Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 мая 2022 г. N 20АП-1727/22 по делу N А54-10211/2018

г. Тула

18 мая 2022 г.

Дело N А54-10211/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 17.05.2022.

Постановление в полном объеме изготовлено 18.05.2022.

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Волошиной Н.А., судей Мосиной Е.В. и Афанасьевой Е.И., при ведении протокола судебного заседания Никитиной В.В., при участии в судебном заседании: от государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - Антипова А.В. (по доверенности N 223 от 16.03.2022), от Короткова Я.В. - Богачевой И.В. (по доверенности от 19.05.2020), в отсутствии в судебном заседании иных лиц, участвующих в деле о банкротстве, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Короткова Ярослава Витальевича на определение Арбитражного суда Рязанской области от 17.02.2022 по делу N А54-10211/2018, вынесенное по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" об истребовании документов, печатей, штампов, материальных и иных ценностей ООО "СК "Респект" от Артамонова Александра Петровича (г. Москва) и Короткова Ярослава Витальевича (г. Чехов), при участии в рассмотрении обособленного спора в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, Центрального Банка Российской Федерации (г. Москва), в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" (г. Рязань, ОГРН 1027739329188, ИНН 7743014574), установил следующее.

Решением Арбитражного суда Рязанской области от 24.01.2020 (резолютивная часть - 21.01.2020) общество с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура банкротства - конкурсное производство сроком на один год - до 21 января 2021 года.

Полномочия конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" возложены на Государственную корпорацию Агентство по страхованию вкладов" (адрес для направления корреспонденции: 127055, г. Москва, ул. Лесная, д. 59, стр. 2).

Сообщение о признании должника банкротом и открытии в отношении него конкурсного производства опубликовано в газете "Коммерсантъ" 01.02.2020.

26.02.2020 через систему "Мой Арбитр" конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" обратился в Арбитражный суд Рязанской области с заявлением к Артамонову А.П., Короткову Я.В. об истребовании бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов, материальных и иных ценностей ООО "СК "Респект", в отношении которых обнаружено отсутствие, в том числе:

1. Протоколов и решений исполнительных и наблюдательных органов страховой организации, распорядительных документов (в том числе протоколов заседаний совета директоров (наблюдательного совета) страховой организации за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

2. Информационного письма об учете в Статрегистраторе Росстата.

3. Извещения о регистрации юридического лица в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - ПФР) по месту нахождения на территории Российской Федерации.

4. Свидетельства о регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании.

5. Извещения о регистрации в качестве страхователя по месту нахождения в отделении Фонда социального страхования Российской Федерации.

6. Лицензий и разрешений страховой организации, либо документов, свидетельствующих о передаче лицензий страховой организации в Банк России.

7. Списка лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах, правом подписи договоров, в том числе трудовых, соглашений и контрактов страховой организации (ее филиалов, представительств, обособленных подразделений) за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом);

8. Сведений (в том числе паспортные данные, последнее известное место регистрации и жительства, дата и место рождения) о единоличном исполнительном органе, его заместителях, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), совете директоров (наблюдательном совете), а также учредителях, о лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя, сведения о группе лиц, в которую входит указанные лица, за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

9. Перечня филиалов, представительств, дочерних организаций, обособленных подразделений страховой организации (включая созданные (зарегистрированные) на территориях иностранных государств) с указанием их места нахождения, численности работников в соответствии со штатным расписанием и фактической численностью), за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

10. Книг учета доверенностей. Сведений о прекращении действий доверенностей, оформленных бывшими руководителями страховой организации, за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

11. Правил страхования страховой организации актуальные за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

12. Журналов учета (договоров страхования, договоров перестрахования, убытков) за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

13. Штатных расписаний страховой организации (действующих и все предшествующие редакции с изменениями и дополнениями), за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

14. Приказов, распоряжений страховой организации (за весь период деятельности страховой организации), за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

15. Номенклатуры дел страховой организации, за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

16. Входящей и исходящей документации 3 лет три года до даты открытия конкурсного производства страховой организации.

17. Документов, на основании которых формировался совокупный вклад учредителей и уставный капитал страховой организации.

18. Оригиналов реестра страховых агентов (брокеров) с приложением заключенных с ними оригиналов договоров за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

19. Списка участников/учредителей страховой организации, содержащих сведения об участниках/учредителях за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

20. Журналов учета хозяйственных операций за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

21. Архивных документов страховой организации (включая договоры страхования с приложенными документами) за последние 5 лет до даты открытия конкурсного производства.

22. Учетной политики страховой организации за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

23. Налоговых регистров за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

24. Ежемесячной отчетности, представленной страховой организации о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций в Банк России за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации, в соответствии с указаниями Банка России от 30.11.2015 N 3860-У.

25. Ежемесячной отчетности, представленной страховой организации о составе и структуре активов в Банк России за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации, в соответствии с Указаниями Банка России от N 3860-У, от 21.04.2017 N 4356 и от 25.10.2017 N 4584.

26. Квартальной отчетности, представляемой страховой организации (в том числе страховой медицинской организацией, обществами взаимного страхования) в Банк России за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации, в соответствии с Указанием Банка России от 30.11.2015 N 3860-У, положением Банка России от 28.12. 2015 N 526-П и ранее действующими нормативными документами Банка России: бухгалтерский баланс; отчет о финансовых результатах; отчет об изменениях собственного капитала страховой организации; отчет о движении денежных средств страховой организации; примечания к бухгалтерской (финансовой) отчетности; сведения о публикации бухгалтерской (финансовой) отчетности; отчет о филиалах и представительствах; отчет о страховых резервах; отчет о платежеспособности; отчет об операциях перестрахования; отчет о структуре финансового результата по видам страхования; сведения о сделках; сведения о привлеченных средствах;

* отчет о выданных поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств; сведения о деятельности страховщика и другие формы квартальной статистической отчетности, предусмотренные страховым законодательством до вступления в силу указания Банка России от 30.11.2015 N 3860-У.

27. Годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховой организации в Банк России за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоя тельной (банкротом), в соответствии с положением Банка России от 28.12.2015 N 526-П и ранее действующими нормативными документами Банка России: бухгалтерский баланс страховщика; отчет о финансовых результатах страховщика; отчет об изменениях собственного капитала страховой организации; отчет о движении денежных средств страховой организации; примечания к бухгалтерской (финансовой) отчетности страховой организации; годовой отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах; аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности; актуарное заключение, подготовленное по итогам проведения обязательного актуарного оценивания деятельности;

годовая консолидированная финансовая отчетность.

28. Отчетности в Федеральную службу государственной статистики, за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организаций.

29. Уведомлений о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

30. Переписки с налоговыми органами за последние за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

31. Требований налогового органа и внебюджетных фондов об уплате налогов, недоимки по страховым взносам, пеням и штрафам.

32. Актов документальной выездной (камеральной) проверки налоговым органом страховой организации за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

33. Актов документальной выездной (камеральной) проверки Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

34. Документов в отношении обособленных подразделениях (регистрационные документы, почтовые адреса налоговой инспекции, отделений Пенсионного фонда Российской Федерации, отделений и филиалов Фонда социального страхования Российской Федерации, акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам по состоянию на дату открытия конкурсного производства, уведомление о снятии с учета обособленного подразделения в налоговом органе и внебюджетных фондах на территории Российской Федерации, налоговая отчетность и отчетность во внебюджетные фонды за предыдущий и текущий годы, расчетно-платежные ведомости по заработной плате, переписка с налоговыми органами).

35. Образцов оформления платежных поручений в налоговый орган и внебюджетные фонды с указанием регистрационных номеров.

36. Форм расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (форма РСВ-1 ПФР), за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации.

37. Форм расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4-ФСС) (приложение N 1 к приказу Фонда социального страхования Российской Федерации от 26.02.2015 N 59) за 3 предшествующих дате отзыва лицензий страховой организации года с отметкой о принятии филиалом Фонда социального страхования до Российской Федерации 31.12.2016).

38. С 2017 года расчет по страховым взносам представляемый в ИФНС (приложение N 1 к приказу ФНС России от 10.10. 2016 N ММВ-7-11/551@).

39. С 2017 года формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения отчетность по форме 4 - ФСС (приложение N 1к приказу Фонда социального страхования Российской Федерации от 26.09.2016 N 381) с протоколами о принятии.

40. Отчетов о страховом стаже за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом)с протоколами о принятии.

41. Налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость (НДС) с приложением книги покупок и книги продаж за 3 предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

42. Налоговых расчетов по авансовым платежам и налоговые декларации по налогу на имущество организаций за 3 предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

43. Налоговых деклараций по земельному и транспортному налогам за три предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

44. Налоговые декларации по налогу на прибыль организаций за текущий и предыдущий год с отметкой о принятии налоговыми органами.

45. Расторгнутые хозяйственные договоры за текущий и предшествующий годы в папках, без описи договоров. Письма о расторжении хозяйственных договоров.

46. Действующих хозяйственных договоров, ранее заключенных бывшим руководством страховой организации за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

47. Ведомости остатков на счетах страховой организации по состоянию на дату назначения временной администрации, а также на дату утверждения Агентства конкурсным управляющим.

48. Отчетов о произведенных расчетах с агентами (брокерами) за оказанные услуги за текущий и предшествующие 3 года (акты выполненных работ и другие первичные документы, предусмотренные документооборотом в соответствии с условиями договоров).

49. Первичных кассовых документов страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

50. Инвентаризационных актов, описей (актов об отсутствии имущества), инвентаризации основных средств и материальных активов страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

51. Инкассовых поручений налоговых органов, вынесенных на основании решения руководителя (заместителя руководителя) налогового органа за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

52. Иных актов уполномоченных органов за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

53. Договоров ведения расчетных счетов, открытых в кредитных организациях, за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

54. Актов сверок взаимных расчетов по всем налогам на дату открытия конкурсного производства.

55. Отчеты по внутреннему аудиту (по проверкам, квартальные и годовые) за последние 3 года.

56. Отчетности, направленной в ПФР по форме СЗВ-М "Сведения о застрахованных лицах", утвержденной постановлением Правления ПФР от 01.02.2016 N 83п "Об утверждении формы "Сведения о застрахованных лицах", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18.02.2016 N 41142, с протоколами о принятии за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

57. Расчетов сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-ЫДФЛ "Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом" в соответствии с приложением 1 к приказу Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6- НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30.10.2015 N 39578, 24.01.2018 N 49745, за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

58. Расчетов по страховым взносам на травматизм в Фонд социального страхования Российской Федерации, за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

59. Первичных бухгалтерских документов страховой организации в том числе актов выполненных работ, счета-фактуры за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

60. Приказов о назначении ответственных лиц за учет, хранение, уничтожение бланков строгой отчетности страховой организации за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

61. Данных по лицевым счетам работников страховой организации по заработной плате, в том числе первичных документов по начислению заработной платы за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

62. Банковских реквизитов работников страховой организации, досье.

63. Сведений о застрахованных лицах (форма СЗВ-М), представляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации, за 3 предшествующих года с отметкой о принятии.

64. Сведений о доходах физических лиц с приложением реестра и справок, с отметкой о принятии налоговыми органами и подготовленные справки о доходах физических лиц за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

65. Сведений о среднесписочной численности работников за 3 предшествующие года, до даты введения процедуры конкурсного производства.

66. Расчетов сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) за 3 предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

67. Карточек индивидуального учета сумм начисленных выплат и сумм начисленных страховых взносов, в том числе первичные документы.

68. Листков нетрудоспособности с приложением расчета среднего заработка, а также справок о суммах заработной платы, утвержденных приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 30.04.2013 N 182 н.

69. Документов по выплате пособия на период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет с приложением расчета среднего заработка, а также справок о суммах заработной плате, утвержденных приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 30.04.2013 N 182н.

70. Справок о постановке на учет в ранние сроки беременности, документы на выплату единовременного пособия при рождении ребенка.

71. Приказов и распоряжений по личному составу, включая приказы о приеме на работу, переводе на другую работу и об увольнении работников в текущем году, об установлении работникам должностных окладов, надбавок и доплат, о совмещении должностей, о возложении обязанностей временно отсутствующих работников, за последние 3 года до даты отзыва лицензии.

72. Приказов по личному составу, о предоставлении отпусков (ежегодных оплачиваемых, дополнительных оплачиваемых, без сохранения заработной платы, по уходу за ребенком, по беременности и родам и др.), о привлечении к работе в выходной день, о сверхурочной работе за последние 3 года до даты отзыва лицензии.

73. Правил внутреннего трудового распорядка страховой организации, за последние 3 года до даты отзыва лицензии.

74. Положений об оплате труда работников страховой организации, о премировании работников страховой организации, приказы об изменении системы оплаты труда (о внесении изменений в положение об оплате труда работников страховой организации), иные документы, регламентирующие выплаты работникам, в том числе компенсационные, стимулирующие и социальные, приказы о премировании работников страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензии.

75. Оригиналов действующих трудовых договоров и дополнительных соглашений к ним с руководителями страховой организации, за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом).

76. Коллективного договора.

77. Уведомлений работникам страховой организации о направлении их в простой (при наличии).

78. Сведений о введении режима неполного рабочего времени (простоя) в страховой организации, переданные в органы службы занятости населения.

79. Документов страховой организации, на основании которых производились выплаты руководителям страховой организации в связи с их увольнением.

80. Трудовых книжек работников страховой организации, в том числе невостребованные.

81. Личных дела работников страховой организации, чьи трудовые договоры являются действующими на дату начала конкурсного производства (принудительной организации), содержащие, номера страховых свидетельств обязательного пенсионного страхования работников (СНИЛС), идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) работников (при наличии), паспортные данные работников (серия и номер паспорта, дата рождения, адрес), почтовый индекс, а также иные документы, хранящиеся в личных делах работников.

82. Личных дел работников страховой организации, уволенных до отзыва лицензии, списком с указанием ФИО (при наличии возможности) (если личные дела были переданы работодателем на хранение в государственные архивы, необходимо принять документы (договоры, акты, описи и др.), подтверждающие передачу личных дел уволенных работников (с указанием ФИО) на государственное хранение).

83. Справок, подготовленных работникам страховой организации при увольнении.

84. Информации и документов, касающихся работников страховой организации, находящихся в отпусках по беременности и родам и отпусках по уходу за ребенком в возрасте до 3 лет за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации.

85. Документов о произведенных выплатах заработной платы и последнем повышении окладов работникам страховой организации, за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации.

86. Документов по ведению воинского учета в страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации.

87. Сведений о первичной профсоюзной организации, либо о работниках, являющихся членами профсоюзной организации.

88. Документов о проведенной специальной оценке условий труда на рабочих местах работников страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации.

89. Оригинальной базы данных информационных систем (далее - базы данных) и их резервные копии и (или) электронные файлы, в том числе: системы бухгалтерского учета страховой организации (по видам страхования, в том числе модули: расчета страховых резервов, расчета собственных средств (капитала), учета бланков строгой отчетности, расчета заработной платы работников страховой организации, расчетов с агентами и страховыми брокерами, базы данных бухгалтерских и налоговых проводок, учета движения бланков строгой отчетности); системы учета заявленных и урегулированных (неурегулированных) убытков (страховых случаев); системы управления активами и базы данных, содержащие отчеты специализированного депозитария (управляющей компании); СКМ и базы данных СКМ, в том числе данные о договорах (полисах) страхования, договорах перестрахования (входящего, исходящего) и т.д.; системы Банк-клиент и база данных системы; системы электронного документооборота и информация системы учета доку ментов; баз данных страховых дел; системы кадрового учета; системы учета хозяйственных договоров; клиентской части программных комплексов (каталоги с программами, инсталляционные комплекты); файлов данных почтовой переписки сотрудников; электронной копии сайта страховой организации, в том числе раздела сайта, предназначенного для работников, включая все размещенные в нем файлы и материалы, для клиентов страховой организации; юридических досье клиентов (юридических лиц) в электронном виде; информации пропускной системы и системы видеонаблюдения; учет участников (учредителей) страховой организации; отчетности перед Банком России; отчетности перед Фондом социального страхования Российской Федерации; отчетности перед Пенсионным фондом Российской Федерации; отчетности перед Федеральной налоговой службой; иной информации.

90. Электронных ключей от банк-клиента.

91. Права доступа страховой организации к закрытым разделам сайтов профобъединений, саморегулируемой организации на страховом рынке.

92. Права доступа страховой организации к информационным системам обязательного страхования.

93. Оборудования для осуществления видеонаблюдения, договоры технологической направленности (лицензионные соглашения, договоры с разработчиками, и иные документы), журналы учета ключей, электронных подписей, иных идентифицирующих подписей. Электронной базы учета бланков строгой отчетности по договорам обязательного страхования.

94. Актов плановых, внеплановых, тематических и комплексных проверок страховой организации Банком России и/или профессиональным объединением страховщиков (далее -профобъединение) за последние 3 года, включая предписания, вынесенные в отношении страховой организации и/или о применении финансовых санкций.

95. Документов, подтверждающие членство в профобъединении.

96. Сведений о наличии (отсутствии) задолженности по членским взносам на дату открытия конкурсного производства.

97. Реестра выплат, произведенных профобъединением с момента отзыва лицензий страховой организации, в том числе в период деятельности временной администрации страховой организации.

98. Данных соответствующего профобъединения о бланках строгой отчетности страховой организации.

99. Документов, подтверждающих право собственности страховой организации на объекты недвижимого имущества, транспортные средства и т.д. за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации.

100. Ведомостей акций, облигаций, векселей и иных ценных бумаг, а также долей, приобретенных страховой организации за свой счет и для перепродажи за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации и Договоров, заключенных со специализированным депозитарием/ депозитарием/управляющей компанией/регистратором на оказание услуг, отчеты о результатах их деятельности за текущий и предшествующий годы, выписки из реестров, и иные отчетные документы за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

101. Планов технической инвентаризации.

102. Кадастровых паспортов.

103. Технических паспортов.

104. Прочей технической и иной документации.

105. Документов, содержащие сведения об использовании недвижимости участков, зданий, сооружений) в качестве предмета залога за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

106. Справок из Федеральной налоговой службы об отсутствии (наличии) задолженности страховой организации по земельному налогу, налогу на недвижимость, транспортному налогу.

107. Договоров купли-продажи и иной документации, в том числе независимой оценки (земельного участка, зданий и сооружений) за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

108. Договоров о купли-продажи транспортных средств, в том числе акты приема-передачи, паспорта транспортных средств, свидетельства о регистрации транспортных средств, технические паспорта, страховые полисы ОСАГО и КАСКО, доверенностей на управление транспортными средствами, комплектов ключей на транспортные средства за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

109. Договоров купли-продажи технических средств (оборудования), в том числе актов приема-передачи, технических паспортов, смет, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

110. Инвентаризационных актов, описей о наличии материальных ценностей, основных средств и иного имущества за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

111. Бланков строгой отчетности, а также первичных документов, связанных с их оборотом и учетом за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

112. Документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 04.03.2020 заявление оставлено без движения. 11.03.2020 в материалы дела от заявителя поступили документы во исполнение определения об оставлении заявления без движения.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 18.03.2020 заявление принято к производству назначено судебное заседание.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 21.09.2020 к участию в рассмотрении обособленного спора в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен Центральный банк Российской Федерации.

15.12.2021 в материалы дела от конкурсного управляющего поступило уточненное заявление, в котором заявитель просит:

1. Считать исключенным из числа истребуемого у Артамонова Александра Петровича и Короткова Ярослава Витальевича Конкурсным управляющим Страховой организации имущества печатей ООО "СК "Респект", оттиски которых отражены в акте приема-передачи N 2 от 29.01.2020, подписанном руководителем временной администрации страховой организации и представителем конкурсного управляющего должника.

2. Истребовать у Артамонова Александра Петровича и Короткова Ярослава Витальевича документы, информацию, имущество, согласно перечню, указанному в заявлении конкурсного управляющего страховой организации.

Уточнение заявления в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом принято.

Определением суда области от 17.02.2022 зЗаявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" об истребовании документов, печатей, штампов, материальных и иных ценностей ООО "СК "Респект" от Артамонова Александра Петровича (г. Москва) и Короткова Ярослава Витальевича (г. Чехов Московской области) удовлетворено частично.

Суд истребовал у Короткова Ярослава Витальевича (г. Чехов Московской области) бухгалтерскую и иную документацию, штампы, материальные и иные ценности общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" (390023, г. Рязань, ул. Есенина, д. 29, пом. 804а, ОГРН 1027739329188, ИНН 7743014574), в том числе:

1. Протоколы и решения исполнительных и наблюдательных органов страховой организации, распорядительные документы (в том числе протоколов заседаний совета директоров (наблюдательного совета) страховой организации за последние 3 года до назначения временной администрации.

3. 2. Информационное письмо об учете в Статрегистраторе Росстата Извещение о регистрации юридического лица в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - ПФР) по месту нахождения на территории Российской Федерации.

4. Свидетельство о регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании.

5. Извещение о регистрации в качестве страхователя по месту нахождения в отделении Фонда социального страхования Российской Федерации.

6. Лицензии и разрешения страховой организации либо документов, свидетельствующих о передаче лицензий страховой организации в Банк России.

7. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах, правом подписи договоров, в том числе трудовых, соглашений и контрактов страховой организации (ее филиалов, представительств, обособленных подразделений) за последние 3 года до назначения временной администрации.

8. Сведения (в том числе паспортные данные, последнее известное место регистрации и жительства, дата и место рождения) о единоличном исполнительном органе, его заместителях, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), совете директоров (наблюдательном совете), а также учредителях, о лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя, сведения о группе лиц, в которую входят указанные лица, за последние 3 года до назначения временной администрации.

9. Перечень филиалов, представительств, дочерних организаций, обособленных подразделений страховой организации (включая созданные (зарегистрированные) на территориях иностранных государств) с указанием их места нахождения, численности работников в соответствии со штатным расписанием и фактической численностью), за последние 3 года до назначения временной администрации.

10. Книги учета доверенностей. Сведения о прекращении действий доверенностей, оформленных бывшими руководителями страховой организации, за последние 3 года до назначения временной администрации.

11. Правила страхования страховой организации, актуальные за последние 3 года до назначения временной администрации.

12. Журналы учета (договоров страхования, договоров перестрахования, убытков) за последние 3 года до назначения временной администрации.

13. Штатные расписания страховой организации (действующие и все предшествующие редакции с изменениями и дополнениями) за последние 3 года до назначения временной администрации.

14. Приказы, распоряжения страховой организации (за весь период деятельности страховой организации) за последние 3 года до назначения временной администрации.

15. Номенклатуры дел страховой организации за последние 3 года до назначения временной администрации.

16. Входящую и исходящую документацию за 3 года до назначения временной администрации.

17. Оригиналы реестра страховых агентов (брокеров) с приложением заключенных с ними оригиналов договоров за последние 3 года до назначения временной администрации.

18. Журналы учета хозяйственных операций за последние 3 года до назначения временной администрации.

19. Архивные документы страховой организации (включая договоры страхования с приложенными документами) за последние 5 лет до назначения временной администрации.

20. Учетную политику страховой организации за последние 3 года до назначения временной администрации.

21. Налоговые регистры за последние 3 года до назначения временной администрации.

22. Отчетность в Федеральную службу государственной статистики за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организаций.

23. Уведомления о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

24. Переписку с налоговыми органами за последние за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

25. Формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (форма РСВ-1 ПФР), за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации.

26. Формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4-ФСС) (приложение N 1 к приказу Фонда социального страхования Российской Федерации от 26.02.2015 N 59) за 3 предшествующих дате отзыва лицензий страховой организации года с отметкой о принятии филиалом Фонда социального страхования до Российской Федерации 31.12.2016.

27. С 2017 года расчет по страховым взносам, представляемый в ИФНС (приложение N 1 к приказу ФНС России от 10.10. 2016 N ММВ-7-11/551@).

28. С 2017 года формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения - отчетность по форме 4 - ФСС (приложение N 1 к приказу Фонда социального страхования Российской Федерации от 26.09.2016 N 381) с протоколами о принятии.

29. Отчеты о страховом стаже за последние 3 года до назначения временной администрации с протоколами о принятии.

30. Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость (НДС) с приложением книги покупок и книги продаж за 3 предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

31. Налоговые расчеты по авансовым платежам и налоговые декларации по налогу на имущество организаций за 3 предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

32. Налоговые декларации по земельному и транспортному налогам за три предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

33. Налоговые декларации по налогу на прибыль организаций за три предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

34. Расторгнутые хозяйственные договоры за три предшествующих года в папках, без описи договоров. Письма о расторжении хозяйственных договоров.

35. Действующие хозяйственные договоры, ранее заключенные бывшим руководством страховой организации, за последние 3 года до назначения временной администрации.

36. Отчеты о произведенных расчетах с агентами (брокерами) за оказанные услуги за 3 года до назначения временной администрации (акты выполненных работ и другие первичные документы, предусмотренные документооборотом в соответствии с условиями договоров).

37. Первичные кассовые документы страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

38. Договоры ведения расчетных счетов, открытых в кредитных организациях, за последние 3 года до назначения временной администрации.

39. Отчеты по внутреннему аудиту (по проверкам, квартальные и годовые) за последние 3 года.

40. Отчетность, направленная в ПФР по форме СЗВ-М "Сведения о застрахованных лицах", утвержденной постановлением Правления ПФР от 01.02.2016 N 83п "Об утверждении формы "Сведения о застрахованных лицах", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18.02.2016 N 41142, с протоколами о принятии за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

41. Расчетов сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ "Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом" в соответствии с приложением 1 к приказу Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6- НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30.10.2015 N 39578, 24.01.2018 N 49745, за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

42. Первичные бухгалтерские документы страховой организации, в том числе акты выполненных работ, счета-фактуры за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

43. Данные по лицевым счетам работников страховой организации по заработной плате, в том числе первичные документы по начислению заработной платы за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

44. Банковские реквизиты работников страховой организации, досье.

45. Сведения о застрахованных лицах (форма СЗВ-М), представляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации, за 3 предшествующих года с отметкой о принятии.

46. Сведения о доходах физических лиц с приложением реестра и справок, с отметкой о принятии налоговыми органами, и подготовленные справки о доходах физических лиц за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

47. Сведения о среднесписочной численности работников за 3 предшествующие года до назначения временной администрации.

48. Расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) за 3 предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

49. Карточки индивидуального учета сумм начисленных выплат и сумм начисленных страховых взносов, в том числе первичные документы.

50. Листки нетрудоспособности с приложением расчета среднего заработка, а также справок о суммах заработной платы, утвержденных приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 30.04.2013 N 182 н.

51. Документы по выплате пособия на период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет с приложением расчета среднего заработка, а также справок о суммах заработной плате, утвержденных приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 30.04.2013 N 182н.

52. Справки о постановке на учет в ранние сроки беременности, документы на выплату единовременного пособия при рождении ребенка.

53. Приказы и распоряжения по личному составу, включая приказы о приеме на работу, переводе на другую работу и об увольнении работников в текущем году, об установлении работникам должностных окладов, надбавок и доплат, о совмещении должностей, о возложении обязанностей временно отсутствующих работников, за последние 3 года до даты отзыва лицензии.

54. Приказы по личному составу, о предоставлении отпусков (ежегодных оплачиваемых, дополнительных оплачиваемых, без сохранения заработной платы, по уходу за ребенком, по беременности и родам и др.), о привлечении к работе в выходной день, о сверхурочной работе за последние 3 года до даты отзыва лицензии.

55. Правила внутреннего трудового распорядка страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензии.

56. Положения об оплате труда работников страховой организации, о премировании работников страховой организации, приказы об изменении системы оплаты труда (о внесении изменений в положение об оплате труда работников страховой организации), иные документы, регламентирующие выплаты работникам, в том числе компенсационные, стимулирующие и социальные, приказы о премировании работников страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензии.

57. Оригиналы действующих трудовых договоров и дополнительных соглашений к ним с руководителями страховой организации за последние 3 года до назначения временной администрации.

58. Трудовые книжки работников страховой организации, в том числе невостребованные.

59. Личные дела работников страховой организации, чьи трудовые договоры являются действующими на дату отзыва лицензии, содержащие, номера страховых свидетельств обязательного пенсионного страхования работников (СНИЛС), идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) работников (при наличии), паспортные данные работников (серия и номер паспорта, дата рождения, адрес), почтовый индекс, а также иные документы, хранящиеся в личных делах работников, за исключением следующих работников: Киселев П.В. и Сенчуков А.В.

60. Личные дела работников страховой организации, уволенных до отзыва лицензии, списком с указанием ФИО (при наличии возможности) (если личные дела были переданы работодателем на хранение в государственные архивы, необходимо принять документы (договоры, акты, описи и др.), подтверждающие передачу личных дел уволенных работников (с указанием ФИО) на государственное хранение).

61. Информацию и документы, касающиеся работников страховой организации, находящихся в отпусках по беременности и родам и отпусках по уходу за ребенком в возрасте до 3 лет, за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации.

62. Оригинальную базу данных информационных систем (далее - базы данных) и их резервные копии и (или) электронные файлы, в том числе:

- системы бухгалтерского учета страховой организации (по видам страхования, в том числе модули: расчета страховых резервов, расчета собственных средств (капитала), учета бланков строгой отчетности, расчета заработной платы работников страховой орга низации, расчетов с агентами и страховыми брокерами, базы данных бухгалтерских и налоговых проводок, учета движения бланков строгой отчетности);

* системы учета заявленных и урегулированных (неурегулированных) убытков (страховых случаев);

* системы управления активами и базы данных, содержащие отчеты специализированного депозитария (управляющей компании);

* СКМ и базы данных СКМ, в том числе данные о договорах (полисах) страхования, договорах перестрахования (входящего, исходящего) и т.д.;

* системы Банк-клиент и база данных системы;

-системы электронного документооборота и информация системы учета документов;

* базы данных страховых дел;

* системы кадрового учета;

* системы учета хозяйственных договоров;

* клиентская часть программных комплексов (каталоги с программами, инсталляционные комплекты);

* файлы данных почтовой переписки сотрудников;

-электронная копия сайта страховой организации, в том числе раздела сайта, предназначенного для работников, включая все размещенные в нем файлы и материалы, для клиентов страховой организации;

* юридические досье клиентов (юридических лиц) в электронном виде;

* информацию пропускной системы и системы видеонаблюдения;

* учет участников (учредителей) страховой организации;

* отчетность перед Банком России;

* отчетность перед Фондом социального страхования Российской Федерации;

* отчетность перед Пенсионным фондом Российской Федерации;

* отчетность перед Федеральной налоговой службой;

* иная информация.

63. Права доступа страховой организации к закрытым разделам сайтов профобъединений, саморегулируемой организации на страховом рынке.

64. Акты плановых, внеплановых, тематических и комплексных проверок страховой организации Банком России и/или профессиональным объединением страховщиков (далее - профобъединение) за последние 3 года, включая предписания, вынесенные в отношении страховой организации и/или о применении финансовых санкций.

65. Документы, подтверждающие членство в профобъединении.

66. Документы, подтверждающие право собственности страховой организации на объекты недвижимого имущества, транспортные средства и т.д. за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации.

67. Ведомости акций, облигаций, векселей и иных ценных бумаг, а также долей, приобретенных страховой организацией за свой счет и для перепродажи за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации, и договоров, заключенных со специализированным депозитарием/депозитарием/управляющей компанией/регистратором на оказание услуг, отчеты о результатах их деятельности, выписки из реестров, и иные отчетные документы за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

68. Договоры купли-продажи и иная документация, в том числе независимая оценка (земельного участка, зданий и сооружений) за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

69. Договоры о купле-продаже транспортных средств, в том числе акты приема-передачи, паспорта транспортных средств, свидетельства о регистрации транспортных средств, технические паспорта, страховые полисы ОСАГО и КАСКО, доверенности на управление транспортными средствами, комплекты ключей на транспортные средства за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

70. Договоры купли-продажи технических средств (оборудования), в том числе акты приема-передачи, технические паспорта, сметы, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

71. Описи о наличии материальных ценностей и иного имущества за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации.

В остальной части заявленных требований отказано.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, Коротковым Я.В. в Двадцатый арбитражный апелляционный суд подана апелляционная жалоба о его отмене в части удовлетворения заявленных требований. Мотивируя позицию, заявитель указывает на нарушение судом области норм материального права, неполное выяснение всех обстоятельств дела.

В суде апелляционной инстанции представитель Короткова Я.В. поддержала доводы апелляционной жалобы, представитель ГК "Агентство по страхованию вкладов" - возражал против ее удовлетворения.

Иные лица, участвующие в настоящем обособленном споре в рамках дела о банкротстве, извещенные о времени и месте судебного заседания надлежащим образом, в суд апелляционной инстанции не явились, своих представителей не направили.

В соответствии с пунктом 27 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 N 12 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции" при применении части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации необходимо иметь в виду следующее: если заявителем подана жалоба на часть судебного акта, суд апелляционной инстанции в судебном заседании выясняет мнение присутствующих в заседании лиц относительно того, имеются ли у них возражения по проверке только части судебного акта, о чем делается отметка в протоколе судебного заседания.

При непредставлении лицами, участвующими в деле, указанных возражений до начала судебного разбирательства суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ или Кодекса).

Возражений относительно проверки судебного акта в оспариваемой части не заявлено.

В соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) жалоба рассмотрена в отсутствие неявившихся участников арбитражного процесса, их представителей, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены апелляционной инстанцией в порядке статей 266, 268 АПК РФ в пределах доводов апелляционной жалобы.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы и представленные возражения, арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее по тексту - Закон о банкротстве) установлено, что дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

Исходя из положений статей 124, 127 Закона о банкротстве принятие арбитражным судом решения о признании должника банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства. При принятии решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства арбитражный суд утверждает конкурсного управляющего в порядке, предусмотренном статьей 45 настоящего Федерального закона, о чем выносит определение.

В силу пункта 1 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Пункт 2 статьи 129 Закона о банкротстве возлагает на конкурсного управляющего обязанности по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по уведомлению работников должника о предстоящем увольнении; по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

В соответствии с пунктом 4 статьи 20.3 Закон о банкротстве при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Для того чтобы иметь реальную возможность выполнить обязанности, возлагаемые на конкурсного управляющего Законом о банкротстве, арбитражный управляющий должен обладать материальными и иными ценностями должника.

В качестве меры, направленной на обеспечение исполнения арбитражным управляющим обязанностей конкурсного управляющего, пункт 2 статьи 126 Закона о банкротстве обязывает руководителя должника обеспечить передачу конкурсному управляющему в течение трех дней с даты его утверждения бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей. Указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер. Указанные действия осуществляются в целях проведения конкурсного производства. Законом о банкротстве установлен определенный срок для передачи документации, печатей, материальных ценностей. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ). По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

При этом следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 ГК РФ должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства.

При предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным.

Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения ГК РФ, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства.

Не может быть отказано в удовлетворении иска об исполнении обязательства в натуре в случае, когда надлежащая защита нарушенного гражданского права истца возможна только путем понуждения ответчика к исполнению в натуре и не будет обеспечена взысканием с ответчика убытков за неисполнение обязательства, например, обязанностей по представлению информации, которая имеется только у ответчика, либо по изготовлению документации, которую правомочен составить только ответчик.

По смыслу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ, кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно, в частности, в случае гибели индивидуально-определенной вещи, которую должник был обязан передать кредитору, либо правомерного принятия органом государственной власти или органом местного самоуправления акта, которому будет противоречить такое исполнение обязательства (пункты 22, 23 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").

В силу части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Как следует из материалов дела и установлено судом области, согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) 07.12.2015 в ЕГРЮЛ внесена запись под N 2156234273040, которая содержит сведения о том, что генеральным директором ООО "СК "Респект" являлся Артамонов Александр Петрович.

Согласно сведениям ЕГРЮЛ 09.01.2019 в ЕГРЮЛ внесена запись под N 2196234030837, которая содержит сведения о том, что участником Общества с долей участия 99,99% является ООО "РусСтройПроект"; согласно записи от 01.03.2019 за N 2196234082691 доля в размере 0,01% принадлежит ООО "Управляющая компания "Развитие-Недвижимость".

Согласно представленному в материалы дела протоколу N 5 внеочередного общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" от 22.04.2019 по вопросу N 3 повестки дня принято решение освободить 22.04.2019 Артамонова Александра Петровича от должности генерального директора Общества. По итогам голосования по четвертому вопросу повестки дня принято решение назначить с 23.04.2019 на должность временно исполняющего обязанности генерального директора Общества Короткова Ярослава Витальевича сроком на два месяца.

Приказом ООО "СК "Респект" N 58/у от 22.04.2019 прекращено действие трудового договора с Артамоновым А.П., он уволен 22.04.2019.

В ответ на требование Банка России письмом за исх. N 4743 от 30.04.2019 ООО "СК" Респект" направило в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Центрального Банка Российской Федерации уведомление о прекращении полномочий генерального директора Артамонова Александра Петровича, составленное в соответствии с приложением N 3 к Положению Банка России от 27.12.2017 N 625П, и подтверждающие документы (протокол N 5 внеочередного общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" от 22.04.2019 и приказ о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) N 58/у от 22.04.2019).

Согласно представленному ответчиками в материалы дела двустороннему акту приема-передачи документов 22.04.2019 бывший руководитель страховой организации Артамонов А.П. передал, а временно исполняющий обязанности генерального директора ООО "СК "Респект" Коротков Я.В. принял документы согласно перечням, приведенным в разделах акта: внутренние организационно-правовые документы страховой организации; перечень внутренних распорядительных документов, регулирующих деятельность страховой организации; финансовая (бухгалтерская), налоговая отчетность и отчетность во внебюджетные фонды страховой организации; сведения, документы и финансовая (бухгалтерская) отчетность по персоналу; кадровая документация; базы данных информационных систем и иные программные комплексы, используемые страховой организацией; документы по проверкам Банком России и профессиональным объединением страховщиков в рамках надзорных (контрольных) мероприятий, проведенных в отношении страховой организации; документы и сведения по судебным разбирательствам в отношении страховой организации; документы по передаче материальных ценностей, объектов недвижимого имущества и иных основных средств.

Как усматривается из сведений ЕГРЮЛ, о смене единоличного исполнительного органа в регистрирующий орган не сообщено.

Вместе с тем, учитывая, что Артамонов А.П. являлся руководителем ООО "СК "Респект" до 22.04.2019 (включительно), в материалы дела представлены доказательства передачи документов должника при смене руководителя, а именно: акт приема-передачи документов от 22.04.2019, подписанный Артамоновым А.П. и Коротковым Я.В., то есть в отношении Артамонова А.П. не установлено обстоятельств, свидетельствующих о невыполнении им обязанности передать документы должника следующему руководителю при увольнении, суд приходит к выводу о том, что требования к Артамонову А.П. подлежат отклонению.

Доказательства фактического наличия у Артамонова А.П. каких-либо документов, касающихся деятельности Страховой организации, в материалах дела отсутствуют.

Материалами дела подтверждается, что 14.05.2019 Приказом Банка России N ОД-1088 у ООО "СК "Респект" отозваны лицензии от 12.09.2017 СЛ N 3492 на осуществление добровольного личного страхования, за исключением добровольного страхования жизни; от 12.09.2017 СИ N 3492 на осуществление добровольного имущественного страхования; от 12.09.2017 ПС N 3492 на осуществление перестрахования.

В соответствии с Приказом Банка России N ОД-1089 от 14.05.2019 (далее - Приказ ЦБ РФ N ОД-1089) с 15.05.2019 назначена временная администрация ООО "СК "Респект" в связи с отзывом приказом Банка России от 14.05.2019 N ОД-1088 (далее - Приказ N ОД-1088) лицензий на осуществление страхования ООО "СК "Респект".

Приказом Банка России N ОД-1129 от 20.05.2019 в приказ Банка России от 14.05.2019 N ОД-1089 внесены изменения, согласно которым полномочия исполнительных органов ООО "СК "Респект" приостановлены.

Временная администрация ООО "СК "Респект", назначенная Приказом ЦБ РФ N ОД-1089, установила отсутствие Дополнительного офиса "Золоторожский" ООО "СК "Респект" по заявленному адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 11, стр. 29 (адрес места нахождения в соответствии с Положением об обособленных подразделениях (дополнительных офисах) ООО "СК "Респект", копия которого находится в головном офисе: г. Рязань, ул. Есенина, д. 29, пом. 804А), а также отсутствие имущества, документов и электронных баз данных Страховщика, необходимых временной администрации для исполнения обязанностей, предусмотренных статьи 183.7 Закона о банкротстве, о чем составлены акты N1-ВА и N2-ВА от 15.05.2019.

Также временная администрация ООО "СК "Респект" совершила 15.05.2019 выезд по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д. 29, пом. 804А (адрес места нахождения Страховщика в соответствии с ЕГРЮЛ) для вручения руководителю (иному уполномоченному лицу ООО "СК "Респект") копии приказа о назначении временной администрации, ознакомления руководителя ООО "СК "Респект" с полномочиями временной администрации, а также правами и обязанностями ООО "СК "Респект" при осуществлении деятельности временной администрации. По месту нахождения ООО "СК "Респект" установлено отсутствие Страховщика, его должностных лиц, работников (на рабочем месте находился только один сотрудник компании - заведующая канцелярией Гурина О.В.), необходимой для исполнения функций временной администрации документации, архива и электронных баз данных ООО "СК "Респект", а также доступа к программно-аппаратным средствам обеспечивающим фиксацию, обработку и хранений документов и информации ООО "СК "Респект", о чем составлен акт о воспрепятствовании осуществлению функций временной администрации N 3-ВА от 15.05.2019.

Согласно представленному ответчиками протоколу N 8 внеочередного общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" от 14.05.2019 по второму вопросу повестки дня было принято решение 17.05.2019 досрочно прекратить полномочия и освободить Короткова Я.В. от должности временно исполняющего обязанности генерального директора Общества.

Как пояснил ответчик Коротков Я.В., на момент приостановления полномочий исполнительных органов страховщика офис ООО "СК "Респект" в Москве располагался по адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 34, поскольку 08.05.2019 договор аренды нежилого помещения по адресу: г. Москва, Золоторожский Вал, д. 11, стр. 29 был расторгнут.

В процессе рассмотрения обособленного спора ответчик Коротков Я.В. утверждал, что все документы, офисная техника и компьютеры со всеми базами данных страховой организации по состоянию на 17.05.2019, когда он был уволен, находились в офисе ООО "СК "Респект" по адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 34. При этом временная администрация фактически приступила к своим обязанностям только 20.05.2019, то есть уже после освобождения Короткова Я.В. от исполнения обязанностей ВРИО генерального директора ООО "СК "Респект", и провела в офисе только один день. В период с 14.05.2019 по 17.05.2019 к Короткову Я.В. временная администрация за передачей документов не обращалась. По мнению ответчика Короткова Я.В., все истребуемые конкурсным управляющим документы и материальные ценности могли и должны были быть обнаружены сотрудниками временной администрации по адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 34.

Удовлетворяя заявленные требования в обжалуемой части, суд области правомерно руководствовался следующим.

На основании пункта 4 статьи 32 и статьи 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий единоличный исполнительный орган имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и отвечает за сохранность документов.

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" определен перечень документов, подлежащих хранению обществом по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" предусмотрено, что ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Из указанных норм права следует, что в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность, а также иные документы, подлежащие хранению в обществе и необходимые для осуществления деятельности общества и руководства ею, подлежат передаче вновь избранному исполнительному органу общества.

С учетом приведенных норм права, ответственность за организацию хранения документации, связанной с деятельностью общества, учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации. Руководителем общества, в том числе и в случае его увольнения с должности директора, должны быть предприняты необходимые меры для сохранности бухгалтерской документации.

Принцип разумности и добросовестности поведения участника гражданского оборота, закрепленный в статье 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, распространяется и на лиц, исполняющих обязанности руководителей хозяйственных обществ. Следовательно, лицо, руководствующееся в своей деятельности указанным принципом, обязано предпринять все зависящие он него меры для исполнения своих обязательств добровольно и в разумные сроки, в том числе после прекращения полномочий надлежащим образом передать новому руководителю всю документацию и имущество общества.

С учетом изложенного, именно Коротков Я.В. нес ответственность за надлежащее хранение и передачу документов и после прекращения полномочий должен был предпринять все зависящие от него меры по передаче документации и материальных ценностей ООО "СК "Респект" назначенной временной администрации. Однако Коротков Я.В. передачу документации ООО "СК "Респект" временной администрации не обеспечил.

Из материалов дела следует и сторонами не оспаривается, что временная администрация обнаружила в помещении ООО "СК "Респект" по адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 34, стр. 6 следующее имущество и документацию:

1.Устав ООО "СК "Респект";

2.Свидетельство ООО "СК "Респект", выданное Московской регистрационной палатой N 724.859 от 21.11.2000;

3. Свидетельство о постановке ООО "СК "Респект" на учет в налоговом органе от 28.09.2015;

4. Свидетельство о внесении записи ООО "СК "Респект" в ЕГРЮЛ от 07.10.2002;

5. Заверенная Коротковым Я.В. копия договора краткосрочной аренды N 384/19-34,6 нежилых помещений, заключенного между ООО "СК "Респект" и ООО "ФинКом";

6. Печать ООО "СК "Респект" (круглая);

7. Акт инвентаризации основных средств, денежных средств;

8. Флешка с отчетностью;

9. 2 ключа от Банк-Клиент;

10. Денежные средства в сумме 3408 руб. 76 коп., о чем составлены акты об обнаружении имущества и документации N 1 от 22.05.2019 и N 2 от 24.05.2019.

При этом указанные акты подписаны работниками ООО "СК "Респект" Киселевым П.В. и Сенчуковым А.В., к ним приложена служебная записка указанных работников о том, что 21.05.2019 по адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 34, стр. 6 прибыл Коротков Я.В. и оставил вышеуказанные материалы и документы.

Кроме того, временная администрация обнаружила в помещении ООО "СК "Респект" по адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 34, стр. 6 следующее имущество и документацию: личное дело Сенчукова А.В. (1 том) и личное дело Киселева П.В. (1 том), о чем составлены акты об обнаружении имущества и документации N 3 от 28.05.2019 и N 4 от 28.05.2019.

Указанные акты также подписаны работниками ООО "СК "Респект" Киселевым П.В. и Сенчуковым А.В., к ним приложена служебная записка указанных работников о том, что 28.05.2019 по адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 34, стр. 6 прибыл Ко-ротков Я.В. и оставил документы Киселева П.В. и Сенчукова А.В.

Данные факты свидетельствуют о том, что документация и материальные ценности ООО "СК "Респект" находились у Короткова Я.В., за пределами офиса по адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 34, стр. 6 и были частично им оставлены в указанном офисе 21 и 28 мая 2019 года.

Также временной администрацией было обнаружено имущество должника в головном офисе ООО "СК "Респект" в г. Рязани (печать (для документов), мебель, измельчитель бумаги, МФУ, телефонные аппараты, чайник и интернет-центр), о чем был составлен акт об обнаружении имущества N 1 от 20.05.2019.

Утверждение ответчиков о том, что поиск другой документации сотрудниками временной администрации в офисе по адресу: г. Москва, ул. Золоторожский Вал, д. 34, стр. 6 не проводился судом области было отклонено. Нахождение документации должника в полном объеме в офисе по указанному адресу документально не подтверждено. Составление акта о воспрепятствовании осуществлению функций временной администрации ООО "СК "Респект" в указанном случае не требовалось. Временной администрацией в полном соответствии с требованиями пункта 9.2 положения Банка России от 16.07.2018 N 648-П "О временно администрации страховой организации" составлены акты об обнаружении документов страховой организации с указанием места и обстоятельств их обнаружения. При этом доказательства обнаружения временной администрацией иной документации о деятельности Общества и несоставления акта об обнаружении в материалы дела в нарушение статьи 65 АПК РФ не представлены.

Бывшим руководителем должника также не представлены какие-либо доказательства, подтверждающие факт предпринятых мер по обеспечению передачи истребуемых документов учредителям Общества или передачу их на ответственное хранение.

При этом оставление документов Общества (хоть и не подтвержденное документально) в помещении, которое на момент его увольнения не являлось даже собственностью Общества, не может в силу положений статей 7 и 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" рассматриваться как добросовестное и разумное поведение единоличного исполнительного органа.

Материалами дела подтверждается, что приказом Банка России от 27.01.2020 N ОД-123 деятельность временной администрации ООО "СК "Респект" прекращена с 21.01.2020; после введения решением Арбитражного суда Рязанской области от 24.01.2020 (резолютивная часть от 21.01.2020) в отношении ООО "СК "Респект" процедуры банкротства - конкурсное производство и утверждения конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", временная администрация передала конкурсному управляющему должника документы и материальные ценности, обнаруженные временной администрацией, а также документы, сформированные в период деятельности временной администрации, о чем составлены акты приема-передачи N N 1, 2, 11-17 от 29.01.2020, 30.01.2020 и 31.01.2020.

Согласно указанным актам были переданы следующие документация и имущество:

1. Устав ООО "СК "Респект", в редакции 2015;

2. Свидетельство о внесении сведений в ЕГРЮЛ от 07.11.2002;

3. Свидетельство о государственной регистрации страховой организации от 21.11.2000;

4. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

5. Расписки о получении документов при регистрации страховой организации;

6. Листы записи в ЕГРЮЛ;

7. Две печати ООО "СК "Респект";

8. Первичные документы, относящиеся к требованиям кредиторов;

9. Перечень требований кредиторов, составленный временной администрацией;

10. Личные дела бывших работников Сенчукова А.В. и Киселева П.В., обнаруженные временной администрацией;

11. Смета административно-хозяйственных расходов за период действия временной администрации;

12. Инвентаризационные акты, описи (акты об отсутствии имущества), первичные бухгалтерские документы за период действия временной администрации;

13. Три флеш-накопителя, обнаруженные временной администрацией;

14. Документы, сформированные в период действия временной администрации;

15. Акты проверок, полученные в период действия временной администрации;

16. Иные документы, созданные в период действия временной администрации;

17. Наличные денежные средства в сумме 22 копейки;

18. Судебные дела, в которых участником является страховая организация.

В отношении истребуемой документации и материальных ценностей временной администрацией и конкурсным управляющим должника составлены акты об отсутствии документов, ценностей и иного имущества N N 3-10 от 29.01.2020.

Оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд области пришел к выводу о том, что фактически непереданная документация должника находится у Короткова Я.В.; наличие объективных уважительных причин, препятствующих передаче ответчиком документации должника временной администрации Страховой организации, конкурсному управляющему должника, не представлено.

Довод ответчика о том, что Коротков Я.В. является ненадлежащим ответчиком, так как обязанность по передаче документов конкурсному управляющему законом возложена на временную администрацию, судом области признан несостоятельным в силу следующего.

Пунктом 5 статьи 183.9 Закона о банкротстве предусмотрено, что руководитель финансовой организации в случае принятия решения о приостановлении полномочий исполнительных органов финансовой организации в период деятельности временной администрации обязан передать не позднее дня, следующего за днем назначения временной администрации, руководителю временной администрации печати и штампы, а также в сроки, согласованные с временной администрацией, бухгалтерскую и иную документацию, принадлежащие финансовой организации и вверенные ему материальные и иные ценности. Не позднее чем через пятнадцать рабочих дней с даты назначения временной администрации руководитель финансовой организации обязан предоставить временной администрации перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность финансовой организации за три года до назначения временной администрации.

Таким образом, в силу норм Закона о банкротстве Коротков Я.В. был обязан в установленный срок передать временной администрации должника материальные ценности и документацию ООО "СК "Респект". Данная обязанность в полном объеме ответчиком не исполнена.

Согласно пункту 4 статьи 183.14 Закона о банкротстве в случае подачи в арбитражный суд заявления о признании финансовой организации банкротом деятельность временной администрации прекращается с даты утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего. В срок, не превышающий десяти рабочих дней с даты утверждения конкурсного управляющего, временная администрация передает конкурсному управляющему имеющиеся у нее печати и штампы финансовой организации, а также бухгалтерскую и иную документацию (включая сведения о размере требований кредиторов финансовой организации), материальные и иные ценности финансовой организации, принятые от исполнительных органов финансовой организации.

Требования пункта 4 статьи 183.14 Закона о банкротстве временной администрацией выполнены в полном объеме: конкурсному управляющему переданы имеющиеся у временной администрации печати финансовой организации, а также документация, материальные и иные ценности ООО "СК "Респект", обнаруженные у должника, что подтверждается материалами дела.

При таких обстоятельствах суд области правомерно пришел к выводу о том, что истребование документации и материальных ценностей должника конкурсным управляющим от лица, у которого они фактически находятся, - Короткова Я.В. не противоречит нормам статей 183.9 и 183.14 Закона о банкротстве; наличие в Законе о банкротстве норм, определяющих особенности банкротства финансовых организаций, не может служить препятствием для применения общих норм статьи 126 Закона о банкротстве.

Неисполнение бывшим руководителем должника обязанностей, установленных Законом о банкротстве, по передаче документации и имущества временной администрации, конкурсному управляющему препятствует конкурсному управляющему надлежащим образом осуществлять свою деятельность, направленную на реализацию целей конкурсного производства, препятствует реализации конкурсным управляющим возможностей сформировать конкурсную массу должника. В результате, нарушаются права кредиторов и иных лиц, являющихся участниками процесса о банкротстве.

Ссылка ответчиков на то, что в 2018 и 2019 годах в ООО "СК "Респект" проводились проверки Банком России, в связи с чем истребовались копии всех финансовых, первичных документов и баз данных, судом во внимание не принимается, поскольку данный факт не освобождает бывшего руководителя финансовой организации от предусмотренной законом обязанности по передаче в полном объеме оригиналов всей бухгалтерской и иной документации организации.

Принимая во внимание изложенное и учитывая, что бывшим руководителем должника установленная Законом обязанность по передаче документации Общества ни временной администрации, ни конкурсному управляющему не исполнена, суд области удовлетворил заявление конкурсного управляющего должника и истребовал у бывшего руководителя ООО "СК "Респект" Короткова Ярослава Витальевича для передачи конкурсному управляющему ООО "СК "Респект" бухгалтерскую и иную документацию должника (частично).

При этом суд отказал в удовлетворении заявления в отношении ряда указанных в нем документов и имущества (в том числе, ежемесячной, квартальной и годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховой организации, представлявшейся в Банк России; электронных ключей от банк-клиента; инвентаризационных актов; печатей; личных дел работников страховой организации Киселева П.В. и Сенчукова А.В.), поскольку соответствующие документы и имущество были обнаружены временной администрацией согласно актам об обнаружении имущества и документации N 1 от 22.05.2019 N 2 от 24.05.2019, N 3 от 28.05.2019, N 4 от 28.05.2019, N 1 от 20.05.2019. Кроме того, ежемесячная, квартальная и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховой организации, представлявшаяся в Банк России, может быть самостоятельно истребована конкурсным управляющим у соответствующего лица.

В части истребования ряда документов (в частности, документов на основании которых формировался совокупный вклад учредителей и уставный капитал страховой организации; списка участников/учредителей страховой организации, содержащих сведения об участниках/учредителях за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом); коллективного договора; уведомлений работникам страховой организации о направлении их в простой (при наличии); сведений о введении режима неполного рабочего времени (простоя) в страховой организации, переданные в органы службы занятости населения; документов страховой организации, на основании которых производились выплаты руководителям страховой организации в связи с их увольнением; справок, подготовленных работникам страховой организации при увольнении; документов о произведенных выплатах заработной платы и последнем повышении окладов работникам страховой организации, за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации; документов по ведению воинского учета в страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации; сведений о первичной профсоюзной организации, либо о работниках, являющихся членами профсоюзной организации; документов о проведенной специальной оценке условий труда на рабочих местах работников страховой организации за последние 3 года до даты отзыва лицензии страховой организации; реестра выплат, произведенных профобъединением с момента отзыва лицензий страховой организации, в том числе в период деятельности временной администрации страховой организации; данных соответствующего профобъединения о бланках строгой отчетности страховой организации; сведений о наличии (отсутствии) задолженности по членским взносам на дату открытия конкурсного производства; бланков строгой отчетности, а также первичных документов, связанных с их оборотом и учетом за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации; приказов о назначении ответственных лиц за учет, хранение, уничтожение бланков строгой отчетности страховой организации за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом); документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации; ведомости остатков на счетах страховой организации по состоянию на дату назначения временной администрации, а также на дату утверждения Агентства конкурсным управляющим; документов в отношении обособленных подразделений; права доступа страховой организации к информационным системам обязательного страхования, оборудования для осуществления видеонаблюдения, договоров технологической направленности (лицензионные соглашения, договоры с разработчиками, и иные документы), журналов учета ключей, электронных подписей, иных идентифицирующих подписей, электронной базы учета бланков строгой отчетности по договорам обязательного страхования) суд также отказал, поскольку конкурсный управляющий должника не обосновал и не раскрыл, каким образом отсутствие данных документов и сведений препятствует конкурсному управляющему надлежащим образом осуществлять свою деятельность, а также не доказал, что данные документы составлялись и являются обязательными.

Ряд документов (требования налогового органа и внебюджетных фондов об уплате налогов, недоимки по страховым взносам, пеням и штрафам; акты документальной выездной (камеральной) проверки налоговым органом страховой организации за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом); акты документальной выездной (камеральной) проверки Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации за последние 3 года до даты признания страховой организации несостоятельной (банкротом); образцы оформления платежных поручений в налоговый орган и внебюджетные фонды с указанием регистрационных номеров; акты сверок взаимных расчетов по всем налогам на дату открытия конкурсного производства; справки из Федеральной налоговой службы об отсутствии (наличии) задолженности страховой организации по земельному налогу, налогу на недвижимость, транспортному налогу; расчеты по страховым взносам на травматизм в Фонд социального страхования Российской Федерации, за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации; инкассовые поручения налоговых органов, вынесенные на основании решения руководителя (заместителя руководителя) налогового органа за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации; иные акты уполномоченных органов за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации; планы технической инвентаризации, кадастровые паспорта, технические паспорта, документы, содержащие сведения об использовании недвижимости участков, зданий, сооружений) в качестве предмета залога за последние 3 года до даты отзыва лицензий страховой организации) также не подлежат истребованию судом, поскольку могут быть самостоятельно истребованы конкурсным управляющим у соответствующего органа. Заявляя об истребовании прочей технической и иной документации, конкурсный управляющий не раскрыл, какие конкретно документы он предполагает истребовать.

Кроме того, указанные в ходатайстве документы подлежат представлению на дату назначения временной администрации или отзыва лицензии, поскольку после назначения временной администрации и приостановления полномочий руководителя финансовой организации у последнего они находиться не могут.

Учитывая факт наличия у бывшего руководителя ООО "СК "Респект" Короткова Я.В. бухгалтерской и иной документации должника согласно акту приема-передачи от 22.04.2019 (за исключением обнаруженных временной администрацией) и поскольку до настоящего момента Коротковым Я.В. требования Закона о банкротстве не исполнены, доказательств обратного в материалы дела не представлено, в остальной части заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Респект" об истребовании у бывшего руководителя должника Короткова Ярослава Витальевича бухгалтерской и иной документации должника, штампов, материальных и иных ценностей ООО "СК "Респект" было правомерно удовлетворено судом области.

По мнению судебной коллегии, обстоятельства дела исследованы судом полно и всесторонне, спор разрешен в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Обжалуя определение суда первой инстанции, каких-либо доводов, которые не были бы проверены и не учтены судом при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли бы на оценку его законности и обоснованности, либо опровергали выводы арбитражного суда области, заявитель не привел.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, аналогичны обоснованно отклоненным доводам, приводимым в ходе разбирательства дела в суде первой инстанции, фактически сводятся к их повторению и направлены на переоценку исследованных доказательств и выводов суда при отсутствии к тому правовых оснований, в связи с чем, признаются апелляционной коллегией несостоятельными и не могут служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта, т.к. не свидетельствуют о неправильном применении арбитражным судом области норм материального или процессуального права.

Иных убедительных доводов, основанных на доказательствах и позволяющих отменить обжалуемый судебный акт, апелляционная жалоба не содержит.

Оснований для отмены определения суда первой инстанции, предусмотренных частью 4 статьи 270 Кодекса, судом апелляционной инстанции не установлено.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены вынесенного определения.

Руководствуясь статьями 110, 266, 268, 269, 271, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Рязанской области от 17.02.2022 по делу N А54-10211/2018 в обжалуемой части оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме. В соответствии с пунктом 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба подается через суд первой инстанции.

Председательствующий

Н.А. Волошина

Судьи

Е.И. Афанасьева Е.В. Мосина