|
12 октября 2023 г.
|
Дело N А40-251063/19
|
Резолютивная часть постановления объявлена 05 октября 2023 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 12 октября 2023 года.
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Ж.В. Поташовой,
судей М.С. Сафроновой, Н.В. Юрковой,
при ведении протокола секретарем судебного заседания М.С. Чапего,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу финансового управляющего Михитарова С.Р. - Халафетдинова А.Д. на определение Арбитражного суда г. Москвы от 01.08.2023 в части признания требований Васильевой Ларисы Александровны в размере 33 372 700 рублей 00 копеек подлежащими удовлетворению за счет имущества, оставшегося после удовлетворения требований, включенных в реестр, вынесенное в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ИП Михитарова Сергея Робертовича
при участии в судебном заседании:
лица не явились, извещены
УСТАНОВИЛ:
решением Арбитражного суда города Москвы от 29.05.2020 Михитаров С.Р. признан несостоятельным (банкротом) с применением правил параграфа 4 главы Х Федерального закона от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" - особенности рассмотрения дела о банкротстве гражданина в случае его смерти, в отношении него введена процедура реализации имущества должника, финансовым управляющим утвержден Халафетдинов А.Д.
Сообщение о признании должника несостоятельным (банкротом) и о введении в отношении него процедуры реализации имущества опубликовано в Газете "Коммерсантъ" N 61 от 04.04.2020, стр. 94.
27.02.2023 года (направлено 22.02.2023 почтовым отправлением) в Арбитражный суд города Москвы поступило требование кредитора Васильевой Ларисы Александровны о включении в Реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 33 372 700 рублей 00 копеек.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 01.08.2023 постановлено: в удовлетворении ходатайств финансового управляющего об истребовании доказательств, о привлечении третьих лиц, об отложении судебного заседания - отказать; признать требования кредитора Васильевой Л.А. в размере 33 372 700 рублей 00 копеек, - обоснованными; во включении требования кредитора Васильевой Л.А. в размере 33 372 700 рублей 00 копеек в Реестр требований кредиторов, - отказать; требования кредитора Васильевой Л.А. в размере 33 372 700 рублей 00 копеек - удовлетворять за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов.
Не согласившись с принятым по делу судебным актом, финансовый управляющий Михитарова С.Р. Халафетдинов А.Д. обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит указанное определение суда первой инстанции отменить в части, отказать во включении требований Васильевой Л.А. за реестр (за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов).
Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями ч. 6 ст. 121 АПК РФ.
Дело рассмотрено в соответствии со ст.ст. 123, 156 АПК РФ.
Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.
Исследовав доказательства, представленные в материалы дела, оценив их в совокупности и взаимной связи в соответствии с требованиями ст. 71 АПК РФ, с учетом установленных обстоятельств по делу, апелляционный суд считает доводы жалобы необоснованными в силу следующего.
Согласно ст. 32 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", ч. 1 ст. 223 АПК РФ дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства). В соответствии с пунктом 4 статьей 213.24 Федерального закона от 26.10.2002 N 127- ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее по тексту также - Закон о банкротстве) в ходе процедуры реализации имущества гражданина требования конкурсных кредиторов и уполномоченного органа подлежат рассмотрению в порядке, предусмотренном статьей 100 настоящего Федерального закона.
Пропущенный кредитором по уважительной причине срок закрытия реестра может быть восстановлен арбитражным судом. В соответствии с разъяснениями, приведенными в п. 24 постановления Пленума ВС РФ от 13.10.2015 N 45 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан", по смыслу п. 4 ст. 213.24 Закона о банкротстве в процедуре реализации имущества должника конкурсные кредиторы и уполномоченный орган вправе по общему правилу предъявить свои требования к должнику в течение двух месяцев со дня опубликования сведений о признании должника банкротом и введении процедуры реализации его имущества (абз. 3 п. 1 ст. 142 Закона о банкротстве).
Как усматривается из материалов дела, 19.12.2018 года, между Васильевой Л. А. и Михитаровым С.Р. заключен нотариально удостоверенный Договор займа, в соответствии с условиями которого Васильева Л. А. предоставила Михитарову С. Р. денежные средства в размере 500 000 долларов США, что по курсу ЦБ РФ на дату заключения договора и передачи денежных средств составляет 33 372 700 руб. 00 коп. Факт передачи суммы займа подтверждается Распиской Михитарова С. Р. в получении денежных средств от 19 декабря 2018 года. В соответствии с условиями Договора займа (п. 4) сумма займа должна быть возвращена Заемщиком Заимодавцу не позднее трех лет с даты предоставления. Заем предоставлялся без процентов. Договор Займа удостоверен нотариусом города Москвы Соловьевой Еленой Вячеславовной и зарегистрирован в реестре за N 77/830-н/77-2018-8- 2329. Исходя из условий договора займа срок возврата суммы займа наступил 19 декабря 2021 года.
При рассмотрении заявлений о включении в реестр требований кредиторов в силу требований ст. ст. 71, 100, 142 Закона о банкротстве судом проверяется обоснованность заявленных требований, определяется их характер, размер и обязательства, не исполненные должником. В условиях неплатежеспособности должника и конкуренции его кредиторов возможны ситуации, когда должник в преддверии своего банкротства совершает действия (создает видимость гражданско-правовых сделок) по формированию несуществующей задолженности для включения в реестр и последующего распределения конкурсной массы в ущерб независимым кредиторам, процессуальная активность которых способствует 3 недопущению формирования фиктивных долгов и иных подобных злоупотреблений. В п. 26 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны.
При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности. В связи с изложенным при установлении требований в деле о банкротстве не подлежит применению часть 3.1 статьи 70 АПК РФ, согласно которой обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований; также при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования (часть 3 статьи 70 АПК РФ), само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.
При оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д. Также в таких случаях при наличии сомнений во времени изготовления документов суд может назначить соответствующую экспертизу, в том числе по своей инициативе (пункт 3 статьи 50 Закона о банкротстве).
По правовому подходу, содержащемуся в определении Верховного Суда Российской Федерации от 02.10.2009 N 50-В09-7, если сумма займа является крупной, суду следует выяснить, проводились ли заимодавцем какие-либо банковские операции по снятию указанной суммы со своего расчетного счета, производилась ли продажа имущества, указывалась ли данная сумма в налоговой декларации, которую он должен был подать в налоговые органы за соответствующий период.
Как ранее указал суд, в материалы дела поступили возражения кредитора Флинка А.Л. на требования заявителя, мотивированные отсутствием доказательств происхождения денежных средств у Васильевой Л. А. и пропуском кредитором срока на заявление требований. Как усматривается из представленных в материалы дела доказательств и обозреваемых в судебном заседании выписок по счету Васильевой Л. А. в банке ПАО "ВТБ" на счет Васильевой Ларисы Александровны, в период до заключения договора займа, поступали денежные средства, в том числе от продажи недвижимого имущества.
В материалы дела представлена копия договора купли-продажи (с отметкой Росреестра) от 20.06.2016 года, в соответствии с которым Васильевой Л. А. проданы земельные участки по цене 134 151 590 руб. 00 коп. Далее в период с 27.10.2017 по 30.11.2018 года Васильевой Л. А. снято со счета 344 000 евро и 294 000 долларов. Таким образом, суд считает доказанным источник происхождения денежных средств, в размере достаточном для предоставления денежных средств по договору займа в заявленном размере, в связи с чем отклоняет довод возражений о безденежности займа. 4 В материалы дела поступило заявление финансового управляющего об истребовании: 1. у Федеральной службы по финансовому мониторингу по адресу 107450, Москва, К-450, ул. Мясницкая, д.39, стр.1, в отношении Васильевой Ларисы Александровны (паспорт 4508 969813 выдан 02.06.2007 г., Отделение по району Тверской ОУФМС России по г. Москве в ЦАО, код подразделения 770-010), следующие доказательства: - сведения о совершении Васильевой Л.А. валютно-обменных операций в сумме 500 000 долларов США в период с 01.12.2018 г. по 19.12.2018 г. - информацию об оформлении договора займа от 19.12.2018 г. на сумму 500 000 $ США между Михитаровым С.Р. и Васильевой Л.А. (как физ. лицом и/или как индивидуальным предпринимателем). - информацию о совершении Васильевой Л.А. сделок купли-продажи недвижимого и движимого имущества, ценных бумаг, иностранной валюты в период с 01.01.2016 по 19.12.2018 - Заключение о реальности договора, заключённого между Михитаровым С.Р. и Васильевой Л.А. 2. у Инспекции Федеральной налоговой службы N 10 по г. Москве по адресу 115191, г.Москва, ул. Б.Тульская, д.15, в отношении Васильевой Ларисы Александровны (ИНН: 771065011951, 06.01.1961 года рождения) следующие доказательства: - сведения о размере полученных доходов в 2015, 2016, 2017, 2018 (как физическим лицом, так и как индивидуальным предпринимателем); - сведения о размере уплаченных налогов в 2014, 2015 г. 2016 г. (как физическим лицом, так и как индивидуальным предпринимателем); - копии деклараций на доходы за 2015 г. 2016 г., 2017 г., 2018 г. (3-НДФЛ); - копии справок 2- НДФЛ за 2015 г. 2016 г., 2017 г., 2018 г. - сведения об открытых, закрытых банковских счетах, валютных счетах и электронных кошельках 2015 г. 2016 г., 2017 г., 2018 г. - сведения о совершении сделок по купле продажи объектов недвижимости и транспорта в 2015 г. 2016 г., 2017 г., 2018 г. (в целях установления: "фактической возможности предоставить займ"). 3. у ПАО "Банк ВТБ" по адресу 191144, г. Санкт-Петербург, пер. Дегтярный, д. 11 литер А, расширенные выписки по (с указанием назначения платежа) по следующим банковским счетам Василь
