Приложение 13. Перечень форм отчетности и другой информации, представляемых акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов в Банк России

Приложение 13
к Указанию Банка России
от 24 марта 2017 года N 4323-У
"О формах, порядке и сроках составления
и представления в Банк России
отчетов акционерными инвестиционными
фондами, управляющими компаниями
инвестиционных фондов, паевых
инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов"

Перечень
форм отчетности и другой информации, представляемых акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов в Банк России

Номер строки	Наименование формы отчетности, другой информации	Лица и организации, обязанные представлять отчетность и другую информацию в Банк России	Срок представления в Банк России	Федеральные законы, нормативные правовые акты и нормативные акты, в соответствии с которыми осуществляются составление и представление отчетности и другой информации в Банк России
1	2	3	4	5
Месячная
1.	Общие сведения об управляющей компании (код формы по ОКУД 0420501)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца	Настоящее Указание
2.	Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) (код формы по ОКУД 0420502)	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца	Настоящее Указание
3.	Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд) (код формы по ОКУД 0420503)	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца	Настоящее Указание
4.	Отчет о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда (владельцах инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) (код формы по ОКУД 0420504)	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 20 рабочих дней по окончании отчетного месяца	Настоящее Указание
5.	Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (код формы по ОКУД 0420514)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	По состоянию на последний календарный день каждого месяца - не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца	Настоящее Указание, Указание Банка России от 19 июля 2016 года N 4075-У
				Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 февраля 2010 года N 10-7/пз-н "О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля 2010 года N 16883, приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 22 июня 2005 года N 05-23/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 19 августа 2005 года N 6928, 28 июня 2006 года N 7988, 16 июля 2008 года N 11990, 12 марта 2010 года N 16609, 1 июня 2012 года N 24428 (далее - приказ ФСФР России от 22 июня 2005 года N 05-23/пз-н)
6.	Отчетность об операциях с денежными средствами (код формы по ОКУД 0420001)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 13 января 2017 года N 4263-У "О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2017 года N 46158
Квартальная
7.	Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений (код формы по ОКУД 0420506)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного периода	Статья 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ, настоящее Указание
8.	Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений (код формы по ОКУД 0420507)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного периода	Статья 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ, настоящее Указание
9.	Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного периода	Статья 12 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755; 2006, N 6, ст. 636; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 52, ст. 6454; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040; 2012, N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 30, ст. 4044, ст. 4084, N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6961, ст. 6975; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6912, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41, ст. 47; 2017, N 1, ст. 52) (далее - Федеральный закон от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ), приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 ноября 2005 года N 05-63/пз-н "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 16 января 2006 года N 7363 (далее - приказ ФСФР России от 15 ноября 2005 года N 05-63/пз-н), приказ Министерства финансов Российской Федерации от 5 ноября 2009 года N 113н "Об утверждении типовых договоров об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду Российской Федерации, доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией и об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании в отношении средств пенсионных накоплений", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2009 года N 15558, 18 декабря 2012 года N 26181, 11 июля 2014 года N 33061, 5 мая 2015 года N 37144, 11 апреля 2016 года N 41764, 9 декабря 2016 года N 44639 (далее - приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н)
10.	Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного периода	Статья 12 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ, приказ ФСФР России от 15 ноября 2005 года N 05-63/пз-н, приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н
11.	Отчет об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Срок, установленный договором доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, с учетом требований пункта 29 Типового договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 2 апреля 2009 года N 09-11/пз-н "Об утверждении типовых форм договора об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих и договора об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 12 мая 2009 года N 13911, 3 декабря 2012 года N 25991 (далее - приказ ФСФР России от 2 апреля 2009 года N 09-11/пз-н)	Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 года N 05-85/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 19 января 2006 года N 7381, 15 октября 2007 года N 10326 (далее - приказ ФСФР России от 20 декабря 2005 года N 05-85/пз-н), пункт 2 статьи 20 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636; 2007, N 50, ст. 6237; 2008, N 30, ст. 3616; 2009, N 48, ст. 5731; 2011, N 27, ст. 3879; N 48, ст. 6728; 2012, N 26, ст. 3443; 2013, N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 52, ст. 6961; 2015, N 27, ст. 4001; 2016, N 14, ст. 1905; N 18, ст. 2494; 2017, N 11, ст. 1541) (далее - Федеральный закон от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ), приказ Федеральной службы по финансовым рынкам 2 апреля 2009 года N 09-11/пз-н
12.	Отчет о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Срок, установленный договором доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, с учетом требований пункта 29 Типового договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденного приказом ФСФР России 2 апреля 2009 года N 09-11/пз-н	Приказ ФСФР России от 20 декабря 2005 года N 05-85/пз-н, пункт 2 статьи 20 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ, приказ ФСФР России от 2 апреля 2009 года N 09-11/пз-н
13.	Сведения о собственных средствах управляющей компании и активах в управлении (за исключением государственной управляющей компании)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение 40 дней после дня окончания отчетного квартала	Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 22 августа 2005 года N 107н "Об утверждении Стандартов раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 12 октября 2005 года N 7067, 21 февраля 2007 года N 8996, 27 июня 2007 года N 9718, 18 декабря 2012 года N 26181, 7 мая 2015 года N 37160, 18 августа 2015 года N 38580) (далее - приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н)
14.	Расчет доходности инвестирования средств пенсионных накоплений	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного периода	Приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н
15.	Сведения о поддержании управляющей компанией достаточности собственных средств (за исключением случаев, когда договор доверительного управления заключается с государственной управляющей компанией)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного периода. Не позднее 40 дней после дня окончания отчетного квартала	Приказ Минфина России от 5 ноября 2009 N 113н. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 июля 2007 года N 07-81/пз-н "Об утверждении Положения о порядке и сроках представления информации управляющими компаниями, осуществляющими доверительное управление средствами пенсионных накоплений по договору с негосударственным пенсионным фондом", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 6 августа 2007 года N 9967 (далее - приказ ФСФР России от 19 июля 2007 года N 07-81/пз-н)
16.	Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда	Акционерный инвестиционный фонд	За первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - не позднее 10 рабочих дней со дня окончания календарного месяца, следующего за отчетным периодом	Настоящее Указание, Положение Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П
17.	Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	За первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - не позднее 10 рабочих дней со дня окончания календарного месяца, следующего за отчетным периодом	Настоящее Указание, приказ Минфина России от 2 июля 2010 года N 66н
Годовая
18.	Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд) (код формы по ОКУД 0420505)	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным	Настоящее Указание
19.	Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 45 дней после дня окончания года	Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2005 года N 05-35/пз-н "Об утверждении Положения о порядке, сроке и форме представления специализированными депозитариями, управляющими компаниями, брокерами и негосударственными пенсионными фондами отчетности о соблюдении в своей деятельности требований кодексов профессиональной этики", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 14 октября 2005 года N 7071, приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н
20.	Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда в составе, предусмотренном абзацами вторым, третьим, пятым и шестым пункта 2.1 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П	Акционерный инвестиционный фонд	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания календарного месяца, следующего за отчетным годом	Настоящее Указание, Положение Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П
21.	Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда в составе, предусмотренном пунктом 1 и подпунктом "б" пункта 2 приказа Минфина России от 2 июля 2010 года N 66н	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней с даты окончания календарного месяца, следующего за отчетным годом	Настоящее Указание, приказ Минфина России от 2 июля 2010 года N 66н
22.	Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда в составе, предусмотренном главой 2 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П	Акционерный инвестиционный фонд	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом	Настоящее Указание, Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 50, ст. 7344; 2013, N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5631; N 51, ст. 6677; N 52, ст. 6990; 2014, N 45, ст. 6154; 2016, N 22, ст. 3097) (далее - Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ), Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, Положение Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П
23.	Аудиторское заключение по результатам аудиторской проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда	Акционерный инвестиционный фонд	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом	Настоящее Указание, Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ, Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
24.	Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда в составе, предусмотренном приказом Минфина России от 2 июля 2010 года N 66н	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом	Настоящее Указание, Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ, Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, приказ Минфина России от 2 июля 2010 года N 66н
25.	Аудиторское заключение по результатам аудиторской проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом	Настоящее Указание, Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ, Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
26.	Аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом	Настоящее Указание, Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ, Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
27.	Аудиторское заключение, составленное по результатам проверки ведения бухгалтерского учета управляющими компаниями, их бухгалтерской (финансовой) отчетности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также финансирование выплат за счет средств пенсионных накоплений за отчетный год	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 дней с даты подписания аудиторского заключения	Пункт 1 статьи 9 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ, приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н
28.	Годовая консолидированная финансовая отчетность	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	До проведения общего собрания участников организации, но не позднее 120 дней после дня окончания года, за который составлена отчетность	Указание Банка России от 1 сентября 2014 года N 3374-У "О порядке представления в Банк России годовой консолидированной финансовой отчетности организациями, указанными в пунктах 2-5 и 8 части 1 статьи 2 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 6 октября 2014 года N 34249
29.	Сведения об управляющей компании	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение 10 рабочих дней со дня внесения изменений. В течение первых 10 рабочих дней года.	Приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н,
30.	Информация о структуре и составе акционеров (участников) управляющей компании Об изменении состава акционеров (участников) управляющей компании	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение первых 10 рабочих дней календарного года	Пункт 2 статьи 20 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 года N 05-76/пз-н "Об утверждении Положения о форме, порядке и сроках раскрытия информации о составе акционеров (участников) и их долях в капитале, а также об аффилированных лицах специализированного депозитария, заключившего договор с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих и управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 16 января 2006 года N 7365 (далее - приказ ФСФР России от 8 декабря 2005 года N 05-76/пз-н) Статья 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ.
			В течение 30 дней с даты заключения договора с негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, в течение 10 дней с даты изменения состава и (или) структуры акционеров (участников).	Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 июля 2007 года N 07-83/пз-н "Об утверждении Положения о порядке и сроках раскрытия информации о составе и структуре акционеров (участников) управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений на основании договора с негосударственным пенсионным фондом", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2007 года N 9929.
			В течение 10 рабочих дней со дня внесения изменений.	Пункт 13 части 1 статьи 12 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ.
			В течение первых 10 рабочих дней года	Приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н
31.	Расчет результатов инвестирования средств пенсионных накоплений для их отражения в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, произведенный в установленном порядке	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного года	Приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н
На нерегулярной основе
32.	Информация о лицах, которым управляющими компаниями поручено проведение идентификации (код формы по ОКУД 0420510)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение 5 рабочих дней после дня заключения или расторжения договора, на основании которого кредитной организации было поручено проведение идентификации	Настоящее Указание, Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ
33.	Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен (код формы по ОКУД 0420511)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из сделок	Статья 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ, пункт 1 статьи 12 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ, настоящее Указание
34.	Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из сделок	Пункт 2 статьи 20 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ, приказ ФСФР России от 20 декабря 2005 года N 05-85/пз-н, приказ ФСФР России от 2 апреля 2009 года N 09-11/пз-н
35.	Баланс имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, включая сведения об имуществе, составляющем паевой инвестиционный фонд, о предъявленных кредиторами требованиях и результатах их рассмотрения	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, в случае если она является лицом, осуществляющим прекращение паевого инвестиционного фонда	По окончании срока предъявления кредиторами требований, которые должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и до начала расчетов с ними	Пункт 9 статьи 31 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
36.	Сведения об утверждении уполномоченным органом повестки для общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (код формы по ОКУД 0420515)	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 5 рабочих дней после даты утверждения уполномоченным органом повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора), которая будет осуществлять проверку бухгалтерской (финансовой) отчетности	Настоящее Указание
37.	Сведения об аудиторской организации (аудиторе) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (код формы по ОКУД 0420516)	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 5 рабочих дней после: даты заключения договора с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности; даты заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности; даты получения аудиторского заключения	Настоящее Указание
Уведомления
38.	О принятом решении о реорганизации или ликвидации акционерного инвестиционного фонда	Акционерный инвестиционный фонд	Не позднее 5 рабочих дней со дня принятия решения о реорганизации или ликвидации акционерного инвестиционного фонда	Пункт 5 статьи 9 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
39.	Отчет о завершении (окончании срока) формирования паевого инвестиционного фонда О количестве выданных инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда Изменения в правила доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом в части, касающейся количества выданных инвестиционных паев этого фонда, для их регистрации	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 5 рабочих дней со дня выдачи инвестиционных паев Одновременно с отчетом о завершении (окончании) формирования закрытого паевого инвестиционного фонда	Пункт 18 статьи 13.2 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
40.	О недостаточности стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев, для завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда на определенную правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом дату окончания срока формирования паевого инвестиционного фонда	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее следующего рабочего дня со дня окончания срока формирования паевого инвестиционного фонда	Пункт 20 статьи 13.2 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
41.	Правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом и изменения и дополнения в них для регистрации	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	По заявлению	Статья 19 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, Инструкция Банка России от 6 ноября 2014 года N 157-И "О порядке регистрации правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом и изменений и дополнений в них", зарегистрированная Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2014 года N 35146 (далее - Инструкция Банка России от 6 ноября 2014 года N 157-И)
42.	Изменения и дополнения, внесенные в правила доверительного управления закрытого паевого инвестиционного фонда	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 15 рабочих дней со дня принятия общим собранием решения об утверждении изменений и дополнений в правила доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом	Пункт 12.1 статьи 18 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
43.	О количестве дополнительно выданных инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 3 рабочих дней со дня выдачи дополнительных инвестиционных паев	Пункт 6 статьи 21 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
44.	Об объединении имущества паевых инвестиционных фондов	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 5 рабочих дней со дня конвертации инвестиционных паев присоединенного фонда в инвестиционные паи присоединившего фонда	Пункт 7 статьи 22.1 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, Положение Банка России от 22 сентября 2016 года N 553-П "О порядке ведения Банком России реестра паевых инвестиционных фондов и предоставления выписок из него, о требованиях к отчету об объединении имущества паевых инвестиционных фондов, порядке и сроке его представления в Банк России", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 6 октября 2016 года N 43942
45.	Об одновременном приостановлении выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В тот же день	Пункт 2 статьи 29 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
46.	О прекращении паевого инвестиционного фонда	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, в случае если она является лицом, осуществляющим прекращение паевого инвестиционного фонда	В течение 5 рабочих дней со дня возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда	Пункт 7 статьи 31 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
47.	О прекращении исполнения обязанностей управляющей компании акционерного инвестиционного фонда	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не менее чем за 60 дней до дня прекращения исполнения своих обязанностей управляющей компании акционерного инвестиционного фонда	Пункт 4 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
48.	О прекращении договора со специализированным депозитарием с указанием причин прекращения договора	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Незамедлительно	Пункт 2 статьи 46 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
49.	О переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний и специализированных депозитариев	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня внесения соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц	Пункт 18 статьи 60.1 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
50.	Об исключении из фирменного наименования при аннулировании (прекращении действия) лицензии слов "акционерный инвестиционный фонд" ("инвестиционный фонд") и "паевой инвестиционный фонд" в любых сочетаниях с копиями документов, подтверждающих государственную регистрацию изменений, внесенных в учредительные документы	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение 3 месяцев с даты аннулирования (прекращения действия) лицензии	Пункт 15 статьи 61.2 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
51.	Отчет о прекращении паевого инвестиционного фонда	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, в случае если она является лицом, осуществляющим прекращение паевого инвестиционного фонда	В течение 2 недель после завершения расчетов при прекращении паевого инвестиционного фонда	Пункт 2 статьи 32 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 25 сентября 2002 года N 39/пс "О требованиях к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда и порядке его представления в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 12 ноября 2002 года N 3909
52.	Сообщение о созыве общего собрания владельцев инвестиционных паев	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, в случае если она является лицом, созывающим общее собрание	До раскрытия сообщения о созыве общего собрания (предоставления владельцам инвестиционных паев), раскрытие сообщения о созыве общего собрания (предоставление владельцам инвестиционных паев) - не позднее чем за 20 дней до дня проведения общего собрания	Пункт 8 статьи 18 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 7 февраля 2008 года N 08-5/пз-н "Об утверждении Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 5 марта 2008 года N 11297, 8 февраля 2010 года N 16289, 1 июня 2012 года N 24428, 27 августа 2013 года N 29785 (далее - приказ ФСФР России от 7 февраля 2008 года N 08-5/пз-н)
53.	Копия протокола общего собрания владельцев инвестиционных паев	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, в случае если она является лицом, созывающим общее собрание	Не позднее 3 рабочих дней со дня проведения собрания	Пункт 12 статьи 18 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, приказ ФСФР России от 7 февраля 2008 года N 08-5/пз-н
54.	Копии документов, содержащих информацию, распространяемую, предоставляемую и раскрываемую акционерным инвестиционным фондом и управляющей компанией паевого информационного фонда	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	До распространения, предоставления или раскрытия информации	Пункт 9 статьи 51 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, приказ ФСФР России от 22 июня 2005 года N 05-23/пз-н
55.	Уведомления руководителя управляющей компании паевых и акционерных инвестиционных фондов	Руководители управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 дней со дня выявления контролером фактов нарушений	Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18 февраля 2004 года N 04-5/пс "О регулировании деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 27 апреля 2004 года N 5776
56.	Об изменениях в учредительных документах управляющей компании	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее рабочего дня, следующего за днем, когда произошли изменения	Статья 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ, приказ ФСФР России от 19 июля 2007 года N 07-81/пз-н
57.	Об изменении численного и персонального состава совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов управляющей компании	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее рабочего дня, следующего за днем, когда произошли изменения	Статья 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ, приказ ФСФР России от 19 июля 2007 года N 07-81/пз-н
58.	Об изменении численного и персонального состава работников, непосредственно обеспечивающих деятельность управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее рабочего дня, следующего за днем, когда произошли изменения	Статья 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ, приказ ФСФР России от 19 июля 2007 года N 07-81/пз-н
59.	Информация об аффилированных лицах управляющей компании Об изменении состава аффилированных лиц управляющей компании	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение первых 10 рабочих дней календарного года. Не позднее рабочего дня, следующего за днем, когда произошли изменения	Приказ ФСФР России от 8 декабря 2005 года N 05-76/пз-н. Статья 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ, приказ ФСФР России от 19 июля 2007 года N 07-81/пз-н
60.	Об освобождении с занимаемой должности члена совета директоров (наблюдательного совета), члена коллегиального органа, лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа, контролера (руководителя службы внутреннего контроля), руководителя обособленного структурного подразделения	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 5 рабочих дней со дня принятия уполномоченным органом соответствующего решения	Пункт 2 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, пункт 7.1 Инструкции Банка России от 29 июня 2015 года N 166-И "О порядке лицензирования акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний и специализированных депозитариев, порядке ведения реестра лицензий акционерных инвестиционных фондов, реестра лицензий управляющих компаний и реестра лицензий специализированных депозитариев, порядке уведомления Банка России об изменении сведений о должностных лицах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании и специализированного депозитария", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 10 августа 2015 года N 38443 (далее - Инструкция Банка России от 29 июня 2015 года N 166-И)
61.	Об избрании (о назначении) члена совета директоров (наблюдательного совета), члена коллегиального органа, лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа, контролера (руководителя службы внутреннего контроля), руководителя обособленного структурного подразделения	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 5 рабочих дней со дня принятия уполномоченным органом соответствующего решения	Пункт 2 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, пункт 7.2 Инструкции Банка России от 29 июня 2015 года N 166-И
62.	О начале использования документов, в которых информация представлена в электронно-цифровой форме с электронной подписью	Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее дня до планируемой даты начала использования документов, в которых информация представлена в электронно-цифровой форме с электронной подписью	Пункт 6 приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 года N 05-77/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к осуществлению деятельности участников финансовых рынков при использовании электронных документов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 19 января 2006 года N 7380, 16 февраля 2009 года N 13351, 1 июня 2012 года N 24428
63.	Изменения и дополнения, внесенные в договоры управляющей компании со специализированным депозитарием, с лицом, осуществляющим ведение реестра, агентом, биржей, уполномоченным лицом	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 5 рабочих дней со дня внесения соответствующих изменений и дополнений	Пункт 1 статьи 19 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ, пункт 2.4 Инструкции Банка России от 6 ноября 2014 года N 157-И
64.	О необходимости продажи имущества при возникновении основания прекращения (расторжения) договора доверительного управления	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение 3 рабочих дней с даты возникновения основания прекращения (расторжения) договора доверительного управления	Пункт 18 статьи 18 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ, постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 года N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2808; 2004, N 7, ст. 539; N 52, ст. 5522; 2006, N 2, ст. 224; 2010, N 2, ст. 227; 2013, N 36, ст. 4578)
Иные документы
65.	Правила определения стоимости чистых активов (изменения и дополнения в них)	Акционерный инвестиционный фонд Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение 2 рабочих дней со дня их утверждения и согласования со специализированным депозитарием	Указание Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 8 октября 2015 года N 39234, 13 января 2017 года N 45188
66.	Информация о существенных изменениях в учредительных документах управляющей компании	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня вступления в силу изменений	Статья 12 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ, приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н
67.	Информация о персональном составе органов управления, составе персонала и о составе аффилированных лиц управляющей компании	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня подписания договора и не позднее 10 рабочих дней со дня изменения персонального состава органов управления,состава персонала или состава аффилированных лиц соответственно	Статья 12 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ
68.	Информация о руководящем составе, а также о составе персонала, непосредственно обеспечивающего деятельность управляющей компании по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений, и составе аффилированных лиц управляющей компании	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня подписания настоящего договора и не позднее 10 рабочих дней со дня изменения руководящего состава, состава персонала или состава аффилированных лиц соответственно	Приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н
69.	Информация о применении к управляющей компании процедуры банкротства, а также о принятии решения о реорганизации или ликвидации управляющей компании	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение рабочего дня со дня принятия соответствующего решения органами управления управляющей компании или вступления в законную силу решения суда	Приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н
70.	Оригинал или заверенные управляющей компанией копии договора обязательного страхования ответственности управляющей компании, а также всех внесенных в него изменений	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение 3 рабочих дней со дня заключения договора или внесения в него изменений	Приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н
71.	Копии протоколов общих собраний акционеров, в которых управляющая компания приняла участие при осуществлении прав по акциям (за исключением случаев, когда договор доверительного управления заключается с государственной управляющей компанией)	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее 10 рабочих дней со дня получения указанных документов	Приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н
72.	Информация о совершении сделки с отступлением от установленных правил покупки и продажи активов	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	Не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из таких сделок	Приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н, приказ ФСФР России от 15 ноября 2005 года N 05-63/пз-н
73.	Информация о заключении договора со специализированным депозитарием	Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов	В течение рабочего дня, следующего за днем заключения договора	Приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н