Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 25 декабря 2017 г. N 09АП-58437/17

г. Москва

25 декабря 2017 г.

Дело N А40-135644/16

Резолютивная часть постановления объявлена 18 декабря 2017 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 25 декабря 2017 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи И.М. Клеандрова

судей Р.Г. Нагаева, А.Н. Григорьева

при ведении протокола секретарем судебного заседания С.В. Горбачевым

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО "Управляющая компания "Трастовый фонд"

на определение Арбитражного суда города Москвы от 03.10.2017

по делу N А40-135644/16, вынесенное судьей Ж.Ц. Бальжинимаевой,

о признании недействительной сделкой: банковские операции, совершенные 18.05.2016, 19.05.2016, 20.05.2016, 23.05.2016 по перечислению с расчетного счета ООО "Управляющая компания "Трастовый фонд" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), и применении последствий недействительности сделки

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) КБ "Финансовый стандарт" (ООО) (ОГРН 1027739326306, ИНН 0304001711)

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего КБ "Финансовый стандарт" (ООО) в лице ГК АСВ - Бельков Н.А., дов. от 11.09.2017

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 21.06.2016 Коммерческий Банк "Финансовый стандарт" (ООО) (ИНН 0304001711, ОГРН 1027739326306) признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год, функции конкурсного управляющего Коммерческого Банка "Финансовый стандарт" (ООО) возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Сообщение о признании должника несостоятельным (банкротом) опубликовано конкурсным управляющим в газете "Коммерсантъ" N 142 от 06.08.2016, стр. 46.

В рамках указанного дела конкурсный управляющий КБ "Финансовый стандарт" (ООО) обратился с заявлением к заинтересованному лицу - ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" о признании недействительной сделкой банковские операции, совершенные 18, 19, 20, 23 мая 2016 года по перечислению с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО).

Определением Арбитражного суда города Москвы от 03.10.2017 признаны недействительными сделки: Банковскую операцию, совершенную 18 мая 2016 года на основании платежного поручения N 17 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", по перечислению с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 684 136 (Шестьсот восемьдесят четыре тысячи сто тридцать шесть) рублей 44 копейки, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников (отпускные за май 2016 г.) по дог. 40-156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)"; 1.2. Банковскую операцию, совершенную 19 мая 2016 года на основании платежного поручения N 16 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", по перечислению с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 948 364 (Девятьсот сорок восемь тысяч триста шестьдесят четыре) рубля 51 копейка, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников за вторую половину апреля 2016 г. по дог. 40-156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)"; 1.3. Банковскую операцию, совершенную 20 мая 2016 года на основании платежного поручения N 20 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", по перечислению с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 796 224 (Семьсот девяносто шесть тысяч двести двадцать четыре) рубля 10 копеек, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников за первую половину месяца март 2016 г. по дог. 40-156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)"; 1.4. Банковскую операцию, совершенную 23 мая 2016 года на основании платежного поручения N 21 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", по перечислению с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 891 204 (Восемьсот девяносто одна тысяча двести четыре) рубля 36 копеек, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников за вторую половину месяца март 2016 г. по дог. 40-156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)"; 1.5. Банковскую операцию, совершенную 23 мая 2016 года на основании платежного поручения N 22 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", по перечислению с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 860 733 (Восемьсот шестьдесят тысяч семьсот тридцать три) рубля 70 копеек, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников за вторую половину месяца март 2016 г. по дог. 40-156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)".

Применены последствия недействительности сделки в виде: восстановления обязательства КБ "Финансовый стандарт" (ООО) перед Обществом с ограниченной ответственностью "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" по расчетному счету N 40701810640100050800, в размере 4 180 663 (Четыре миллиона сто восемьдесят тысяч шестьсот шестьдесят три) рубля 11 копеек, в данных бухгалтерского учета КБ "Финансовый стандарт" (ООО); взыскания с Общества с ограниченной ответственностью "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" в пользу КБ "Финансовый стандарт" (ООО) денежные средства в размере 4 180 663 (Четыре миллиона сто восемьдесят тысяч шестьсот шестьдесят три) рубля 11 копеек.

Не согласившись с вынесенным определением, ООО "Управляющая компания "Трастовый фонд" обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение Арбитражного суда города Москвы от 03.10.2017 по делу N А40-135644/16 и принять по делу новое решение, в котором в удовлетворении заявления конкурсного управляющего КБ "Финансовый стандарт" (ООО) - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (исх. N0006807-05/17) о признании о признании недействительной сделкой банковские операции, совершенные 18, 19, 20, 23 мая 2016 года по перечислению с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), отказать.

В обоснование отмены судебного акта заявитель апелляционной жалобы указывает, что суд первой инстанции не учел всех фактических обстоятельств дела, неправильно применил нормы материального права, поскольку оспариваемая сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника. Кроме того, заявитель апелляционной жалобы ссылается на то, что совершение оспариваемой сделки не повлекло за собой оказание отдельному кредитору большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), так как совершение оспариваемой сделки не привело к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки. Конкурсным управляющим должника не доказан факт наличия осведомленности Заинтересованного лица о признаке неплатежеспособности Банка на дату совершения оспариваемой банковской операции.

В судебном заседании представитель ООО "Управляющая компания "Трастовый фонд" поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме.

Представитель конкурсного управляющего возражал на доводы апелляционной жалобы в полном объеме.

Иные лица, участвующие в деле в судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом о дате и времени её рассмотрения, апелляционная жалоба рассматривалась в его отсутствие в соответствии с ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь ст.ст. 123, 266 и 268 АПК РФ, изучив представленные в дело доказательства, рассмотрев доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены или изменения определения арбитражного суда, принятого в соответствии с законодательством Российской Федерации и обстоятельствами дела, и удовлетворения апелляционной жалобы, исходя из следующего.

Согласно статье 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 32 Закона о банкротстве дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Приказом Центрального Банка Российской Федерации N ОД-1797 от 08.06.2016 отозвана лицензия на осуществление банковских операций у кредитной организации Коммерческий банк КБ "Финансовый стандарт" (общество с ограниченной ответственностью) (далее - КБ "Финансовый стандарт" (ООО), должник). Приказом Центрального Банка Российской Федерации N ОД-1798 от 08.06.2016 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 21.07.2016 КБ "Финансовый стандарт" (ООО) признан несостоятельным (банкротом), функции конкурсного управляющего должника возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - конкурсный управляющий).

В соответствии со ст. 61.1 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с ГК РФ, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе.

Согласно пункту 1 статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Пунктом 2 статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" установлено, что сделка, указанная в пункте 1 поименованной статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

В соответствии с п. 3. ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве и совершенная должником в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, может быть признана арбитражным судом недействительной, если в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами вторым или третьим п.1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, или если установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

В соответствии с п. 1 ст. 189.40 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом.

Пунктом 3 вышеуказанной статьи установлено, что периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией, а в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Агентства, - с даты утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

Как видно из материалов дела и установлено судом первой инстанции, КБ "Финансовый стандарт" (ООО) Открыл Обществу с ограниченной ответственностью "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" в КБ "Финансовый стандарт" (ООО) расчетный счет N 40701810640100050800.

18,19,20,23 мая 2016 года КБ "Финансовый стандарт" (ООО) по поручениям ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" произвело перечисление денежных средств через корреспондентский счет КБ "Финансовый стандарт" (ООО) N 30101810867110000502, открытый в ЦБ РФ, в общем размере 4 180 663 (Четыре миллиона сто восемьдесят тысяч шестьсот шестьдесят три) рубля 11 копеек, а именно: - 18 мая 2016 года на основании платежного поручения N 17 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), произведено перечисление в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 684 136 (Шестьсот восемьдесят четыре тысячи сто тридцать шесть) рублей 44 копейки, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников (отпускные за май 2016 г.) по дог. 40- 156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)"; - 19 мая 2016 года на основании платежного поручения N 16 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), произведено перечисление в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 948 364 (Девятьсот сорок восемь тысяч триста шестьдесят четыре) рубля 51 копейка, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников за вторую половину апреля 2016 г. по дог. 40- 156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)"; - 20 мая 2016 года на основании платежного поручения N 20 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), произведено перечисление в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 796 224 (Семьсот девяносто шесть тысяч двести двадцать четыре) рубля 10 копеек, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников за первую половину месяца март 2016 г. по дог. 40- 156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)"; - 23 мая 2016 года на основании платежного поручения N 21 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), произведено перечисление в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 891 204 (Восемьсот девяносто одна тысяча двести четыре) рубля 36 копеек, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников за вторую половину месяца март 2016 г. по дог. 40- 156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)"; - 23 мая 2016 года на основании платежного поручения N 22 от 17.05.2016, размещенного 18 мая 2016 года на балансовом счете "47418", с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N 40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), произведено перечисление в РНКБ Банк (ПАО), г. Симферополь, денежных средств в размере 860 733 (Восемьсот шестьдесят тысяч семьсот тридцать три) рубля 70 копеек, с назначением платежа: "Заработная плата сотрудников за вторую половину месяца март 2016 г. по дог. 40- 156/40/014-15 от 01.10.15г. Без налога (НДС)".

Банковские операции по перечислению КБ "Финансовый стандарт" (ООО) на основании платежных поручений ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" денежных средств через корреспондентский счет КБ "Финансовый стандарт" (ООО) N 30101810867110000502, открытый в ЦБ РФ, были произведены в безналичном порядке с расчетного счета ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" N40701810640100050800, открытого в КБ "Финансовый стандарт" (ООО).

Таким образом, ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" являлось кредитором КБ "Финансовый стандарт" (ООО), имевшем к моменту совершения банковских операций требования к КБ "Финансовый стандарт" (ООО) в размере остатка денежных средств на расчетном счете, открытом в Банке.

27.04.2016 ООО "Управляющая компания "Трастовый фонд" направило в КБ "Финансовый стандарт" (ООО) для исполнения платежное поручение N 9 на сумму 6 644 619 рублей 00 копеек.

Данное платежное поручение не исполнено Банком, что подтверждается жалобами от 29.04.2016, от 16.05.2016, от 25.05.2016 в Центральный банк РФ в которых указано о неисполнении платежного поручения.

Так же не исполнение платежного поручения подтверждается выпиской по расчетному счету N 40701810640100050800. Требования ООО "Управляющая компания "Трастовый фонд" в размере 2 464 180 (Два миллиона четыреста шестьдесят четыре тысячи сто восемьдесят) рублей 89 копеек включены в реестр требований кредиторов третьей очереди, что подтверждается выпиской из реестра требований кредиторов КБ "Финансовый стандарт" (ООО).

Пунктом 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63) предусмотрено, что если сделка с предпочтением была совершена не ранее чем за шесть месяцев и не позднее чем за один месяц до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу п. 3 ст.61.3 Закона о банкротстве она может быть признана недействительной, только если: а) в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами вторым или третьим п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве; б) или имеются иные условия, соответствующие требованиям п. 1 ст. 61.3, и при этом оспаривающим сделку лицом доказано, что на момент совершения сделки кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было или должно было быть известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Приказом Банка России от 08.06.2016 N ОД-1798 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией КБ "Финансовый стандарт" (ООО) в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций Оспариваемая банковская операция совершена 13 мая 2016 года, т.е. оспариваемые сделки совершены в течение месяца до назначения временной администрации по управлению КБ "Финансовый стандарт" (ООО), в связи с чем, отсутствует необходимость доказывания того обстоятельства, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества, либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Приказом Банка России от 08.06.2016 N ОД-1798 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией КБ "Финансовый стандарт" (ООО) в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций.

Приказом Банка России от 08.06.2016 N ОД-1798 назначена временная администрация по управлению кредитной организации Коммерческий Банк "Финансовый стандарт" (Общество с ограниченной ответственностью) в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций.

Банковские операции совершены 18.05.2016, 19.05.2016, 20.05.2016, 23.05.2016, т.е. оспариваемые сделки совершены в течение одного месяца до назначения временной администрации по управлению КБ "Финансовый стандарт" (ООО).

При указанных обстоятельствах подлежит отклонению довод апелляционной жалобы относительно недоказанности неосведомленности ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества Банка на дату совершения оспариваемой банковской операции.

В ходе проведения анализа платежеспособности КБ "Финансовый стандарт" (ООО) в преддверии отзыва у последнего лицензии на осуществление банковской деятельности, конкурсным управляющим КБ "Финансовый стандарт" (ООО) установлены факты непроведения платежей клиентов, невыполнения Банком предусмотренных договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада и уплаты процентов по нему, а также об отказе Банка в возврате денежных средств при закрытии текущих счетов физических лиц, что может свидетельствовать о наличие скрытой картотеки. Материалами дела подтверждено, что в КБ "Финансовый стандарт" (ООО) поступали поручения на перевод денежных средств от физических лиц (вкладчиков) и заявления на возврат денежных средств со вкладов физических лиц, так же поступали поручения на перевод денежных средств от юридических лиц. Банк не исполнял поступившие требования указанных лиц, что подтверждено представленными конкурсным управляющим платежными поручениями; выписками по счетам, жалобами кредиторов в ЦБ РФ. В частности, из представленных конкурсным управляющим документов следует, что 27 апреля 2016 года поступили требования Дорофеенко С.Г., Замковской Е.В., Насоновой Л.Л., Головкова Р.С., ООО "Управляющая компания "Трастовый фонд", ЖСК "Летчик", ЖСК "Первый Академический"; 28 апреля 2016 года - требования Ермиловой Т.Г., ООО "КрымЭталонСтрой", ООО "Металл Экспорт", ООО "Сплайн", ООО "Строй Альянс", ИП Кожемяко О.В., ООО "Дженетрикс Актив", ООО "Техника"; 29 апреля 2016 года - требования Иванова С.Ю., ООО "Шоу Продакшн", ООО "Сапфир-Траст", ООО "ДОН-АГРО"; 04 мая 2016 года - требование Брусиловской Е.В.; 05 мая 2016 года - требование Щедрова И.С.; 06 мая 2016 года - требования ИП Хмара С.А., ИП Шевченко С.А., ООО "СТАБИЛЬНОСТЬ", ООО "КРАСНОВА 2".

В ходе анализа КБ "Финансовый стандарт" (ООО) конкурсным управляющим было установлено, что должник в период с 10.05.2016 по 08.06.2016 не проводил платежи клиентов, не выполнял предусмотренных договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада и уплаты процентов, а также отказывал в возврате денежных средств при закрытии текущих счетов физических лиц. По балансовому счету "47418" "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств" с 10.05.2016 по 08.06.2016 велась картотека неисполненных платежных поручений.

Также конкурсным управляющим установлено сокрытие информации о неисполнении обязательств.

Общая сумма неисполненных платежных поручений юридических и физических лиц за 27 апреля 2016 года составила 101 552 056 (Сто один миллион пятьсот пятьдесят две тысячи пятьдесят шесть) рублей 73 копейки.

В нарушение Положения ЦБ РФ от 16.07.2012 N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" банк не отражал на балансовом счете "47418" "средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств" с 27.04.2016 по 09.05.2016 (включительно) не исполненные платежные поручения юридических и физических лиц.

Таким образом, выявлено наличие в КБ "Финансовый стандарт" (ООО) "скрытой картотеки" в период с 27.04.2016 по 09.05.2016, общая сумма неисполненных платежных поручений юридических и физических лиц за 29.04.2016 составила 3 727 063,11 руб., и с учетом 27.04.2016 и 28.04.2016 общая сумма неисполненных платежных поручений составила 152 374 762,01 руб.

Поскольку операции по перечислению денежных средств по поручениям клиентов не были совершены, хотя остаток на корреспондентском счете с 27.04.2016 по 10.05.2016 позволял банку исполнить свои обязательства, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что такие действия банка были фактически направлены на сокрытие наличия картотеки неисполненных платежных поручений.

Таким образом, КБ "Финансовый стандарт" (ООО) обладало признаками неплатежеспособности в связи с неисполнением обязательств перед кредиторами с 27 апреля 2016 года.

Кроме того, КБ "Финансовый стандарт" (ООО) начиная с 10.05.2016 по 08 июня 2016 года (по день отзыва лицензии) по счету "47418" отражал картотеку неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете в КБ "Финансовый стандарт" (ООО), в соответствии с Положением ЦБ РФ от 16.07.2012 N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" балансовый счет "47418" отражает "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств".

Таким образом, по состоянию на 08 июня 2016 года, КБ "Финансовый стандарт" (ООО): имело не исполненные обязательства перед другими кредиторами на сумму 1 027 032 636 (Один миллиард двадцать семь миллионов тридцать две тысячи шестьсот тридцать шесть) рублей 14 копеек; обладало признаками неплатежеспособности в связи с недостаточностью денежных средств в размере 1 020 560 810 (Один миллиард двадцать миллионов пятьсот шестьдесят тысяч восемьсот десять) рублей 93 копейки для удовлетворения требований кредиторов.

В соответствии с разъяснениями Пленума ВАС РФ, изложенными в п. 35.3 Постановления от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", поскольку указанные в пунктах 35.1 и 35.2 настоящего постановления сделки в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, в силу пункта 2 статьи 61.4 Закона при их оспаривании на основании статьи 61.3 конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности. В качестве таких доказательств могут, в частности, с учетом всех обстоятельств дела рассматриваться сведения о том, что оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации.

При этом, согласно правовой позиции Верховного Суда РФ, изложенной в Определениях от 28.06.2011 N 89-ВП-З и от 22.11.2011 N 5-В11-106, в условиях недостаточности денежных средств на корреспондентском счете, кредитная организация не только не в состоянии выполнять поручения клиентов о перечислении денежных средств с их счетов или о выдаче из кассы наличных денежных средств, но и не вправе их выполнять. Следовательно, средства на счетах таких клиентов не могут быть свободно использованы ими для приобретения товаров или оплаты услуг, при зачислении они утрачивают способность быть средствами платежа. Таким образом, по смыслу ст. 140 ГК РФ технические записи по счетам клиентов в Банке, совершенные в условиях его неплатежеспособности, нельзя считать деньгами (денежными средствами).

В соответствии с п. 4. ст. 189.40 Закона о банкротстве в случае оспаривания руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве сделок по списанию кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), по перечислению кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) либо по выдаче наличных денежных средств со счета клиента бремя доказывания того, что соответствующие сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, лежит на руководителе временной администрации по управлению кредитной организацией.

Пунктом 5 вышеуказанной статьи предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа. Настоящий подпункт не применяется к оспариванию платежей, направленных на исполнение денежных обязательств кредитной организации по заключенным с другими кредитными организациями кредитным договорам, договорам банковского счета либо договорам вклада (депозита).

По смыслу указанной нормы наличие картотеки неисполненных платежных документов уже само по себе свидетельствует о том, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности. При этом, недостаточность денежных средств на корреспондентском счете должника предполагается в силу того, что поручения иных клиентов остаются неисполненными.

Таким образом, в случае несовершения оспариваемых банковских операций требования ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯКОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД" к КБ "Финансовый стандарт" (ООО) по денежным средствам, числящимся на расчетном счете ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАСТОВЫЙ ФОНД", в соответствии с действующим законодательством РФ подлежали бы включению в третью очередь и удовлетворению в пропорциональном порядке.

Основания для переоценки этого вывода у суда первой инстанции отсутствуют.

Неравноценность встречного предоставления выявлена судом апелляционной инстанции из того, что в результате заключения договора цессии банком утрачена как возможность полного удовлетворения своих требований в виде получения процентов за весь период действия кредитного договора, так и возможность обращения взыскания на заложенное имущество и привлечения к солидарной ответственности поручителя.

Исследовав и оценив имеющиеся доказательства в их совокупности и взаимной связи, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу, что сделка вышла за рамки обычной хозяйственной деятельности.

Исходя из изложенного, нельзя согласиться с апеллянтом о том, что сделка совершена банком в рамках обычной хозяйственной деятельности, а потому положения пункта 2 статьи 61.4. Закона о банкротстве о необходимости учета 1-процентного предела стоимости активов должника в данном случае неприменимы.

Пункт 16 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 не может быть применен к спорным правоотношениям, поскольку регулирует отношения, вытекающие из вещного права, объектами которого являются исключительно и только индивидуально- определенные вещи, к каковым право денежного требования не относится.

Согласно статье 167 ГК РФ недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения. При недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Апелляционный суд нарушений судом первой инстанции в применении последствий недействительности сделки не усмотрел.

Доводы апелляционной жалобы сводятся к переоценке имеющихся в деле доказательств, которым судом первой инстанции дана правильная оценка, и для иной оценки апелляционный суд не усматривает.

Оснований для переоценки выводов суда первой инстанции, сделанных при рассмотрении настоящего спора по существу, апелляционным судом не установлено.

Нарушений норм процессуального права, являющихся согласно пункту 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

В силу изложенного суд апелляционной инстанции считает, что выводы суда первой инстанции основаны на полном и всестороннем исследовании материалов дела и конкретных обстоятельства, доводы лиц, участвующих в деле правильно оценены, выводы сделаны при правильном применении норм действующего законодательства.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 03.10.2017 по делу N А40-135644/16 оставить без изменения, а апелляционную жалобу ООО "Управляющая компания "Трастовый фонд" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

И.М. Клеандров

Судьи

Р.Г. Нагаев А.Н. Григорьев