Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 8 июня 2022 г. N 09АП-18886/22 по делу N А40-213597/2020

г. Москва

08 июня 2022 г.

Дело N А40-213597/20

Резолютивная часть постановления объявлена 30 мая 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 08 июня 2022 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи А.Н. Григорьева,

судей И.М. Клеандрова, Р.Г. Нагаева,

при ведении протокола секретарем судебного заседания П.А.Зайцевой,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего ООО "КапСтрой" на определение Арбитражного суда города Москвы от 25.02.2022 года по делу N А40-213597/20, принятое судьей: М.И. Кантаром,

по заявлению ООО "КапСтрой" о включении в реестр требований кредиторов задолженности в размере 20 920 000 руб.,

по делу о признании о несостоятельности (банкротстве) ООО "ДФС ГРУПП".

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего ООО "КапСтрой"- Тарасов Д.В. дов. от 18.04.2022

от ГК "АСВ" в лице ПАО банк "ЮГРА"- Чендемеров Д.Ю. дов. от 22.12.2021

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 13.07.2021 г. в отношении ООО "ДФС ГРУПП" (ОГРН: 5147746161778, ИНН: 7722857164) открыта процедура конкурсное производство. Конкурсным управляющим должника утвержден Насыров Р.З. (является членом ПАУ ЦФО, ИНН: 722403954319, адрес для отправки почтовой корреспонденции: 625002, г. Тюмень, а/я 5581).

15.07.2021 г. в Арбитражный суд г. Москвы поступило требование ООО "КапСтрой" о включении в реестр требований кредиторов задолженности в размере 20 920 000 руб.

Определением Арбитражного суда г. Москвы по делу N А40-213597/20 от 25.02.2022 г. отказано во включении в реестр требований кредиторов ООО "ДФС Групп" требования ООО "КапСтрой" в размере 20 920 000 руб. Требование ООО "КапСтрой" в размере 20 920 000 руб., признано подлежащими удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, к/у ООО "КапСтрой" обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил указанное определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт о включении требований ООО "КапСтрой" в размере 20 920 000 руб. в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "ДФС ГРУПП".

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Заслушав представителей к/у ООО "КапСтрой", ГК "АСВ" в лице ПАО банк "ЮГРА", исследовав доказательства, представленные в материалы дела, оценив их в совокупности и взаимной связи в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ, с учетом установленных обстоятельств по делу, апелляционный суд считает доводы подателя жалобы необоснованными в силу следующего.

Согласно статье 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)".

Как указывает заявитель требования, Определением Арбитражного суда города Москвы от 28.08.2020 по делу N А40-101767/18, сделка по перечислению денежных средств от 30.07.2017 по Договору N КС/ДФС-07-2015 от 24.07.2015 между ООО "КапСтрой" и ООО "ДФС Групп" в размере 20 920 000 признана недействительной, применены последствия недействительности сделки, с ООО "ДФС Групп" в конкурсную массу ООО "КапСтрой" взысканы денежные средства в размере 20 920 000 руб.

ООО "ДФС Групп" была подана апелляционная жалоба на указанное выше определение от 28.08.2020.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-52826/2020 от 24.11.2020 по делу N А40-101767/18 определение Арбитражного суда города Москвы оставлено без изменения, апелляционная жалоба без удовлетворения.

ООО "ДФС Групп" была подана кассационная жалоба на указанные выше определение от 28.08.2020, постановление от 24.11.2020.

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 05.02.2021 по делу N А40-101767/18 определение Арбитражного суда города Москвы от 28.08.2020, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 24.11.2020 по делу N А40- 101767/18 оставлены без изменения, кассационная жалоба без удовлетворения

30 июня 2017 года была совершена сделка в виде безналичного платежа в размере 20 920 000,00 рублей, совершенного с расчетного счета ООО "Капстрой" N 40702810301010001853 открытого в ПАО Банк "ЮГРА" в пользу ООО "ДФС Групп" со следующим назначением платежа: "Оплата по Договору МКС/ДФС-07-2015 от 24.07.15 за поставку ТМЦ Сумма 20920000-00 В т.н. НДС(18%) 3191186-44".

В соответствии с данным судебным актом суд признал недействительной сделку по перечислению денежных средств от 30.07.2017 по Договору N КС/ДФС-07-2015 от 24.07.2015 между ООО "КапСтрой" и ООО "ДФС Групп" в размере 20 920 000 руб., применены последствия недействительности в виде взыскания в конкурсную массу денежных средств в размере 20 920 000 руб.

Сделки по перечислению кредитором в адрес должника денежных средств признаны недействительными на основании п. 1 ст. 61.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Судом при рассмотрении дела установлено, что ООО "КапСтрой" и ООО "ДФС Групп" являются участниками межсубъектной схемы, что подтверждается актом налоговой проверки N 17- 15/15 от 16.10.2018.

Принадлежность ООО "ДФС ГРУПП" и ООО "КапСтрой" к группе компаний "РусьОйл" уже являлось предметом рассмотрения арбитражного суда (стр. 10 Постановления Восьмого арбитражного апелляционного суда от 26.12.2019 по делу N А75-12928/2017). Установлена схема, созданная из организаций, обладающих признаками "проблемных", с целью ухода от налогообложения, минимизации налоговых обязательств, обналичивания денежных средств путем совершения фиктивной сделки, предметом которой служит обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги, либо осуществить поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которая фактически не исполняется. В данную схему, в том числе, входят: "Базис" ИНН 8605016473, "Новая лизинговая Компания" ИНН 7729682756. "Бурнефть" ИНН 5610144348, "ПНП- Нефгесервис" ИНН 7730156003, "Бурснаб" ИНН 7718302949, "Провидер" ИНН 7718303452, "Версоргунг" ИНН 7718303678, "Развитие Санкт-Петербурга" ИНН 7802223580, "Виджет" ИНН 7718984723, АО "РусьОйл" ИНН 7709745101, "Восток бурение" ИНН 5609088547, "СДС Консалт" ИНН 7718933126, "Восток" ИНН 7718921723, "Сибирь Нефтепрогресс" ИНН 3811167581, "Газ и Нефть Гране" ИНН 5609041997, "Строительная компания Векторпроджект" ИНН 7715941922, "Густореченское" ИНН 8602204239, "Стройпартнер" ИНН 7728891362, "Дримнефть" ИНН 7701996625, "Сургуттранс" ИНН 8602203965, "ДФС Групп" ИНН 7722857164, "Техкомплект" ИНН 7722618215, "Заприкаспийскийгеофизика" ИНН 3443040181, "УБР-1" ИНН 8603202604, "Иреляхнефть" ИНН 1433009622, "Формат" ИНН 9715271608, "Капстрой" ИНН 2312144072, "Холднефть" ИНН 7701994843, "Компания Газ и Нефть" ИНН 7705514128, "Хортица" ИНН 7801413595, "Меридиан" 7802451547, "Энерготоргинвест" ИНН 7718833179, ООО "НГДУ Дулисьминское" ИНН 381 1 181353, "Юганский 3" ИНН 7726364233, АО "Нефтяная компания Дулисьма" ИНН 3818024303, "Южная Нефтегазовая компания" ИНН 6162053783, "НИИ Сибнефтегазпроект" ИНН 7723861406, "Южно-Владигорское" ИНН 8602205313.

Большая часть сделок пролонгировалась несколько раз, причем на нерыночных условиях.

Так Лист 49-52 Акта проверки указывает, что кругу лиц, контрагентов УБР-1 оказывала услуги по сопровождению бухгалтерского и налогового учета ООО УК "СДС Консалт" в том числе и займодавцу. Лист 52-54 указывает на единую службу подбора персонала для всех контрагентов ООО "УБР- 1"; Лист 57 подтверждает аффилированность группы лиц по осуществлению транзитных и подозрительных операций; Лист 67-68 показывает схему выведения денежных средств с участием группы лиц.

ООО "КапСтрой" (ИНН 7724857184) образовано 11 декабря 2012 года. Зарегистрировано по адресу: г. Москва, пер. Гамсоновский, д. 2, сгр. 1, эт/пом 3/78.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 11.02.2019 г. по делу N А40- 101767/18 ООО ''КАПСТРОЙ" признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство.

В период с 11.12.2012 до 09.04.2013 генеральным директором ООО "КапСтрой" являлась Поликарпова Елена Сергеевна (ИНН 504306758184), с 09.04.2013 до 09.07.2013 - Ушаков Алексей Адилбекович, с 09.07.2013 до 25.12.2013 - Алексашин Алексей Петрович (ИНН 771673979603), с 25.12.2013 до 10.02.2016 - Литовченко Игорь Викторович (ИНН 773400340829), с 10.02.2016 до 22.02.2019 генеральным директором, а, впоследствии, руководителем ликвидационной комиссии являлся Дорохин Василий Владимирович (ИНН 773103422980).

В период с 11.12.2012 до 09.04.2013 участниками ООО "КапСтрой" являлась Поликарпова Елена Сергеевна (ИНН 504306758184), с 09.04.2013 до 25.12.2013 участниками являлись Поликарпова Е.С., Алексашин А.П., Ушаков А.А., с 25.12.2013 до 25.08.2015 - Алексашин А.П. и Литовченко И.В., с 25.08.2015 до 11.03.2016 единственным участником ООО "КапСтрой" являлся Литовченко И.В., с 11.03.2016 по настоящее время единственным участником ООО "КапСтрой" является Дорохин В.В.

По адресу регистрации ООО "ДФС Групп" г. Москва, ул. Смирновская, д. 25, стр. 2 располагается бизнес-центр "Смирновский", который согласно обстоятельствам, установленным вступившим в силу определением от 02 ноября 2020 года Арбитражного суда Иркутской области по делу N А19-11758/2017 находится под управлением ООО "НЬЮ ЛАЙФ ГРУПП" (ИНН 7719824673), которое подконтрольно Хотину А.Ю.

Согласно вступившему в законную силу Постановлению Девятого Арбитражного апелляционного суда от 30.07.2019 года N 09АП-39343/2019 по делу N А40-61943/18 ООО "ДФС Групп" являлось участником схемы, созданной из организаций, обладающими признаками ''проблемных", с целью ухода от налогообложения, минимизации налоговых обязательств, обналичивания денежных средств. Совместно с ООО "ДФС Групп" участником вышеуказанной схемы являлось АО "РУСЬ-ОЙЛ" (ИНН 7709745101). Аффилированность АО "РУСЬ-ОЙЛ" с Хотиным А.Ю. (через Компанию EXILLON ENERGY) установлена, в частности, Решением от 14.05.2020 г. Арбитражного суда г. Москвы по делу А40-74261/2019.

В ходе изучения кредитного досье ООО "ДФС Групп" установлено, что организация является недобросовестным заемщиком ПАО Банк "Югра".

В ходе анализа финасово-хозяйственной деятельности ООО "ДФС Групп" установлено, что контрагентами общества являлись в том числе аффилированные с Хотиным А.Ю. организации.

Так 01.06.2016 года между ООО "ДФС Групп" и ОАО "Негуснефть" (ИНН 8609000900) заключен договор поставки N ДФС-НН 0616 в соответствии с которым ООО "ДФС Групп" обязалось передать в адрес ОАО "Негуснефть" различные товары. Аффилированность Хотина А.Ю. и ОАО "Негуснефть" подтверждается, в частности решением Арбитражного суда г. Москвы от 06.08.2020 года по делу N А40-145500/17-124- 202Б.

24.06.2016 года между ООО "ДФС Групп" и ООО "ЛАЙНРИЧИ" (ИНН 7703268460) заключен договор уступки прав требований N ДФС/ЛН-Ц0616 в соответствии с которым ООО "ДФС Групп" передало ООО "ЛАЙНРИЧИ" право требования к ООО "Полис-Групп" (ИНН 7730189697), вытекающее из договора N ДФС/ПГ/КПВ-0416 от 18.04.2016 года. В период с 24.02.2011 по 28.02.2014 генеральным директором ООО "ЛАЙНРИЧИ" являлся Шилин Александр Николаевич (ИНН 772336527751), который в период с 31.10.2011 по 13.11.2013 являлся генеральным директором АО "ЭЛЬТА РЕНТ" (ИНН 7722760074). По данным ЦБ РФ ПАО БАНК "ЮГРА" контролируется акционерами через АО "Эльта Рент".

По адресу регистрации ООО "КапСтрой" г. Москва, пер. Гамсоновский, д. 2, стр. 1 располагается бизнес-центр "Центр - Т", который согласно обстоятельствам, установленным вступившим в силу определением от 02 ноября 2020 года Арбитражного суда Иркутской области по делу N А19-11758/2017 находится под управлением ООО "НЬЮ ЛАЙФ ГРУПП" (ИНН 7719824673), которое подконтрольно Хотину А.Ю.

Бывший генеральный директор и единственный участник ООО "КапСтрой" Дорохин В.В. в ходе допроса по уголовному делу N 119020077060000058 сообщил, что являлся номинальным директором ООО "КапСтрой". Так же Дорохин В.В. сообщил, что ранее являлся бухгалтером ООО УК "СДС-Консалт" (ИНН 7718933126). В его должностные обязанности входила обработка первичной документации ООО "Восток бурение" (ИНН.5609088547) и ООО "Новая лизинговая компания" (ИНН 7729682756).

Согласно вступившему в законную силу Постановлению Девятого Арбитражного апелляционного суда от 30.07.2019 года N 09АП-39343/2019 по делу N А4О-61943/18 ООО "КапСтрой", ООО УК "СДС-Консалт", ООО "Восток бурение" и ООО "Новая лизинговая компания" являлись участником схемы, созданной из организаций, обладающими признаками "проблемных", с целью ухода от налогообложения, минимизации налоговых обязательств, обналичивания денежных средств. Участником вышеуказанной схемы являлось в том числе АО "РУСЬ-ОЙЛ" (ИНН 7709745101) (см. п. 2 настоящей справки).

Бывший генеральный директор ООО "КапСтрой" Литовченко И.В. в ходе допроса по уголовному делу N 119020077060000058 сообщил, что являлся номинальным директором ООО "КапСтрой".

Литовченко И.В. так же в период с 18.01.2010 до 03.04.2014 являлся генеральным директором ООО "ТехКомплект" (ИНН 7722618215) зарегистрированного по адресу: г. Москва, Андроновское шоссе, д. 26, стр. 2 - бизнес-центр "ПЕРСОНА ГРАТА", который в согласно обстоятельствам, установленным вступившим в силу определением от 02 ноября 2020 года Арбитражного суда Иркутской области поделуN А19-11758/2017 находится под управлением ООО "УК ДРИМ ГРУПП" (ИНН 7713752221), которое подконтрольно Хотину А.Ю.

Участником ООО "ТехКомплект" в период с 06.09.2012 до 02.07.2013 являлся Шашмин Дмитрий Евгеньевич, который так же в период с 20.08.2008 до 05.11.2009 являлся генеральным директором ООО "ТрастДвиж" (ИНН 5002003768) единственным участником которого с 20.08.2008 до 05.11.2009 являлось ООО "Мега-Тревис" (ИНН 7718196786), участником (99%) которого в период с 07.10.2009 до 27.10.2015 являлось АО "КОМИН" (ИНН 7719517922) которое, в свою очередь, является контролирующим лицом Банка "ЮГРА". По данным ЦБ РФ единственным акционером АО "КОМИН" является мажоритарный акционер ПАО "БАНК "ЮГРА" Хотин А.Ю. АО "КОМИН" принадлежит 50% акций (еще 50% принадлежит АО "ЭЛЬТА РЕНТ") к общему количеству голосующих акций LINARO ENTERPRISES LTD (регистрационный N НЕ 327852, Кипр), через которую акционерами контролируется ПАО БАНК "ЮГРА".

Кроме того Шашмин Д.Е. в период с 08.06.2010 по 20.03.2015 являлся генеральным директором ООО "Сатурн" (ИНН 7719752490), участником которого в период с 24.10.2013 по 11.03.2014 являлось ООО "Билдинг групп" (ИНН 7722619988), которое с 28.04.2010 по настоящее время является участником (99%) ООО "Консул" (ИНН 7719614316). Совместно с ООО "Билдинг Групп" участником (1%) ООО "Консул" является ООО "Сорилс" (ИНН 7705301842). 000 "Сорилс" является участником организаций, аффилированных с Хотиным А.Ю., в том числе: ООО "Второе агентство недвижимости" (ИНН 7718516179), зарегистрированное по адресу: г. Москва, ул. Краснобогатырская, д. 2, стр. 1, этаж 1, каб.133 - бизнес-центр "Красный богатырь", находящийся под управлением ООО "НЬЮ ЛАЙФ ГРУПП" (ИНН 7719824673), подконтрольного Хотину А.Ю. (определение Арбитражного суда Иркутской области от 02.11.2020 по делу N А19- 11758/2017) и ООО "Мега-Тревис" (ИНН 7718196786), зарегистрированное по адресу: г. Москва, ул. Краснобогатырская, д. 6, стр. 1 - бизнес-центр "Villa Riva" находящийся под управлением ООО "НЫО ЛАЙФ ГРУПП" (ИНН 7719824673), подконтрольного Хотину А.Ю (определение Арбитражного суда Иркутской области от 02.11.2020 по делу N А19-11758/2017). Ранее участником ООО "Второе агентство недвижимости" и ООО "Мега-Тревис" являлось АО "КОМИН" (ИНН 7719517922).

Таким образом, аффилированность Кредитора и Должника между собой подтверждена судебными актами, в частности Постановлением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 26.12.2019 по делу N А75-12928/2017, Постановлением Девятого Арбитражного апелляционного суда от 30.07.2019 года N 09АП-39343/2019 по делу N А40- 61943/18, определением от 02 ноября 2020 года Арбитражного суда Иркутской области по делу NА19-11758/2017.

Кроме того, спорные платежи были осуществлены в период неплатежеспособности ООО "ДФС Групп", что характерно для компенсационного финансирования.

Конкурсным управляющим установлено, что 30.06.2017 совершена сделка в виде безналичного платежа в размере 20 920 000 руб. с расчетного счета ООО "КапСтрой" N 40702810301010001853 открытого в ПАО Банк "ЮГРА" в пользу ООО "ДФС Групп" со следующим назначением платежа: "Оплата по Договору МКС/ДФС-07-2015 от 24.07.15 за поставку ТМЦ Сумма 20920000-00 В т.н. НДС(18%) 3191186-44".

На момент осуществления спорного платежа (2017 год), исходя из информации из общедоступных источников НИС СПАРК установлено, что у ООО "ДФС Групп" имелись возбужденные исполнительные производства в связи с неуплатой налогов, сборов, пени или штрафа (N 1731928/17/77043-ИП на сумму 926 955 руб., 1731908/17/77043-ИП на сумму 345 904 руб., 1866167/17/77043-ИП на сумму 202 441 руб. (возвращены, в связи с невозможностью установить местонахождение должника либо его имущества), имелись решения налоговых органов о приостановлении операций по счетам в связи с неуплатой налогов, сборов, пени или штрафа ( N 201462 и N201465 от 05.07.2017, 42902,42901 от 17.08.2017).

Более того, имелись неисполненные обязательства перед Банком ООО у "ДФС Групп", в частности 30 марта 2017 года между ПАО Банк "ЮГРА" и ООО "ДФС Групп" был заключен кредитный договор N 074/КЛ-17 от 30 марта 2017 года (в редакции дополнительного соглашения N 1 от 28 июня 2017 года) (с установленным лимитом задолженности) (далее - кредитный договор).

Заемщиком за период с 30.03.2017 года по 17.04.2019 года было получено от истца 400 000 000 рублей, что подтверждается выпиской по его счетам.

Сумма основного долга, выданного в соответствии с графиком, указанным в п. 3.2. кредитного договора, за период с 31.03.2017 года по 25.09.2019 года заемщиком не погашалась.

25 апреля 2017 года между ПАО Банк "ЮГРА" и ООО "ДФС Групп" был заключен кредитный договор N 083/КЛ-17 от 25 апреля 2017 года (в редакции дополнительного соглашения N 1 от 28 июня 2017 года) (с установленным лимитом задолженности) (далее - кредитный договор). Заемщиком за период с 24.04.2017 года по 17.04.2019 года было получено от истца 216 956 000 рублей, что подтверждается выпиской по его счетам.

Сумма основного долга, выданного в соответствии с графиком, указанным в п. 3.2. кредитного договора, за период с 26.04.2017 года по 25.09.2019 года заемщиком не погашалась.

26 апреля 2017 года между ПАО Банк "ЮГРА" и ООО "Компания полярное сияние" был заключен кредитный договор N 085/КЛ-17 от 26 апреля 2017 года (в редакции дополнительного соглашения N 1 от 28 июня 2017 года) (с установленным лимитом задолженности) (далее - кредитный договор). 18 мая 2017 года между ПАО Банк "ЮГРА" (далее - Кредитор, банк), ООО "Компания полярное сияние" и ООО "ДФС Групп" (далее -Заемщик) был заключен договор о переводе долга по кредитному договору N 085/КЛ-17 от 26 апреля 2017 года.

Заемщиком за период с 31.03.2017 года по 18.10.2019 года было получено от истца 1 500 000 000 рублей, что подтверждается выпиской по его счетам.

Сумма основного долга, выданного в соответствии с графиком, указанным в п. 3.2. кредитного договора, за период с 27.04.2017 года по 25.09.2019 года заемщиком не погашалась.

24.11.2020 года в связи с неисполнением должником обязательств по кредитным договорам Банк обратился в Арбитражный суд г. Москвы с исковым заявлением к ООО "ДФС Групп" о взыскании задолженности по вышеуказанным обязательствам в общем размере 6 226 468 269 руб. 08 коп.

Указанные обстоятельства исследованы и оценены судом, подтверждены судебным актом, а именно вступившим в законную силу Решением Арбитражного суда г. Москвы от 10.02.2021 года в рамках дела N А40-229935/20-172-1643 исковое заявление Банка удовлетворено в полном объеме, с ООО "ДФС ГРУПП" в пользу ПАО БАНК "ЮГРА" суд взыскал задолженность в общем размере 6 226 468 269 (Шесть миллиардов двести двадцать шесть миллионов четыреста шестьдесят восемь тысяч двести шестьдесят девять) рублей 08 копеек.

Кроме того, у ООО "ДФС Групп" имелись неисполненные обязательства перед другими кредиторами, в частности перед ООО "Металло Химический Холдинг" по оплате поставленного товара по договору поставки в размере 2.892.038 рублей 40 копеек, о чем между сторонами подписан акт сверки взаимных расчетов по состоянию на 31.12.2015, что установлено судебным актом в рамках дела N А40-321651/19-176-2536 от 05.03.2020 года.

Более того, в рамках дела А40-253216/2018-146-2112 судом установлено, что у ООО "ДФС Групп" имелись неисполненные обязательства перед "ЭнергоТоргИнвест". 31.10.2014 между ООО "ЭнергоТоргИнвест" (Покупатель, Истец) и ООО "ДФС Групп" (Поставщик, Ответчик) был заключен договор поставки N 39/ДФС-14, согласно которому Поставщик обязался передать в обусловленный Договором срок в собственность Покупателю, а Покупатель обязался принять и оплатить Товар (п. 1.1. договора поставки). ООО "ДФС Групп" должен был поставить товар в пункт назначения не позднее 15.12.2014. Во исполнение своих обязательств по договору поставки, Истец оплатил стоимость товара в полном объеме в сумме 2 528 077, 47 рублей, что подтверждается платежным поручением N 132 от 03.02.2015. Вместе с тем, Ответчиком согласованный товар в адрес Истца не поставлен, доказательств обратного суду не представлено. Иск о взыскании задолженности с ООО "ДФС Групп" был удовлетворен.

Таким образом, на момент осуществления платежей у ООО "ДФС Групп" имелись неисполненные обязательства перед Банком и другими кредиторами, имелись вступившие в законную силу судебные акты о взыскании задолженности, а также возбужденные исполнительные производства.

Согласно разъяснениям, изложенным в Обзоре Президиума Верховного суда РФ, при наличии любого из обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 9 Закона о банкротстве, считается, что должник находится в трудном экономическом положении (далее - имущественный кризис) и ему надлежит обратиться в суд с заявлением о собственном банкротстве.

Требование контролирующего должника лица подлежит удовлетворению после удовлетворения требований других кредиторов, если оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса.

Таким образом, на момент осуществления спорных платежей на 2017 год у ООО "Капстрой" имелась не погашенная кредиторская задолженность, финансовое состояние Должника оценено как неудовлетворительное, ООО "Капстрой" отвечало признакам имущественного кризиса, поименованным в ст. 9 Закона о банкротстве.

ООО "КапСтрой", как аффилированное с Должником лицо, не могло не знать о неудовлетворительном финансовом состоянии и наличии кредиторской задолженности у ООО "ДФС Групп" на дату осуществления компенсационного финансирования.

Кроме того, сведения об имеющихся в отношении ООО "ДФС Групп" арбитражных делах являются общедоступными, и в соответствии с общепринятыми стандартами проверки контрагентов подлежат анализу любым добросовестным участником гражданского оборота.

Поскольку ООО "ДФС Групп" являлся фактически аффилированным по отношению к ООО "Капстрой" лицом, на момент спорных платежей он не мог не знать о том, что у ООО "ДФС Групп" имеются признаки неплатежеспособности, послужившие основанием для возбуждения дела о банкротстве.

Также кредитору должно было быть известно, что ООО "ДФС Групп" находится в ситуации имущественного кризиса, то есть существует реальная угроза неполучения встречного исполнения по договору. В такой ситуации вполне ожидаемым поведением любого не связанного с Должником разумного участника гражданского оборота явился бы отказ от заключения договора.

Доказательства наличия у ООО "Капстрой" собственных разумных экономических причин предоставления Должнику финансирования, отличного от мотивов предоставления компенсационного финансирования, в материалах дела отсутствуют.

Таким образом, требование ООО "Капстрой" подлежит удовлетворению после удовлетворения требований других кредиторов, поскольку оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено Должнику в ситуации имущественного кризиса.

На основании вышеизложенного, суд первой инстанции пришел к обоснованному и правомерному выводу, что требования ООО "Капстрой" подлежат удовлетворению в порядке очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Согласно ст. 65 АПК РФ - каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основании своих требований и возражений.

Апелляционный суд не находит оснований для переоценки выводов суда первой инстанции по примененным нормам права и фактическим обстоятельствам дела.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 25.02.2022 года по делу N А40-213597/20 оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего ООО "КапСтрой"- без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

А.Н. Григорьев

Судьи

И.М. Клеандров Р.Г. Нагаев