Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 29 января 2025 г. N 09АП-70520/24 по делу N А40-127548/2021

г. Москва

29 января 2025 г.

Дело N А40-127548/21

Резолютивная часть постановления объявлена 22 января 2025 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 29 января 2025 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ю.Н. Федоровой,

судей Е.В Ивановой, Ж.В. Поташова,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Е.А. Кузнецовой,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу АО КБ "ИНТЕРПРОМБАНК" в лице к/у ГК "АСВ" на определение Арбитражного суда города Москвы от 23.09.2024 по делу N А40-127548/21, вынесенное судьей Е.А. Богатыревой в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) АО КБ "ИНТЕРПРОМБАНК",

о признании обоснованным и включении в реестр требований кредиторов должника требования ООО "БалтСетьСтрой" в третью очередь в общем размере 5 175 904 786, 32 руб., из которых 3 504 762 737, 60 руб. - основной долг, 335 745 996, 61 руб. - сумма процентов, 296 369 001, 02 руб. - мораторные проценты, 296 369 001, 02 руб. - неустойка с учетом положений п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве,

при участии лиц в судебном заседании:

от к/у ГК "Агентство по страхованию вкладов" - Ефимов Д.И. по дов. от 04.12.2024

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 23.08.2021 КБ "ИНТЕРПРОМБАНК" (АО) (ОГРН 1027739033013, ИНН7704132246) признан несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство, функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов". Сообщение опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 149 от 21.08.2021.

10.11.2021 в Арбитражный суд города Москвы поступили возражения ООО "БалтСетьСтрой" на отказ во включении требований в реестр требований кредиторов должника КБ "Интерпромбанк".

Определением Арбитражного суда города Москвы от 23.09.2024 признаны обоснованными и включены в реестр требований кредиторов должника требования ООО "БалтСетьСтрой" в третью очередь в общем размере 5 175 904 786, 32 руб., из которых 3 504 762 737, 60 руб. - основной долг, 335 745 996, 61 руб. - сумма процентов, 296 369 001, 02 руб. - мораторные проценты, 296 369 001, 02 руб. - неустойка с учетом положений п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве.

Не согласившись с вынесенным по делу судебным актом, АО КБ "ИНТЕРПРОМБАНК" в лице к/у ГК "АСВ" обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит судебный акт изменить в части.

В обоснование доводов жалобы заявитель указывает, что суд первой инстанции неправомерно включил в реестр требований кредиторов должника задолженность, начисленная после отзыва у Банка лицензии, а именно задолженность по мораторным процентам в размере 296 369 001,02 руб., начисленным за период до признания Банка банкротом (16.08.2021), а не за период до отзыва у Банка лицензии (16.04.2021). На основании изложенного, просит судебный акт изменить в части.

В судебном заседании представитель АО КБ "ИНТЕРПРОМБАНК" в лице к/у ГК "АСВ" поддерживал доводы апелляционной жалобы по мотивам, изложенным в ней, просил отменить судебный акт.

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте судебного заседания, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет, в судебное заседание не явились.

Законность и обоснованность определения суда Девятым арбитражным апелляционным судом проверены в соответствии со ст. ст. 123, 156, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в отсутствие участвующих в деле лиц.

В соответствии с частью 5 статьи 268 АПК РФ в случае, если в порядке апелляционного производства обжалуется только часть решения, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность решения только в обжалуемой части, если при этом лица, участвующие в деле, не заявят возражений.

Согласно разъяснениям пункта 25 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 N 12 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции" при непредставлении лицами, участвующими в деле, возражений по проверке только части судебного акта до начала судебного разбирательства, суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 АПК РФ.

Лица, участвующие в деле, не заявили возражений против проверки определения суда в обжалуемой части.

В связи с чем, законность и обоснованность определения по настоящему делу проверяется апелляционным судом только в оспариваемой части.

Рассмотрев дело в отсутствие иных участников процесса, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в порядке статей 123, 156, 266 и 268 АПК РФ, выслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для изменения судебного акта в части, как принятого без учета всех существенных обстоятельств спора.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), части 1 статьи 223 AПK РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно пункту 6 статьи 183.26 Закона о банкротстве, при наличии возражений относительно требований кредиторов, указанных в пункте 1 настоящей статьи, арбитражный суд проверяет обоснованность указанных требований и наличие оснований для включения указанных требований в реестр требований кредиторов.

Согласно п. 10 ст. 189.85 Закона о банкротстве, требование кредитора, предъявленное кредитной организации в период деятельности в ней временной администрации по управлению кредитной организацией и внесенное в реестр требований кредиторов в порядке, установленном статьей 189.32 настоящего Федерального закона, считается установленным в размере, составе и очередности удовлетворения, которые определены временной администрацией по управлению кредитной организацией, если в течение шестидесяти рабочих дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства конкурсный управляющий с учетом положений подпункта 1 пункта 3 настоящей статьи не направит кредитору уведомление о полном или частичном исключении указанного требования из реестра требований кредиторов.

В соответствии с п. 11 указанной статьи, возражения по содержанию уведомления, указанного в пункте 10 настоящей статьи, могут быть заявлены кредиторами, а также рассмотрены арбитражным судом в порядке, установленном настоящей статьей. Требования кредиторов, по которым не заявлены указанные возражения в срок, предусмотренный пунктом 5 настоящей статьи, считаются установленными в размере, составе и очередности удовлетворения, которые определены конкурсным управляющим.

Согласно п. 5 ст. 189.85 Закона о банкротстве, возражения по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требования кредитора могут быть заявлены в арбитражный суд кредитором не позднее чем в течение десяти рабочих дней со дня получения кредитором уведомления конкурсного управляющего о результатах рассмотрения этого требования. К указанным возражениям должны быть приложены уведомление о вручении конкурсному управляющему копии таких возражений или иные документы, подтверждающие направление конкурсному управляющему копии возражений и приложенных к возражениям документов.

17.09.2021 ООО "БалтСетьСтрой" направило в адрес конкурсного управляющего АО КБ "ИНТЕРПРОМБАНК" требование о включении в реестр требований кредиторов должника требования в размере 5 175 904 786, 32 руб.

26.10.2021 от ГК Агентство по страхованию вкладов в лице представителя конкурсного управляющего АО КБ ИНТЕРПРОМБАНК Мантровой А.А. было получено уведомление от 15.10.2021 79н/245855, в соответствии с которым конкурсный управляющий сообщил об отказе во включении в реестр требований кредиторов АО КБ Интерпромбанк требования ООО БалтСетьСтрой в размере 5 175 904 786, 32 руб..

В качестве причины отказа во включении требований ООО "БалтСетьСтрой" в реестр требований кредиторов должника указано на непредставление документов, подтверждающих обоснованность данного требования.

В ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции, кредитором представлены соответствующие документы в обоснование заявленной ко включению в реестр требований кредиторов должника суммы задолженности.

Так, судом первой инстанции включена в реестр требований кредиторов должника сумма задолженности в размере 3 504 762 737, 60 руб. - основной долг, 335 745 996, 61 руб. - проценты, 296 369 001, 02 руб. - мораторные проценты, начисленные в банкротстве основных должников, 296 369 001, 02 руб. - неустойка.

Вместе с тем, в обжалуемом определении судом первой инстанции допущена техническая опечатка, а именно в части указания суммы неустойки, подлежащей включению в реестр.

Так, при сложении указанных сумм складывается общий размер задолженности 4 433 246 736,25 руб., что не соотносится с общей суммой задолженности, заявленной Кредитором.

Из содержания заявления кредитора и приложенных к нему документов, сумма неустойки составляет 1 039 027 051,09 руб.

Вместе с тем, допущенные в обжалуемом судебном акте ошибки (опечатки) могут быть устранены в порядке статьи 179 АПК РФ.

Кроме того, с учетом доводов апелляционной жалобы, обжалуемое определение подлежит проверке в части включения в реестр требований кредиторов должника суммы мораторных процентов в размере 296 369 001, 02 руб.

В соответствии с п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 06.12.2013 N 88 "О начислении и уплате процентов по требованиям кредиторов при банкротстве" в силу пункта 3 статьи 137 Закона о банкротстве мораторные проценты, начисляемые в ходе процедур банкротства на основании пункта 2 статьи 81, абзаца четвертого пункта 2 статьи 95 и пункта 2.1 статьи 126 Закона (в том числе за время наблюдения), уплачиваются в процедурах финансового оздоровления, внешнего управления и конкурсного производства в ходе расчетов с кредиторами одновременно с погашением основного требования до расчетов по санкциям.

Мораторные проценты начисляются только на сумму основного требования; на проценты по нему они не начисляются.

В определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 15.07.2021 г. N 308-ЭС21-1046 по делу N А53-3722/2020 указано следующее.

Исходя из акцессорности обеспечительного обязательства Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в абзаце третьем пункта 51 постановления от 12.07.2012 N 42 "О некоторых вопросах разрешения споров, связанных с поручительством" (далее - постановление N 42) разъяснил, что в случае, когда требование кредитора было установлено в деле о банкротстве основного должника, то при заявлении его в деле о банкротстве поручителя состав и размер требования к поручителю определяются по правилам статьи 4 Закона о банкротстве - на день введения первой процедуры банкротства в отношении основного должника (абзац второй пункта 1 статьи 4 Закона о банкротстве).

Со дня введения первой процедуры банкротства в отношении основного должника в силу прямого указания закона не начисляются предусмотренные условиями сделки неустойки (штрафы, пени) и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств, требования по которым подлежат включению в реестр. Однако вместо них на сумму основного долга по договору начисляются мораторные проценты в размере ставки рефинансирования (ключевой ставки), установленной Банком России (пункты 1 и 4 статьи 63, пункт 1 статьи 81, пункт 2 статьи 95, пункты 1 и 2.1 статьи 126 Закона о банкротстве).

Из системного толкования взаимосвязанных положений пункта 1 статьи 4, пунктов 1 и 4 статьи 63, пункта 1 статьи 81, пункта 2 статьи 95, пунктов 1 и 2.1 статьи 126 Закона о банкротстве, разъяснений, изложенных в постановлении N 42, следует, что в момент введения первой процедуры банкротства в отношении основного должника не только фиксируется объем его долговых обязательств перед кредитором, но и сохраняется ответственность за неисполнение основного денежного обязательства, размер которой изменяется (она трансформируется из согласованных в договоре санкций за нарушение обязательства в мораторные проценты в целях приведения всех кредиторов основного должника к одному положению).

В деле о банкротстве основного должника мораторные проценты начисляются вплоть до дня исполнения обязательства или завершения конкурсного производства в отношении основного должника, то есть общий размер задолженности основного должника в ходе процедур его банкротства не является статичным, в отсутствие расчетов по основному долгу он постоянно увеличивается.

Поскольку поручитель, по общему правилу, отвечает перед кредитором в том же объеме, как и основной должник (пункт 1 статьи 361 Гражданского кодекса Российской Федерации), в случае несостоятельности основного должника поручитель продолжает отвечать и в части суммы мораторных процентов, начисляемых в деле о банкротстве основного должника, которые, по размеру, как правило, меньше договорной неустойки.

При этом в деле о банкротстве поручителя на сумму мораторных процентов, начисленных в деле о банкротстве основного должника за период со дня введения первой процедуры его банкротства до дня введения первой процедуры банкротства в отношении поручителя (если только начисление мораторных процентов в деле о банкротстве основного должника не прекратилось ранее), распространяется тот же режим удовлетворения, что и на финансовые санкции (пункт 3 статьи 137 Закона о банкротстве). Кредитор вправе предъявить соответствующую сумму к включению в реестр требований кредиторов поручителя в общем порядке на основании абзаца второго пункта 1 статьи 4 Закона о банкротстве. В период после введения первой процедуры банкротства в отношении поручителя на сумму основного долга перед кредитором по обеспеченному обязательству начисление мораторных процентов производится уже в деле о банкротстве самого поручителя; эти мораторные проценты не включаются в реестр требований кредиторов и удовлетворяются так же как и мораторные проценты, причитающиеся другим кредиторам поручителя.

Согласно п. 4 ст. 63 Закона о банкротстве на сумму требований конкурсного кредитора, уполномоченного органа в размере, установленном в соответствии со статьей 4 настоящего Федерального закона на дату введения наблюдения, с даты введения наблюдения до даты введения следующей процедуры, применяемой в деле о банкротстве, начисляются проценты в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату введения наблюдения.

На основании п. 2.1 ст. 126 Закона о банкротстве на сумму требований конкурсного кредитора, уполномоченного органа в размере, установленном в соответствии со статьей 4 настоящего Федерального закона, начисляются проценты в порядке и в размере, которые предусмотрены настоящей статьей. Проценты на сумму требований конкурсного кредитора, уполномоченного органа, выраженную в валюте Российской Федерации, начисляются в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату открытия конкурсного производства.

В соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 4 Закона о банкротстве, согласно которому состав и размер денежных обязательств, выраженных в иностранной валюте, определяются в рублях по курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации, на дату введения каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве и следующей после наступления срока исполнения соответствующего обязательства.

Таким образом, для расчета мораторных процентов на сумму основного долга сумма основного долга будет конвертирована на дату введения процедуры в отношении основного должника и применена ставка рефинансирования на дату введения этой процедуры.

Как следует из представленного заявителем расчета, общая сумма задолженности составляет 5 175 904 786, 32 руб., из которых 3 504 762 737, 60 руб. - основной долг, 335 745 996, 61 руб. - проценты, 296 369 001, 02 руб. - мораторные проценты, начисленные в банкротстве основных должников, 296 369 001, 02 руб. - неустойка.

В ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции, конкурсный управляющий должника заявил ходатайство о применении ст. 333 ГК РФ, которое было оставлено судом первой инстанции без удовлетворения.

Изучив представленный кредитором расчет мораторных процентов, суд первой инстанции согласился с данным расчетом и включил в реестр требований кредиторов должника в состав третьей очереди 296 369 001, 02 руб. мораторных процентов.

Судебная коллегия не может согласиться с выводами суда в указанной части в связи со следующим.

Так, согласно представленному расчету мораторных процентов по Кредитному договору от 07.04.2016 N 4629/16, мораторные проценты начисляются на сумму 958 516 337,60 руб. по ставке рефинансирования в размере 5,5% по состоянию на 16.06.2020 (дата введения процедуры наблюдения в отношении заемщика ООО "Транстрейдойл") за период с 16.06.2020 по 15.08.2021.

Общая сумма мораторных процентов по Кредитному договору от 07.04.2016 N 4629/16 составила 61 450 339,62 руб.

Согласно расчету мораторных процентов по Кредитному договору от 07.04.2016 N 4630/16 (, мораторные проценты начисляются в два этапа:

1) На сумму 2 163 542 400 руб. (конвертация суммы основного долга по курсу валют на дату введения процедуры наблюдения заемщика) по ставке 7% по состоянию на 23.10.2019 (дата введения процедуры наблюдения в отношении заемщика ООО "ТД Мотус") за период с 23.10.2019 по 13.09.2020,

2) На сумму 2 546 246 400 руб. (конвертация суммы основного долга по курсу валют на дату введения процедуры конкурсного производства заемщика) по ставке 4,25% по состоянию на 14.09.2020 (дата введения процедуры конкурсного производства в отношении заемщика ООО "ТД Мотус") за период с 14.09.2020 по 15.08.2021.

Общая сумма мораторных процентов по Кредитному договору от 07.04.2016 N 4630/16 составляет 234 918 661,40 руб. (135 389 427,19 руб. за первый период и 99 529 234,21 руб. за второй период).

Между тем, в соответствии со ст. 20 Закона о банках с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций прекращается начисление предусмотренных федеральным законом или договором процентов и финансовых санкций по всем видам задолженности кредитной организации, за исключением финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией своих текущих обязательств.

В рассматриваемом случае заявленная кредитором ко включению в реестр требований кредиторов должника сумма мораторных процентов относится к процедурам банкротства заемщиков по кредитным договорам ООО "Транстрейдойл" и ООО "ТД Мотус".

Вместе с тем, поскольку у Банка с 16.04.2021 отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в силу ст. 20 Закона о банках мораторные проценты (задолженность Банка как поручителя) могли быть начислены только до 15.04.2021, а не до 16.08.2021.

В обоснование доводов апелляционной жалобы, конкурсный управляющий должника представил свой расчет суммы мораторных процентов, подлежащих включению в реестр требований кредиторов должника в соответствии со ст. 20 Закона о банкротстве.

Судебная коллегия соглашается с данным расчетом, поскольку он соответствует требованиям закона, арифметически верный. Контррасчет кредитором в материалы дела не представлен.

Расчет мораторных процентов выглядит следующим образом:

1) По кредитному договору от 07.04.2016 N 4629/16:

- 958 516 337,60 руб. * 304 (количество дней между 16.06.2020 и 15.04.2021) / 365 (количество дней в году) * 5,5% / 100 = 43 907 926,48 руб.

2) По кредитному договору от 07.04.2016 N 4630/16:

- 2 163 542 400 руб. * 327 (количество дней между 23.10.2019 и 13.09.2020) / 365 (количество дней в году) * 7% / 100 = 135 680 782,29 руб.

- 2 163 542 400 руб.1 * 214 (количество дней между 14.09.2020 и 15.04.2021) / 365 (количество дней в году) * 4,25% / 100 = 53 910 734,60 руб.

Таким образом, общая сумма мораторных процентов, подлежащая включению в реестр требований кредиторов должника: 43 907 926,48 руб. + 135 680 782,29 руб. + 53 910 734,60 руб. = 233 499 443,37 руб.

При таких обстоятельствах, в реестр требований кредиторов Банка в порядке удовлетворения с учетом п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве могут быть включены мораторные проценты в размере 233 499 443,37 руб.

С учетом изложенного, определение Арбитражного суда города Москвы от 23.09.2024 по делу N А40-127548/21 подлежит изменению в части включения требований ООО "БалтСетьСтрой" по мораторным процентам в реестр требований кредиторов АО КБ "Интерпромбанк. В третью очередь удовлетворения реестра требований кредиторов должника следует включить требования ООО "БалтСетьСтрой" по мораторным процентам в размере 233 499 443,37 руб., как подлежащие удовлетворению с учетом положений п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 271 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 23.09.2024 по делу N А40-127548/21 изменить в части включения требований ООО "БалтСетьСтрой" по мораторным процентам в реестр требований кредиторов АО КБ "Интерпромбанк".

Включить в третью очередь реестра требований кредиторов АО КБ "Интерпромбанк" требования ООО "БалтСетьСтрой" по мораторным процентам в размере 233 499 443,37 руб., как подлежащие удовлетворению с учетом положений п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Ю.Н. Федорова

Судьи

Е.В. Иванова Ж.В. Поташова