Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 2 июня 2023 г. N 09АП-8381/23 по делу N А40-266163/2019 (подтверждено кассацией)

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 2 июня 2023 г. N 09АП-8381/23 по делу N А40-266163/2019

г. Москва

02 июня 2023 г.

Дело N А40-266163/19

Резолютивная часть постановления объявлена 22 мая 2023 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 02 июня 2023 г.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Р.Г. Нагаева,

судей О.В. Гажур, А.Н. Григорьева,

при ведении протокола секретарем судебного заседания А.К. Юнусовым,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего ООО "БРОД-ЭСТЕЙТ" на определение Арбитражного суда г. Москвы от 26.12.2022 г. по делу N А40-266163/19 о включении требования кредитора Тихонова Александра Анатольевича о передаче жилых помещений,

при участии в судебном заседании: от Парфетьева А.Ф.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от Аветисян М.Г.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от Гвоздевой Н.И.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от Никифорова Д.С.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от Тереховой Е.Е.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от Гришакина А.И.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от Демидовой И.А.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от Мироновой М.А.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от Тадевосян Л.Н.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от Каспари Р.Ю.: Рамзенкова Ю.В. по дов. от 30.11.2022; от к/у ООО "БРОД-ЭСТЕЙТ": Штутман Е.А. по дов. от 17.08.2022; от Тихонова А.А.: Козлов Д.К. по дов. от 25.08.2022

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

главы IX Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (в редакции от 25.12.2018). Соответствующее сообщение опубликовано в газете "Коммерсантъ" N181 от 03.10.2020. Определением Арбитражного суда города Москвы от 02.12.2021 конкурсным управляющим должника утвержден Седляр Владислав Николаевич.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 26.12.2022 суд включил требования кредитора Тихонова Александра Анатольевича о передаче жилых помещений:

1- двухкомнатной квартиры с условным номером 326, секция 1, этаж 17, общей площадью 68,48 кв.м., стоимостью 1 392 415,48 рублей;

2 - двухкомнатной квартиры с условным номером 45, секция 1, этаж 9, общей площадью 65,66 кв.м., стоимостью 1 335 075,94 рублей;

3- однокомнатной квартиры с условным номером 175, секция 2, этаж 5, общей площадью 42,77 кв.м., стоимостью 869 649,68 рублей;

4- двухкомнатной квартиры с условным номером 154, секция 3, этаж 2, общей площадью 68,68 кв.м., стоимостью 1 396 482,12 рублей;

5- двухкомнатной квартиры с условным номером 27, секция 1, этаж 6, общей площадью 65,66 кв.м., стоимостью 1 335 075,94 рублей;

6- однокомнатной квартиры с условным номером 91, секция 2, этаж 5, общей площадью 46,76 кв.м., стоимостью 950 779,03 рублей;

7- однокомнатной квартиры с условным номером 303, секция 4, этаж 13, общей площадью 46,76 кв.м., стоимостью 950 779,03 рублей;

8- однокомнатной квартиры с условным номером 181, секция 3, этаж 6, общей площадью 42,77 кв.м., стоимостью 869 649,68 рублей;

9- двухкомнатной квартиры с условным номером 190, секция 2, этаж 8, общей площадью 68,68 кв.м., стоимостью 1 396 482,12 рублей;

10- однокомнатной квартиры с условным номером 197, секция 3, этаж 9, общей площадью 46,76 кв.м., стоимостью 950 779,03 рублей;

11- однокомнатной квартиры с условным номером 174, секция 3, этаж 5, общей площадью 40,59 кв.м., стоимостью 825 323,37 рублей;

12- однокомнатной квартиры с условным номером 22, секция 1, этаж 5, общей площадью 42,36 кв.м., стоимостью 861 313,08 рублей;

13- двухкомнатной квартиры с условным номером 166, секция 3, этаж 4, общей площадью 68,68 кв.м., стоимостью 1 396 482,12 рублей;

14- двухкомнатной квартиры с условным номером 220, секция 2, этаж 13, общей площадью 68,68 кв.м., стоимостью 1 396 482,12 рублей;

15- двухкомнатной квартиры с условным номером 144, секция 2, этаж 14, общей площадью 68,48 кв.м., стоимостью 1 392 415,48 рублей;

16- двухкомнатной квартиры с условным номером 160, секция 3, этаж 3, общей площадью 68,68 кв.м., стоимостью 1 396 482,12 рублей.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий ООО "БРОД-ЭСТЕЙТ" обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего ООО "БРОД-ЭСТЕЙТ" и представитель Парфетьева А.Ф., Аветисян М.Г., Гвоздевой Н.И., Никифорова Д.С., Тереховой Е.Е., Гришакина А.И., Демидовой И.А., Мироновой М.А., Тадевосян Л.Н., Каспари Р.Ю. поддержали доводы апелляционной жалобы.

Представитель Тихонова А.А. полагает определение суда обоснованным и правомерным, апелляционную жалобу - не подлежащей удовлетворению. Отзывы на апелляционную жалобу представлены.

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет, в судебное заседание не явились, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 АПК РФ информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

Рассмотрев дело в отсутствие иных участников процесса, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в порядке статей 123, 156, 266, 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, выслушав объяснения представителей лиц участвующих в деле, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об обоснованности доводов апелляционной жалобы, в связи с чем обжалуемое определение суда подлежит отмене, поскольку не отвечает требованиям пункта 3 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, в рамках настоящего обособленного спора судом первой инстанции установлено, что Тихонов Александр Анатольевич заключил с ЗАО "Стройметресурс" Договор N СМР-2003/610АД о привлечении финансовых средств в строительство жилого дома от 20.03.2003. п. 3.2 Договора устанавливает размер инвестиционного взноса, где в соответствии с договором оплата производилась в рублях РФ по курсу рубля, установленного ЦБ РФ к доллару США на соответствующую дату платежа. Согласно официальному сайту ЦБ РФ курс доллара США на 07.04.2003 года составлял 31, 2818 руб. Доказательства предоставленной оплаты представлены в материалы дела.

По мнению суда первой инстанции, стоимость квартир составляет:

- N 144 согласно приложению N 1 составила 44 512, 00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 326 согласно приложению N 1 составляет 44 512,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 45 согласно приложению N 1 составляет 42 679,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 рублей 00 копеек и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 175 согласно приложению N 1 составляет 27 800,50 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 154 согласно приложению N 1 составляет 44 642,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 27 согласно приложению N 1 составляет 42 679,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 91 согласно приложению N 1 составляет 30 394,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 303 согласно приложению N 1 составляет 30 394, 00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 181 согласно приложению N 1 составляет 27 800,50 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 190 согласно приложению N 1 составляет 44 642,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 197 согласно приложению N 1 составляет 30 394,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 174 согласно приложению N 1 составляет 26 383,50 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 22 согласно приложению N 1 составляет 27 534 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 166 согласно приложению N 1 составляет 44 642,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 220 согласно приложению N 1 составляет 44 642,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

- N 160 согласно приложению N 1 составляет 44 642,00 долларов США; обязательства по внесению инвестиционного взноса Дольщик выполнил в полном объеме, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру N 55 от 07.04.2003 года на сумму 11 998 630 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 38 от 20.03.2003 года на сумму 10 000 000 руб., квитанцией к приходному кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003 года на сумму 10 042 528 руб. и квитанцией к приходному кассовому ордеру N 75 от 28.05.2003 года на сумму 12 646 573 руб.

Также, по мнению суда первой инстанции, заявленные требования подтверждены следующими судебными актами: Решением Щербинского районного суда города Москвы от 13.08.2020 года по делу 2-4481/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 04.08.2020 года по делу 2-4252/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 11.08.2020 года по делу 2-4415/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 13.08.2020 года по делу 2-4480/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 04.08.2020 года по делу 2-4251/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 03.07.2020 года по делу 2-3945/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 03.07.2020 года по делу 2-3946/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 25.06.2020 года по делу 2-3996/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 15.10.2020 года по делу 2-6686/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 06.08.2020 года по делу 2-4357/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 24.09.2020 года по делу 2-6086/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 03.07.2020 года по делу 2-3946/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 03.07.2020 года по делу 2-3943/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 24.09.2020 года по делу 2-5156/20, Решением Щербинского районного суда города Москвы от 03.07.2020 года по делу 2-3944/20.

Как следует из материалов дела, основанием для возникновения настоящего обособленного спора послужили следующие обстоятельства.

17.10.2008 между Министерством строительного комплекса Московской области, Администрацией городского округа города Щербинка Московской области, ЗАО "Стройметресурс" и ООО "БРОД-ЭСТЕЙТ" заключено Дополнительное соглашение об уступке прав и обязанностей инвестора по Инвестиционному контракту N СМР-2002/474Д от 25.04.2002, где в соответствии с п.5.4 названного соглашения ООО "БРОД-ЭСТЕЙТ" приняло на себя обязательства перед третьими лицами путем заключения трехсторонних договоров об условиях прекращения обязательств ЗАО "Стройметресурс" по договорам, заключенным им с третьими лицами и перевода на ООО "БРОД-ЭСТЕЙТ" обязательств ЗАО "Стройметресурс" перед третьими лицами.

Тихоновым А.А. было заключено Соглашение N 152 от 20.02.2009 года о переводе прав и обязанностей по договору N СМР-2003/670АД. главы IX Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Тихоновым А.А. в адрес конкурсного управляющего ООО "БРОД-ЭСТЕЙТ" было направлено заявление о включении в реестр требований участников строительства ООО "БРОД-ЭСТЕЙТ" жилых помещений 326, 220, 154, 144, 91, 22, 45, 197, 166, 190, 27, 174, 175, 160, 303, 181. Тихонову А.А. конкурсным управляющим во включении заявленных требований отказано, в связи с чем заявитель обратился в Арбитражный суд с настоящим заилением.

Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции исходил из того, что Тихонов Александр Анатольевич заключил с ЗАО "Стройметресурс" Договор N СМР-2003/610АД о привлечении финансовых средств в строительство жилого дома от 20.03.2003. Доказательства предоставленной оплаты представлены в материалы дела, в обоснование требований заявителем в материалы дела представлены решения Щербинского районного суда города Москвы о признании права собственности на долю в объекте незавершенного строительства в виде квартир NN 326, 220, 154, 144, 91, 22, 45, 197, 166, 190, 27, 174, 175, 160, 303, 181 расположенных в многоквартирном жилом доме по строительному адресу: г. Москва, город Щербинка, ул. Овражная, д. 3. Сведений об отмене указанных судебных актов в материалы дела не представлено. Вместе с тем, заявитель не отрицает, что на момент совершение сделки являлся генеральным директором и единственным участником ЗАО "Стройметресурс".

Исследовав материалы дела, арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о том, что судом первой инстанции не были приняты во внимание следующие обстоятельства, имеющие существенное значение при разрешении настоящего обособленного спора.

В соответствии с разъяснениями Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенными в пункте 26 постановления от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны.

При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности. К заявлению кредитора об установлении размера его требований прилагаются документы, подтверждающие обязательства должника перед кредитором, а также наличие и размер задолженности по указанным обязательствам, доказательства оснований возникновения задолженности, ее расчет, позволяющие установить документальную обоснованность этих требований. При рассмотрении обоснованности требования кредитора подлежат проверке доказательства возникновения задолженности в соответствии с материально-правовыми нормами, которые регулируют обязательства, не исполненные должником. В силу указанных норм права в круг доказывания по спорам об установлении размера требований кредиторов в обязательном порядке входят обстоятельства возникновения долга.

Законом о банкротстве установлены специальные гарантии защиты прав кредиторов от включения в реестр требований кредиторов необоснованных требований. Согласно правовой позиции, изложенной в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 23.04.2018 г. N 305-ЭС17-6779, в условиях конкуренции кредиторов за распределение конкурсной массы для пресечения различных злоупотреблений законодательством, разъяснениями высшей судебной инстанции и судебной практикой выработаны повышенные стандарты доказывания требований кредиторов. Суды должны проверять не только формальное соблюдение внешних атрибутов документов, которыми кредиторы подтверждают обоснованность своих требований, но и оценивать разумные доводы и доказательства (в том числе косвенные как в отдельности, так и в совокупности), указывающие на пороки сделок, цепочек сделок (мнимость, притворность и т.п.) или иных источников формирования задолженности.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 04.06.2018 г. N 305-ЭС18-413 при рассмотрении заявлений о включении рядовых гражданско-правовых кредиторов суд осуществляет более тщательную проверку обоснованности требований по сравнению с общеисковым гражданским процессом, то есть основанием к включению являются ясные и убедительные доказательства наличия и размера задолженности.

Таким образом, при рассмотрении требований о включении в реестр требований кредиторов применяется более строгий стандарт доказывания, в соответствии с которым заявители по таким требованиям должны не только представить ясные и убедительные доказательства наличия и размера задолженности, но и опровергнуть возможные сомнения относительно обоснованности их требований, возникающие как у других лиц, участвующих в деле о банкротстве, так и у суда.

Согласно правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 N 308-ЭС16-1475, доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической. Второй из названных механизмов по смыслу абзаца 26 статьи 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" не исключает доказывания заинтересованности даже в тех случаях, когда структура корпоративного участия и управления искусственно позволяет избежать формального критерия группы лиц, однако сохраняется возможность оказывать влияние на принятие решений в сфере ведения предпринимательской деятельности. О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка.

Как следует из материалов дела, Тихонов Александр Анатольевич являлся в спорный период учредителем и генеральным директором ЗАО "Стройметресурс" (первоначальный застройщик - многоквартирного дома ул. Овражная д.3). При этом, тесная экономическая связь Тихонова А.А. и ЗАО "Стройметресурс" позволяла аффилированному кредитору и должнику в такой степени внешне безупречно документально подтвердить мнимое обязательство и изготовить для вида внешне безупречные документы, в том числе квитанции к приходно-кассовым ордерам. (Аналогичная позиция изложена в постановлении Арбитражного суда Московского округа от 28.09.2022 по делу А40-216247/16). Таким образом, поскольку на дату заключения сделки ЗАО "Стройметресурс" и кредитор являлись аффилированными лицами, соответственно, в данном случае при предъявлении иными незаинтересованными участниками процесса обоснованных возражений бремя опровержения таких возражений лежит на аффилированном кредиторе, заявившем требование о включении в реестр кредиторов должника.

При представлении доказательств аффилированности должника с участником процесса (в частности, с лицом, заявившем о включении требований в реестр, либо с ответчиком по требованию о признании сделки недействительной) на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства. В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы совершения сделки либо мотивы поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения (Определение Верховного Суда РФ от 26.05.2017 N 306-ЭС16-20056).

К кредиторским требованиям аффилированных лиц подлежит применению повышенный стандарт доказывания, для чего требуется исследование не только прямых, но и косвенных доказательств и их оценка на предмет согласованности между собой и позициями, занимаемыми сторонами спора. Конкурирующий кредитор и арбитражный управляющий как лица, не участвовавшие в сделке, положенной в основу требований о включении в реестр, объективно лишены возможности представить в суд исчерпывающий объем доказательств, порочащих эту сделку. В то же время они могут заявить убедительные доводы и (или) указать на такие прямые или косвенные доказательства, которые с разумной степенью достоверности позволили бы суду усомниться в действительности или заключенности сделки.

При оценке доводов о пороках сделки суд не должен ограничиваться проверкой соответствия документов, установленным законом формальным требованиям. Необходимо принимать во внимание и иные доказательства, в том числе об экономических, физических, организационных возможностях кредитора или должника осуществить спорную сделку. Формальное составление документов об исполнении сделки не исключает ее мнимость (пункт 86 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации").

Как следует из п. 1 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации от 29.01.2020 (далее Обзор от 29.01.2020) на аффилированном с должником кредиторе лежит бремя опровержения разумных сомнений относительно мнимости договора, на котором основано его требование, заявленное в деле о банкротстве. При этом все не устраненные аффилированным к должнику лицом разумные сомнения, толкуются в пользу независимых кредиторов и конкурсного управляющего (пункт 3.4Обзора судебной практики).

Согласно абзацу 3 пункта 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35, при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д. В делах о банкротстве применяется более повышенный стандарт доказывания, чем в условиях не осложненного процедурой банкротства состязательного процесса (определение Верховного Суда Российской Федерации от 13.07.2018 N 308-ЭС18-2197 по делу N А32-43610/2015).

В данном случае Тихонов А.А., в обоснование наличия финансовой возможности оплаты по договору о привлечении финансовых средств в строительство жилого дома от 20.03.2003 представил копии трех векселей от 01.12.2002 на сумму 36 500 000 руб. (погашены 04.04.2003 и 09.04.2003).

Апелляционная коллегия критически относится к доводам кредитора о возможности произвести оплату по договору о привлечении финансовых средств. Равным образом, кредитором не представлены в порядке п. 26 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 г. N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" доказательства, свидетельствующие о том позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) приобрести данные векселя для последующей оплаты по договору должнику.

По мнению суда апелляционной инстанции, указанные векселя не могут быть приняты в качестве надлежащего доказательства наличия финансовой возможности заявителя оплатить денежные средства по договору, поскольку они не содержат сведений о погашении векселя и снятии денежных средств со счета в день передачи должнику денежных средств согласно квитанциям к приходно-кассовому ордеру N 47 от 27.03.2003, N 55 от 07.04.2003, N 75 от 28.05.2003, N 38 от 20.03.2003. Какие-либо иные документы, подтверждающие наличие на момент заключения договора N СМР-2003/670АД от 20.03.2003 денежных средств по договору в указанном размере у заявителя, их получение по векселям в день передачи должнику по приходно-кассовым ордерам, не представлены. Доказательств того, что денежные средства фактически снимались вкладчиком после погашения векселей со счета банковского вклада до 28.05.2003 материалы дела не содержат. Таким образом, указанные