|
30 октября 2023 г.
|
Дело N А45-11471/2014
|
Резолютивная часть постановления объявлена 23 октября 2023 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 30 октября 2023 года.
Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:
председательствующего Ишутиной О.В.,
судей Глотова Н.Б.,
Качур Ю.И. -
рассмотрел в судебном заседании кассационные жалобы конкурсного управляющего акционерным обществом "Сибирский завод электротермического оборудования" Лебедева Сергея Викторовича (далее - конкурсный управляющий), общества с ограниченной ответственностью "Авелон" (далее - общество "Авелон"), общества с ограниченной ответственностью "Инвест Плюс" (далее - общество "Инвест Плюс") на определение Арбитражного суда Новосибирской области от 07.02.2023 (судья Стрункин А.Д.) и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 19.07.2023 (судьи Апциаури Л.Н., Зайцева О.О., Фролова Н.Н.) по делу N А45-11471/2014 о несостоятельности (банкротстве) открытого акционерного общества "Сибирский завод электротермического оборудования" (630088, город Новосибирск, улица Петухова, 51, 5403102220, ОГРН 1025401301001, далее - ОАО "Сибэлектротерм", должник).
В заседании приняли участие представители: общества "Инвест Плюс" - Бархатова А.Б. по доверенности от 08.12.2022; конкурсного управляющего - Полежайкина О.А. по доверенности от 29.12.2022; общества "Авелон" - Мамыкина С.В. по доверенности от 01.07.2023; Кузьмина Михаила Георгиевича - Смирнов С.А. по доверенности от 22.12.2022; акционерного общества СКБ "Сибэлектротерм" (далее - общество СКБ "Сибэлектротерм") - Елизаров В.В. по доверенности от 25.03.2023.
Суд установил:
в деле о несостоятельности (банкротстве) должника конкурсный управляющий и Общество "Инвест Плюс" обратились в Арбитражный суд Новосибирской области с заявлениями, объединенными для совместного рассмотрения о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности по обязательствам должника.
Определением суда от 22.07.2020 общество с ограниченной ответственностью "НВИ" (далее - общество "НВИ") привлечено к участию в деле в качестве созаявителя; привлечены к участию в деле в качестве соответчиков общество СКБ "Сибэлектротерм", общество с ограниченной ответственностью ГК "Сибирская машиностроительная компания" (далее - общество ГК "СМК"), общество с ограниченной ответственностью Торгового дома "Сибмаш" (далее - общество ТД "Сибмаш"), ООО "Сибэлектротерм", общества с ограниченной ответственностью индустриального парка "Кировский", общество с ограниченной ответственностью "УниверсалСтройИнвест" (далее - общество "УСИ"), общество с ограниченной ответственностью "Гормаш" (далее - общество "Гормаш"), общество с ограниченной ответственностью ПК "Металлокомплект-КЯ" (далее - общество ПК "Металлокомплект-КЯ"), общество с ограниченной ответственностью "Бухгалтер" (далее - общество "Бухгалтер"), Чертуллин П.В.
Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 30.03.2021, оставленным без изменения постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 18.01.2021, признано доказанным наличие оснований для привлечения Утиралова О.А., Белоусова Е.И., обществ ГК "СМК", ТД "Сибмаш", ИП "Кировский", "УСИ", "Бухгалтер", "Гормаш", ПК "Металлокомплект-КЯ", СКБ "Сибэлектротерм", ООО "Сибэлектротерм" к субсидиарной ответственности по обязательствам должника, в данной части производство по заявлениям приостановлено до окончания расчетов с кредиторами должника; в привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника Солодовой И.В., Чертулина П.В. Кузьмина М.Г., общества СКБ "Сибэлектротерм", отказано.
Постановлением Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 03.02.2022 определение Арбитражного суда Новосибирской области от 30.03.2021 и постановление Седьмого Арбитражного апелляционного суда от 18.10.2021 отменены в части отказа в привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника Кузьмина М.Г., Чертулина П.В. и общества СКБ "Сибэлектротерм", обособленный спор направлен на новое рассмотрение в первой инстанции.
В постановлении суда округа указано, что требования об установлении оснований для привлечения к субсидиарной ответственности Утиралова О.А. в связи с неподачей заявления о признании должника банкротом, Белоусова Е.И. в связи с непередачей документации должника конкурсному управляющему подлежат новому рассмотрению, с изложением результатов рассмотрения в резолютивной части определения суда первой инстанции.
При новом рассмотрении обособленного спора определением Арбитражного суда Новосибирской области от 07.02.2023 в удовлетворении заявления о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника Кузьмина М.Г., общества "СКБ Сибэлектротерм", Чертулина П.В отказано; в удовлетворении заявления о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника Белоусова Е.И. по основанию за непередачу документации должника конкурсному управляющему отказано; в удовлетворении заявления о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника Утиралова О.А. по основанию за неподачу заявления о признании должника банкротом отказано.
Постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 19.07.2023, определение Арбитражного суда Новосибирской области от 07.02.2023 отменено в части требования о привлечении Утиралова О.А. к субсидиарной ответственности по обязательствам должника по основанию за непередачу документов, в отмененной части принят новый судебный акт, которым в удовлетворении заявления о привлечении Утиралова О.А. к субсидиарной ответственности по обязательствам должника по основанию за непередачу документов отказано; в остальной части определение Арбитражного суда Новосибирской области от 07.02.2023 оставлено без изменения.
В кассационной жалобе общества "Авелон", "Инвест Плюс", ссылаясь на неполное исследование обстоятельств настоящего спора, невыполнение судами указаний суда округа, несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам, просят отменить состоявшиеся акты судов первой и апелляционной инстанций, направить обособленный спор на новое рассмотрение в суд первой инстанции.
В кассационной жалобе конкурсный управляющий просит отменить состоявшиеся акты судов первой и апелляционной инстанций, принять новый судебный акт, признано доказанным наличие оснований для привлечения Кузьмина М.Г. (в части неподачи заявления о банкротстве, переводе бизнеса, непередачи документов и имущества), общество СКБ "Сибэлектротерм" (за перевод бизнеса), Утиралова О.А. (в части неподачи заявления о банкротстве и непередачи документов и имущества), Белоусова Е.И. (в части непередачи документов и имущества) и Чертулина П.В. (за участие в схеме по переводу бизнеса путем исполнения роли номинального участника и руководителя) к субсидиарной ответственности по обязательства должника.
В обоснование кассационной жалобы конкурсный управляющий указал на доказанность оснований для привлечения ответчиков к субсидиарной ответственности, неправильное применение судами положений статей 10, 61.11, 61.12 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве).
В отзывах на кассационные жалобы общество СКБ "Сибэлектротерм" и Кузьмин М.Г. просят оставить обжалуемые судебные акты без изменения как соответствующие действующему законодательству.
В отзыве на кассационные жалобы Федеральная налоговая служба поддерживает доводы кассаторов о привлечении Утиралова О.А. к субсидиарной ответственности по обязательствам должника за непередачу документов конкурсному управляющему.
В судебном заседании представители общества "Инвест Плюс", конкурсного управляющего, общества "Авелон" поддержали доводы своих кассационных жалоб; представители Кузьмина М.Г. и общества СКБ "Сибэлектротерм" просили в удовлетворении кассационных жалоб отказать.
Учитывая надлежащее извещение иных лиц, участвующих в деле, о времени и месте проведения судебного заседания, кассационная жалоба рассматривается в отсутствие их представителей в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).
Законность обжалуемого судебного акта проверена судом округа в пределах доводов кассационной жалобы.
Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 16.06.2014 возбуждено производство по делу о банкротстве должника; определением того же суда от 03.02.2017 введена процедура наблюдения; решением суда от 21.09.2017 должник признан банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство, утвержден конкурсный управляющий.
Как следует из материалов дела и установлено судами, руководство должником осуществлялось следующими лицами:
Кузьминым М.Г. до 04.08.2012, с 04.08.2012 по 04.08.2014 исполняющим обязанности председателя Совета директоров на основании контракта с президентом общества (председателем Совета директоров); решением Кировского районного суда города Новосибирска от 11.04.2016 по делу N 2-725/16 установлено наличие фактических трудовых отношений с должником в период с 04.08.2012 по 04.08.2014;
Утираловым О.А. с 04.08.2012 по 30.06.2015, владеющим 23,58 % голосующих акций завода лично и 28,96 % через общество с ограниченной ответственностью "Универсалстройинвест";
Белоусовым Е.И. в период с 15.04.2016 по 30.06.2016.
Общество ПК "Металлокомплект-КЯ" создано 22.12.2015, единственным участником является Чертулин П.В.
Общество ТД "Сибмаш" создано 24.03.2014 по юридическому адресу должника, единственным участником является Чертулин П.В.
Участником общества "УСИ" является Чертулин П.В. (99 %).
Общество "Гормаш" (прежнее наименование общество с ограниченной ответственностью УК "СМК" (далее - общество УК "СМК") создано 22.12.2015, единственным участником и директором с 29.06.2017 является Чертулин П.В.
После возбуждения дела о банкротстве должника, но до введения в отношении него процедуры наблюдения были созданы следующие юридические лица:
- общество ИП "Кировский" (ИНН 5403023803) (создано 01.11.2016, учредителями являются общество ПК "Металлокомплект-КЯ" (24 %), общество УК "СМК" (в настоящее время общество "Гормаш") (76 %));
- общество с ограниченной ответственностью "Бухгалтер" (ИНН 5403023786, далее - общество "Бухгалтер") (создано 01.11.2016, учредителями являются общество ПК "Металлокомплект-КЯ" (24 %), Чертулин П.В. (76 %));
- ООО СКБ "Сибэлектротерм" - для разработки проектной документации;
- ООО "Сибэлектротерм" (создано 01.11.2016, учредителями являются общество "Гормаш (76 %)", общество ПК "Металлокомплект-КЯ" (24 %).
Судами установлены факты аффилированности должника и:
общества ГК "СМК" с учетом судебных актов, принятых в рамках настоящего дела о банкротстве;
обществ ТД "Сибмаш", "УСИ" из постановления Седьмого арбитражного апелляционного суда от 27.02.2019;
обществ "Металлокомплект-КЯ", "СМК" из постановления Арбитражного суда Западно-Сибирского округа по делу N А45-10071/2017 от 28.03.2019;
обществ "Гормаш", "ИП Кировский" через Утиралова О.А. из определения Арбитражного суда Новосибирской области от 03.07.2019, оставленного без изменения постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 07.10.2019 по настоящему делу о банкротстве.
В настоящем случае судами рассмотрены требования о привлечении к субсидиарной ответственности Утиралова О.А., Кузьмина М.Г, Чертулина П.В., общества "СКБ Сибэлектротерм".
Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении заявления, исходил из недоказанности совокупности условий, необходимой для привлечения ответчиков к субсидиарной ответственности по обязательствам должника.
Апелляционный суд, отменяя определение суда первой инстанции в части требования о привлечении Утиралова О.А. к субсидиарной ответственности по обязательствам должника по основанию за непередачу документов исходил из того, что данное требование заявленное конкурсным управляющим 27.12.2022, по сути не рассмотрено, процессуальное решение в указанной части не принято; рассмотрел указанное требование по правилам суда первой инстанции и отказал в его удовлетворении; в остальной части апелляционный суд поддержал выводы суда первой инстанции.
По итогам рассмотрения кассационных жалоб суд округа пришел к следующим выводам.
В соответствии с пунктом 1 статьи 61.10 Закона о банкротстве, если иное не предусмотрено настоящим Законом, в целях настоящего Закона под контролирующим должника лицом понимается физическое или юридическое лицо, имеющее либо имевшее не более чем за три года, предшествующих возникновению признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий.
В силу подпункта 3 пункта 4 статьи 61.10 Закона о банкротстве пока не доказано иное, предполагается, что лицо являлось контролирующим должника лицом, если это лицо извлекало выгоду из незаконного или недобросовестного поведения лиц, указанных в пункте 1 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).
По общему правилу, необходимым условием отнесения лица к числу контролирующих должника является наличие у него фактической возможности давать должнику обязательные для исполнения указания или иным образом определять его действия (пункт 3 статьи 53.1 ГК РФ, пункт 1 статьи 61.10 Закона о банкротстве) (пункт 3 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53)).
Кузьмин М.Г., Белоусов Е.И., Утиралов О.А. в разные периоды являлись руководителя должника, соответственно подпадают под признаки контролирующего должника лица.
Чертулин П.В. являлся участником и руководителем обществ, аффилированных с должником.
Общество "СКБ "Сибэлектротерм", как полагают заявители, создано в целях перевода бизнеса должника.
В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона о банкротстве контролирующие должника лица солидарно несут субсидиарную ответственность по денежным обязательствам должника.
По смыслу правовой позиции, приведенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 30.09.2019 N 305-ЭС19-10079 предусмотренное статьей 10 Закона о банкротстве (в редакции Федерального закона от 28.06.2013 N 134-ФЗ) такое основание для привлечения к субсидиарной ответственности как "признание должника несостоятельным вследствие поведения контролирующих лиц" по существу мало чем отличается от предусмотренного действующей в настоящее время статьей 61.11 Закона основания ответственности в виде "невозможности полного погашения требований кредитора вследствие действий контролирующих лиц".
В пункте 16 Постановления N 53 разъяснено, что под действиями (бездействием) контролирующего лица, приведшими к невозможности погашения требований кредиторов следует понимать такие действия (бездействие), которые явились необходимой причиной банкротства должника, то есть те, без которых объективное банкротство не наступило бы. Суд оценивает существенность влияния действий (бездействия) контролирующего лица на положение должника, проверяя наличие причинно-следственной связи между названными действиями (бездействием) и фактически наступившим объективным банкротством.
Суды двух инстанций по итогам тщательного исследования обстоятельств настоящего обособленного спора пришли к обоснованному выводу о недоказанности оснований для привлечения к субсидиарной ответственности Кузьмина М.Г., Чертулина П.В., общества "СКБ Сибэлектротерм", не установили их вину в банкротстве должника
Суды подробно исследовали обстоятельства, связанные с созданием общества "СЭТ-АСК", с договорными отношениями должника и обществ "СЭТ-АСК", "СКБ Сибэлектротерм", их влиянием на финансовые показатели должника, и пришли к выводу о том, что хозяйственные отношения названных обществ были выгодны для должника.
Ни общество "СКБ Сибэлектротерм", ни общество "СЭТ АСК" никогда не осуществляли производственную деятельность на площадях должника.
Из материалов дела не следует, что общество "СКБ Сибэлектротерм" стало двойником должника. Суды подробно проанализировали деятельность должника и общества "СКБ Сибэлектротерм", заказчиков обществ и заключенных с ними договоров, периоды перехода работников, причины перемещения персонала.
Материалами дела подтверждается наличие производственных мощностей у общества "СКБ Сибэлектротерм" для осуществления предпринимательской детальности, полученных в период создания указанного общества. Так, с 2001 за обществом "СКБ Сибэлектротерм" были зарегистрированы как экспериментальный корпус, так и инженерно-конструкторский корпус, полученные в процессе приватизации общества "СКБ Сибэлектротерм".
Судами констатировано, что ухудшение платежеспособности должника началось после ноября 2012 и обусловлено действиями Утиралова О.А. (определение Арбитражного суда Новосибирской области от 30.03.2021).
Невозможность перевода Кузьминым М.Г. деятельности должника на общество "СКБ Сибэлектротерм" иллюстрируется несопоставимыми производственными мощностями и численностью рабочих этих двух предприятий по состоянию на 2012 год. Позиция конкурсного управляющего о том, что общество "Сибэлектротерм" было предприятием полного цикла и могло самостоятельно проектировать и производить электротермическое оборудование без привлечения субподрядчиков и сторонних организаций не подтверждена документально, противоречит имеющимся в деле доказательствам.
При рассмотрении настоящего спора суды пришли к обоснованному выводу о недоказанности перевода бизнеса должника на общество "СКБ Сибэлектротерм".
Кроме того, оценивая действия Кузьмина М.Г., суды учли, что он с 03.08.2012 не являлся директором должника и не мог оказывать влияния на решения руководства.
Относительно привлечения к субсидиарной по обязательствам должника Чертулина П.В. в части извлечения им необоснованной выгоды из своего положения.
Суды двух инстанций по итогам оценки доказательств пришли к выводу о том, что займы, полученные Чертулиным П.В., не привели к ухудшению финансового состояния должника, не стали причиной его банкротства.
Суды сочли обоснованными аргументы Чертулина П.В., согласно которым: виды деятельности должника и юридических лиц (подконтрольных Чертулину П.В.), осуществлявших свою деятельность, арендуя имущество должника, не совпадают; ни одно из указанных лиц не занималось производством электротермического оборудования и запасных частей; документы, которые, по мнению конкурсного управляющего, подтверждали бы участие Чертулина П.В. в схеме вывода активов должника, не представлены.
Конкурсный управляющий также указал на наличие оснований для привлечения Кузьмина М.Г., Белоусова Е.И., Утиралова О.А. к субсидиарной ответственности в связи с непередачей документации должника.
Подпунктом 2 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве установлена презумпция наступления такой ответственности в случае если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы.
При этом привлекаемое к ответственности лицо вправе опровергнуть названную презумпцию о наличии причинно-следственной связи между несостоятельностью должника и действиями (бездействием) контролирующего лица, доказав, в частности, что отсутствие документации должника, либо ее недостатки, не привели к существенному затруднению проведения процедур банкротства, или доказав, что им приняты все необходимые меры для исполнения обязанностей по ведению, хранению и передаче документации при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась.
В части заявления конкурсного управляющего о неисполнении Кузьминым М.Г. обязанности по передаче документации должника, что привело к невозможности удовлетворения требований кредиторов (пункт 5 статьи 10, подпункт 2 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве), суд первой инстанции обоснованно признал его необоснованным, при этом исходил из следующего.
Должник признан банкротом решением от 21.09.2017, после чего на основании статьи 126 Закона о банкротстве бывший руководитель должника обязан передать конкурсному управляющему документацию должника.
В настоящем случае суды пришли к выводам, что документы, непередача которых вменяется в вину Кузьмину М.Г. (конструкторская и технологическая документация) не являются документами бухгалтерского учета и отчетности, непередача которых образует презум
