|
16 августа 2023 г.
|
Дело N А40-5391/19
|
Резолютивная часть постановления объявлена 09 августа 2023 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 16 августа 2023 года.
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Н.В. Юрковой,
судей А.С. Маслова, Ж.В. Поташовой,
при ведении протокола секретарем судебного заседания М.С. Чапего,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу к/у КБ "Русский ипотечный банк" (ООО), в лице ГК "АСВ", на определение Арбитражного суда города Москвы от 01.06.2023 г. по делу N А40-5391/19, вынесенное судьей В.Н. Клыковой, об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего о взыскании убытков в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) КБ "Русский ипотечный банк" (ООО)
при участии в судебном заседании: от Александрович Н.А. - Тальников Д.С. по дов. от 16.03.2022; от Диамбековой Т.В. - Крысь Т.В.,Степанова О.С. по дов. от 02.11.2021; от Кириленко С.А. - Ахмылов А.Л., Мокроусова Е.В. по дов. от 01.11.2022; от Филиппова В.И. - Ахмылов А.Л. по дов. от 17.02.2023; от ф/у Кириленко С.А. : Митрякович К.Л. - Заболотников А.Ю. по дов. от 01.12.2022; от Ковальчука С.В. - Банцеров А.А. по дов. от 18.11.2021; от Саламандра В.Л. - Волков В.А. по дов. от 16.11.2021; от Зайцева А.В. - Вострикова Н.А. по дов. от 07.02.2022; от к/у КБ "Русский ипотечный банк" (ООО), в лице ГК "АСВ" - Двойченков В.А.,Строганов Е.А. по дов. от 08.12.2022
Иные лица не явились, извещены.
УСТАНОВИЛ:
Приказом Банка России 23.11.2018 года N ОД-3033 у кредитной организации КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) отозвана лицензия на осуществление банковский операций.
Приказом Банка России 23.11.2018 года N ОД-3034 назначена временная администрация организации КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) отозвана лицензия на осуществление банковский операций.
В Арбитражный суд города Москвы 14.01.2019 года поступило заявление Банк России в лице ГУ Банка России по ЦФО о признании КБ "Русский ипотечный банк" (ОГРН 1025400001637, ИНН 5433107271) несостоятельным (банкротом); определением суда от 17.01.2019 года заявление Банк России в лице ГУ Банка России по ЦФО о признании КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) (ОГРН 1025400001637, ИНН 5433107271) несостоятельным (банкротом) принято к производству, возбуждено производство по делу N А40-5391/19-4-9Б.
Решением суда от 21.03.2019 г. кредитная организация КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) (ОГРН 1025400001637, ИНН 5433107271) признана несостоятельным (банкротом). Функции конкурсного управляющего кредитной организации КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
В Арбитражный суд города Москвы 24.08.2021 года поступило заявление, в котором конкурсный управляющий просил суд
1) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Саламандры Владимира Львовича, Ковальчука Степана Васильевича, Александровича Николая Анатольевича в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 422 656 432, 60 руб.;
2) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Саламандры Владимира Львовича, Александровича Николая Анатольевича в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 151 000 000 руб.;
3) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Саламандры Владимира Львовича, Ковальчука Степана Васильевича, в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 110 000 000 руб.;
4) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Саламандры Владимира Львовича, Ковальчука Степана Васильевича, Александровича Николая Анатольевича, Диамбековой Татьяны Викторовны в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 653 603 725,96 руб.;
5) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Саламандры Владимира Львовича, Ковальчука Степана Васильевича, Диамбековой Татьяны Викторовны в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 124 100 000 руб.;
6) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Саламандры Владимира Львовича, Александровича Николая Анатольевича, Диамбековой Татьяны Викторовны в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 387 100 000 руб.;
7) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Саламандры Владимира Львовича, Диамбековой Татьяны Викторовны в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 35 000 000 руб.;
8) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Диамбековой Татьяны Викторовны, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Ковальчука Степана Васильевича, Александровича Николая Анатольевича в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 60 000 000 руб.;
9) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Саламандры Владимира Львовича, Диамбековой Татьяны Викторовны, Ковальчука Степана Васильевича, Александровича Николая Анатольевича в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 215 417 336,55 руб.;
10) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра Сергеевича, Саламандры Владимира Львовича, Диамбековой Татьяны Викторовны, Ковальчука Степана Васильевича, Александровича Николая Анатольевича, Кириленко Сергея Анатольевича в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 136 758 885,46 руб.;
11) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, Зайцева Александра Васильевича, Баскакова Александра, Саламандры Владимира Львовича, Диамбековой Татьяны Викторовны, Ковальчука Степана Васильевича, Александровича Николая Анатольевича, Филиппова Виктора Ивановича в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 36 555 176, 42 руб.;
12) Взыскать солидарно с Зайцева Александра Васильевича, в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 666 317 115, 49 руб.;
13) Взыскать солидарно с Филиппова Виктора Ивановича, в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 57 286 000 руб.;
14) Взыскать солидарно с Бекова Константина Казбековича, в пользу КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 663 884 511, 34 руб.
Определением суда отказано в удовлетворении заявления конкурсного управляющего о взыскании убытков.
Конкурсный управляющий банком с таким определением суда не согласился и обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с жалобой.
В судебном заседании суда апелляционной инстанции представители апеллянта поддержали доводы жалобы, представители ответчиков, явившиеся в судебном заседание, поддержали обжалуемый судебный акт.
Ходатайство апеллянта о проведении по обособленному спору повторной судебной экспертизы судом апелляционной инстанции рассмотрено и отклонено ввиду необоснованности, кроме того, заявитель не перечислил денежные средства на депозитный счет суда, необходимые для производства судебной экспертизы, в связи с чем суд полагает, что фактически ходатайство направлено на необоснованное затягивание судебного разбирательства (ч.5 ст.159 АПК РФ), что целям эффективного правосудия не отвечает.
Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом о дате и времени рассмотрения апелляционной жалобы, апелляционная жалоба рассматривалась в их отсутствие в соответствии со ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Законность и обоснованность обжалуемого определения суда первой инстанции проверены арбитражным апелляционным судом в соответствии со статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела доказательства, арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены обжалуемого определения суда первой инстанции.
В силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.
Согласно представленным в материалы дела доказательствам Председателями Правления Банка являлись:
- Кириленко Сергей Анатольевич (с 27.08.2009 по 28.11.2016);
- Беков Константин Казбекович (с 29.11.2016 по 01.02.2019).
Членами правления Банка являлись:
- Беков Константин Казбекович в период с 08.06.2010 по 28.11.2016.
- Баскаков Александр Сергеевич (с 09.08.2010 по 14.04.2015);
- Диамбекова Татьяна Викторовна (с 29.11.2016 по 14.03.2019);
- Ковальчук Степан Васильевич (с 07.07.2016);
- Филиппов Виктор Иванович (с 28.08.2009 по 31.10.2017);
- Зайцев Александр Васильевич (с 31.10.2017);
Александрович Николай Анатольевич является членом Совета директоров с 05.05.2009. Размер доли Александровича Н.А. в уставном капитале Банка составлял 17,0464%. Саламандра Владимир Львович являлся Председателем Совета директоров с 11.11.2014 по 13.04.2018 и с 17.04.2018, членом Совета директоров с 14.04.2018 по 16.04.2018.
При этом конкурсный управляющий указывает, что на момент выдачи поименованных в заявлении ссуд ответчики являлись членами Кредитного комитета, что следует из протоколов Кредитного комитета.
Конкурсный управляющий вменяет ответчикам принятие решений о совершении Банком 30 сделок по выдаче ссуд (одобрение и подписание) в период с 01.12.2017 по 08.11.2018 в пользу юридических лиц:
ООО "Компания ДБП" (договоры N 812460 от 14.06.2018; N 712460 от 07.06.2018; N 612460 от 13.04.2018);
ООО "РеКапСтрой" (договоры N 2406423 от 31.10.2018; N 2306423 от 28.09.2018; N 1906423 от 13.12.2017; N 2206423 от 27.07.2018; N 2106423 от 06.07.2018; N 2006423 от 02.02.2018);
ООО "Инвестбилдинг Групп" (договоры N 501937 от 11.07.2018, N 601937 от 29.10.2018);
ООО "Фокс" (договоры N 327273 от 02.11.2018; N 227273 от 08.10.2018);
ООО "Олимп" (договоры N 4506738 от 17.01.2018; N 4806738 от 13.06.2018; N 4706738 от 09.06.2018; N 4606738 от 04.06.2018; N 4906738 от 22.06.2018; N 5206738 от 06.09.2018; N 5106738 от 25.07.2018; N 5006738 от 12.07.2018);
ООО "НЕДРА-ТРАНС" (договоры N 1618527 от 06.07.2018; N 1718527 от 03.08.2018; N 2018527 от 16.10.2018; N 1818527 от 23.08.2018; N 2118527 от 25.10.2018; N 1918527 от 19.09.2018; N 2218527 от 08.11.2018).
Управляющий ссылается на предоставление в пользу указанных лиц заведомо невозвратных кредитов. При этом, из заявления управляющего следует, что обстоятельства заведомой невозвратности кредитов установлены конкурсным управляющим на основании исследования и оценки качества ссудной задолженности юридических лиц, анализа кредитных досье, выписок по расчетным счетам заемщиков, сведений ФНС России, ПФР, ФСС, сведений из иных открытых источников, в том числе обобщённых и опубликованных в системе СПАРК.
Управляющий полагает, что на момент принятия Банком решения о кредитовании у вышеназванных обществ было плохое финансовое положение, минимальное число работников; заемщики не осуществляли платежи по налогам, заработной плате, хозяйственных платежей либо их выплата в минимальных объемах; отсутствовало обеспечения / ликвидного обеспечения по ссудам; у заемщиков минимальный (10 тыс. руб.) или близкий к минимальному (от 10 до 23 тыс. руб.) уставный капитал; имеется взаимосвязь заемщиков с Банком и/или между собой.
Управляющим указано, что общая сумма убытков, причиненных Банку от кредитования данной группы заемщиков, составила 1 945 945 799,25 руб. и рассчитана как разница между суммой непогашенного основного долга по кредитам (2 055 217 397,25 руб.) по состоянию на 01.06.2021 г. и стоимостью ликвидного обеспечения (109 271 598 руб.).
Конкурсный управляющий вменяет ответчикам принятие решений о совершении Банком 5 сделок по выдаче ссуд без надлежащего обеспечения Елисееву В.В. (N 402135 от 29.12.2017), Топчиеву Р.А.(N 803948 от 12.11.2018), Горху М.А.(N 407040 от 19.02.2018), Бронову И.В. (от 03.07.2018 N 1107383) и ИП Александрову А.А. (31787 от 02.11.2018)
Конкурсным управляющим в отношении указанных заемщиков установлены следующие факты, указывающие на безвозвратный характер указанной ссудной задолженности: плохое финансовое положение на дату заключения кредитных договоров, отсутствие перечислений во внебюджетные фонд, отсутствие обеспечения / ликвидного обеспечения по ссудам, взаимосвязь заемщиков с Банком.
Управляющий ссылается, что финансовое положение ИП Александрова А.А., Бронова И.В., Елисеева В.В., Топчиева Р.А. на момент образования первоначальной ссудной задолженности в Банке являлось плохим в соответствии с абз. 3 п. 3.3 Положения N 590-П на основании признака,свидетельствующего об угрожающих негативных явлениях (тенденциях) в их деятельности, вероятным результатом которого могли явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатежеспособность заемщиков, а именно недостаточность получаемых доходов для погашения обязательств перед Банком своевременно и в полном объеме.
Общая сумма убытков, согласно расчету управляющего, причиненных Банку от кредитования данной группы заемщиков, составила 572 892 660,51 руб. и представляет собой сумму непогашенного основного долга по кредитам за вычетом обеспечения.
Одним из доводов заявления является ненадлежащее использование кредитных денежных средств заемщиками Броновым И.В., Горхом М.А., ИП Александровым А.А., Топчиевым Р.А., Елисеевым В.В.и непринятие мер к регистрации залогов.
Конкурсный управляющий вменяет ответчикам приобретение технических ценных бумаг: облигации ООО "Спектр" (ИНН 6730064671), облигации ООО "Уахм-Финанс" (ИНН 0277918023), облигации ООО "Росинтруд" (ИНН 7840393166).
Исходя из указанных управляющим вменяемых сделок период совершения сделок определен конкурсным управляющим с 17.01.2017 по 12.11.2018.
В качестве правового основания указаны ст.ст. 15, 53, 53.1 ГК РФ, ст.ст. 44, 71 ФЗ "Об акционерных обществах".
Отказывая в удовлетворении заявленных требования, суд первой инстанции верно исходил из следующего.
Согласно статье 15 ГК РФ под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).
Истец, требующий возмещения убытков, должен доказать наличие противоправных действий (бездействия) лица, привлекаемого к ответственности, наличие и размер понесенных убытков, а также причинно-следственную связь между действием причинителя вреда и убытками, предъявленными к взысканию.
Пункт 3 ст. 53 ГК РФ (в редакциях, действовавших в исследуемый период) налагает обязанность на лицо, которое в силу закона, учредительных документов юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.
В силу ч. 1 ст. 71 Закона об акционерных обществах (в редакции, действовавшей в исследуемый период), члены совета директоров общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества (правления) при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении общества добросовестно и разумно.
Согласно ч. 2 ст. 71 Закона об акционерных обществах, члены совета директоров общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества (правления) несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания ответственности не установлены федеральными законами.
В силу ч. 4 ст. 71 Закона об акционерных обществах, в случае, если в соответствии с положениями настоящей статьи ответственность несут несколько лиц, их ответственность перед обществом является солидарной.
Противоправное поведение контролирующих лиц заключается в нарушении ими предусмотренной статьями 53 ГК РФ, п. 1 ст. 71 ФЗ "Об акционерных обществах" обязанности осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Банка добросовестно и разумно.
Согласно п. 4 постановления ВАС РФ от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" (далее - Постановление), добросовестность и разумность при исполнении возложенных на директора обязанностей заключаются в принятии им необходимых и достаточных мер для достижения целей деятельности, ради которых создано юридическое лицо, в том числе в надлежащем исполнении публично-правовых обязанностей, возлагаемых на юридическое лицо действующим законодательством. В соответствии со ст. 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" основной целью деятельности кредитной организации является получение прибыли. Размещение денежных средств кредитной организацией (в т. ч. выдачах ссуд) осуществляется на основе принципов возвратности и платности.
Таким образом, Заинтересованные лица обязаны обеспечивать исполнение Банком положений, закрепленных в нормативных актах, принимать меры для достижения целей, для которых создан Банк (получение прибыли), избегать причинения ущерба кредиторам Банка, однако не сделали этого.
Как разъяснено в подп. 5 п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 года N 62, недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор знал или должен был знать о том, что его действия (бездействие) на момент их совершения не отвечали интересам юридического лица, например, совершил сделку (голосовал за ее одобрение) на заведомо невыгодных для юридического лица условиях или с заведомо неспособным исполнить обязательство лицом ("фирмой-однодневкой" и т.п.). Невыгодность сделки определяется на момент ее совершения; если же невыгодность сделки обнаружилась впоследствии по причине нарушения возникших из нее обязательств, то директор отвечает за соответствующие убытки, если будет доказано, что сделка изначально заключалась с целью ее неисполнения либо ненадлежащего исполнения.
Согласно п. 3 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 года N 62 неразумность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор: 1) принял решение без учета известной ему информации, имеющей значение в данной ситуации; 2) до принятия решения не предпринял действий, направленных на получение необходимой и достаточной для его принятия информации, которые обычны для деловой практики при сходных обстоятельствах, в частности, если доказано, что при имеющихся обстоятельствах разумный директор отложил бы принятие решения до получения дополнительной информации; 3) совершил сделку без соблюдения обычно требующихся или принятых в данном юридическом лице внутренних процедур для совершения аналогичных сделок (например, согласования с юридическим отделом, бухгалтерией и т.п.).
В соответствии с разъяснениями высшей судебной инстанции, приведенными в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.02.2011 N 12771/10 (далее - постановление от 08.02.2011 N 12771/10), при рассмотрении споров о возмещении причиненных обществу единоличным исполнительным органом убытков подлежат оценке действия (бездействие) ответчика с точки зрения добросовестного и разумного осуществления им прав и исполнения возложенных на него обязанностей.
В пункте 5 Постановления от 30.07.2013 N 62 указано, что, в случаях недобросовестного и (или) неразумного осуществления обязанностей по выбору и контролю за действиями (бездействием) представителей, контрагентов по гражданско-правовым договорам, работников юридического лица, а также ненадлежащей организации системы управления юридическим лицом директор отвечает перед юридическим лицом за причиненные в результате этого убытки (пункт 3 статьи 53 ГК РФ).
Стандарт доказывания по искам (статья 53.1 ГК РФ) о взыскании убытков с лиц, имеющих фактическую возможность определять действия юридического лица, предполагает предоставление ясных и убедительных доказательств (Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 30.09.2019 N 305-ЭС 16-18600 (5-8).
Согласно ст. 24 Федерального закона от 02.12.1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности" кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.
Согласно п. 1.2.1 Положения об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах (утв. Банком России 16.12.2003 года N 242-П, далее по тексту - Положение N 242-П) внутренний контроль осуществляется в целях обеспечения эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, под которым понимается выявление, измерение и определение приемлемого уровня банковских рисков, присущих банковской деятельности типичных возможностей понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления связанных с внутренними и (или) внешними факторами деятельности кредитной организации неблагоприятных событий. Оценка кредитного риска по ссуде и портфелям однородных ссуд осуществляется на постоянной основе. Оценка ссуды и определение размера расчетного резерва и резерва осуществляется кредитными организациями самостоятельно на основе профессионального суждения (п.п. 2.1 - 2.2 Положения N 254-П).
Как установлено п. 3.1 Положения N 242-П, система внутреннего контроля кредитной организации, в частности, должна включать такие направления как контроль со стороны органов управления за организацией деятельности кредитной организации и контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков. Рекомендации по осуществлению контроля со стороны органов управления за организацией деятельности кредитной организации приведены в приложении 1 к Положению N 242-П, согласно п. 3 которых органам управления кредитной организации рекомендуется: оценивать риски, влияющие на достижение поставленных целей, и принимать меры, обеспечивающие реагирование на меняющиеся обстоятельства и условия в целях обеспечения эффективности оценки банковских рисков; обеспечить участие во внутреннем контроле всех служащих кредитной организации в соответствии с их должностными обязанностями.
В соответствии с требованиями Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", действовавшего в спорный период (далее - Положение N 254-п), кредитная организация обязана комплексно и объективно оценивать финансовое положение заемщика (контрагента), риски по выданным ссудам, заключенным сделкам и формировать резервы на возможные потери по ссудам и сделкам, влекущим риски возникновения финансовых потерь.
Руководство банка перед заключением сделок, влекущих возникновение у банка рисков финансовых потерь, обязано обеспечивать выполнение требований Закона о банках и банковской деятельности и Положения N 254-п, организовать работу банка в целях получения полных и достоверных сведений о заемщике банка, осуществления на их основе комплексного и объективного финансового анализа заемщика.
В этой связи, руководство банка не должно допускать совершение банком сделок, влекущих для банка возникновение финансовых потерь.
В частности, согласно пункту 3.1 Положения N 254-п, банк должен проводить оценку риска по каждой выданной ссуде на основании комплексного и объективного анализа деятельности заемщика, с учетом его финансового положения, качества обслуживания заемщиком долга по ссуде, а также всей имеющейся в распоряжении кредитной организации информации о любых рисках заемщика, включая сведения о внешних обязательствах заемщика, о функционировании рынка (рынков), на котором (которых) работает заемщик.
Согласно пункту 3.1.2 Положения N 254-п источниками получения информации о рисках заемщика являются правоустанавливающие документы заемщика, его бухгалтерская, налоговая, статистическая и иная отчетность, дополнительно предоставляемые заемщиком сведения, средства массовой информации и другие источники, определяемые кредитной организацией самостоятельно.
Кредитная организация должна обеспечить получение информации, необходимой и достаточной для формирования профессионального суждения о размере расчетного резерва.
В соответствии с пунктом 3.1.3 Положения N 254-п, вся информация о заемщике или контрагенте, включая сведения о рисках заемщика (контрагента), фиксируется в его досье.
В силу пункта 3.1.5 Положения N 254-п, кредитная организация в порядке, установленном уполномоченным органом кредитной организации, документально оформляет и включает в досье заемщика профессиональное суждение, составленное в соответствии с требованиями подпункта 3.1.1 Положения N 254-п.
Профессиональное суждение формируется и документально оформляется на момент выдачи ссуды и в дальнейшем составляется по ссудам, предоставленным физическим лицам не реже одного раза в квартал по состоянию на отчетную дату.
При этом, пунктом 3.5 Положения 254-п установлено, что на всех этапах оценки финансового положения заемщика кредитная организация учитывает вероятность наличия неполной и (или) неактуальной и (или) недостоверной информации о заемщике (о его финансовом положении, состоянии его производственной и финансово-хозяйственной деятельности, цели, на которую ссуда предоставлена заемщику и использована им, о планируемых источниках исполнения заемщиком обязательств по ссуде) и об обеспечении по ссуде, а также вероятность наличия отчетности и (или) сведений, недостоверных и (или) отличных от отчетности, и (или) сведений, представленных заемщиком в органы государственной власти, Банку России и (или) опубликованных заемщиком и (или) находящихся в бюро кредитных историй.
Как указано в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 07.10.2021 No 305-ЭС18-13210 (2), возражая против доводов истца, ответчик вправе ссылаться на правило о защите делового решения, а именно, что он действовал разумно и добросовестно (пункт 3 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации). Так, в частности, совершение (одобрение) сделки на основании положительного заключения (рекомендации) профильного подразделения банка (в том числе кредитного департамента) предполагает, что действия ответчика не отклонялись от стандартов разумности и добросовестности, обычно применяемых в этой сфере деятельности. Тогда как на истце лежит бремя опровержения названной презумпции посредством доказывания, например того, что, исходя из существа сделки, для ответчика была очевидна ее крайняя невыгодность для кредиторов, либо что ответчик достоверно знал о нарушении принципов объективности при подготовке профильным подразделением заключения по сделке или, по крайней мере, обладал неполной (недостоверной) информацией по соответствующему контрагенту.
По этой причине, разрешая подобного рода споры, судам надлежит исследовать вопрос соблюдения при заключении сделок корпоративных норм и правил, действующих в банке, нормативных актов, а также оценивать условия сделок на предмет их убыточности.
В соответствии с п. 13.1 Устава КБ "РУССКИЙ ИПОТЕЧНЫЙ БАНК" (ПАО) органами управления Банка являются: 1)Общее собрание участников Банка - высший орган Банка; 2) Совет директоров Банка - осуществляет общее руководство деятельности банка, за исключением вопросов, отнесенных настоящим Уставом к компетении Общего собрания участников Банка; 3) коллегиальный исполнительный орган- Правление Банка; 4) единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка.
Согласно разделом 16 Устава Председатель Правления Банка в соответствии со своей компетенцией, в том числе: осуществляет управление текущей деятельностью Банка, руководит работой Правления Банка.
К компетенции Правления Банка относится: Утверждение размеров комиссионных вознаграждений Банка, взимаемых с клиентов (корреспондентов) за оказание банковских услуг; Утверждение процентных ставок по вкладам (депозитам), векселям, сберегательным и депозитным сертификатам; Утверждение процентных ставок по кредитам, разработка кредитной политики Банка; Рассмотрение состояния учета, отчетности и внутрибанковского контроля; Определение перечня информации, составляющей коммерческую тайну Банка, и мер по обеспечению ее сохранности, соблюдение конфиденциальности в текущей деятельности Банка; Принятие решения о согласовании с территориальным учреждением Банка России кандидатур на должность заместителя единоличного исполнительного органа Банка, главного бухгалтера Банка, заместителя главного бухгалтера Банка, руководителя, главного бухгалтера филиала Банка, лиц, временно исполняющих должностные обязанности вышеуказанных лиц, лиц, на которых возлагаются отдельные обязанности руководителя Банк филиала), предусматривающие право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах Банка; Установление ответственности за выполнение решений Общего собрания участников Банка, Совета директоров Банка, реализацию сратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля; Проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабу осуществляемых операций; Рассмотрение материалов и результатов периодических оценок эффективности внутреннего контроля; Создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным к в ней пользователям; Создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения; Рассмотрение и утверждение планов деятельности и отчетов Службы внутреннего контроля Банка; Решение иных вопросов текущей деятельнее;и Банка, отнесенных в соответствии с законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом к компетенции Правления.
В соответствии с п. 5.2 Положения о Правлении КБ "Русский ипотечный банк" (ООО), утвержденного Общим собранием участников 27.04.2018 года, к компетенции Правления Банка относятся вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания участников Банка, Совета директоров Банка и Председателя Правления Банка.
К компетенции Правления Банка отнесены следующие вопросы: утверждение размеров комиссионных вознаграждений Банка, взимаемых с клиентов за оказание банковских услуг; утверждение процентных ставок по вкладам (депозитам), векселям, сберегательным депозитным сертификатам; утверждение процентных ставок по кредитам, разработка кредитной политики Банка, рассмотрение состояния учета, отчетности и внутрибанковского контроля; определение перечня информации, составляющей коммерческую тайну Банка и мер по обеспечению ее сохранности, соблюдения конфиденциальности в текущей деятельности Банка; принятие решения о согласовании с Банком России кандидатур на должности заместителя единоличного исполнительного органа Банка, главного бухгалтера Банка, лиц, временно исполняющих должностные обязанности вышеуказанных лиц, лиц, на которых возлагаются отдельные обязанности руководителя Банка (филиала), предусматривающих право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счета Банка; решение иных вопросов текущей деятельности Банка, отнесенных в соответствии с законодательством Российской Федерации и уставом Банка к компетенции Правления.
Одобрение сделок по выдаче Банком каких-либо кредитных продуктов, в соответствии с п. 16.6 Устава КБ "Русский ипотечный банк" (ООО), к компетенции Правления не относилось.
Организация кредитного процесса в Банке осуществлялась в рамках проводимой им кредитной политики. Одним из основных принципов кредитной политики Банка являлось разделение полномочий и ответственности на всех уровнях принятия решения о выдаче кредита (п.3.1 Кредитной политики).
В соответствии с п. 8.5 Кредитной политики КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) выдача кредитных продуктов осуществлялась только после: подписания Клиентом и предоставления в Банк всех необходимых (т.е. предусмотренных соответствующим продуктом/программой/решением по лимиту) Кредитных документов; подтверждения независимым от Менеджера Клиента подразделением соответствия Кредитной сделки условиям, одобренным Уполномоченным органом; выполнения всех прочих необходимых для предоставления Кредитного продукта условий в соответствии с установленными в Банке процедурами (если иного прямо не установлено в Кредитном решении, применяемом к Кредитной политике).
В материалы дела представлены в т.ч. Кредитная политика, Положение о Службе управления рисками КБ "Русский ипотечный банк" (ООО), Положение о службе финансового мониторинга, которые проводили оценки деятельности заемщика, проверку достоверности сведений о присутствии клиента по фактическому адресу.
Формирование кредитного досье осуществлялось в соответствии с Порядком, утвержденным Председателем Правления КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) 21.05.2018 года.
В целях реализации кредитной политики Банка действует Кредитный Комитет. Положение о Кредитном Комитете Банка утверждено решением Совета директоров (Протокол N 10/01/2012 от 10.01.2012).
Персональный состав Комитета утверждается решением Совета Директоров. Кредитный комитет подчиняется Совету директоров Банка. Численность и персональный состав Кредитного комитета, в том числе кандидатуры Председателя и секретаря Кредитного комитета, утверждаются решением Совета директоров Банка. Члены Кредитного комитета избираются из числа сотрудников Банка и могут переизбираться неограниченное количество раз (п.2.1-2.3 Положения о Кредитном комитете).
В силу п. 4.1 Положения в компетенцию Кредитного комитета входит принятие решений по вопросам: кредитования заемщиков Банка (юридических и физических лиц); установления лимитов на операции межбанковского кредитования; установления лимитов кредитного риска на заемщика (группу взаимосвязанных заемщиков) Банка; покупки Банком векселей третьих лиц; покупки Банком закладных; предоставления клиентам Банка гарантий и поручительств; разработки и осуществления мер, связанных с сокращением просроченной задолженности клиентов перед Банком; об утверждении предложений по формированию и корректировке кредитной политики, в том числе по регионам, отраслям, видам кредитных продуктов, срокам кредитных операций и т.д.; согласования внутренних нормативных документов Банка, определяющих порядок и стандарты осуществления Банком кредитных операций; принятия решения о признании обслуживания долга хорошим по реструктурированным ссудам, размер которых составляет менее 1% от капитала Банка; прочих вопросов, касающихся организации кредитного процесса Банка.
Согласно п.7.1. и п. 7.2 Положения о Кредитном комитете Председатель и члены Кредитного комитета при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах Банка, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Банка добросовестно и разумно.
Председатель и члены Кредитного комитета несут ответственность перед Банком за убытки, причиненные Банку их действиями, в том числе при неисполнении или ненадлежащем исполнении своих функций, при вынесении незаконных решений, превышении предоставленных полномочий, бездействии, а также в случае нарушения положений учредительных документов
При решении вопросов на заседании Кредитного комитета каждый член Кредитного комитета обладает одним голосом. Передача голоса одним членом Кредитного комитета другому члену запрещается. Решения Кредитного комитета принимаются простым большинством голосов присутствующих членов Кредитного комитета. В случае равенства голосов решающим является голос Председателя Кредитного комитета. В ситуации, когда решение Кредитного комитета принимается не единогласно, в протоколе заседания Кредитного комитета фиксируется результаты поименного голосования по соответствующему вопросу (пункты 5.14-5.15 Пложения).
В случае если у кого-либо из членов Кредитного комитета существует особое мнение по принятому Кредитным комитетом решению, он представляет служебную записку с изложением своего мнения по рассмотренному вопросу, которая приобщается к протоколу Кредитного комитета, при этом в тексте протокола делается пометка о том, что он подписан "с особым мнением на листах" (пункт 5.16 Положения).
По результатам голосования оформляется протокол заседания Кредитного комитета, который подписывает Председатель Кредитного комитета и секретарь. В протоколе указываются дата проведения заседания, лица, присутствующие на заседании, повестка дня заседания, принятые решения (пункт 5.17 Положения).
Пунктами 5.9 и 5.10 Положения установлено, что на заседаниях Кредитного комитета, руководствуясь принципами платности, срочности, возвратности, ликвидности и обеспеченности, ограничения и диверсификации, принимаемых Банком финансовых (кредитных) рисков, рассматриваются кредитные заявки с учетом: финансового состояния заемщика в динамике, технико-экономического обоснования кредитуемой сделки; обязательств заемщика, в том числе перед Банком и другими коммерческими банками; форм обеспечения кредита, справедливой стоимости обеспечения; наличия у Банка источников кредитных ресурсов, соответствующих заявке по сумме и сроку; предыдущей практики кредитования. В результате обсуждения заявок Кредитный комитет: принимает решение по форме кредитования, способу обеспечения кредита; устанавливает сроки выдачи и погашения кредита, процентную ставку; утверждает по вновь образуемой или реструктурированной задолженности ту или иную категорию качества, а также ставку РВПС (резерва на возможные потери по ссудам)/РВП (резерва на возможные потери), учитывая при этом формализованные критерии оценки кредитных рисков согласно нормативным актам Центрального банка Российской Федерации и систему оценки кредитных рисков, разработанную Банком; принимает прочие решения в рамках своей компетенции.
Сбор Банком информации о заемщиках, анализ их финансового положения, дальнейший мониторинг обслуживания кредита проводились в соответствии с требованиями регулятора и внутренними положениями Банка.
В заявлении о взыскании убытков не приведены доводы и не представлены доказательства, из которых бы следовало, что соответствующие решения о выдаче спорных ссуд были приняты в обход процедур, установленных внутренними документами.
Согласно кредитным досье спорных заемщиков до заключения кредитных договоров профильными структурными подразделениями банка в отношении них проводилась проверка на предмет действительности нахождения компаний по указанному заемщикам адресу, проверлось сотояние залогов, оценивалось финансовое состояние заемщиков, имеются профессиональные суждения, сведения о заключении обеспечительных сделок с частью заемщиков и т.д.
В кредитных досье представлены фотоматериалы.
Заявки на предоставление кредита проходила согласование и одобрение в структурных подразделениях банка.
Доказательств того, что подписание кредитных договоров от имени банка осуществлялось вопреки заключениям профильных комитетов либо в отсутствие их одобрения или при неполной (недостоверной) информации по соответствующему заемщику, не представлено.
Напротив, по общему правилу у названных лиц при наличии перечисленных согласований соответствующих структур не должно было возникнуть сомнений относительно представленной о заемщиках информации.
Как правильно установлено судом и следует из материалов спора, часть заемщиков имели положительную кредитную историю, предоставили обеспечение во исполнение кредитных обязательств, обязательства по некоторым кредитным договорам частично исполнены.
Экспертные заключения Банка о финансовом положении заемщиков оценивались Рабочей группой Банка России, что подтверждается соответствующими Актами проверок Банка России, имеющимися в материалах дела.
Как правильно установлено судом, доводы управляющего о транзитности переводов денежных средств не подтверждены документально.
Представленные конкурсным управляющим сведения из открытых источников (СПАРК, ЕГРЮЛ и проч.) оценены судом в совокупности с иными представленными в дело доказательствами, однако, такие сведения сами по себе не могут быть приняты в качестве достаточных и исчерпывающих в обоснование доводов о техническом характере заемщиков.
Сами по себе минимальный размер уставного капитала и среднесписочное количество работников, отраженные в СПАРК, не являются основанием для отнесения заемщиков к техническим.
Вопреки доводам заявителя, действующее законодательство не запрещает осуществление единоличным исполнительным органом функций главного бухгалтера.
Кроме того, среднесписочная численность рассчитывается за определенный период как среднее арифметическое списочных численностей на каждый календарный день периода. Среднесписочная численность за год равна среднему арифметическому среднесписочной численности за все месяцы года. При этом, при расчете не учитывают привлеченных лиц по гражданско-правовым договорам, мобилизованных, работников в отпуске по беременности и родам, отпуске по уходу за ребенком или неоплачиваемом учебном отпуске (п. п. 74, 77.1 Указаний, Информация Росстата), работников в отпуске за свой счет, не связанном с учебой, а также тех, кто работает в отпуске по уходу за ребенком (п. 77.1 Указаний), внутреннего совместителя в ССЧ учитывают как одного человека, внешних совместителей не учитывают (п. 76 Указаний).
Например, деятельность ООО "Фокс", которое вело деятельность по разведению, содержанию, забою и хранению шкур, отличаясь сезонным характером, не требует постоянного нахождения в штате неизменного количества сотрудников.
В технико-экономическом обосновании получения и возвратности кредитов (стр. 17 кредитного досье ООО "ФОКС") отражена адекватная стратегия развития бизнеса компании, с учетом наличия у ООО "ФОКС" новейшего датского оборудования по содержанию, забою и хранению шкур, отвечающему международным стандартам, Общество спрогнозировало рост цен на производимую им продукции на рынке и уровень продаж, достаточный для исполнения своих обязательств перед Банком в установленный срок и в полном объеме.
В кредитном досье ООО "ФОКС" содержится большое количество документов (в т.ч. договоры поставки кормов, шкурок пушного зверя, договор электроснабжения, бухгалтерский балансы за 2017 г. и отчетные периоды 2018 г., налоговая декларация по единому сельскохозяйственному налогу за 2017 г. (с отметкой о направлении и принятии налоговым органом), обортно-сальдовые ведомости по счетам за первое полугодие 2018 г., штатное расписание по состоянию на июль 2018 г.), что свидетельствует о реальной деятельности общества на дату выдачи ссуды.
Довод Конкурсного управляющего об отсутствии выплаты заработной платы опровергается представленным в материалы дела кредитным досье ООО "ФОКС", в котором содержатся выписки операций по лицевому счету компании за периоды с 01.09.2017 г. по 30.09.2017 г. и с 01.09.2018 г. по 30.09.2018 г., книга учета доходов и расходов за 2018 г., в которых отражены в т.ч. операции по перечислению алиментов сотрудникам, об удержании заработной платы сотрудников в счет оплаты по исполнительным производствам, участие ООО "ФОКС" в выставках Национальной ассоциации звероводов "Золотая осень-2017" и "Золотая осень-2018".
Также представлена справка N 341750 МИФНС N 25 республики Башкортостан о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам по состоянию на 26.09.2018 г.
В Заключении временной администрации (стр. 28 Заключения) указано на соответствие цели предоставления кредитов ООО "ФОКС" фактическому использованию ссуды, отсутствие нарушений сроков погашения процентов за предоставленные кредиты на дату отзыва у Банка лицензии, обслуживание долга ООО "ФОКС" как "хорошее".
Процедура наблюдения в отношении ООО "ФОКС" введена только в 2022.
Временная администрация проводила анализ заемщиков на дату отзыва лицензии, осуществила выездную проверку местонахождения ООО "РеКапСтрой" подтвердив, что заемщик реально находится по заявленному местонахождению.
Заключение Временной администрации о финансовом положении заемщика, как "плохое" совпадает с заключением специалистов Банка, а оценка Банка по качеству обслуживанию кредита как "хорошее" переклассифицирована временной администрацией в "среднее" "учитывая дополнительные риски не погашения кредита в срок в связи с плохими финансовыми показателями в отсутствие альтернативных источников погашения, по состоянию на 01.03.2019 по задолженности были установлены случаи просроченных платежей по процентам продолжительностью свыше 30 календарных дней, источники средств, поступавшие в погашение задолженности заемщика, не подтверждены и не прозрачны".
Рабочей группой зафиксирован положительный результат проверки документов ООО "РеКапСтрой", в т.ч. проверки подлинности документов, удостоверенных ЭЦП. Не аутентичность отчетности заемщиков не выявлена. В Акте отмечено, что в "проверяемом периоде погашение заемщиком основного долга не осуществлялось, что не противоречит условиям кредитных договоров.
В Акте проверки зафиксировано, что решением Советом Директоров (протокол от 10.08.2016 No08/10/2016) в отношении ООО "РеКапСтрой" было принято решение о признании деятельности заемщика реальной.
В профессиональных суждениях (в т.ч. по состоянию на 01.07.2018 г. - стр. 80-82 Кредитное досье ООО РеКапСтрой) содержатся сведения об отсутствии фактов ненадлежащего исполнения обязательств ООО "РеКапСтрой" и об отсутствии фактов наличия просрочки заемщиком исполнения обязательств по кредитным договорам.
Наличие обстоятельств, свидетельствующих о возможном отсутствии у ООО "РеКапСтрой" реальной деятельности или осуществления ее в незначительных объемах, не выявлено (стр. 38 Акта проверки).
В процедуре банкротства ООО "РеКапСтрой" 18.06.2021 заключены два договора купли-продажи имущества ООО "РеКапСтрой", стоимость которого составила 132,9 млн. руб. 17.11.2022 в ЕФРСБ опубликованы сведения о заключении договоров купли-продажи имущества ООО "РеКапСтрой" в размере 405 млн.руб. 08.12.2022 г. в ЕФРСБ опубликовано объявление о проведении торгов по продаже имущества еще на 138 млн. руб.
Установлено, что рабочей группой Банка России была в т.ч. проведена оценка финансового состояния ООО "Олимп" и оценка обслуживания им долга, было установлено, что кредитная история ООО "Олимп" в Банке началась с 14.06.2012 г., по состоянию на 01.10.2018 г. ссудная задолженность заемщика перед Банком составляла 383 млн. руб. (с учетом обеспечения по кредитному договору, принятого в целях минимизации резервов в размере 72,2 млн. руб.), при этом, по состоянию на 01.08.2018, 01.09.2018, 01.10.2018 просроченной ссудной задолженности нет.
Рабочей группой зафиксирован положительный результат проверки документов, в т.ч. проверки подлинности документов, удостоверенных ЭЦП. Не аутентичность отчетности заемщика за 2017 год не выявлена (стр. 71 Акта проверки). Обстоятельства, свидетельствующие о возможном отсутствии у заемщика реальной деятельности или осуществлении ее в незначительных объемах не выявлены.
В материалах дела имеется письмо N2797 от 31.05.2017 года, подписанное Главой администрации Питкярантского муниципального района Д.Ю. Трошиным о том, что ООО "ОЛИМП" являясь крупным налогоплательщиком района, является градообразующим для Ляскельского сельского поселения, обеспечивает занятость жителей с достаточно высоким уровнем оплаты труда и стабильными поступлениями налогов в местный бюджет. Кроме того, предприятие проводит мероприятия по развитию инфраструктуры и электрификации, ведутся геологические изучения второго месторождения "Катарамяки".
Рабочей группой были подтверждены содержащиеся в профессиональных суждениях Банка оценка финансового положения ООО "Олимп" и качества обслуживания долга, а также Рабочей группой не выявлено недосозданных Банком резервов по займам (таблица на стр. 74 Акта проверки), нарушений Банком требований внутренних документов Рабочей группой не выявлено.
11.12.2020 утверждено положение о продаже имущества, находящегося в залоге у Банка, имущество продано по цене 54 026 000 руб. Также в рамках процедуры банкротства реализовано иное имущество общества, что следует из опубликованных сообщений на сайте ЕФРСБ.
Сами по себе факты родственных отношений между Горх М.А. и Горх Н.А., работы Горх Н.А. в Банке на определенных должностях, связанность Горх М.А. с АО "Инвесттраст" и, совместно с Филипповым В.И., с ООО "НВ Аренда-М", не свидетельствует о том, что кредит в пользу ООО "Инвестбилдинг Групп" являлся техническим и заведомо невозвратным.
В заключении Временной администрации установлено, что "по итогам анализа отчетности заемщика за 9 месяцев 2018 года Банк оценил финансовое положение заемщика как среднее, учитывая снижение выручки более чем в 2,5 раза и увеличение дебиторской задолженности с 26 877 тыс. рублей до 43 208 тыс. рублей по сравнению с аналогичным периодом прошлого года". Вместе с тем, временная администрация, руководствуясь п. 3.3 Положения N 590-П, оценила финансовое положение заемщика как "плохое", одновременно временная администрация согласилась с обслуживанием долга как "хорошее" учитывая что "на дату отзыва лицензии заемщиком не нарушались сроки погашения процентов за предоставленные кредиты".
Актом проверки (приложение N 2 к заявлению) NА1К-И25-10-10/2738ДСП от 26.10.2018 года зафиксировано, что по состоянию на 01.08.2018, 01.09.2018, 01.10.2018 Банк оценил финансовое положение заемщика как "плохое", качество обслуживания долга как "хорошее" и классифицировал ссудную задолженность ООО "Инвестбилдинг Групп" в III категорию качества с созданием резерва в размере 21%. На указанные даты Рабочей группой не установлено оснований для реклассификации ссудной задолженности ООО "Инвестбилдинг Групп" из III категории качества ("плохое" финансовое положение, "хорошее" качество обслуживания долга) и изменения размера расчетного резерва (21%), величина недосозданного резерва составляет "0" тыс. руб.
Фактов непогашения заемщиком процентов за счет земных денежных средств, рабочей группой Банк России не установлено.
Кроме того, ответчиками в материалы дела представлены сведения о стоимости недвижимого имущества ООО "Инвестбилдинг Групп" по состоянию на 31.12.2022 г. в размере 729,2 млн. руб. Так, за обществом зарегистрированы 45 земельных участка, часть из которых используется в настоящее время.
В отношении заявленных конкурсным управляющим убытков в размере 32 450 000 руб. от выдачи ссуды от 17.01.2017 ООО "НЕДРА-ТРАНС" суд правомерно обратил внимание на следующее.
Общая сумма выданных кредитных средств по договору от 17.01.2017 составляет 80 000 000 руб., при этом 47 550 000 было погашено заемщиком. С 17.01.2017 по дату отзыва лицензии банком было выдано ООО "НЕДРА-ТРАНС" еще 7 ссуд (1618527 от 06.07.2018; N 1718527 от 03.08.2018; N 2018527 от 16.10.2018; N 1818527 от 23.08.2018; N 2118527 от 25.10.2018; N 1918527 от 19.09.2018; N 2218527 от 08.11.2018) на общую сумму 261 400 000 руб.
В отношении ООО "НЕДРА-ТРАНС" проверка заемщика на 12.10.2018 года была проведена Рабочей группой Банка России, что отражено на страницах 40-59 Промежуточного акта проверки РегN А2К-И25-10-10/2620ДСП. В акте рассмотрены все кредитные договоры юридического лица, заключенные с 18.02.2016 года по дату проверки. Отражено, что по состоянию на 01.10.2018 год величина ссудной задолженности по всем договорам составляет 423 264,8 тыс. рублей, размер обеспечения по оценке Банка - 643 438,7 тыс. рублей. На стр. 50 отражена оценка кредитного риска заемщика данная Банком: II категория качества ("среднее" финансовое положение, "хорошее" качество обслуживания) с расчетным размером резерва 1% согласно внутрибанковской Методике оценки кредитного риска и определения качества ссуды. Ссудная задолженность по кредитным договорам от 18.02.2016 N 0218527, от 25.08.2017 N 1118527, от 21.09.2017 N 1218527 (указанные договоры не входят в перечень заявленных конкурсным управляющим сделок, приведших к убыткам) классифицирована в III категорию качества, с формированием резерва в размере 21%.
В разделе промежуточного акта "Качество обслуживания долга" Рабочей группой отмечено, что "в период с 10.06.2017 по 01.08.2018 заемщик произвел погашения основного долга на общую сумму 395 760 тыс. рублей. Из действующих на 01.08.2018 договоров, заключенных с заемщиком, погашение было произведено по следующим договорам: от 18.02.2016 N 0218527 об открытии кредитной линии, от 17.01.2017 N 0418527 об открытии кредитной линии, от 25.08.2017 N 1118527 о предоставлении кредита на общую сумму 137 110 тыс. руб. Погашение основного долга и процентов производилось своевременно". "По состоянию на 01.08.2018, 01.09.2018 и на 01.10.2018 Банк оценил качество обслуживания долга как "хорошее"". "В сентябре 2018 года заемщик погасил ссудную задолженность по следующим договорам: -от 21.09.2017 N 1218527 об открытии кредитной линии в сумме 31 000 тыс. руб., -от 04.10.2017 N 1318527 о предоставлении кредита в сумме 19 000 тыс. руб., от 09.10.2017 N 1418527 об открытии кредитной линии в сумме 800 тыс. руб."
На странице 59 промежуточного акта в итоговых выводах Рабочая группа соглашается с оценкой Банком кредитных рисков, в частности с отнесением заемщика ко II категории качества и формированию РВПС в размере 1% (за исключением задолженности, отнесенной самим Банком к III категории качества), замечания Рабочей группы были высказаны только в отношении справедливой стоимости обеспечения, принятого Банком по кредитным договорам, не включенным конкурсным управляющим в перечень сделок, повлекших убытки Банка. По заявленным конкурсным управляющим сделкам с ООО "НЕДРА-ТРАНС", замечаний к оценке финансового положения и формированию резерва Рабочей группой не отмечено. Факторов, свидетельствующих о возможном отсутствии реальной деятельности заемщика, Рабочей группой не выявлено (стр. 124 промежуточного акта). Таким образом, из промежуточного акта следует, что отношения между Банком и заемщиком имели хорошую кредитную историю (ссуды погашались своевременно), нарушений, которые могли бы стать основанием для отказа Банка в дальнейшем взаимодействии с заеммщиком, Рабочей группой не выявлено.
Отнесение Заявителем ссудной задолженности ООО "НЕДРА-ТРАНС" к V (низшей) категории качества не соответствует выводу Рабочей группой.
Среди приложений к Заявлению содержатся финансовое досье (4 тома) ООО "Компания ДомБезПроблем", юридическое дело (2 части), профессиональные суждения, экспертное заключение об оценке финансового положения заемщика и другие материалы.
При этом факт существенных оборотов по счетам компании (более 2 -х млрд. рублей за период с 13.04.2018 г. по 23.11.2018 г.), как и факт осуществления налоговых платежей (в 2017 г. - 4 389 296 руб., в 2018 г. - 8 115 185 руб.), отмечается на странице 22 Заявления конкурсного управляющего.
Согласно представленным доказательствам на момент кредитования ООО "Компания ДомБезПроблем" являлась техническим заказчиком, действующим от имени застройщика АО "Инвесттраст" (застройщик жилого микрорайона "Новые Ватутинки", расположенного по адресу: г. Москва, Ленинский район, пос. Десеновский).
Согласно представленному в материалы дела экспертному заключению об оценке финансового положения (мониторинг) ООО "Компания ДомБезПроблем" по бухгалтерской отчетности на 01.10.2018 г., на момент составления заключения компания не имела: (а) просроченной задолженности по налогам и сборам; (б) скрытых потерь или требований, безнадежных к взысканию, в размере равном или превышающем 25% чистых активов; (в) фактов исполнения своих обязательств отступным; (г) неисполненных обязательств перед Банком и другими кредитными организациям; (д) задолженности по банковским гарантиям.
Правильность отнесения Банком задолженности ООО "Компания "ДБП" во II категорию качества подтверждена и Временной администрацией. Временной администрацией отмечено, что на дату отзыва лицензии у Банка заемщиком не нарушались сроки погашения процентов за предоставленные кредиты, согласилась с обслуживанием долга как "хорошее".
Согласно Протоколу КК от 27.12.2017 г. N 17/12/27, а также КД N 402135 от 29.12.2017 г., заключенному с Елисеевым В.В., кредит в размере 20 млн. руб. был предоставлен данному заемщику без обеспечения.
Целевым назначением кредита является оплата по Договору N БА/К5/С1/01217 от 07.12.2017 г. участия в долевом строительстве, согласно условиям которого, Елисеев В.В. приобретает права участника долевого строительства многофункционального комплекса "Центр спорта "Динамо", расположенного в г. Москве, на пересечении улиц Березовая аллея и Сельскохозяйственной (станция метро Ботанический сад), в части строительства корпуса N 5 с апартаментами.
Согласно профессиональному суждению профильного отдела Банка (кредитное дело, Приложение 13 к заявлению) у заемщика финансовое состояние "среднее", обслуживание долга "хорошее", отражен высокий доход на должности президента АО "ИЦ ЕЭС", заемщик имеет в собственности активы: квартиры, машиноместо, земельные участи, апартаменты на общую стоимость 531 558 тыс. руб. Кредит предоставлен на стандартных условиях, под 16% годовых.
Согласно акту проверки Рабочей группы Банка России (Приложение конкурсного управляющего к заявлению - акт том 2, стр. 189), по данному кредитному договору проценты погашались своевременно и в полном объеме. Рабочей группой 26.10.2018 (после проведения КК) отмечено, что АО ИЦ ЕЭС находится в стадии банкротства, в связи с чем, понижает финансовое состояние заемщика до "плохое", тем не менее, Рабочей группой Банка России подтверждено мнение специалистов Банка о III категории качества заемщика с расчетом резерва в размере 21% (Акт N А1К-И25-10-10/2738ДСП от 26.10.2018, том 2, Приложение 2 к заявлению).
Определением Арбитражного суда города Москвы от 21 июня 2018 г. по делу N А40- 93871/18-101-110Ф в отношении гражданина Елисеева Валерия Владимировича введена процедура реструктуризации долгов гражданина.
01.08.2019 в ЕФРСБ (N сообщения 4020922) опубликован отчет оценщика об оценке имущества Елисеева В.В., согласно которому рыночная стоимость выявленного имущества должника составляет - 426 716 751 руб. В ходе процедуры банкротства Елисеева В.В. на торгах реализовано следующее имущество должника: - Гараж (машино-место), площадью 13,5 кв. м. - договор купли-продажи от 05.06.2020 на сумму 1 700 000 руб. (сообщение N 5070476 от 05.06.2020); - Квартира, площадью 168,7 кв. м. - договор купли-продажи от 17.06.2020 на сумму - 56 255 555,55 руб. (сообщение N 5337030 от 14.08.2020); - 30% доли в компании ООО "Открытые сети, 1% доли в компании ООО "АСВТехстрой", 45% доли в компании ООО "МЦИнвест" - договор купли-продажи от 28.08.2020 на сумму 463 000 руб. (сообщение N 5415870 от 02.09.2020); - 04 сентября 2020 г. заключен договор купли-продажи (права требования участника долевого строительства по договору участия в долевом строительстве от 27.07.2016 N БА/К1/С1/270716) по цене 161 000 000 руб. (сообщение N 5457505 от 11.09.2020); - 04 сентября 2020 г. заключен договор купли-продажи имущества (Право требования по договору участия в долевом строительстве от 28.07.2016 NБА/К5/С1/280716) по цене 105 000 000 руб. (сообщение N 5457505 от 11.09.2020).
Кроме того, при рассмотрении обособленного спора - заявление об оспаривании договоров уступки прав (требований) от 29.12.2017, 13.04.2018, 01.06.2018, 25.10.2018, заключенный между КБ "РИБ" (ООО) и ООО "АСВТЕХСТРОЙ" (ИНН: 7734667739) управляющий ссылался замену платежеспособного заемщика (Елисеев В.В.) на неплатежеспособного (ООО "АСВТЕХСТРОЙ") и существенный объем имущества Елисеев В.В., за счет которого могут быть погашены требования, что отражено в определении суда от 12.12.2022, которым признаны недействительными следующие договоры уступки прав (требований) от 29.12.2017 г., от 13.04.2018, 01.06.2018,25.10.2018, заключенные между КБ "РИБ" (ООО) и ООО "АСВТЕХСТРОЙ" (ИНН: 7734667739). Применены последствия недействительности сделок: 1) восстановлены права КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) по кредитным договорам N 1610117 от 03.10.2016 г., N 1710117 от 06.10.2016 г., N 1810117 от 12.10.2016 г. и N 1910117 от 19.10.2016 г, заключенных между КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) и АО "Инженерный центр ЕЭС", 2) права КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) в качестве кредитора по кредитным договорам N 2710117 от 10.04.2017 г., N 2810117 от 18.04.2017 г., N 2910117 от 21.04.2017 г., N 3010117 от 27.04.2017 г., N 3310117 от 02.06.2017 г., N 3410117 от 05.06.2017 г., N 3810117 от 04.08.2017 г., N 3910117 от 07.08.2017 г., N 4010117 от 08.08.2017 г., N 4110117 от 15.08.2017 г. и N 3710117 от 07.07.2017 г., заключенных между КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) и АО "Инженерный центр ЕЭС", 3) восстановлены права КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) в качестве кредитора по договорам поручительства N 3010117/ПФЛ1 от 30.11.2017 г., N 3310117/ПФЛ1 от 30.11.2017 г., N 3410117/ПФЛ1 от 30.11.2017 г., N 3810117/ПФЛ1 от 30.11.2017 г., N 3910117/ПФЛ1 от 30.11.2017 г., N 4010117/ПФЛ1 от 30.11.2017 г., N 4110117/ПФЛ1 от 30.11.2017 г., заключенных между КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) и Елисеевым В.В.; 4) восстановлены права КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) в качестве кредитора кредитному договору N 0307054 от 30.11.2017 г., заключенному между КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) и Елисеевой Юлией Валериевной; 5) восстановлены с 01.06.2018 г. права КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) в качестве гаранта (кредитора по регрессному требованию к принципалу) по договору N 4310117 о выдаче банковской гарантии от 17.01.2018 г., заключенному между КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) и АО "Инженерный центр ЕЭС"; 6) восстановлены права КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) в качестве кредитора по кредитным договорам N 0100294 от 29.09.2017 г. и N 0400294 от 26.01.2018 г., заключенных между КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) и ООО "Автобан-Тамань".
Из Кредитного договора N 0803948 от 12.11.2018, заключенного между Банком и Топчиеывым Р.А. следует, что что кредит предоставлен Банком на цели приобретения помещения по адресу: г. Москва, Кривоколенный переулок, д. 10, стр. 4 площадью 104 кв.м., согласно заключенному Заемщиком предварительному договору купли-продажи N 40-11- 2018 недвижимого имущества, залог которого будет являться обеспечением по кредиту (пп 2.2 и 3.1. Кредитного договора).
Конкурсным управляющим не представлено в материалы дела данных о финансовом состоянии Топчиева Р.А. на дату сделки, не представлено кредитное досье с оценкой имущества на дату заключения Соглашения об отступном (07.11.2018).
При принятии Кредитным Комитетом решения о выдаче данного кредита лица, одобрившие данную сделку и подписавшие кредитный договор от имени Банка, имели все основания предполагать наличие ликвидного залогового обеспечения по кредиту.
В соответствии с заключенным сторонами 07 ноября 2018 года соглашением об отступном заемщик в счет погашения задолженности по кредитному договору передал банку следующие нежилые помещения: с кадастровым номером 77:07:0014005:17270 площадью 24,6 кв.м, с кадастровым номером 77:07:0014005:17271 площадью 56,7 кв.м и с кадастровым номером 77:07:0014005:17268 площадью 626,8 кв.м.
В период с 09.11.2018 г. по 02.10.2019 г. Банк являлся единоличным собственником помещения с кадастровым номером 77:07:0014005:17268, переданного в аренду АО "ДиксиЮг". Размер арендных платежей, перечисленных в пользу Банка в период с ноября 2018 г. по сентябрь 2019 года составил 6 976 666 руб. 67 коп., что подтверждается АО "Дикси Юг", представленным в обособленный спор о взыскании убытков с Зайцева А.В. (исх. б/н от 01.12.2022).
Определением Арбитражного суда города Москвы от 19 октября 2020 года, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 23 ноября 2018 года, удовлетворено уточненное в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление конкурсного управляющего о признании заключенного банком 07 ноября 2018 года с Топчиевым Рустамом Анатольевичем Соглашения об отступном (передача недвижимого имущества взамен исполнения обязательств по кредитному договору) и применены последствия недействительности указанной сделки в виде восстановления задолженности ответчика перед банком по Договору N 0603948 от 27 июля 2018 года о предоставлении кредита на приобретение нежилого помещения в сумме основного долга 106 658 980 руб. 05 коп. с причитающимися по кредитному договору процентами, а также восстановления права залога КБ "Русский ипотечный банк" (ООО) на расположенные по адресу: г. Москва, Мичуринский проспект, д.4, корп.2, нежилые помещения за кадастровыми номерами 77:07:0014005:17270, 77:07:0014005:17271 и 77:07:0014005:17268.
Конкурсный управляющий не лишен возможности погашения задолженности за счет реализации предмета залога.
Доводы управляющего об использовании Топчиевым Р.А. Совместно с Невским А.Ю. схемы по выводу денежных средств опровергаются приговором Замоскворецкого районного суда от 28.07.2022 по делу N 1-304/2022, которым установлены обстоятельства совершения преступления в отношении Топчиев Р.А. - путем обмана склонение Топчиева Р.А. к приобретению объекта недвижимости (г. Москва, Кривоколенный пер., д. 10, стр. 4, апартамент N 401) и хищение денежных средств Топчиева Р.А.
Из кредитного договора N 110873 от 03.07.2018 г., заключенного Броновым И.В. с Банком, следует, что кредит предоставлен Банком на цели приобретения квартиры по адресу: г. Москва, Новинский бульвар, д. 25, корп. 1, кв. 18, площадью 113,5 кв.м. на основании договора N 3 купли-продажи от 29.06.2018 г., залог которой будет являться обеспечением по кредиту.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 09.09.2022, оставленным без изменения судом апелляционной инстанции от 05.12.2022 по делу о банкротстве N А40- 193794/20-106-331Ф установлено, что Бронов И.В. в период получения кредитных средств обладал достаточными имуществом, а также отсутствие признаков несостоятельности на дату выдачи кредита и совершения сделки купли-продажи квартиры.
В период кредитования Банком ООО "Недра-Транс" и ООО "Олимп", Бронов И.В. не являлся заемщиком Банка и не участвовал в капиталах указанных организаций. Выход Броновым И.В. из состава участников ООО "Недра-Транс" и ООО "Олимп" осуществлен за 2,5 года до даты прекращения обслуживания кредиторов обществами.
Факт "партнерских отношений" Кириленко С.А. и совместное участие в совершении сомнительных сделок не подтверждены, относимыми и допустимыми доказательствами действий Банка и Бронова И.В. по выводу активов Банка не представлено.
Из договора от 02.11.2018 г. следует, что ИП Александрову А.А. предоставлен кредит на приобретение недвижимости 70-ти земельных участков; ипотека данных участков является обеспечением по кредитному договору.
В материалы дела Конкурсным управляющим представлено экспертное заключение об оценке финансового состояния индивидуального предпринимателя Александрова А.А. на 30.10.2018. На основании указанного заключения Отделом управления рисками Банка сделан вывод о том, что планируемый объем выручки, получаемой заемщиком от реализации данного проекта, будет достаточен для погашения кредита и уплаты процентов за пользования кредитными средствами, в связи с чем Отдел посчитал возможным заключить с ИП Александров А.А. кредитный договор на сумму 267 800 000 рублей, сроком на 36 месяцев, по 16% годовых, с дополнительными условиями: - заключить договоры залога на предлагаемое обеспечение; - установление штрафных санкций за просрочку платежа; - установление штрафных санкций за несвоевременное предоставление документов, необходимых для мониторинга финансового состояния. Договор ипотеки зарегистрирован в Росреестре не был, однако в заявлении управляющий указывает, что решением Арбитражного суда Московской области от 06.07.2020 по делу N А41-7889/20 за КБ "Русский ипотечный Банк" (ООО) установлено право залога (ипотеки) в силу закона на принадлежащие на праве собственности ИП Александрову А. А. земельные участки. Следовательно непроведение регистрационных действий непосредственно после заключения договора не привели к убыткам. До настоящего момента земельные участки не реализованы.
Указанная управляющим в заявлении кадастровая стоимость недвижимости не может являться основанием для расчета предполагаемых убытков, поскольку, как правило, рыночная стоимость объекта недвижимости выше кадастровой стоимости. Также, при расчете размера убытков не учтена стоимость дополнительных 6-ти участков.
Следовательно, факт причинения и размер убытков не доказаны.
Кроме того, в Заключении Временной администрации не содержится информации о нарушении ИП Александровым А.А. обязательства по кредитному договору до момента отзыва у Банка лицензии. В Заключении зафиксирован факт нарушения обязательств по ежемесячному погашению процентов за пользования кредитом лишь по состоянию на 29.12.2018 г. (ссылка 23 на странице 8 Заключения), при том, что внутренними проводками оплата процентов была произведена Временной администрацией 30.11.2018 г.
Также судом установлено, что решением Арбитражного суда города Москвы от 17.11.2021 года по делу N А40-51462/21-190-139Ф в отношении Горх Михаила Александровича (СНИЛС 124-083-717 34, ИНН 332706663184, 03.08.1972 г.р., адрес регистрации: респ. Башкортостан, Кугаричинский р-н, с. Максютово, ул. Восточная, д.3, кв.13) введена процедура реализации имущества должника, финансовым управляющим утвержден Вальганов Алексей Владимирович, соответствующие сведения опубликованы в газете Коммерсант N216 от 27.11.2021.
На праве собственности Горх М.А. принадлежит земельный участок для дачного строительства, общая площадь 2 914 кв.м., расположенного по адресу: Московская область, Одинцовский район, Горский с.о., д. Бузаево, ДСК "Марина", уч. 34, кадастровый номер: 50:20:0040648:8 и жилое строение, общая площадь которого составляет 436, 30 кв.м., расположенного по адресу: Московская область, Одинцовский район, Горский с.о., д. Бузаево, ДСК "Марина", уч. 34, кадастровый номер: 50:20:00000008:296088.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 21.06.2022 года по делу N А40- 51462/21-190-139Ф признано обоснованным и подлежащим включению в третью очередь реестра требований кредиторов должника требование КБ "Русский Ипотечный Банк" (ООО) в размере 287 947 457,79 руб., из которых: 1) по договору N 0307040 от 16.11.2017 - 3 741 694,24 руб., из которых: 2 703 627, 51 руб. основной долг (срочный), 156 325,24 руб. - сумма просроченного основного долга, 12 410,09 руб. - сумма срочных процентов, 612 376,70 руб. - сумма просроченных процентов, 206 301,89 руб. - пеня по просроченным процентам, 50 652,80 руб. - пеня по просроченному основному долгу; 2) по договору N 0407040 от 19.02.2018, N 1- 50/13МХЛ от 28.01.2013 - 280 702 813,72 руб. как обеспеченные залогом имущества должника: по договору N 0407040: земельный участок, 2 194 кв.м., кадастровый номер 50:20:0040648:8, расположенное по адресу: Московская область, Одинцовский район, Горский с.о. д.Бузаево, ДСК "Марина", уч. 34; жилое строение, 436.30 кв.м., кадастровый номер 50:20:0000000:296088, расположенное по адресу: Московская область, Одинцовский район, Горский с.о., д.Бузаево, ДСК "Марина", уч. 34; 3) по договору 1-50/13МХЛ: квартира N 44, расположенная по адресу: Московская область, г. Дмитров, мкр. им. Владимира Махалина, д. 40, общей площадью 85,5 кв.м., расположенной в многоквартирном доме кадастровый номер 50:04:0010802:611; 4) по договору N2-50/14МХЛ - 3 502 949,83 руб., из которых: 2 766 118,84 руб. основной долг; 257 767,31 руб. проценты; 456 276,43 руб. неустойка; 22 787, 25 руб. гос. пошлина, как обеспеченные залогом имущества должника: квартира общей площадью 71.7 кв.м., расположенной в многоквартирном доме кадастровый номер 50:04:0010802:712.
В рамках дела N А40-51462/21-190-139Ф проведена оценка имущества Горх М.А.
Согласно Заключению финансового управляющего от 23.08.2022 стоимость имущества земельного участка для дачного строительства, общая площадь 2 914 кв.м., расположенного по адресу: Московская область, Одинцовский район, Горский с.о., д. Бузаево, ДСК "Марина", уч. 34, кадастровый номер: 50:20:00406
