|
28 сентября 2018 г.
|
Дело N А41-48570/16
|
Резолютивная часть постановления объявлена 26 сентября 2018 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 28 сентября 2018 года.
Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Катькиной Н.Н.,
судей Гараевой Н.Я., Терешина А.В.,
при ведении протокола судебного заседания: Магомадовой К.С.,
при участии в заседании:
от Меликяна Рафика Сашаевича: Меликян Р.С. - лично, Лоханов Е.Ю. по нотариально удостоверенной доверенности от 17.10.17, зарегистрированной в реестре за N 2-1391,
от общества с ограниченной ответственностью "Магнит": Грищенко Т.Е. по доверенности от 10.07.18,
от конкурсного управляющего публичного акционерного общества Коммерческий Банк "ЕвроситиБанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов": Шутько М.В. по нотариально удостоверенной доверенности от 10.04.18, зарегистрированной в реестре за N 77/486-н/77-2018-12-137,
от общества с ограниченной ответственностью "Драйв": Расолько Н.В. по доверенности от 04.04.17,
рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Магнит" на определение Арбитражного суда Московской области от 02 апреля 2018 года по делу N А41-48570/16, принятое судьей Политовым Д.В., по заявлению конкурсного управляющего публичного акционерного общества Коммерческий Банк "ЕвроситиБанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" к обществу с ограниченной ответственностью "Магнит" о признании сделки недействительной, с участием третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, Козлова Дарья Владимировна, акционерное общество Коммерческий Банк "РОСИНТЕРБАНК", общество с ограниченной ответственностью "КОНМАРК-СТАФ", инспекция Федеральной налоговой службы России по г. Мытищи Московской области, инспекция Федеральной налоговой службы России N 15 по г. Москве, инспекция Федеральной налоговой службы России N 43 по г. Москве, инспекция Федеральной налоговой службы России N 16 по г. Москве, общество с ограниченной ответственностью "ДРАЙВ", общество с ограниченной ответственностью "ТКФ "ЛЮБАВА",
УСТАНОВИЛ:
Конкурсный управляющий публичного акционерного общества Коммерческий Банк (ПАО КБ) "ЕвроситиБанк" Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" обратился в Арбитражный суд Московской области с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью (ООО) "Магнит" о признании недействительной сделкой договора цессии N 160-28-06/16 от 28.06.16, заключенного между ПАО КБ "ЕвроситиБанк" и ООО "Магнит", применении последствий недействительности сделки в виде восстановления прав требования ПАО КБ "ЕвроситиБанк" к Козловой Дарье Владимировне по кредитному договору N 1300030 от 11.03.13, взыскании с ООО "Магнит" в пользу ПАО КБ "ЕвроситиБанк" расходов по оплате госпошлины в размере 3 000 рублей (т. 1, л.д. 2-8).
Заявление подано на основании статей 1, 10, 166-168 Гражданского кодекса Российской Федерации, статей 61.2, 61.3 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.02 "О несостоятельности (банкротстве)".
В деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, участвуют Козлова Д.В., АО КБ "РОСИНТЕРБАНК", ООО "КОНМАРК-СТАФ", инспекция Федеральной налоговой службы России (ИФНС) по г. Мытищи Московской области, ИФНС N 15 по г. Москве, ИФНС N 43 по г. Москве, ИФНС N 16 по г. Москве, ООО "ДРАЙВ", ООО "ТКФ "ЛЮБАВА".
Определением Арбитражного суда Московской области от 02 апреля 2018 года договор цессии N 160-28-06/16 от 28.06.16, заключенный между ПАО КБ "ЕвроситиБанк" и ООО "Магнит", был признан недействительной сделкой, применены последствия недействительности сделки, а именно восстановлены права требования ПАО КБ "ЕвроситиБанк" к Козловой Д.В. по кредитному договору N 1300030 от 11.03.13, ПАО КБ "ЕвроситиБанк" было обязано возвратить ООО "Магнит" полученные по акту приема-передачи векселей от 28.06.16 в качестве оплаты по договору цессии N 160-28-06/16 от 28.06.16 векселя серии М NN 034 и 044 общей номинальной стоимостью 1 200 000 рублей (т. 3, л.д. 24-27).
Не согласившись с вынесенным судебным актом, ООО "Магнит" обратилось в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение отменить, ссылаясь на неправильное применение норм материального права при его вынесении и несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела (т. 3, л.д. 31-39).
Законность и обоснованность определения суда проверены апелляционным судом в соответствии со статьями 266 - 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Исследовав материалы дела и доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей лиц, участвующих в судебном заседании, апелляционный суд полагает, что обжалуемое определение подлежит отмене.
Как следует из материалов дела, 28.06.16 между ПАО КБ "ЕвроситиБанк" (Цедент) и ООО "Магнит" (Цессионарий) был заключен договор цессии N 160-28-06/16, по условиям которого Цедент обязался уступить Цессионарию, а Цессионарий - принять и оплатить права (требования) к Козловой Д.В. (Заемщик), принадлежащие Цеденту на основании кредитного договора N 1300030 от 11.03.13 со всеми его возможными изменениями, дополнениями, приложениями, соглашениями и новациями к нему, исполнение обязательств Заемщика по которому обеспечены залогом транспортных средств Заемщика в соответствий с договорами о залоге N 130030/1 от 11.03.13 и N 1300030/З-2 от 09.12.15 (т. 1, л.д. 9-11).
В соответствии с пунктом 1.6. договора по оценке сторон общая стоимость уступаемых прав составляет 903 564 рубля 30 копеек.
Во исполнение обязательств по оплате уступаемых прав ООО "Магнит" в соответствии с актом приема-передачи от 28.06.16 передало ПАО КБ "ЕвроситиБанк" простые векселя, выданные ООО "КОНМАРК-СТАФ" 20.05.16, сроком предъявления - 20.05.19, серии М N N 034 и 044 общей номинальной стоимостью 1 200 000 рублей (т. 1, л.д. 13).
По соглашению сторон указанные векселя были оценены в сумму 903 564 рубля 30 копеек.
Передаваемые векселя авалированы АО КБ "РосинтерБанк" (т. 1, л.д. 14-17).
Приказом Центрального Банка РФ от 07 июля 2016 года N ОД-2157 у ПАО КБ "ЕвроситиБанк" отозвана лицензия на осуществление банковских операций.
Определением Арбитражного суда Московской области от 19 августа 2016 года заявление Центрального Банка Российской Федерации о признании ПАО КБ "ЕвроситиБанк" банкротом принято к производству.
Решением Арбитражного суда Московской области от 27 сентября 2016 года по делу N А41-48570/16 ПАО КБ "ЕвроситиБанк" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Государственная Корпорация "Агентство по страхованию вкладов".
Обращаясь в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением, конкурсный управляющий должника указал, что уступка была совершена при неравноценном встречном исполнении, в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов должника, с нарушением очередности удовлетворения требований кредиторов должника, а также со злоупотреблением правом.
Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции исходил из наличия у оспариваемой сделки признаков, предусмотренных положениями пункта 1 статьи 61.3, статьи 61.2 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.12 "О несостоятельности (банкротстве)" и статей 10 и 168 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Апелляционный суд не может согласиться с выводами суда первой инстанции по следующим основаниям.
В соответствии со статьей 32 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.02 "О несостоятельности (банкротстве)" и частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
Согласно пункту 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе.
В соответствии с пунктом 1 статьи 61.2. Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка).
Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.
В пункте 8 постановления Пленума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III. 1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" разъяснено, что пункт 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки.
Для признания сделки недействительной на основании указанной нормы не требуется, чтобы она уже была исполнена обеими или одной из сторон сделки, поэтому неравноценность встречного исполнения обязательств может устанавливаться исходя из условий сделки.
В соответствии с абзацем первым пункта 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки имеет место, в частности, в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия на момент ее заключения существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки.
При сравнении условий сделки с аналогичными сделками следует учитывать как условия аналогичных сделок, совершавшихся должником, так и условия, на которых аналогичные сделки совершались иными участниками оборота.
В пункте 9 постановления Пленума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 разъяснено, что если подозрительная сделка была совершена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, определенных пунктом 2 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.
Следовательно из толкования статьи 61.2 Закона о банкротстве для признания сделки должника подозрительной необходимо доказать два факта: совершение сделки должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления; неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки.
Как указывалось ранее, оспариваемый договор цессии заключен 28 июня 2016 года в пределах месячного срока до даты назначения временной администрации по управлению банком 07 июля 2016 года.
Таким образом, спорная сделка была совершена должником в течение одного года до принятия заявления о признании его банкротом.
Вместе с тем, апелляционный суд находит ошибочным вывод суда первой инстанции о том, что должник не получил встречное равноценное обеспечение по оспариваемой сделке.
Как уже отмечалось выше, по оценке сторон (п. 1.6 договора) общая стоимость уступаемых прав составляет 903 564 рубля 30 копеек.
В оплату уступаемых прав ООО "Магнит" передало ПАО КБ "ЕвроситиБанк" два простых векселя общей номинальной стоимостью 1 200 000 рублей. Оценочная стоимость упомянутых векселей по соглашению сторон составила 903 564 рубля 30 копеек.
Определением Арбитражного суда Московской области от 19 октября 2017 года по делу была назначена оценочная экспертиза, проведение которой поручено ОАО "Московская финансово-промышленная палата", эксперту Гондыревой Анне Юрьевне (т. 1, л.д. 84-85).
Перед экспертом поставлены на разрешение следующие вопросы:
1. Определить рыночную стоимость простого векселя серия М, номер 034, выданного ООО "Конмарк-Стаф" (ОГРН 1077746710800, ИНН 5029022567) с вексельным поручительством (авалем) АО КБ "РосинтерБанк" по состоянию на 28.06.16.
2. Определить рыночную стоимость простого векселя серия М, номер 044, выданного ООО "Конмарк-Стаф" (ОГРН 1077746710800, ИНН 5029022567) с вексельным поручительством (авалем) АО КБ "РосинтерБанк" по состоянию на 28.06.16.
3. Определить рыночную стоимость права требования ПАО КБ "ЕвроситиБанк" к Козловой Д.В. по кредитному договору N 1300030 от 11.03.13 по состоянию на 28.06.16.
Из экспертного заключения N 172-11/17-Э/1 от 28.11.17 следует, что по результатам проведенной экспертизы эксперт пришел к выводу о следующей рыночной стоимости анализируемых объектов по состоянию на 28.06.16:
вексель серии М N 034 - 714 518 рублей 39 копеек,
вексель серии М N 044 - 142 903 рубля 68 копеек,
права требования ПАО КБ "ЕвроситиБанк" к ООО "СТгрупп" по кредитному договору N 1300030 от 11.03.13 по состоянию на 28.06.16 - 256 933 рубля (т. 1, л.д. 86-121).
Вопреки выводам суда первой инстанции, анализируя финансовое состояние векселедателя, эксперт указал, что активы баланса ООО "Конмарк-Стаф" по состоянию на дату совершения оспариваемой сделки составили 17 579 355 000 рублей, выручка - 4 112 176 000 рублей, а чистая прибыль - 244 273 000 рублей (т. 1, л.д. 94).
При этом, указывая на низкую рентабельность деятельности ООО "Конмарк-Стаф" по чистой прибыли (5,94%), суд не принял во внимание высокую рентабельность собственного капитала эмитента (99,62%), что в совокупности позволило эксперту присвоить ООО "Конмарк-Стаф" высший бал (2) по расчету рентабельности бизнеса.
Указанное заключение лицами, участвующими в деле, не оспорено.
Оснований не доверять выводам эксперта у апелляционного суда не имеется.
Таким образом, оснований полагать, что должник не получил равноценного встречного обеспечения по оспариваемому договору цессии у апелляционного суда не имеется.
С учетом изложенного, апелляционный суд приходит к выводу о том, что конкурсным управляющим ПАО "КБ "ЕвроситиБанк" не представлено доказательств неравноценности встречного обеспечения по сделке, а также доказательств, свидетельствующих, что стоимость права требования к Козловой Д.В. в условиях реализации в порядке статьи 139 Закона о банкротстве могла превысить стоимость, по которой она уступлена ООО "Магнит".
При выяснении эквивалентности размеров переданного права (требования) и встречного предоставления, необходимо исходить из конкретных обстоятельств дела.
В частности, должны учитываться: степень платежеспособности должника, степень спорности передаваемого права (требования), характер ответственности цедента перед цессионарием за переданное право (требование) (ответственность лишь за действительность права (требования) или также и за его исполнимость должником), а также иные обстоятельства, влияющие на действительную стоимость права (требования), являющегося предметом уступки (абзац 7 пункта 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.10.07 N 120 "Обзор практики применения арбитражными судами положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации").
Согласно разъяснениям Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, содержащимся в пункте 10 Информационного письма от 30.10.2007 N 120 "Обзор практики применения арбитражными судами положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации", несоответствие размера встречного предоставления объему передаваемого права (требования) само по себе не является основанием для признания ничтожным соглашения об уступке права (требования), заключенного между коммерческими организациями.
Довод конкурсного управляющего Банка о том, что оспариваемый Договор был заключен с целью причинения вреда имущественным правам других кредиторов в условиях неплатежеспособности Банка, в связи с чем является недействительным применительно к пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, также отклоняются апелляционным судом.
В силу пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.
Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал или в результате совершения сделки стал отвечать признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из следующих условий:
стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации - десять и более процентов балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок;
должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской и (или) иной отчетности или учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы.
Порядок оспаривания по данному основанию разъяснен в пункте 5 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", согласно которому пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки, совершенной должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка).
В силу этой нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего постановления).
В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.
При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь ввиду, что согласно абзацу 32 статьи 2 Закона о
