма представлены заявителем в апелляционной инстанции в качестве дополнительных доказательств, которые приняты судом.

Кроме того, представленной в апелляционную инстанцию выпиской по расчетному счету ООО "Северо-западный крепежный центр" подтверждается фактическое перечисление денежных средств по указанным заявителем платежным поручениям, которые содержат ссылки на письма должника к кредитору и представлены в качестве дополнительных доказательств. При этом размер перечисленных денежных средств по указанным платежным поручениям составляет 31 045 034 руб. 58 коп.

Данные доказательства в совокупности подтверждают реальность исполнения заключенного между сторонами договора займа.

При этом суд апелляционной инстанции соглашается с правовой характеристикой договора займа данной судом первой инстанции и не воспроизводит в судебном акте содержание статей Гражданского кодекса Российской Федерации.

Признавая доказанность фактического перечисления кредитором денежных средств по распоряжению должника в счет исполнения договора займа N 1 от 26.03.2013 года, суд апелляционной инстанции учитывает и наличие доказательств частичного возврата денежных средств по данному договору.

Так, согласно выписки, по расчетному счету кредитора предоставленной филиалом N 7806 Банка ВТБ 24 (ПАО) по договору займа N 1 от 26.03.2013 года возвращено 16 551 962 руб. (28.06.2013 г.- 1 108 362 руб., 08.07.2013 года- 800 000 руб., 12.07.1013 г. - 4 000 000 руб., 25.07.2013 г. - 1 700 000 руб., 26.07.2013 г.- 600 000 руб., 29.07.2013 года - 1 700 000 руб., 05.08.2013 года - 2 000 000 руб., 07.08.2013 года - 1 000 000 руб., 08.08.2013 г. - 600 000 руб., 09.08.2013 г. - 500 000 руб. и 1 000 000 руб., 06.09.2013 г. - 175 000 руб. и 828 600 руб., 12.09.2013 г. - 540 000 руб. Таким образом, сумма задолженности составила 14 493 072 руб. 58 коп. (31 045 034 руб. 58 коп. - 16 551 962 руб.).

Поскольку факт передачи суммы займа подтвержден приобщенными судом апелляционной инстанции к материалам дела доказательствами, обжалуемое определение подлежит отмене в указанной части.

На основании изложенного, требования ООО "Северо-западный крепежный центр" в размере 14 493 072,58 руб. подлежат включению в реестр требований кредиторов ООО "Инвестагропромкомплекс" в состав третьей очереди, а апелляционная жалоба - удовлетворению в указанной части.

Оплата государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы на оспариваемое определение действующим законодательством не предусмотрена.

Руководствуясь пунктом 2 статьи 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Воронежской области от 19.08.2014 по делу N А14-13633/2013 в части отказа во включении требований общества с ограниченной ответственностью "Северо-западный крепежный центр" в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестагропромкомплекс" в размере 14 493 072,58 руб. в состав третьей очереди отменить.

Требования общества с ограниченной ответственностью "Северо-западный крепежный центр" (ОГРН 1107847129004, ИНН 7810586682) включить в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестагропромкомплекс" (ОГРН 1033688001071, ИНН 3605006042) в размере 14 493 072,58 руб. в состав третьей очереди.

В удовлетворении остальной части требований отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в арбитражный суд Центрального округа в месячный срок через арбитражный суд первой инстанции согласно части 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

В.М. Баркова

Судьи

Т.Б. Потапова И.Г. Седунова