Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 3 декабря 2021 г. N Ф08-11994/21 по делу N А25-605/2018

г. Краснодар

03 декабря 2021 г.

Дело N А25-605/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 02 декабря 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 03 декабря 2021 года.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Герасименко А.Н., судей Калашниковой М.Г. и Мацко Ю.В., в отсутствие в судебном заседании конкурсного управляющего акционерного общества "Роскоммунэнерго" (ИНН 7709538063, ОГРН 1047796226500) - Коноваловой А.Н., общества с ограниченной ответственностью "Архангельское специализированное энергетическое предприятие" (ИНН 2901123178, ОГРН 1042900007941), акционерного общества "ФинЭнергоИнвест" (ИНН 7705937892, ОГРН 5107746070306), акционерного общества "Независимая регистраторская компания Р.О.С.Т." (ИНН 7726030449, ОГРН 1027739216757), акционерного общества "Межрегионсоюзэнерго" (ИНН 7705918547, ОГРН 1107746423553), Московско-Уральского акционерного коммерческого банка (акционерное общество) (ИНН 7707083011, ОГРН 1027700429855), временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "АСЭП" Майстренко Д.А., извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу конкурсного управляющего акционерного общества "Роскоммунэнерго" Коноваловой А.Н. на определение Арбитражного суда Карачаево-Черкесской Республики от 12.07.2021 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.09.2021 по делу N А25-605/2018, установил следующее.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) АО "Роскоммунэнерго" (далее - должник) конкурсный управляющий Коновалова А.Н. обратилась в арбитражный суд с заявлением к ООО "Архангельское специализированное энергетическое предприятие" (далее - общество) о признании недействительными договора купли-продажи ценных бумаг от 23.03.2018, договора залога ценных бумаг от 14.01.2014 N 01/2014, распоряжения о списании (зачислении) ценных бумаг от 11.04.2018 вх. N СВР-НРК18/Т2870-24322 (на списание 864 тыс. штук акций) и применении последствий недействительности в виде списания с лицевого счета общества (N 5870000025) и зачисления на лицевой счет должника (N 5870000018) акций эмитента Московско-Уральского акционерного коммерческого банка (АО) (далее - банк) (регистрационный номер выпуска 10102468В) в общем количестве 864 тыс. штук, номинальной стоимостью 100 рублей за одну акцию.

К участию в обособленном споре в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены АО "Межрегионсоюзэнерго" (залогодержатель спорных акций), АО "Финэнергоинвест" и АО "Независимая регистраторская компания Р.О.С.Т.".

Конкурсный управляющий должника Коновалова А.Н. также обратилась в арбитражный суд с заявлением к АО "Финэнергоинвест" о признании недействительными соглашения о расторжении договора купли-продажи акций от 05.06.2018, договора уступки от 28.06.2018 и распоряжения о списании (зачислении) ценных бумаг от 29.06.2018 вх. N СВР-НРК-18/Т-2870-п3816-01 (о зачислении на лицевой счет должника 432 тыс. штук акций), применении последствий недействительности в виде списания с лицевого счета должника (N 5870000018) и зачисления на лицевой счет АО "Финэнергоинвест" (N 5870000026) акций эмитента банка (регистрационный номер выпуска 10102468В) в общем количестве 432 тыс. штук, номинальной стоимостью 100 рублей за одну акцию и взыскании с АО "Финэнергоинвест" в пользу должника 43 200 тыс. рублей.

К участию в обособленном споре в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены АО "Межрегионсоюзэнерго", банк и АО "Независимая регистраторская компания Р.О.С.Т.".

Определением суда от 07.04.2021 требования конкурсного управляющего к АО "Финэнергоинвест" и обществу объединены для совместного рассмотрения, обособленному спору присвоен N А25-605-390/2018; АО "Финэнергоинвест" исключено из числа третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора.

С учетом уточнения заявленных требований конкурсный управляющий просил признать недействительными договор купли-продажи ценных бумаг от 23.03.2018, распоряжение о списании (зачислении) ценных бумаг от 11.04.2018 вх. N СВР-НРК-18/Т2870-24322 (на списание 864 тыс. штук акций). В качестве последствий недействительности сделки просил списать с лицевого счета общества (N 5870000025) и зачислить на лицевой счет должника (N 5870000018) акции эмитента банка (регистрационный номер выпуска 10102468В) в общем количестве 864 тыс. штук, номинальной стоимостью 100 рублей за одну акцию. Конкурсный управляющий также просил признать недействительными договор уступки от 28.06.2018 и распоряжение о списании (зачислении) ценных бумаг от 29.06.2018 вх. N СВР-НРК18/Т-2870-п3816-01 (о зачислении на лицевой счет должника 432 тыс. штук акций). В качестве последствий недействительности сделки просил списать с лицевого счета должника (N 5870000018) и зачислить на лицевой счет АО "Финэнергоинвест" (N 5870000026) акции эмитента банка (регистрационный номер выпуска 10102468В) в общем количестве 432 тыс. штук, номинальной стоимостью 100 рублей за одну акцию, взыскать с общества в пользу должника 64 812 960 рублей.

Из содержания ходатайства об уточнении требований видно, что конкурсным управляющим из первоначально заявленных требований исключены требования о признании недействительным договора залога. В то же время ходатайство не содержит отказ от требований в указанной части.

Уточненные требования приняты судом к рассмотрению в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и рассмотрены с учетом первоначально заявленного требования о признании недействительным договора залога.

Определением суда от 12.07.2021, оставленным без изменения постановлением суда апелляционной интенции от 20.09.2021, заявленные требования конкурсного управляющего удовлетворены частично. Признаны недействительными сделками договор купли-продажи ценных бумаг от 23.03.2018 и распоряжение о списании (зачислении) ценных бумаг от 11.04.2018 вх. N СВР-НРК-18/Т-2870-24322 (на списание 864 тыс. штук акций). Применены последствия недействительности сделки в виде списания с лицевого счета N 5870000025, принадлежащего обществу, и зачислены на лицевой счет N 5870000018, принадлежащий должнику, акции эмитента банка (регистрационный номер выпуска 10102468В) в общем количестве 432 тыс. штук, номинальной стоимостью 100 рублей за одну акцию. В удовлетворении остальной части требований отказано.

В кассационной жалобе конкурсный управляющий должника просит отменить судебные акты в части отказа в удовлетворении заявленных требований. По мнению подателя жалобы, в результате совершения оспариваемых сделок у должника выбыл ликвидный актив. Конкурсный управляющий ссылается на наличие оснований для удовлетворения его требований в полном объеме.

Отзыв на жалобу в суд не поступил.

Изучив материалы дела и доводы кассационной жалобы, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, решением суда от 24.01.2019 должник признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим назначена Коновалова А.Н.

Конкурсный управляющий должника обратился в суд с рассматриваемым заявлением, в обоснование указал следующие обстоятельства.

23 марта 2018 года должник (продавец) в лице исполняющего обязанности генерального директора Ворачева И.В. и общество в лице генерального директора Шилкина Г.В. заключили договор купли-продажи ценных бумаг, по условиям которого должник принял на себя обязательство передать в собственность общества 864 тыс. штук обыкновенных акций, эмитированных банком, государственный регистрационный номер выпуска 10102468В, номинальной стоимостью 100 рублей за одну акцию.

Общая стоимость пакета акций, отчуждаемых в пользу общества, составляет 129 600 тыс. рублей (пункт 1.2 договора).

11 апреля 2018 года в 18 часов 47 минут держателем реестра обществу открыт лицевой счет владельца ценных бумаг (N 5870000025).

11 апреля 2018 года в 18 часов 58 минут регистратором (АО "Независимая регистраторская компания Р.О.С.Т.") на основании распоряжения N СВР-НРК-18/Т-2870-24322 в регистрационный журнал владельцев ценных бумаг внесена запись о списании с лицевого счета N 5870000018, принадлежащего должнику, 864 тыс. акций, эмитированных банком, и их зачислении на лицевой счет N 5870000025, принадлежащий обществу. Документы, необходимые для внесения соответствующей записи, представлены регистратору должником в лице Юрченко М.И. Данный факт подтверждается сведениями держателя реестра акционеров, представленными в материалы обособленного спора.

13 апреля 2018 года общество (продавец) в лице генерального директора Шилкина Г.В. и АО "Финэнергоинвест" (покупатель) в лице генерального директора Юрченко М.И. заключили договор купли-продажи ценных бумаг, по условиям которого общество приняло на себя обязательство передать в собственность АО "Финэнергоинвест" 432 тыс. штук обыкновенных акций, эмитированных банком, государственный регистрационный номер выпуска 10102468В, номинальной стоимостью 100 рублей за одну акцию.

Соглашением стороны определили, что общая стоимость пакета акций, отчуждаемых в пользу АО "Финэнергоинвест", составляет 64 812 960 рублей (пункт 1.2 договора).

23 апреля 2018 года в 17 часов 22 минуты держателем реестра акционеров обществу открыт лицевой счет владельца ценных бумаг (N 5870000025).

23 апреля 2018 года в 18 часов 39 минут регистратором (АО "Независимая регистраторская компания Р.О.С.Т.") на основании распоряжения N СВР-НРК-18/Т-2870-п2232-01 в регистрационный журнал владельцев ценных бумаг внесена запись о списании с лицевого счета N 5870000025, принадлежащего обществу, 432 тыс. штук акций, эмитированных банком, и их зачислении на лицевой счет N 5870000026, принадлежащий АО "Финэнергоинвест".

18 мая 2018 года Никулинским районным судом г. Москвы в рамках производства по делу N 2-3735/2018 приняты обеспечительные меры в виде наложения ареста на имущество общества в пределах заявленной цены иска - 11 406 013 долларов 97 центов.

29 мая 2018 года судебным приставом-исполнителем Межрайонного отдела по особо важным исполнительным производствам УФССП России по Архангельской области и Ненецкому автономному округу Заверниной Л.Ю. вынесено постановление о наложении ареста на акции банка, принадлежащие на праве собственности обществу и учитываемые на лицевом счете владельца ценных бумаг.

29 мая 2018 года держателем реестра акционеров в регистрационный журнал владельцев ценных бумаг, эмитированных банком, внесена запись о блокировании принадлежащих обществу акций в общем количестве 432 тыс. штук.

6 июня 2018 года общество, в лице генерального директора Шилкина Г.В., и АО "Финэнергоинвест" в лице генерального директора Юрченко М.И. заключили соглашение о расторжении договора купли-продажи ценных бумаг от 13.04.2018. Стороны договорились расторгнуть договор купли-продажи 432 тыс. штук обыкновенных акций, эмитированных банком, АО "Финэнергоинвест" обязалось возвратить обществу соответствующие акции совокупной стоимостью 64 812 960 рублей.

28 июня 2018 года общество (цедент) в лице генерального директора Шилкина Г.В. и должник (цессионарий) в лице Ворачева И.В. заключили договор об уступке права требования.

По условиям указанного договора должнику передано право требования (возврата) 432 тыс. штук обыкновенных акций, эмитированных банком, государственный регистрационный номер выпуска 10102468В, номинальной стоимостью 100 рублей за одну акцию, общей стоимостью 64 812 960 рублей.

Как указано в пункте 2.2 договора об уступке права требования, соответствующее требование (о возврате акций) возникло у общества в связи с расторжением договора купли-продажи от 13.04.2018. В адрес АО "Финэнергоинвест" направлено уведомление о состоявшейся уступке, содержащее требование осуществить возврат акций, ранее приобретенных по договору купли-продажи от 13.04.2018, непосредственно должнику.

29 июня 2018 года в регистрационный журнал владельцев ценных бумаг, эмитированных банком, внесена запись N 38758125 о списании с лицевого счета N 5870000026, принадлежащего АО "Финэнергоинвест", и зачислении на лицевой счет N 5870000018, принадлежащий должнику, акций в общем количестве 432 тыс. штук в соответствии с распоряжением вх. N СВР-НРК-18/Т-2870-п3816-01. В качестве основания для внесения соответствующей записи указаны соглашение о расторжении договора купли-продажи ценных бумаг и об уступке права требования. Документы, необходимые для внесения соответствующей записи, представлены регистратору генеральным директором АО "Финэнергоинвест" Юрченко М.И. Данный факт подтверждается сведениями держателя реестра акционеров, представленными в материалы обособленного спора.

3 декабря 2018 года должник в лице генерального директор Юрченко М.И. и общество в лице генерального директора Шилкина Г.В. заключили соглашение о расторжении договора купли-продажи ценных бумаг от 23.03.2018. Стороны договорились расторгнуть договор купли-продажи (в части оставшихся на лицевом счете общества 432 тыс. штук обыкновенных акций, эмитированных банком), общество обязалось возвратить должнику соответствующие акции совокупной стоимостью 64 800 тыс. рублей.

Пунктами 4 и 5 соглашения о расторжении договора купли-продажи ценных бумаг определено, что никаких имущественных требований, связанных с участием в договоре купли-продажи от 23.03.2018, а также в связи с его расторжением, стороны друг к другу не имеют.

17 июля 2019 года Никулинским районным судом г. Москвы в удовлетворении исковых требований к обществу отказано (решение изготовлено в полном объеме 01.08.2019). Тем же решением Никулинского районного суда г. Москвы обеспечительные меры в виде наложения ареста на эмитированные акции, принадлежащие на праве собственности обществу, принятые определением от 18.05.2018, отменены.

Согласно открытым данным системы ГАС "Правосудие" 10.02.2020 Московским городским судом вынесено апелляционное определение по делу, то есть с указанной даты судебный акт, принятый Никулинским районным судом и отменяющий обеспечительные меры в виде ареста принадлежащих обществу акций банка, вступил в законную силу.

Посчитав, что сделки, связанные с отчуждением принадлежавших должнику акций, эмитированных банком в пользу общества, а также по их последующей передаче должнику АО "Финэнергоинвест" совершены в целях причинения имущественного ущерба должнику и с нарушением действующих ограничений в возможности распоряжения должником своим имуществом в процедуре наблюдения, конкурсный управляющий Коновалова А.Н. обратилась в арбитражный суд с рассматриваемыми требованиями.

При принятии судебных актов суды руководствовались статьями 61.2, 61.8, 64, 129 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), статьями 10, 166, 170 Гражданского кодекса Российской Федерации, разъяснениями, изложенными в пунктах 1, 5, 8, 17, 25 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"", правовой позицией, содержащейся в определении Верховного Суда Российской Федерации от 01.09.2015 N 5-КГ15-92.

Частично удовлетворяя требования конкурсного управляющего, суды указали следующее.

Стороны оспариваемого договора купли-продажи акций от 23.03.2018 не имели намерения создать реальные правовые последствия, связанные с исполнением названного договора, поскольку через незначительный период времени у банка (с 22.06.2018) приказом Центрального банка Российской Федерации N ОД-1555 отозвана лицензия на осуществление банковской деятельности.

При этом суды приняли во внимание, что должник, общество и АО "Финэнергоинвест" входили в единую экономическую группу лиц, а сделка по отчуждению акций совершалась за несколько дней до принятия судом к производству заявления о банкротстве должника (02.04.2018).

Доказательств, свидетельствующих о получении обществом или АО "Финэнергоинвест" дохода в период владения спорными акциями, конкурсным управляющим не представлено.

На основании изложенного суды пришли к выводу о том, что названный договор составлен и подписан его сторонами для создания предпосылок будущего внутригруппового перераспределения финансовых потоков, придания такому возможному перераспределению видимости базирующегося на легальных основаниях. В результате совершения договора купли-продажи акций от 23.03.2018 какого-либо реального изменения имущественного положения сторон не произошло, акции эмитента, являющегося одним из составных элементов единой группы компаний (банка), формально перераспределены в пользу держателя, который так же, как и должник и эмитент, входят в эту же группу компаний, контролируемых одними и теми же лицами. Какого-либо предоставления со стороны общества в пользу должника не произошло. Вместе с тем спустя несколько дней после приобретения акций общество произвело отчуждение половины соответствующего пакета в пользу аффилированного с ним, должником и эмитентом акций АО "Финэнергоинвест". Это обстоятельство также свидетельствует об отсутствии экономической целесообразности в заключении сделки, поскольку, приобретая у должника акции, общество не имело реальных намерений на вхождение в уставный капитал банка, осуществление в отношении него полномочий акционера. Изложенное свидетельствует о мнимости оспариваемых договоров.

При этом, как отметили судебные инстанции, установить реальную цель совершения последовательной цепочки сделок не представляется возможным, так как стороны не раскрыли сведения о планируемых способах взаимных расчетов между обществом и АО "Финэнергоинвест" (предоставление отступного, зачет взаимных требований, перечисление денежных средств и т. п.). Наиболее вероятной целью совершения оспариваемых сделок являлось создание правовых оснований в целях перенаправления финансовых потоков в следующих направлениях: от общества должнику (по договору купли-продажи акций от 23.03.2018); от АО "Финэнергоинвест" в пользу общества (по договору купли-продажи акций от 13.04.2018); от должника АО "Финэнергоинвест" (в случае возможного заключения промежуточного договора уступки требований об оплате акций по договору от 13.04.2018); от общества должнику (в случае получения первым денежных средств должника с последующим расторжением договора купли-продажи от 23.03.2018); от АО "Финэнергоинвест" в пользу общества (в случае получения первым денежных средств должника с последующим расторжением договора купли-продажи от 13.04.2018); от АО "Финэнергоинвест" должнику (в случае получения обществом денежных средств должника с последующим расторжением договора купли-продажи от 23.03.2018 и подписанием должником и обществом промежуточного договора уступки права требования по возврату полученного по расторгнутому договору купли-продажи).

Рассмотрев требования о признании недействительной сделки по зачислению на лицевой счет должника акций от АО "Финэнергоинвест", суды указали, что названная сделка связана с завершением согласованных действий взаимозависимых сторон по возвращению должнику имущества, отчужденного по мнимой сделке, следовательно, не является самостоятельной, оснований для ее признания недействительной не имеется.

Каких-либо доказательств того, что в результате совершения взаимосвязанных и последовательно совершенных действий сторон должник перечислил обществам реальные денежные средства либо передал иные эквиваленты, со стороны конкурсного управляющего в материалы обособленного спора не представлено. Единственным правовым последствием таких действий стало формальное сохранение на лицевом счете общества половины от того пакета акций, который был получен им от должника по мнимой сделке - договору купли-продажи от 23.03.2018.

Суды приняли во внимание, что ни общество, ни АО "Финэнергоинвест" не являлись акционерами банка до момента совершения договоров купли-продажи акций от 23.03.2018 и 13.04.2018, то есть общество действительно передало АО "Финэнергоинвест" те же акции, которые были получены им от должника, и именно эти же акции возвращались должнику АО "Финэнергоинвест".

Представленный в материалы обособленного спора журнал учета операций по счетам владельцев ценных бумаг за 2018 год не содержит информации о получении обществами иных пакетов акций банка в период, предшествующий совершению оспариваемых сделок.

Заключение договора цессии от 28.06.2018 не привело к возникновению у должника обязанности выплатить обществу 64 812 960 рублей.

Таким образом, судебные инстанции пришли к обоснованному выводу о том, что указанные сделки являются составными элементами единой сделки, направленной на формальное выбытие акций из состава собственности должника и их последующий возврат.

Отказывая в удовлетворении требований конкурсного управляющего о признании недействительным договора залога от 14.01.2014 N 01/2014, суды исходили из того, что данный договор не представлен в материалы обособленного спора, в связи с чем основания для удовлетворения заявленных требований в указанной части отсутствуют.

Доводы кассационной жалобы не опровергают выводов судов, направлены на переоценку доказательств, которые суды оценили с соблюдением норм главы 7 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Между тем пределы рассмотрения дела в арбитражном суде кассационной инстанции установлены положениями статьи 286 данного Кодекса. Арбитражный суд кассационной инстанции не наделен полномочиями по оценке (переоценке) и исследованию фактических обстоятельств дела, выявленных в ходе его рассмотрения по существу.

Нормы права при рассмотрении дела применены правильно. Нарушения процессуальных норм, влекущие отмену обжалуемых судебных актов (статья 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), не установлены.

Руководствуясь статьями 274, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Карачаево-Черкесской Республики от 12.07.2021 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.09.2021 по делу N А25-605/2018 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

А.Н. Герасименко

Судьи

Ю.В. Мацко М.Г. Калашникова