Постановление Арбитражного суда Центрального округа от 4 июля 2019 г. N Ф10-2272/19 по делу N А84-1175/2018

г.Калуга

04 июля 2019 г.

Дело N А84-1175/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 01.07.2019.

Постановление изготовлено в полном объеме 04.07.2019.

Арбитражный суд Центрального округа в составе:

председательствующего судей		Гладышевой Е.В. Смотровой Н.Н. Ипатова А.Н.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи

Пыркиной О.Н.

при участии в заседании: от конкурсного управляющего публичным акционерным обществом Банк "ВВБ" - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от общества с ограниченной ответственностью "Хорека Профи" (ОГРН 1150107011284)

представитель - Лободенко О.В. по доверенности 77 АВ 8080193 от 05.06.2018 сроком действия по 01.12.2019 представитель - Киселева А.Е. по доверенности б/н от 07.11.2018 сроком действия на 1 год

рассмотрев в открытом судебном заседании путем использования систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда города Севастополя кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Хорека Профи" на постановление Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 05.04.2019 по делу N А84-1175/2018,

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Севастополя от 17.05.2018 по делу N А84-1175/2018 публичное акционерное общество Банк "ВВБ" (далее - ПАО Банк "ВВБ") признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий ПАО "Банк "ВВБ" обратился в Арбитражный суд города Севастополя с заявлением о признании недействительными сделок - банковских операций на основании платежных поручений N 818 от 04.12.2017, N 819 от 05.12.2017, N 820 от 11.12.2017 по перечислению с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью "Трансэнергострой" (далее - ООО "Трансэнергострой"), открытого в ПАО "Банк ВВБ" на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью "Хорека Профи" (далее - ООО "Хорека Профи"), открытый в ПАО "Банк "ВВБ", денежных средств в сумме 12 797 000 руб.; банковских операций по перечислению с расчетного счета ООО "Хорека Профи" в пользу ПАО "Банк "ВВБ" денежных средств по погашению задолженности по кредитному договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26.10.2016 в сумме 13 182 611 руб. 07 коп., и применении последствий недействительности сделки.

Определением Арбитражного суда города Севастополя от 21.01.2019 в удовлетворении требований конкурсного управляющего ПАО Банк "ВВБ" отказано.

Постановлением Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 05.04.2019 определение Арбитражного суда города Севастополя от 21.01.2019 отменено. Принят новый судебный акт. Заявление конкурсного управляющего ПАО "Банк "ВВБ" в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" удовлетворено. Признаны недействительными сделки:

- банковская операция, совершенная на основании платежного поручения N 818 от 04.12.2017, по перечислению с расчетного счета ООО "Трансэнергострой" N 40702810005010000007, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", на расчетный счет ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытый в ПАО "Банк "ВВБ", денежных средств в размере 12 516 000 руб., с назначением платежа: "перечисление денежных средств по договору процентного займа (8,6% годовых) N 011217 от 01.12.2017";

- банковская операция, совершенная на основании платежного поручения N 819 от 05.12.2017, по перечислению с расчетного счета ООО "Трансэнергострой" N 40702810005010000007, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", на расчетный счет ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытый в ПАО "Банк "ВВБ", денежных средств в размере 16 000 руб., с назначением платежа: "перечисление денежных средств по договору процентного займа (8,6% годовых) N 011217 от 01.12.2017";

- банковская операция, совершенная на основании платежного поручения N 820 от 11.12.2017 по перечислению с расчетного счета ООО "Трансэнергострой" N 40702810005010000007, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", на расчетный счет ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытый в ПАО "Банк "ВВБ", денежных средств в размере 265 000 руб., с назначением платежа: "перечисление денежных средств по договору процентного займа (8,6% годовых) N 011217 от 01.12.2017";

- банковская операция, совершенная на основании платежного поручения N 964750 от 05.12.2017, по перечислению с расчетного счета ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", в пользу ПАО "Банк "ВВБ" денежных средств в размере 389 924 руб. 20 коп., с назначением платежа: "Погашение процентов по кредитному договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26/10/2016 г. с заемщиком ООО "Хорека Профи";

- банковская операция, совершенная на основании платежного поручения N 964751 от 05.12.2017, по перечислению с расчетного счета ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", в пользу ПАО "Банк "ВВБ" денежных средств в размере 12 440 981 руб. 87 коп., с назначением платежа: "Частичное погашение кредита по договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26/10/2016 заемщиком ООО "Хорека Профи";

- банковская операция, совершенная на основании платежного поручения N 964752 от 05.12.2017, по перечислению с расчетного счета ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", в пользу ПАО "Банк "ВВБ" денежных средств в размере 50 015 руб., с назначением платежа: "Частичное погашение кредита по договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26/10/2016 заемщиком ООО "Хорека Профи";

- банковская операция, совершенная на основании платежного поручения N 964753 от 05.12.2017, по перечислению с расчетного счета ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", в пользу ПАО "Банк "ВВБ" денежных средств в размере 16 015 руб., с назначением платежа: "Частичное погашение кредита по договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26/10/2016 заемщиком ООО "Хорека Профи";

- банковская операция, совершенная на основании платежного поручения N 964754 от 11.12.2017, по перечислению с расчетного счета ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", в пользу ПАО "Банк "ВВБ" денежных средств в размере 20 675 руб., с назначением платежа: "Частичное погашение кредита по договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26/10/2016 заемщиком ООО "Хорека Профи";

- банковская операция, совершенная на основании платежного поручения N 964755 от 11.12.2017, по перечислению с расчетного счета ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", в пользу ПАО "Банк "ВВБ" денежных средств в размере 265 000 руб., с назначением платежа: "Частичное погашение кредита по договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26/10/2016 заемщиком ООО "Хорека Профи".

Применены последствия недействительности сделок:

- восстановлены обязательства ПАО "Банк "ВВБ" перед ООО "Хорека Профи" по расчетному счету N 40702810105180000031, открытому в ПАО "Банк "ВВБ", в размере 385 611 руб. 07 коп., в данных бухгалтерского учета ПАО "Банк "ВВБ";

- восстановлены обязательства ПАО "Банк "ВВБ" перед ООО "Трансэнергострой" по расчетному счету N 40702810005010000007, открытому в ПАО Банк "ВВБ", в размере 12 797 000 руб. в данных бухгалтерского учета ПАО "Банк "ВВБ";

- восстановлены обязательства ООО "Хорека Профи" перед ПАО "Банк "ВВБ" по кредитному договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26.10.2016 в общем размере 13 182 611 руб. 07 коп., в том числе 12 792 686 руб. 87 коп. - сумма ссудной задолженности, 389 924 руб. 20 коп. - сумма начисленных процентов;

- признаны существующими права ПАО "Банк "ВВБ" по договору залога N ТФ/00/ЗНИ/16/142 от 26.10.2016, заключенному между ПАО "Банк "ВВБ" и Османовым Сейраном Серверовичем, согласно условиям которого в залог Банку передано недвижимое имущество:

- земельный участок, категория земель: земли сельскохозяйственного назначения, разрешенное использование: садоводство, общая площадь 614 кв. м; адрес (местонахождение) объекта: Республика Крым, Бахчисарайский р-н, поселковый совет "Почтовский", садоводческое товарищество "Союз", ул. Цветочная, земельный участок 1; кадастровый номер: 90:01:031501:58;

- здание, назначение: нежилое здание, наименование: садовый дом, количество этажей: 4, площадь: 767.2 кв. м, адрес объекта: Республика Крым, Бахчисарайский р-н, поселковый совет "Почтовский", садоводческое товарищество "Союз", ул. Цветочная, д. 1; кадастровый номер: 90:01:031501:85;

- признаны существующими обязательства Османова Сейрана Серверовича перед ПАО "Банк "ВВБ" по договору поручительства N ТФ/00/П/16/142 от 26.10.2016, заключенному между ПАО "Банк "ВВБ" и Османовым Сейраном Серверовичем;

- признаны существующими обязательства Османова Эльдара Серверовича по договору поручительства N ТФ/00/П-1/16/142 от 23.03.2017, заключенному между ПАО "Банк "ВВБ" и Османовым Эльдаром Серверовичем;

- признаны существующими обязательства Османовой Диляры Эскандеровны по договору поручительства N ТФ/00/П-2/16-142 от 23.03.2017, заключенному между ПАО "Банк "ВВБ" и Османовой Дилярой Эскандеровной;

- признаны существующими обязательства Исмаиловой Эльвиры Эскендеровны по договору поручительства N ТФ/00/П-3/16-142 от 23.03.2017, заключенному между ПАО "Банк "ВВБ" и Исмаиловой Эльвирой Эскендеровной;

- признаны существующими обязательства Государственного унитарного предприятия Республики Крым "Крымский гарантийный фонд" по договору поручительства N П-19-К/17 от 24.03.2017, заключенному между ПАО "Банк "ВВБ", ООО "Хорека Профи" и ГУП РК "Крымский гарантийный фонд".

Считая постановление суда апелляционной инстанции незаконным и необоснованным, ООО "Хорека Профи" обратилось в суд округа с кассационной жалобой, в которой просит его отменить, оставив в силе определение суда первой инстанции об отказе в удовлетворении требований конкурсного управляющего ПАО Банк "ВВБ" о признании сделок недействительными.

В судебном заседании суда округа представитель заявителя поддержал доводы кассационной жалобы, просил суд кассационную жалобу удовлетворить.

Представитель конкурсного управляющего ПАО Банк "ВВБ" возражал против доводов кассационной жалобы, поддержал доводы, изложенные в отзыве на нее, просил суд отказать в удовлетворении кассационной жалобы.

Представители иных лиц, участвующих в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом.

Учитывая наличие доказательств надлежащего извещения не явившихся лиц о времени и месте судебного разбирательства, кассационная жалоба рассмотрена в порядке статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в отсутствие их представителей.

Суд, исследовав представленные материалы дела, изучив доводы кассационной жалобы, возражений на нее, заслушав представителей лиц, участвующих в деле, приходит к выводу об отсутствии оснований для отмены судебного акта суда апелляционной инстанции и удовлетворения кассационной жалобы, исходя из следующего.

Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела, 26.10.2016 между ПАО "Банк "ВВБ" и ООО "Хорека Профи" (заемщик) заключен кредитный договор N ТФ/00/КЛЗ/16/142, согласно условиям которого, с учетом дополнительного соглашения N 1 от 23.03.2017 к кредитному договору, банк предоставил заемщику денежные средства (кредит) в пределах лимита кредитной линии с лимитом единовременной задолженности в размере 28 000 000, процентная ставка за пользование траншами в рамках кредитной линии устанавливается в размере 17% годовых, срок окончания действия кредитной линии - 29.04.2018.

Обеспечением своевременного исполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору, с учетом дополнительного соглашения N 1 от 23.03.2017 к кредитному договору, является:

1. Договор залога N ТФ/00/ЗНИ/16/142 от 26.10.2016, заключенный между ПАО "Банк "ВВБ" и Османовым Сейраном Серверовичем, согласно условиям которого в залог банку передано недвижимое имущество:

- земельный участок, общей площадью 614 кв.м с кадастровым номером 90:01:031501:58;

- здание, площадью 767.2 кв. м, с кадастровым номером 90:01:031501:85.

2. Договор поручительства N ТФ/00/П/16/142 от 26.10.2016, заключенный между банком и Османовым Сейраном Серверовичем;

3. Договор поручительства N ТФ/00/П-1/16/142 от 23.03.2017, заключенный между банком и Османовым Эльдаром Серверовичем;

4. Договор поручительства N ТФ/00/П-2/16-142 от 23.03.2017, заключенный между банком и Османовой Дилярой Эскандеровной;

5. Договор поручительства N ТФ/00/П-3/16-142 от 23.03.2017, заключенный между банком и Исмаиловой Эльвирой Эскендеровной;

6. Договор поручительства N П-19-К/17 от 24.03.2017, заключенный между банком, ООО "Хорека Профи" и ГУП РК "Крымский гарантийный фонд поддержки предпринимательства", согласно условиям которого поручитель за вознаграждение, предусмотренное настоящим договором, обязуется отвечать перед банком за исполнение заемщиком обязательств перед банком по кредитному договору, с учетом дополнительного соглашения N 1 от 23.03.2017 к кредитному договору, в части возврата фактически полученной заемщиком суммы кредита. Ответственность поручителя перед банком по настоящему договору является субсидиарной с отложенным сроком предъявления требований банка к поручителю и ограничена в размере 53,57% от неисполненных обязательств заемщика по возврату основного долга, но в любом случае не более 15 000 000 руб.

ООО "Трансэнергострой" является клиентом банка ПАО "Банк "ВВБ", открыт расчетный счет N 40702810005010000007 в российских рублях.

ООО "Хорека Профи" также является клиентом банка ПАО "Банк "ВВБ", открыт расчетный счет N 40702810105180000031 в российских рублях.

В течение месяца до введения временной администрации, 04.12.2017, 05.12.2017 и 11.12.2017, с расчетного счета ООО "Трансэнергострой" N 40702810005010000007 на расчетный счет ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031 произведено перечисление денежных средств в общем размере 12 797 000 руб.

Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 04.12.2017, 05.12.2017 и 11.12.2017 внутрибанковскими проводками о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО "Трансэнергострой" N 40702810005010000007 на расчетный счет ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031 на основании платежных поручений N 818 от 04.12.2017 в размере 12 516 000 руб., N 819 от 05.12.2017 в размере 16 000 руб., N 820 от 11.12.2017 в размере 265 000 руб.

В свою очередь, с расчетного счета ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", 05.12.2017 и 11.12.2017 произведено перечисление в пользу ПАО "Банк "ВВБ" денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по кредитному договору, в общем размере 13 182 611 руб. 07 коп., в том числе 12 792 686 руб. 87 коп. - сумма ссудной задолженности; 389 924 руб. 20 коп. - сумма начисленных процентов.

Погашение задолженности по кредитному договору на сумму 12 797 000 руб. происходило за счет средств, поступивших на расчетный счет заемщика, посредством внутрибанковских проводок 04.12.2017, 05.12.2017 и 11.12.2017.

Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031 в пользу ПАО "Банк "ВВБ" денежных средств, оформленные 05.12.2017 и 11.12.2017 внутрибанковскими проводками на основании платежных поручений N 964750 от 05.12.2017 в размере 389 924 руб. 20 коп., N 964751 от 05.12.2017 в размере 12 440 981 руб. 87 коп., N 964752 от 05.12.2017 в размере 50 015 руб., N 964753 от 05.12.2017 в размере 16 015 руб., N 964754 от 11.12.2017 в размере 20 675 руб., N 964755 от 11.12.2017 в размере 265 000 руб.

В результате совершения внутрибанковских операций по перечислению с расчетного счета ООО "Трансэнергострой" N 40702810005010000007, открытого в ПАО Банк "ВВБ", на расчетный счет ООО "Хорека Профи" N 40702810105180000031, открытый в ПАО "Банк "ВВБ", денежных средств в общем размере 12 797 000 руб., исходящий остаток денежных средств на расчетном счете ООО "Трансэнергострой" составил 514 руб. 51 коп., а исходящий остаток денежных средств на расчетном счете ООО "Хорека Профи" составил 0 руб.

Полагая, что сделки, оформленные внутрибанковскими проводками, не повлекшие фактического движения денежных средств, оказали отдельному кредитору большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемых сделок, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), подлежат признанию недействительными, конкурсный управляющий должника обратился в суд с настоящими требованиями.

Отказывая в удовлетворении заявления конкурсного управляющего, суд первой инстанции установил, что стороны оспариваемых платежей ООО "Трансэнергострой" и ООО "Хорека Профи" получили преимущественное удовлетворение требований к банку перед иными кредиторами, требования которых включены в реестр требований кредиторов, поскольку с 01.12.2017 у банка сформировалась картотека неоплаченных платежных поручений клиентов по балансовому счету "47418", а спорные операции произведены за 1 месяц до назначения временной администрации.

Суд пришел к выводу, что оспариваемые сделки совершены в порядке осуществления обычной хозяйственной деятельности, в связи с чем отказал в признании сделки недействительной.

Отменяя судебный акт суда первой инстанции суд апелляционной инстанции исходил из следующего.

Согласно пункту 3 статьи 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 настоящего Федерального закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией; в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Банка России, - с даты утверждения Советом директоров Банка России плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка; в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Агентства, - с даты утверждения Комитетом банковского надзора Банка России (а в случае, предусмотренном абзацем вторым пункта 3 статьи 189.49 настоящего Федерального закона, также Советом директоров Банка России) плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

Приказом Банка России от 12.12.2017 г. N ОД-3473 в отношении ПАО "Банк "ВВБ" введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации ПАО "Банк "ВВБ".

Приказом Банка России от 12.12.2017 N ОД-3474 введена временная администрация по управлению кредитной организацией ПАО "Банк "ВВБ".

Приказом Банка России от 09.04.2018 N ОД-891 у ПАО "Банк "ВВБ" отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

Приказом Банка России от 09.04.2018 N ОД-893 введена временная администрация по управлению кредитной организацией ПАО "Банк "ВВБ" в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций.

Исходя из положений пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, с учетом разъяснений Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенных в пунктах 1, 10, 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.I Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" по правилам главы III. 1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Судом первой инстанции установлено, что на дату совершения оспариваемых банковских операций (04, 05, 11.12.2017) ПАО "Банк "ВВБ" отвечало признаку неплатежеспособности, поскольку были установлены факты не проведения с 01.12.2017 по 12.12.2017 (дата введения моратория на удовлетворение требований кредиторов) платежей клиентов, невыполнения банком предусмотренных договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада и уплаты процентов по нему, а также отказы банка в возврате денежных средств при закрытии текущих счетов физических лиц.

С учетом Положения ЦБ РФ от 27.02.2017 N 579-П "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения", из выписок по балансовым счетам "47418" судом установлено, что картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентских счетах в ПАО "Банк "ВВБ" сформирована с 01.12.2017.

По балансовому счету "47418" Таврический филиал ПАО "Банк "ВВБ" (г. Симферополь) за 01.12.2017 сумма неисполненных платежных поручений составила 12 933 785 руб. 05 коп.; за 04.12.2017 - 12 933 785 руб. 05 коп.; за 05.12.2017 - 37 635 822 руб. 03 коп.; за 06.12.2017 - 49 954 273 руб. 23 коп.; за 07.12.2017 - 60 155 971 руб. 20 коп.; за 08.12.2017 - 87 310 494 руб. 88 коп.; за 11.12.2017 - 111 628 511 руб. 96 коп.

Судом проанализирован реестр неисполненных требований, помещенных в картотеку Таврического филиала ПАО Банк "ВВБ" по счету "47418" за период с 01.12.2017 по 12.12.2017, в том числе установлено, что по всем филиалам ПАО Банк "ВВБ" по состоянию на 11.12.2017 имелись неисполненные обязательства перед другими кредиторами на сумму 392 263 996 руб. 62 коп.

Ссылаясь на представленные в материалы дела 74 жалобы, суд установил, что физические и юридические лица в период с 01.12.2017 по 12.12.2017 обращались в ПАО "Банк "ВВБ" с целью получения собственных денежных средств, хранящихся в ПАО "Банк "ВВБ", однако, требования физических лиц по выдаче денежных средств и требования юридических лиц по перечислению денежных средств были отклонены банком, в том числе кредиторов ПАО "Банк "ВВБ".

Ссылаясь на выписки по депозитным счетам, по балансовым счетам "476", указав на то, что картотека по счету "476" сформировалась с 06.12.2017, суд апелляционной инстанции также установил, что ПАО "Банк "ВВБ" не исполнил платежные поручения физических лиц по переводу денежных средств по депозитным договорам банковского вклада на сумму 5 803 132 руб. 49 коп.

Суд проанализировал представленный конкурсным управляющим ПАО "Банк "ВВБ" реестр требований кредиторов ПАО Банк "ВВБ" по состоянию на 17.09.2018, из которого следует, что общее количество кредиторов ПАО "Банк "ВВБ" составляет 2 054 на сумму установленных требований (столбец 18 Реестра требований кредиторов) в размере 11 802 920 847 руб. 38 коп. Кредиторов первой очереди включено в реестр требований кредиторов в количестве 1 287 на общую сумму 11 337 264 097 руб. 40 коп. Кредиторов второй очереди - на общую сумму 30 651 руб. 91 коп.

Кредиторов третьей очереди включено в реестр требований кредиторов в количестве 766 на общую сумму 465 626 098 руб. 07 коп. Выплат не производилось.

С учетом установленных фактических обстоятельств, подтвержденных имеющимися в материалах дела доказательствами, суд апелляционной инстанции пришел к выводу, что оспариваемые платежи осуществлены кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации.

Применительно к положениям пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о доказанности того, что оспариваемые платежи вышли за пределы обычной хозяйственной деятельности.

До совершения спорных банковских операций между ООО "Трансэнергострой" (займодавец) и ООО "Хорека Профи" (заемщик) 01.12.2017 заключен договор займа N 011217, по условиям которого займодавец передает заемщику в собственность денежные средства в размере 20 000 000 руб., срок возврата займа определен - не позднее 24.12.2018, процентная ставка 8,6% годовых.

Указанный договор займа являлся основанием для перечисления ООО "Трансэнергострой" со своего расчетного счета, открытого в ПАО "Банк "ВВБ", на расчетный счет ООО "Хорека Профи" денежных средств в размере 12 797 000 руб.

ООО "Хорека Профи" обосновало экономическую целесообразность заключения указанного договора займа тем, что процентная ставка по займу составила 8,6% годовых, а по кредиту 17%, частично осуществлено погашение задолженности по займу в пользу ООО "Трансэнергострой".

Тем не менее, суд принял во внимание обстоятельства того, что фактически займ заключен на сумму, которая требовалась для погашения кредитных обязательств, возврат заемных средств ООО "Трансэнергострой" стал производиться только после инициирования процедуры банкротства в отношении ПАО "Банк "ВВБ". Оспариваемые банковские операции существенно отличаются от ранее осуществленных ООО "Хорека Профи" банковских операций по погашению задолженности по кредитному договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26.10.2016, задолженность по кредиту оспариваемыми платежами погашена досрочно, а также обществом не представлены доказательства, что между ООО "Трансэнергострой" и ООО "Хорека Профи" ранее существовали взаимоотношения по договорам займа.

Согласно выписке по ссудному счету ООО "Хорека Профи" N 45205810205180016142, кроме оспариваемых банковских операций, совершенных 04.12.2017, 05.12.2017 и 11.12.2017, сумма банковских операций по погашению задолженности по кредитному договору N ТФ/00/КЛЗ/16/142 от 26.10.2016 со счета ООО "Хорека Профи", открытого в ПАО "Банк "ВВБ", не превышает 2 700 000 руб.

Оценив в совокупности приведенные обстоятельства, суд апелляционной инстанции пришел к выводу, что оспариваемые сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности в силу положений подпункта 3 пункта 5 статьи 189.40 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

При этом суд, со ссылкой на правовую позицию, изложенную в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 23.11.2015 N 305-ЭС15-5815 (8), отметил, что обстоятельства, установленные судом первой инстанции, (наличие в банке сформированной картотеки неисполнения платежных документов клиентов), не позволяют отнести оспариваемые сделки к обычной хозяйственной деятельности. Наличие картотеки неисполненных платежных документов уже само по себе свидетельствует о том, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности.

Суд установил, что на даты оспариваемых банковских проводок ПАО "Банк "ВВБ" не имел на корреспондентском счете в Таврическом филиале достаточных средств для исполнения своих обязательств перед кредиторами, остатки средств на счетах внутри банка представляли собой только технические записи по счетам, не обладая при этом свойством реальных денежных средств по смыслу статьи 140 Гражданского кодекса РФ и обозначая собой лишь размер обязательств банка.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в определении от 25.07.2001 N 138-О, перечисление денежных средств со счета клиента, совершенное внутри неплатежеспособного банка, не приводит к фактической передаче денежных средств от плательщика к получателю, несмотря на существующую техническую возможность осуществления расчетных операций с помощью внутренних проводок.

Спорные сделки были направлены на досрочное погашение кредитных обязательств ответчика. При этом получение банком от заемщика суммы кредита досрочно с использованием расчетного счета клиента-заемщика, а в отношении ООО "Трансэнергострой" полное списание денежных средств на расчетный счет заемщика, в условиях финансовых трудностей банка, когда невозможно исполнение всех поручений клиентов (без исключения) по правилам статьи 855 Гражданского кодекса РФ, не может квалифицироваться как обычная хозяйственная деятельность.

В результате совершения оспариваемых платежей ООО "Трансэнергострой" путем оформления заемных отношений с ООО "Хорека Профи" получил фактически удовлетворение банком своих требований, как клиент, на счете которого в этом банке находились денежные средства.

С учетом изложенного, суд апелляционной инстанции пришел к правильному выводу о том, что, не совершив оспариваемые банковские операции, требования ООО "Хорека Профи" и ООО "Трансэнергострой" подлежали включению в третью очередь реестра требований кредиторов ПАО "Банк "ВВБ" и удовлетворению в порядке пропорциональности и очередности, в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

При таких обстоятельствах, руководствуясь вышеизложенными нормами права, с учетом разъяснений Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в определении от 25.07.2001 N 138-О, суд удовлетворил требования конкурсного управляющего должника о признании оспариваемых сделок недействительными.

Также, руководствуясь положениями статьи 61.6 Закона о банкротстве, статьи 167 Гражданского кодекса РФ, с учетом правового подхода, отраженного в Определении Верховного суда Российской Федерации N 305-ЭС17-2344 (13) от 27.04.2018, суд апелляционной инстанции применил последствия недействительности сделок в виде восстановления задолженности заемщика перед банком и восстановления акцессорных обязательств третьих лиц по договорам залога и поручительства.

Доводы заявителя являлись предметом исследования суда и направлены на переоценку доказательств, что в силу положений статьи 286, части 2 статьи 287 АПК РФ, не входит в полномочия суда округа.

С учетом изложенного, принимая во внимание, что обжалуемый судебный акт принят при правильном применении норм права, содержащиеся в нем выводы не противоречат установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся доказательствам, оснований для удовлетворения кассационной жалобы не имеется.

В связи с окончанием кассационного производства меры, принятые определением Арбитражного суда Центрального округа от 08.05.2019, по приостановлению исполнения постановления Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 05.04.2019 по делу N А84-1175/2018, с момента принятия судом кассационной инстанции настоящего постановления утрачивают силу на основании части 4 статьи 283 АПК РФ.

Руководствуясь п.1 ч.1 ст.287, ст.289 Арбитражного процессуального кодекса российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 05.04.2019 по делу N А84-1175/2018 оставить без изменения, кассационную жалобу без удовлетворения.

Приостановление исполнения постановления Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 05.04.2019 по делу N А84-1175/2018, принятое определением Арбитражного суда Центрального округа от 08.05.2019, отменить.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке, предусмотренном ст. 291.1 АПК РФ.

Председательствующий

Е.В.Гладышева

Судьи

Н.Н.Смотрова А.Н.Ипатов