|
19 апреля 2021 г.
|
Дело N А40-5391/19
|
Резолютивная часть постановления объявлена 15 апреля 2021 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 19 апреля 2021 года.
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Головачевой Ю.Л.,
судей Вигдорчика Д.Г., Комарова А.А.,
при ведении протокола секретарем судебного заседания Овчаренко С.В.,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) в лице ГК АСВ на определение Арбитражного суда города Москвы от 11.01.2021 по делу N А40-5391/19, принятое судьей В.Н. Клыковой, об отказе конкурсному управляющему в удовлетворении заявления о признании недействительной сделкой банковскую операцию, совершенную 15.11.2018 г. по перечислению денежных средств со счета ООО "Компания МПФ-СВ" N 40702810400000002517, открытого в КБ "Русский ипотечный банк" (ООО), в общем размере 4 789 000 руб.
в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) (ОГРН 1025400001637, ИНН 5433107271),
при участии в судебном заседании:
от ООО "Компания МПФ СВ": Ерзин Р.М., по дов. от 17.09.2020,
от к/у КБ "Русский ипотечный банк" (ООО): Петренко А.А., по дов. от 28.12.2020,
Иные лица не явились, извещены.
УСТАНОВИЛ:
Приказом Банка России 23.11.2018 года N ОД-3033 у кредитной организации КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) отозвана лицензия на осуществление банковский операций.
Приказом Банка России 23.11.2018 года N ОД-3034 назначена временная администрация организации КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) отозвана лицензия на осуществление банковский операций.
В Арбитражный суд города Москвы 14.01.2019 года поступило заявление Банк России в лице ГУ Банка России по ЦФО о признании КБ "Русский ипотечный банк" (ОГРН 1025400001637, ИНН 5433107271) несостоятельным (банкротом); определением суда от 17.01.2019 года заявление Банк России в лице ГУ Банка России по ЦФО о признании КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) (ОГРН 1025400001637, ИНН 5433107271) несостоятельным (банкротом) принято к производству, возбуждено производство по делу N А40-5391/19-4-9Б.
Решением суда от 21.03.2019 г. кредитная организация КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) (ОГРН 1025400001637, ИНН 5433107271) признана несостоятельным (банкротом).
Функции конкурсного управляющего кредитной организации КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
В Арбитражный суд города Москвы 22.11.2019 года поступило заявление конкурсного управляющего, в котором конкурсный управляющий просит суд признать недействительными следующие банковские операции ООО "Компания МПФ СВ" со счета N 40702810400000002517:
- 15.11.2018 г. перевод денежных средств в сумме 100'000-00 руб. на счет УФК по г. Москве (ИФНС N 25 по г.Москве) N 40101.810.0.45250010041 с назначением платежа "Страховые взносы в ПФР (страховая часть) от ФОТ за октябрь 2018 г. Per.N 087-617-034867. НДС не облагается.";
- 15.11.2018 г. перевод денежных средств в сумме 200'000-00 руб. на счет УФК по г. Москве (ИФНС N 25 по г.Москве) N 40101.810.0.45250010041 с назначением платежа "Страховые взносы в ПФР (страховая часть) от ФОТ за октябрь 2018 г. Per.N 087-617-034867. НДС не облагается.";
- 15.11.2018 г. перевод денежных средств в сумме 100'000-00 руб. на счет УФК по г. Москве (ИФНС N 25 по г.Москве) N 40101.810.0.45250010041 с назначением платежа "Страховые взносы на ОМС в бюджет ФФОМС от ФОТ за октябрь 2018 г. Per.N в ФОМС МС-25-31149, per.N в ПФР 087-617-034867. НДС не облагается.";
- 15.11.2018 г. перевод денежных средств в сумме 2'200'000-00 на счет Макурина Алексея Николаевича N 40817.810.4.38111723471 открытый в ПАО СБЕРБАНК г. Москва с назначением платежа "Аванс за ноябрь 2018 НДС не облагается." на счет;
- 15.11.2018 г. перевод денежных средств в сумме 2'100'000-00 на счет Фарманян Стеллы Мартуниевны N 40817.810.4.00000198469 открытый в ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" г. Москва с назначением платежа "Аванс за ноябрь 2018 НДС не облагается.";
- 15.11.2018 г. перевод денежных средств в сумме 89'000-00 на счет Фарманян Стеллы Мартуниевны N 40817.810.4.00000198469 открытый в ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" г. Москва с назначением платежа "Аванс за ноябрь 2018 НДС не облагается.".
Определением от 11.01.2021 Арбитражный суд города Москвы отказал в удовлетворении заявления конкурсного управляющего КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) о признании недействительной сделкой банковскую операцию, совершенную 15.11.2018 г. по перечислению денежных средств со счета ООО "Компания МПФ-СВ" N 40702810400000002517, открытого в КБ "Русский ипотечный банк" (ООО), в общем размере 4 789 000 руб.
Не согласившись с указанным судебным актом, КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) в лице ГК "АСВ" обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить обжалуемое определение и вынести по делу новый судебный акт.
Через канцелярию суда от ООО "Компания МПФ-СВ" поступил отзыв на апелляционную жалобу, который приобщен к материалам дела в порядке ст. 262 АПК РФ.
В судебном заседании апелляционного суда представитель конкурсного управляющего доводы жалобы поддержал.
Представитель ООО "Компания МПФ-СВ" по доводам жалобы возражал, просил оставить обжалуемое определение без изменений.
Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет, не явились, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.
Законность и обоснованность обжалуемого определения проверена апелляционным судом в соответствии со ст. ст. 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Девятый арбитражный апелляционный суд, повторно рассмотрев дело в порядке ст. ст. 268, 269 АПК РФ, исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, оценив объяснения лиц, участвующих в деле, не находит оснований для отмены обжалуемого определения, исходя из следующего.
Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закона о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
Как установлено судом первой инстанции и усматривается из материалов дела, между КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) и ООО "Компания МПФ СВ" (Клиент) был заключен Договор банковского счета, в соответствии с которым Банком был открыт счет N 40702810400000002517 для произведения расчетов с его использованием.
15.11.2018 г. клиентом были совершены следующие операции по счету N 40702810400000002517:
- перевод денежных средств в сумме 100'000-00 руб. на счет УФК по г. Москве (ИФНС N 25 по г.Москве) N40101.810.0.45250010041 с назначением платежа "Страховые взносы в ПФР (страховая часть) от ФОТ за октябрь 2018 г. Peг.N 087-617-034867. НДС не облагается.";
- перевод денежных средств в сумме 200'000-00 руб. на счет УФК по г. Москве (ИФНС N 25 по г.Москве) N40101.810.0.45250010041 с назначением платежа "Страховые взносы в ПФР (страховая часть) от ФОТ за октябрь 2018 г. Peг.N 087-617-034867. НДС не облагается.";
- перевод денежных средств в сумме 100'000-00 руб. на счет УФК по г. Москве (ИФНС N 25 по г.Москве) N40101.810.0.45250010041 с назначением платежа "Страховые взносы на ОМС в бюджет ФФОМС от ФОТ за октябрь 2018 г. Peг.N в ФОМС МС-25-31149, per.N в ПФР 087-617-034867. НДС не облагается.";
- перевод денежных средств в сумме 2'200'000-00 на счет Макурина Алексея Николаевича N 40817.810.4.38111723471 открытый в ПАО СБЕРБАНК г. Москва с назначением платежа "Аванс за ноябрь 2018 НДС не облагается.";
- перевод денежных средств в сумме 2Т00'000-00 на счет Фарманян Стеллы Мартуниевны N 40817.810.4.00000198469 открытый в ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" г. Москва с назначением платежа "Аванс за ноябрь 2018 НДС не облагается.";
- перевод денежных средств в сумме 89'000-00 на счет Фарманян Стеллы Мартуниевны N 40817.810.4.00000198469 открытый в ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" г.Москва с назначением платежа "Аванс за ноябрь 2018 НДС не облагается." (далее - "Оспариваемые сделки").
Конкурсный управляющий полагает, что оспариваемая сделка - банковские операции, совершенные 15.11.2018 года по перечислению денежных средств на общую сумму 4 789 000 руб. - является недействительной в силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.
Отказывая в удовлетворении заявления, суд первой инстанции исходил из того, что в материалы дела конкурсным управляющим не представлено доказательств оказания ответчику большего предпочтения в отношении удовлетворения требований других кредиторов той же очереди, существовавших на момент совершения сделки.
По мнению судебной коллегии, данные выводы суда первой инстанции являются верными и обоснованными в силу следующих причин.
В силу ст. ст. 64, 65 АПК РФ ст. ст. 61.3, 189.90 Закона о банкротстве предметом доказывания при рассмотрении в рамках дела о банкротстве обособленного спора - заявление конкурсного управляющего о признании сделки должника недействительной - являются обстоятельства, устанавливающие или опровергающие факт недействительности оспариваемой сделки, т.е. наличие квалифицирующих признаков, при которых закон допускает признание судом сделки недействительной.
В соответствии со ст. 61.1, п. 1 ст. 189.90 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 ст. 189.40 Закона о банкротстве. Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в ст. ст. 61.2, 61.3 и п. 4 ст. 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются, начиная с даты назначения Банком России временной администрации. Данный порядок предусмотрен п. 1 и р. 3 ст. 189.40 Закона о банкротстве.
В силу п. 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 года N 63 по правилам главы III.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" могут, в частности, оспариваться: 1) действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе, наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору, передача должником иного имущества в собственность кредитора), или иные действия, направленные на прекращение обязательств (заявление о зачете, соглашение о новации, предоставление отступного и т.п.); 2) банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).
Согласно п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения не наступил, одних кредиторов при наличии неисполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством РФ "О несостоятельности (банкротстве)".
В силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.
При этом периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в ст. 61.2, 61.3 и п. 4 ст. 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются начиная с даты назначения Центральным банком Российской Федерации временной администрации (абз. 3 п. 35 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").
Принимая во внимание, что оспариваемые сделки совершены 15.11.2018 года, данные сделки могут быть признаны недействительными при наличии условий, установленных п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.
Согласно разъяснениям, изложенным в п. 11 и п. 35 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 года N 63, если сделка с предпочтением была совершена после назначения Центральным банком Российской Федерации временной администрации или в течение одного месяца до такого назначения, то в силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, предусмотренных п. 3 указанной статьи (в частности, недобросовестности контрагента) не требуется.
В соответствии с общим правилом, закрепленным п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве, сделки, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве, если цена передаваемого по ним имущества или размер принятых обязательств не превышает одного процента от стоимости активов должника.
Из п. 35.3 Постановления N 63 следует, что сделки по перечислению кредитной организацией со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации (ст. 1 и 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"). При их оспаривании на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.
В качестве таких доказательств могут, в частности, с учетом всех обстоятельств дела рассматриваться сведения о том, что: а) на момент совершения оспариваемой сделки в отношении кредитной организации регулятором был введен запрет на осуществление соответствующих банковских операций; б) или на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; в) или оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации; г) или клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; д) или клиент перевел средства со вклада досрочно до истечения его срока с потерей значительной суммы процентов при отсутствии разумных экономических причин; е) или оспариваемым платежом клиент исполнил договор поручительства, заключенный незадолго до платежа в обеспечение возникшего существенно ранее долга другого лица перед кредитной организацией.
В соответствии с п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:
1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;
2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;
3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных
