Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 12 мая 2021 г. N 09АП-54907/16 по делу N А40-21255/2016

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 30 августа 2021 г. N Ф05-2506/17 настоящее постановление оставлено без изменения

Москва

12 мая 2021 г.

Дело N А40-21255/16

Резолютивная часть постановления объявлена 27 апреля 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 12 мая 2021 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи А.С. Маслова,

судей М.С. Сафроновой и Н.В. Юрковой

при ведении протокола секретарем судебного заседания Д.П. Макаренко,

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление конкурсного управляющего ООО "КБ "Межтрастбанк" в лице ГК АСВ о признании недействительной банковской операции от 20.01.2016 по перечислению со счета ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" денежных средств в размере 529 250 руб. в рамках дела N А40-21255/16 Арбитражного суда города Москвы о несостоятельности (банкротстве) ООО "КБ "Межтрастбанк";

при участии в судебном заседании:

от Карабута С.В. - Андрианов А.В. дов. от 11.09.2018

от к/у ООО "КБ "Межтрастбанк" в лице ГК АСВ - Минин И.П. дов. от 15.03.2021

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 31.03.2016 "Коммерческий Межрегиональный Трастовый Банк" (Общество с ограниченной ответственностью) (далее - ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК", должник, Банк) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства; функции конкурсного управляющего возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - конкурсный управляющий).

В Арбитражный суд города Москвы поступило заявление конкурсного управляющего должника о признании недействительной банковской операции, совершенной 20.01.2016 на основании платежного поручения N 8 от 20.01.2016, по перечислению с расчетного счета Общества с ограниченной ответственностью "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" (далее - ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ") N 40702810500000003372, открытого в ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК", в пользу Банка денежных средств в размере 529 250 руб. с назначением платежа "Оплата по договору купли-продажи N19 от 17.07.2015 г. за расходный медицинский материал. Сумма 529250-00 Без налога (НДС)"; применении последствий недействительности сделки.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 17.04.2017 указанное заявление конкурсного управляющего удовлетворено, банковская операция, совершенная 20.01.2016 на основании платежного поручения N 8 от 20.01.2016, по перечислению с расчетного счета ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" N 40702810500000003372, открытого в ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК", в пользу Банка денежных средств в размере 529 250 руб. с назначением платежа "Оплата по договору купли-продажи N19 от 17.07.2015 г. за расходный медицинский материал. Сумма 529250-00 Без налога (НДС)"признана недействительной сделкой. Применены последствия недействительности сделки в виде восстановления обязательств ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" перед ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" по расчетному счету N 40702810500000003372на общую сумму 529 250 руб.в данных бухгалтерского учета Банка; восстановления задолженности Карабута Станислава Валентиновича перед ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" по Кредитному договору N 007/15 от 06.02.2015 в размере 529 250 руб.

Не согласившись с названным определением суда первой инстанции Карабут С.В. обратился с апелляционной жалобой, в которой просит данное определение Арбитражного суда города Москвы отменить, перейти к рассмотрению заявления конкурсного управляющего ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" по правилам, установленным Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции, в связи с отсутствием надлежащего извещения Карабута С.В. о времени и месте судебного заседания. Также заявитель апелляционной жалобы отмечает, что не был привлечен к участию в деле, поскольку определение о привлечении его в качестве третьего лица либо соответчика судом не выносилось.

Учитывая положения пунктом 4 части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, согласно которым основаниями для отмены решения, постановления арбитражного суда в любом случае является принятие судом решения о правах и об обязанностях лиц, не привлеченных к участию в деле, а также принимая во внимание, что доказательства привлечения Карабута С.В. в качестве соответчика в материалах дела отсутствуют, Девятый арбитражный апелляционный суд определением от 02.10.2017 перешел к рассмотрению обособленного спора о признании недействительной сделкой банковской операции от 20.01.2016 по перечислению со счета ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" денежных средств в размере 529 250 руб. в деле N А40-21255/16, по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции.

С учетом согласия представителя конкурсного управляющего должника суд привлек Карабута С.В. в качестве соответчика.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 08.11.2017 определение Арбитражного суда города Москвы от 17.04.2017 по делу N А40-21255/16 отменено.

Признана недействительной банковская операция, совершенная 20 января 2016 года на основании платежного поручения N 8 от 20.01.2016, по перечислению с расчетного счета ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" N 40702810500000003372, открытого в ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК", в пользу ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" денежных средств в размере 529 250 (Пятьсот двадцать девять тысяч двести пятьдесят) рублей 00 копеек с назначением платежа "Оплата по договору купли-продажи N19 от 17.07.2015 г. за расходный медицинский материал. Сумма 529250-00 Без налога (НДС)".

Применены последствия недействительности сделки:

Восстановить обязательства ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" перед Обществом с

ограниченной ответственностью "МОСКОВСКИЙ ЦЕНТР ДЕНТАЛЬНОЙ ИМПЛАНТОЛОГИИ СИМПЛАДЕНТ" по расчетному счету N 40702810500000003372 в ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" на общую сумму 529 250 (Пятьсот двадцать девять тысяч двести пятьдесят) рублей 00 копеек в данных бухгалтерского учета ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК".

Восстановить задолженность Карабута Станислава Валентиновича перед ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" по Кредитному договору N 007/15 от 06.02.2015, заключенному между ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" и Карабутом Станиславом Валентиновичем, в размере 529 250 (Пятьсот двадцать девять тысяч двести пятьдесят) рублей 00 копеек.

Карабут С.В. 22.12.2020 обратился в Девятый арбитражный суд с заявлением о пересмотре постановления Девятого арбитражного апелляционного суда от 08.11.2017 по новым обстоятельствам.

В обоснование заявления Карабут С.В. указывает на признание решением Ленинского районного суда города Краснодара от 20.10.2020 по делу N 2-2549/2020 кредитных договоров N 007/15 от 06.02.2015 и N 063 от 06.05.2015 незаключенными.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 12.03.2021 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 08.11.2017 по делу N А40-21255/16 отменено по новым обстоятельствам.

Представитель конкурсного управляющего ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" поддержал свое заявление о признании сделки недействительной.

Представитель Карабута С.В. против удовлетворения заявления возражал.

Рассмотрев дело в порядке статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, выслушав представителя конкурсного управляющего должника, изучив материалы дела, суд приходит к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего должника по следующим основаниям.

Позиция конкурсного управляющего основана на следующих обстоятельствах.

Как следует из материалов дела, 06.02.2015 между ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" и Карабутом Станиславом Валентиновичем был заключен Кредитный договор N 007/15 (далее - Кредитный договор), согласно условиям которого Банк предоставил заемщику кредит в сумме 10 000 000 руб. под 19 % годовых, со сроком возврата до 05.02.2016.

ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" в соответствии с Положением Банка России от 16.07.2012 N 385-П "О правилах веления бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" открыл ссудный счет N 45505810900000015007 для отражения задолженности Карабута С.В. по Кредитному договору.

На основании платежного поручения N 8 от 20.01.2016 с расчетного счета ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" N 40702810500000003372, открытого в ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК", произведено перечисление в пользу Банка денежных средств в размере 529 250 руб. с назначением платежа "Оплата по договору купли-продажи N19 от 17.07.2015 г. за расходный медицинский материал. Сумма 529250-00 Без налога (НДС)". В результате данной банковской операции осуществлено погашение ссудной задолженности Карабута С.В. перед ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" по Кредитному договору на сумму 529 250 руб.

Впоследствии указанный кредитный договор N 007/15 от 06.02.2015 признан незаключенным решением Ленинского районного суда города Краснодара от 20.10.2020 по делу N 2-2549/2020. Суд установил отсутствие кредитных обязательств у Карабута С.В. перед ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК".

Конкурсный управляющий, посчитав, что указанная банковская операция от 20.01.2016 имеет признаки недействительной сделки по основаниям, предусмотренным пунктами 1, 2 статьи 613 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), статьями 10, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации, как сделка, влекущая за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами, а также совершенная со злоупотреблением сторонами по сделки правом, обратился в суд с рассматриваемым в рамках настоящего обособленного спора заявлением.

Согласно пункту 1 статьи 611 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пунктах 1, 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63), в силу пункта 3 статьи 611 Закона о банкротстве под сделками, которые могут оспариваться по правилам этого Закона, понимаются в том числе действия, направленные на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Российской Федерации, процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации, а также действия, совершенные во исполнение судебных актов или правовых актов иных органов государственной власти.

В соответствии с пунктом 1 статьи 613 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 11 Постановления N 63, если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 613 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 613, в связи с чем, наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Согласно пункту 7 статьи 619 Закона о банкротстве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными (статьи 612 и 613 настоящего Федерального закона), или периоды, в течение которых возникли обязательства финансовой организации, указанные в пункте 4 статьи 616 настоящего Федерального закона, исчисляются от даты назначения Банком России временной администрации финансовой организации.

Таким образом, доказыванию подлежат два обстоятельства: совершение сделки после назначения временной администрации в Банке или в течение одного месяца до даты такого назначения и наличие признаков предпочтительного удовлетворения требований кредитора перед другими кредиторами должника.

Поскольку назначение в ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" временной администрации имело место 29.01.2015 (приказ Банка России от 29.01.2016 N ОД-270), а оспариваемая конкурсным управляющим должника банковская операция совершена 20.01.2016, данная операция может быть признана недействительной сделкой при наличии условий, установленных пунктом 1 статьи 613 Закона о банкротстве, то есть при доказанности предпочтительного удовлетворения требований ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" перед требованиями других кредиторов должника.

В соответствии с Положением Банка России от 16.07.2012 N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" балансовый счет "47418" отражает "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств".

Из выписки по балансовому счету "47418" следует, что картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете в ООО КБ "МЕЖТРАСТБАНК" сформирована 11.01.2016.

По состоянию на 11.01.2016 сумма неисполненных платежных документов составляла 299 000 000 руб., а остатки на корреспондентских счетах должника составляли 23 126 964,94 руб.

Следовательно, уже на 11.01.2016 ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" обладало признаками неплатежеспособности в связи с недостаточностью денежных средств для удовлетворения требований кредиторов в размере 275 873 035,06 руб.

По состоянию на 20.01.2016 (дата совершения оспариваемой банковской операции) остатки на корреспондентских счетах ООО КБ "МЕЖТРАСТБАНК" составляли 1 125 200,31 руб., а неисполненные обязательства должника перед кредиторами составляли 397 211 955,14 руб.

Конкурсным управляющим ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" в материалы дела представлен реестр требований кредиторов ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" по состоянию на 25.10.2016, из которого следует, что общее количество кредиторов Банка составляет 606 на сумму установленных требований в размере 3 745 144 818,23 руб., в том числе кредиторов первой очереди включено в реестр требований кредиторов на общую сумму 3 412 012 132,17 руб., кредиторов третьей очереди - на общую сумму 333 132 686,06 руб. Выплаты кредиторам не производились.

Из выписки по балансовому счету "47418" следует, что картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете в ООО КБ "МЕЖТРАСТБАНК" сформирована 11.01.2016.

По состоянию на 11.01.2016 сумма неисполненных платежных документов составляла 299 000 000 руб., а остатки на корреспондентских счетах должника составляли 23 126 964,94 руб.

Следовательно, уже на 11.01.2016 ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" обладало признаками неплатежеспособности в связи с недостаточностью денежных средств для удовлетворения требований кредиторов в размере 275 873 035,06 руб.

По состоянию на 20.01.2016 (дата совершения оспариваемой банковской операции) остатки на корреспондентских счетах ООО КБ "МЕЖТРАСТБАНК" составляли 1 125 200,31 руб., а неисполненные обязательства должника перед кредиторами составляли 397 211 955,14 руб.

Конкурсным управляющим ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" в материалы дела представлен реестр требований кредиторов ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" по состоянию на 25.10.2016, из которого следует, что общее количество кредиторов Банка составляет 606 на сумму установленных требований в размере 3 745 144 818,23 руб., в том числе кредиторов первой очереди включено в реестр требований кредиторов на общую сумму 3 412 012 132,17 руб., кредиторов третьей очереди - на общую сумму 333 132 686,06 руб. Выплаты кредиторам не производились.

В отсутствие спорной банковской операции требование ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ", вытекающее из обязательств Банка по выплате денежных средств с расчетного счета общества 40702810500000003372, подлежало бы удовлетворению с соблюдением правил очередности, установленных статьей 134 Закона о банкротстве, а при недостаточности имущества должника для удовлетворения требований всех кредиторов подлежало бы погашению в соответствии с пунктом 3 статьи 142 Закона о банкротстве, то есть пропорционально суммам требований кредиторов.

Кроме того, принимая во внимание установленное решением Ленинского районного суда города Краснодара в рамках дела N 2-2549/2020 отсутствие у Карабута С.В. обстоятельств перед банком, на прекращение которых направлена оспариваемая банковская операция, суд приходит к выводу о ничтожности (притворности) оспариваемой банковской проводки, как оформляющей прекращение несуществующего обязательства.

В отношении применения последствий недействительности сделки суд исходит из следующего.

Пунктом 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 616 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счёт должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с главой III.I Закона о банкротстве, подлежит возврату в конкурсную массу.

С учетом того, что наличие денежных средств на счете ответчика 1 (ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ") под сомнение не ставилось, а кредитных обязательств перед банком у Карабута С.В. не имелось, суд приходит к выводу о необходимости применения последствий ничтожной сделки (банковской проводки, оформляющей притворный денежный перевод) в виде восстановления обязательства ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" перед ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" и отказе в применении последствий в виде восстановления кредитных обязательств Карабута С.В. перед банком.

Руководствуясь статьями 266 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать недействительной банковскую операцию, совершенную 20 января 2016 года на основании платежного поручения N 8 от 20.01.2016, по перечислению с расчетного счета ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" N 40702810500000003372, открытого в ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК", в пользу ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" денежных средств в размере 529 250 (Пятьсот двадцать девять тысяч двести пятьдесят) рублей 00 копеек с назначением платежа "Оплата по договору купли-продажи N19 от 17.07.2015 г. за расходный медицинский материал. Сумма 529250-00 Без налога (НДС)".

Применить последствия недействительности сделки:

Восстановить обязательства ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" перед Обществом с

ограниченной ответственностью "МОСКОВСКИЙ ЦЕНТР ДЕНТАЛЬНОЙ ИМПЛАНТОЛОГИИ СИМПЛАДЕНТ" по расчетному счету N 40702810500000003372 в ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК" на общую сумму 529 250 (Пятьсот двадцать девять тысяч двести пятьдесят) рублей 00 копеек в данных бухгалтерского учета ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК".

В применении иных последствий отказать.

Взыскать с ООО "МЦДИ СИМПЛАДЕНТ" в пользу ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК", в лице конкурсного управляющего - Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", расходы по уплате пошлины в размере 3 000 рублей.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

А.С. Маслов

Судьи

М.С. Сафронова Н.В. Юркова