Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 17 октября 2023 г. N 09АП-53870/23 по делу N А40-32986/2019

г. Москва

17 октября 2023 г.

Дело N А40-32986/19

Резолютивная часть постановления объявлена 21 сентября 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 17 октября 2023 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи В.В. Лапшиной,

судей Башлаковой-Николаевой Е.Ю., Вигдорчика Д.Г.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Колыгановой А.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы ОАО "Первый Республиканский Банк" в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ", АКБ "Кредит-Москва" (ПАО) в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ"

на определение Арбитражного суда г. Москвы от 14 июля 2023,

об отказе в удовлетворении заявления о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности

по делу N А40-32986/19 о признании несостоятельным (банкротом) Индивидуального предпринимателя Балаяна Гагика Бориковича

при участии в судебном заседании:

от ф/у Балаяна Гагика Бориковича: Ситнов И.А. по дов. от 22.11.2022

от АКБ "Кредит-Москва" (ПАО) в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ": Окмянская Н.И. по дов. от 22.03.2023

от ОАО "Первый Республиканский Банк" в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ": Арутюнян М.А. по дов. от 29.12.2022

от ИП Грибуш Н.А.: Васькова М.В. по дов. от 14.06.2023

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 12.12.2019 по делу N А40-32986/19 Индивидуальный предприниматель Балаян Гагик Борикович признан несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура реализации имущества гражданина. Финансовым управляющим Должника утвержден Капитонов Юрий Владимирович, член Ассоциации МСОПАУ.

06.04.2022 в Арбитражный суд города Москвы поступило заявление финансового управляющего должника Капитонова Юрия Владимировича о признании недействительной сделкой договор купли-продажи (нежилого помещения) N 10-160 от 06.12.2012 между Департаментом городского имущества города Москвы и ООО "Консультационно-правовой центр по аудиту и налогообложению" (ИНН: 7714161045), переход права собственности, на основании которого зарегистрирован 21.02.2013; о признании недействительной сделкой договор купли-продажи (нежилого помещения) N А-2 от 17.12.2014 между ООО "Консультационно-правовой центр по аудиту и налогообложению" (ИНН: 7714161045) и Прищеповой Таисой Францевной, переход права собственности на основании которого зарегистрирован 02.02.2015; о признании недействительной сделкой договор между Прищеповой Таисой Францевной и Грибуш Натальей Анатольевной, переход права собственности на основании которого зарегистрирован 03.12.2021 и применении последствий недействительности сделок.

Финансовый управляющий полагает, что договоры купли-продажи нежилого помещения являются ничтожными сделками на основании ст. ст. 10, 168, п. 2 ст. 170 ГК РФ как притворные сделки, прикрывающие сделки по приобретению должником нежилого помещения, совершенные при злоупотреблении правом с целью сокрытия ликвидного актива и недопущения обращения на него взыскания по обязательствам должника.

В обоснование указанных выше доводов финансовый управляющий ссылался на наличие фактической аффилированности между Грибуш Н.А. и Балаяном Г.Б., а также на отсутствие у Прищеповой Т.Ф. и Грибуш Н.А. финансовой возможности для покупки спорного имущества.

Также, заявитель ссылался на Постановление Тверского районного суда г. Москвы от 13.05.2015, которым, как пояснил финансовый управляющий, установлено, что Должник являлся фактическим собственником подлежащих аресту жилых помещений, в том числе Нежилого помещения.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 19 сентября 2022 года, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 06 декабря 2022 года, отказано в удовлетворении заявления управляющего

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 06.04.2023 определение Арбитражного суда города Москвы от 19 сентября 2022 года и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 06 декабря 2022 отменены. Дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.

При новом рассмотрении определением Арбитражного суда города Москвы от 14 июля 2023 в удовлетворении заявления о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности отказано.

Не согласившись с вынесенным определением, ОАО "Первый Республиканский Банк" в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ", АКБ "Кредит-Москва" (ПАО) в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ" обратились в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционными жалобами.

От ИП Грибуш Н.А., ИП Прищеповой Т.Ф. поступил письменный отзыв, в котором просят обжалуемый судебный акт оставить без изменения, ссылаясь на его законность и обоснованность, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В судебном заседании представитель ИП Грибуш Н.А. ходатайствовал о приобщении к материалам дела письменных пояснений и отложении судебного заседания.

Оснований, предусмотренных ст. 158 АПК РФ, для отложения судебного заседания апелляционный суд не усмотрел.

Письменные пояснения ИП Грибуш Н.А. не подлежат приобщению к материалам дела ввиду отсутствия доказательств заблаговременного направления в адрес иных лиц, участвующих в деле.

В судебном заседании представители апеллянтов, финансового управляющего поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме.

Представитель ИП Грибуш Н.А. возражал на апелляционные жалобы.

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в судебное заседание не явились, в соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru, в связи с чем, апелляционные жалобы рассматриваются в их отсутствие, исходя из норм ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Законность и обоснованность принятого определения проверены в соответствии со статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционных жалоб, считает, что имеются основания для отмены обжалуемого судебного акта в силу следующего.

Как следует из материалов дела и установлено судом, должник являлся бенефициаром ОАО "Первый Республиканский Банк", в отношении которого приказами Банка России от 05.05.2014 N ОД-910 и N ОД-911 назначена временная администрация и отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

15.09.2014 возбуждено уголовное дело, в рамках которого Балаян Г.Б. являлся обвиняемым в совершении преступления, предусмотренного статьей 33, частью 4 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, и признан виновным вступившим в законную силу приговором Замоскворецкого районного суда г. Москвы от 11.05.2017 по делу N 1-4/2017 в растрате имущества ОАО "Первый Республиканский Банк", совершенной организованной группой в особо крупном размере, с использованием своих полномочий вопреки законным интересам организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, повлекших тяжкие последствия.

При рассмотрении уголовного дела установлен факт формального оформления части имущества должника на доверенных по отношению к нему третьих лиц, при этом постановлением Тверского районного суда города Москвы от 13.05.2015 наложен арест на объекты недвижимого имущества и автотранспортные средства, принадлежащие должнику, но зарегистрированные на доверенных по отношению к нему третьих лиц, в том числе, на спорное недвижимое имущество.

Применительно к предмету настоящего обособленного спора судом первой инстанции установлено, что 06.12.2012 г. между Департаментом городского имущества города Москвы и ООО "Консультационно-правовой центр по аудиту и налогообложению" (далее - ООО "КПЦАИН") заключен Договор купли-продажи (нежилого помещения) N 10-160, в соответствии с условиями которого ООО "КПЦАИН" приобрело в собственность нежилое помещение, регистрация перехода права собственности осуществлена 21.02.2013.

17.12.2014 г. между ООО "КПЦАИН" и Прищеповой Т.Ф. заключен Договор купли-продажи (нежилого помещения) N А-2, в соответствии с условиями которого Прищепова Т.Ф. приобрела в собственность нежилое помещение, регистрация перехода права собственности осуществлена 02.02.2015 г.

04.10.2021 г. между Прищеповой Т.Ф. и Грибуш Н.А. заключен Договор дарения, в соответствии с условиями которого Прищепова Т.Ф. передала в собственность Грибуш Н.А. нежилое помещение.

Регистрация перехода права собственности осуществлена 03.12.2021 г.

Отказывая в удовлетворении заявления, суд первой инстанции исходил из того, что заявителем не доказана вся совокупность условий для признания спорных сделок недействительными по заявленным основаниям.

Как указал суд первой инстанции, каждая из перечисленных сделок была исполнена сторонами, оснований полагать, что воля сторон была направлена на реализацию какой-либо иной, помимо указанной в договорах, цели из материалов дела не следует.

06.12.2012 г. между Департаментом городского имущества города Москвы и ООО "Консультационно-правовой центр по аудиту и налогообложению" был заключен Договор купли-продажи (нежилого помещения) N 10-160, в соответствии с условиями которого ООО "КПЦАИН" приобрело в собственность нежилое помещение, регистрация перехода права собственности осуществлена 21.02.2013 г.

При этом, суд первой инстанции установил, что договор купли-продажи (нежилого помещения) N 10-160 от 06.12.2012 между Департаментом городского имущества города Москвы и ООО "Консультационно-правовой центр по аудиту и налогообложению" заключен во исполнение положений Федерального закона от 22.07.2008 г. N 159-ФЗ "Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной собственности субъектов Российской Федерации или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации.

ООО "КПЦАиН" владело данным помещением на основании заключенного с Департаментом имущества города Москвы Договора аренды нежилого помещения N 06.00135/2006 от 16.03.2006 г. и дополнительного соглашения к нему от 08.08.2011 г.

ИП Грибуш Н.А. субарендовала с 2006 по 2009 гг. спорные помещения у ООО "КПЦАиН" по договорам субаренды нежилого помещения, находящегося в собственности города Москвы, что подтверждается представленными в материалы обособленного спора Договорами субаренды от 01.09.2006 г. N 08/06; от 08.06.2007 г. N 06-90045/07; от 11.01.2008 г.; от 01.01.2009 г.

Ответчики также поясняли, что назначение ИП Грибуш Н.А. на должность генерального директора ООО "КПЦАиН" было обусловлено принятием федерального закона от 22.07.2008 N 159-ФЗ "Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", согласно которому переуступка прав по договору аренды привела бы к утрате преимущественное право на приобретение арендуемого имущества, находящегося в собственности города Москвы (ст. 3 Закона N 159-ФЗ).

06.12.2012 г. ООО "КПЦАиН" осуществило выкуп арендуемого у города Москвы спорного помещения в соответствии с положениями 159-ФЗ от 22.07.2008 г. "Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (субъект малого предпринимательства) на основании договора договор купли-продажи (нежилого помещения) N 10-160 от 06.12.2012.

17.12.2014 г. ООО "КПЦАиН" в лице генерального директора Грибуш Н.А. осуществило продажу спорного помещения Прищеповой Таисе Федоровне по договору купли-продажи N А-2 от 17.12.2014 г.

Обстоятельства встречного предоставления по Договору купли-продажи N А-2 от 17.12.2014 г. установлены приговором Замоскворецкого районного суда г. Москвы от 11.05.2017 г., решением Симоновского районного суда от 21.03.2019 г., а также подтверждаются платежным поручением от 13.02.2015 г. N 602608 на сумму 15 000 000 руб., выпиской по счету в банке ВТБ по состоянию на 13.02.2015 г. о взносе наличных средств в размере 15 003 000 руб.

Как установлено решением Симоновского районного суда от 21.03.2019 г., "Прищепова Т.Ф. не являлась ни подозреваемой, ни обвиняемой, ни лицом, несущим по закону материальную ответственность за действия подозреваемых или обвиняемых при рассмотрении вышеуказанного уголовного дела.

Как указал суд первой инстанции, решением Симоновского районного суда от 21.03.2019 г. установлено, что ни при рассмотрении уголовного дела, ни в последующем гражданском деле судом не было установлено и суду не было представлено доказательств того, что имущество Прищеповой Т.Ф., расположенное по адресу: город Москва, 2-й Автозаводский проезд, д. 2, этаж 1, получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия, оборудования или иного средства совершения преступления либо для финансирования терроризма, экстремистской деятельности (экстремизма), организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации)".

Также, с учетом обстоятельств, изложенных в решении суда от 21.03.2019 г., Симоновский районный суд пришел к выводу о том, что Прищепова Т.Ф. является законным собственником нежилых помещений по адресу: г. Москва, 2-й Автозаводской проезд, д. 2, этаж 1, помещение 1а, комнаты с 1 по 4, 4а, 7, 7а, 7б, 7в, с 8 по 11, 13, 14, 16, 18, с 20 по 24, 26, 27, площадью 243, 2 кв. м, данная недвижимость никогда не была имуществом осужденного Балаяна Г.Б., оформленным на другое лицо.

Кроме того, как указал суд первой инстанции, в настоящем случае не представлено доказательств, порождающих обоснованные сомнения относительно того, что Грибуш Н.А. входит в число членов группы, подчиненность членов которой одному конечному бенефициару (Балаяну Г.Б.) позволяла им заключать указанные сделки друг с другом с целью сокрытия действительного собственника оспариваемого имущества. Обстоятельства таких доверительных отношений и соответствующих действий со стороны Грибуш Н.А. не были установлены ни одним судебным актом ни в рамках уголовного дела, ни в рамках настоящего дела о банкротстве.

Также, из анализа представленных в материалы дела налоговых деклараций судом первой инстанции установлено, что ответчики обладали достаточными средствами для приобретения спорного имущества.

Кроме того, судом первой инстанции было учтено то обстоятельство, что заявление кредитора ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" о признании несостоятельным (банкротом) Индивидуального предпринимателя Балаяна Гагика Бориковича принято к производству 18.02.2019 г., в то время как оспариваемые договоры купли-продажи были заключены 06.12.2012 г. и 17.12.2014 г.

Приговор Замоскворецкого районного суда города Москвы был вынесен 11.05.2017, решение Дорогомиловского районного суда, установившего размер требований кредиторов, 26.11.2018 г.

Таким образом, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что доказательств того, что в результате заключения оспариваемых сделок должнику и его кредиторам был причинен ущерб, материалы дела не содержат; кроме того, участником указанных сделок должник не являлся.

Кроме того, как установил суд первой инстанции, 04.10.2021 г. между Прищеповой Т.Ф. и Грибуш Н.А. заключен Договор дарения, в соответствии с условиями которого Прищепова Т.Ф. передала в собственность Грибуш Н.А. нежилое помещение.

Регистрация перехода права собственности осуществлена 03.12.2021 г.

Как указал суд первой инстанции, спорное помещение использовалось с 2006 года и используется в настоящее время ИП Грибуш Наталья Анатольевна под салон красоты Парикмахерская N 1 (В настоящее время сеть салонов "ГОРОД КРАСОТЫ"), что подтверждается письмом Управления Госпожнадзора от 28.09.2006 г. N 9/1/6528; Заключением Госстандарта России о технической экспертизе конструкции наружной рекламы от 10.05.2007 г.; от 28.06.2008 г.; Техническим паспортом от 23.03.2010 г. N 9-28854-13308 информационной конструкции предприятия и организации по обслуживанию населения и зданий; Заключением ГУП ГлавАПУ Москомархитектуры от 07.10.2008 г.; Разрешением Комитета рекламы и оформления города Москвы на установку объекта наружной рекламы и информации от 03.03.2009 г. Оспариваемый договор дарения заключен добровольно, согласно свободному волеизъявлению, оформлен письменно и прошел государственную регистрацию с намерением создать правовые последствия.

Рассмотрев обособленный спор в порядке статей 156, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив материалы дела, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для отмены оспариваемого определения суда первой инстанции по следующим основаниям.

Отменяя судебные акты судов первой и апелляционной инстанции об отказе в признании сделок недействительными и направляя обособленный спор на новое рассмотрение, Арбитражный суд Московского округа в постановлении от 06.04.2023 г. указал, что при первоначальном рассмотрении спора доводы и имеющиеся в деле доказательства судами нижестоящих инстанций оценены выборочно, что могло привести к принятию неправильных судебных актов, а выводы судов первой и апелляционной инстанций не соответствуют фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам, а также сделаны при неправильном применении норм права.

В соответствии с ч. 2.1 ст. 289 АПК РФ указания арбитражного суда кассационной инстанции, в том числе на толкование закона, изложенные в его постановлении об отмене решения, судебного приказа, постановления арбитражных судов первой и апелляционной инстанций, обязательны для арбитражного суда, вновь рассматривающего данное дело.

Выполняя указания суда кассационной инстанции, дав оценку доводам и представленным в материалы дела доказательствам в совокупности в порядке ст. 71 АПК РФ, а также с учетом правоприменительной практики, сложившейся в рамках настоящего дела о банкротстве, судом апелляционной инстанции при повторном рассмотрении обособленного спора установлено следующее.

Согласно пункту 1 статьи 61.8 Закона о банкротстве, заявление об оспаривании сделки должника подается в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве должника, и подлежит рассмотрению в деле о банкротстве должника.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе.

Сделкой, совершенной не должником, а другими лицами за счет должника, является сделка, в отсутствие которой имущество должника должно было поступить в конкурсную массу для целей пропорционального удовлетворения требований кредиторов.

Таким образом, по смыслу приведенной нормы права в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) могут быть оспорены сделки, совершенные непосредственно должником, либо сделки, совершенные за счет его имущества.

Как следует из заявления финансового управляющего, требования финансового управляющего о признании оспариваемых сделок недействительными основаны на положениях ст. 10, 168, 170 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее по тексту также - ГК РФ).

В соответствии с пунктом 2 статьи 170 ГК РФ притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа сделки, применяются относящиеся к ней правила. Соответственно, правопорядок признает совершенной лишь прикрываемую сделку - ту сделку, которая действительно имелась в виду. Именно она подлежит оценке в соответствии с применимыми к ней правилами. В частности, прикрываемая сделка может быть признана судом недействительной по основаниям, установленным Гражданским кодексом или специальными законами (соответствующая позиция изложена в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 27.08.2020 N 306-ЭС17-11031(6)).

Согласно разъяснениям высшей судебной инстанции, приведенным в пункте 87 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" (далее - Постановление от 23.06.2015 N 25), притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, с иным субъектным составом, ничтожна.

В связи с притворностью недействительной может быть признана лишь та сделка, которая направлена на достижение других правовых последствий и прикрывает иную волю всех участников сделки.

К сделке, которую стороны действительно имели в виду (прикрываемая сделка), с учетом ее существа и содержания применяются относящиеся к ней правила (пункт 2 статьи 170 ГК РФ).

Согласно пункту 22 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1(2021), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 07.04.2021, при отчуждении имущества должника в преддверии его банкротства и последующем оформлении передачи права собственности на данное имущество от первого приобретателя к иным лицам по цепочке сделок возможна ситуация, когда создается лишь видимость вовлечения имущества должника в гражданский оборот, иллюзия последовательного перехода права собственности на него от одного собственника другому (оформляются притворные сделки), а в действительности совершается одна единственная (прикрываемая) сделка - сделка по выводу активов во избежание обращения взыскания со стороны кредиторов.

Имущество после отчуждения его должником все время находится под контролем бенефициара данной сделки, он принимает решения относительно данного имущества.

Согласно Определению Верховного Суда Российской Федерации от 27.08.2020 N 306-ЭС17-11031, наличие доверительных отношений между формальными участниками притворных сделок позволяет отсрочить юридическое закрепление прав на имущество в государственном реестре, объясняет разрыв во времени между притворными сделками и поэтому само по себе не может рассматриваться как обстоятельство, исключающее ничтожность сделок.

Согласно пункту 1 статьи 168 ГК РФ, сделка, нарушающая требования закона или иного правового акта, является оспоримой, если из закона не следует, что должны применяться другие последствия нарушения, не связанные с недействительностью сделки.

В силу пункта 1 статьи 10 ГК РФ, не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

В соответствии с пунктом 2 статьи 170 ГК РФ, притворная сделка, совершенная с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна.

К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила.

В силу пункта 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом). При этом добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются (пункт 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации).

По смыслу пункта 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации под злоупотреблением правом понимается умышленное поведение лиц, связанное с нарушением пределов осуществления гражданских прав, направленное исключительно на причинение вреда третьим лицам. Для признания факта злоупотребления правом при заключении сделки должно быть установлено наличие умысла у обоих участников сделки (их сознательное, целенаправленное поведение) на причинение вреда иным лицам. Злоупотребление правом должно носить явный и очевидный характер, при котором не остается сомнений в истинной цели совершения сделки.

Согласно пункту 1 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", оценивая действия сторон как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе в получении необходимой информации. По общему правилу пункта 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются, пока не доказано иное.

Как следует из материалов дела, должник являлся бенефициаром ОАО "ПРБ". приказами Банка России от 05.05.2014 N ОД-910 и N ОД-911 у ОАО "ПРБ" отозвана лицензия на осуществление банковских операций и назначена временная администрация по управлению ОАО "ПРБ".

Решением Арбитражного суда города Москвы от 27.06.2014 по делу N А40-71548/2014 ОАО "ПРБ" признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство. Функции конкурсного управляющего возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

В отношении председателя правления ОАО "ПРБ" Курбатова Олега Витальевича и неустановленных лиц по признакам преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 и ч. 2 ст. 201 УК РФ, 15.09.2014 возбуждено уголовное дело.

В рамках указанного уголовного дела 25.09.2014 в отношении Должника Тверским районным судом г. Москвы избрана мера пресечения в виде заключения под стражу.

Постановлением Старшего следователя по особо важным делам 2 отдела управления по расследованию организованной преступной деятельности СД МВД России подполковником Будило Н.Н. 02.10.2014 Балаян Г.Б. привлечен в качестве обвиняемого по уголовному делу, предъявлено обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 33, ч. 4 ст. 160 УК РФ.

В ходе предварительного расследования правоохранительными органами установлен факт формального оформления части имущества Должника на доверенных по отношению к нему третьих лиц.

Постановлением Тверского районного суда г. Москвы от 13.05.2015 наложен арест на объекты недвижимого имущества и автотранспортные средства, принадлежащие Должнику, но зарегистрированные на доверенных по отношению к нему третьих лиц, арест, том числе на Квартиру.

В постановлении о наложении ареста судом установлено, что владельцами имущества не представлены доказательства, подтверждающие добросовестность приобретателей арестованного имущества, поскольку в действительности имущество принадлежит Должнику, который передал его доверенным лицам в целях обеспечения сохранности от неблагоприятных для себя последствий.

Судом установлен факт приобретения Должником указанного имущества и оформления его на доверенных лиц с передачей им владения в период совершения преступления (растраты имущества ОАО "ПРБ"), либо после его совершения, что в своей совокупности свидетельствует о направленности данных действий Должника на сокрытие принадлежащего ему имущества.

Вступившим в законную силу приговором Замоскворецкого районного суда г. Москвы от 11.05.2017 по делу N 1-4/2017 (далее - Приговор) Должник признан виновным в растрате имущества ОАО "ПРБ", совершенной организованной группой в особо крупном размере, с использованием своих полномочий вопреки законным интересам организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, повлекших тяжкие последствия.

Приговором установлено, что Балаян Г.Б. являлся бенефициаром ОАО "ПРБ".

Как следует из Приговора, изначально Должник сам намеревался выступать покупателем контрольного пакета акций ОАО "ПРБ", вместе с тем акции были формально оформлены на доверенных и подконтрольных по отношению к нему лиц при осуществлении самим Должником фактического управления и контроля над ОАО "ПРБ".

Согласно показаниям Юнина С.К., занимавшего должность председателя совета директоров ОАО "ПРБ", в 2009 - 2010 годах он вел переговоры с Должником об отчуждении акций ОАО "Первый Республиканский Банк".

При подготовке сделки документы по инициативе Должника оформлялись на доверенных по отношению к нему лиц, выступавших покупателями акций ОАО "ПРБ" и производивших расчеты за приобретенные акции.

В результате отчуждения акций юридически приобретателями ценных бумаг выступали доверенные по отношению к Должнику лица, а фактически - сам Должник.

В частности, с августа 2011 года (номинальным) акционером ОАО "ПРБ" являлся Боголюбгский В.Н., а с сентября 2011 года (номинальным) акционером ОАО "ПРБ" также стала Донских Т.А.

Из доводов финансового управляющего должника, конкурсного кредитора должника Балаяна Г.Б. - конкурсного управляющего (Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов") ОАО "Первый Республиканский Банк" и материалов настоящего обособленного спора следует, что подобно приобретению Должником акций ОАО "Первый Республиканский Банк", оформленных на доверенных по отношению к нему лиц, Должником аналогичным образом приобреталось и/или переоформлялось на доверенных лиц иное имущество при осуществлении им фактических полномочий собственника, в частности, спорное нежилое помещение.

Судом первой инстанции, в нарушение ч. 4 ст. 69 АПК РФ и указаний суда кассационной инстанции не принято во внимание наличие в материалах дела преюдициальных судебных актов, полученных в рамках уголовного дела, подтверждающие доводы управляющего о том, что Договоры купли-продажи являются цепочкой недействительных притворных сделок по основаниям ст. ст. 10, 168, п. 2 ст. 170 ГК РФ, прикрывающих сделку по приобретению Должником Квартиры, совершенной при злоупотреблении правом, с целью сокрытия ликвидных активов и недопущения обращения на нее взыскания по обязательствам Должника.

В системе действующего правового регулирования предусмотренное частью 2 статьи 69 АПК РФ основание освобождения от доказывания во взаимосвязи с положениями части 1 статьи 64 и части 4 статьи 170 того же Кодекса означает, что только фактические обстоятельства (факты), установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица (Определение Конституционного Суда Российской Федерации от 06.11.2014 N 2528-О).

При этом, судом первой инстанции в обжалуемом определении неверно применена норма ст. 69 АПК РФ, так как выводы, сделанные в решении Симановского районного суда г. Москвы от 21.03.2019 по делу N 2-860/2019 не являются преюдициальными для настоящего спора, так как финансовый управляющий не являлся лицом, участвующим в деле.

Прищепова Т.Ф. обратилась в Симоновский районный суд г. Москвы с иском к Балаяну Г.Б., ОАО "НРБ" о снятии ареста с Нежилого помещения. Решением Симановского районного суда с. Москвы от 21.03.2019 по делу N 2-860/2019 исковые требования Прищеповой Т.Ф. к Балаяну Г.Б, ОАО "ПРБ" удовлетворены, снят арест с Нежилого помещения.

Между тем финансовый управляющий Балаяна Г.Б. (заявитель по настоящему спору) не являлся лицом, участвующим в деле N 2-860/2019, следовательно, судебные акты, вынесенные в рамках указанного дела, не являются преюдициальными для настоящего спора.

При этом, само по себе снятие ареста с нежилого помещения в рамках уголовного дела не свидетельствует об отсутствии пороков спорных сделок и недоказанности не добросовестности ответчиков применительно к пределам доказывания в рамках дела о банкротстве.

Из материалов дела следует фидуциарный (доверительный) характер отношений Ответчиков с Должником.

Согласно пункту 1 статьи 19 Закона о банкротстве заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются лицо, которое в соответствии с Федеральным законом от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции" входит в одну группу лиц с должником; лицо, которое является аффилированным лицом должника.

При этом согласно позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 N 308-ЭС16-1475, доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической.

Второй из названных механизмов по смыслу абзаца 26 статьи 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" не исключает доказывания заинтересованности даже в тех случаях, когда структура корпоративного участия и управления искусственно позволяет избежать формального критерия группы лиц, однако сохраняется возможность оказывать влияние на принятие решений в сфере ведения предпринимательской деятельности.

О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка.

При представлении доказательств аффилированности должника с участником процесса (в частности, с лицом, заявившем о включении требований в реестр, либо с ответчиком по требованию о признании сделки недействительной) на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства. В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы совершения сделки либо мотивы поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения.

ООО "КПЦАИН" являюсь подконтрольным Должнику обществом в силу следующего.

Так, в ходе предварительного расследования в квартире Должника, расположенной по адресу: г. Москва, ул. Молчановка Б, дом 15/12, кв. 19. обнаружены многочисленные документы финансово хозяйственной деятельности ООО "КПЦАИН": банковские документы по счетам, доверенности, расчетные ведомости, справки, кадровые документы, выписки по счетам, банковские ордера, платежные поручения, счета фактур, ордера, платежные требования, акты сдачи приёмки.

Подконтрольность компании ООО "КПЦАИН" Должнику отражена в рапорте старшего оперуполномоченного 1 ОРЧ ОЭБиПК УВД по ЮАО ГУ МВД России по г. Москве старшего лейтенанта полиции Максимова И.Н., согласно которому Должнику и аффилированным с ним лицам подконтрольны следующие организации: ООО "Полянка 10", ЗАО Фирма "Палома", ООО "Гримтавс-Медикор". ООО "Триада", ООО "ЭлитФинанс", ООО "КПЦАИН".

Таким образом, нахождение в квартире Должника налоговых и уставных документов ООО "КПЦАИН", бухгалтерских балансов, печатей, доверенностей ООО "КПЦАИН", отчетов о прибылях и убытках указанного общества, а также договоров с контрагентами свидетельствует о подконтрольности ООО "КПЦАИН" Должнику.

Грибуш Наталья Анатольевна являлась генеральным директором ООО "КПЦАИН" с 06.04.2009 по 20.03.2015.

В свою очередь, Прищепова Т.Ф. является матерью генерального директора ООО "КПЦАИН" Грибуш Н.А., что подтверждается протоколом допроса Прищеповой Т.Ф. от 27.05.2015 и не отрицается ответчиками.

Предложение Прищеповой Т.Ф о покупке Нежилого помещения поступило от Грибуш Н.А., сделка по купле-продаже Нежилого помещения совершена 17.12.2014 у Прищеповой Т.Ф. дома, для совершения регистрационных действий по Договору купли-продажи Прищепова Т.Ф. выписала несколько доверенностей на представителей, данные которых она не помнит.

Являясь близким родственником доверенного Должнику лица, Прищепова Т.Ф. не могла не знать о цели совершаемой сделки (сокрытие ликвидного имущества от кредиторов Должника) и о ее недействительности.

Должник, являясь теневым бенефициаром ОАО "ПРБ", совершая противоправные сделки по выводу имущества из ОАО "ПРБ", не желая раскрывать свой статус по владению большим количеством недвижимого имущества перед третьими лицами, формально оформил принадлежащее ему имущество - Нежилое помещение на подконтрольное лицо - ООО "КПЦАИН".

Формальная регистрация титула собственника за доверенными лицами должника привела к выводу указанного недвижимого имущества из имущественной массы должника.

Переоформление Нежилого помещения с ООО "КПЦАИН" на Прищепову Т.Ф. осуществлено после возбуждения уголовного дела в отношении председателя правления ОАО "ПРБ" Курбатова Олега Витальевича и неустановленных лиц по признакам преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 и ч. 2 ст. 201 УК РФ и привлечения в качестве обвиняемого по уголовному делу Должника (02.10.2014).

Принимая во внимание, что бенефициаром ООО "КПЦАИН" являлся Должник, данные обстоятельства являлись основанием для переоформления Недвижимого имущества на иное доверенное по отношению к Должнику лицо, так как имелись риски ареста имущества ООО "КПЦАИН" как имущества, принадлежащего Должнику.

При этом на Прищепову Т.Ф., а затем на Грибуш Н.А. по аналогичной схеме было формально зарегистрировано иное имущество, принадлежащее Должнику и находящееся по адресу: г. Москва, ул. Александра Солженицына, д. 48, кадастровой стоимостью 56 768 406,66 рублей.

Прищепова Т.Ф. не являлась (номинальным) акционером ОАО "ПРБ" и не имела долговых обязательств перед кредиторами, находилась в тесной связи с доверенным лицом Должника Грибуш Н.А., в связи с чем, Нежилое помещение и иные объекты были выведены из-под обращения взыскания по долгам Должника на Прищепову Т.Ф. как на лицо, свободное от долговой нагрузки.

Вместе с тем, после подачи финансовым управляющим в Арбитражный суд города Москвы в рамках дела о банкротстве Должника большого количества заявлений о признании сделок недействительным (24.09.2021) в отношении имущества, арестованного в рамках уголовного дела в отношении Должника, Прищепова Т.Ф. 04.10.2021 переоформила Нежилое помещение и иные объекты безвозмездно на Грибуш Н.А. по договору дарения.

При этом от ООО "КПЦАИН" договоры купли-продажи Нежилого помещения были подписаны Грибуш Н.А., следовательно, Грибуш Н.А., являясь подписантом спорных договоров, генеральным директором ООО "КПЦАИН", а также доверенным лицом Должника не могла не знать о недействительном характере совершенных сделок.

Доводы Грибуш Н.А. о том, что генеральным директором ООО "КПЦАИН" Грибуш Н.А. была назначена номинально, исключительно в связи с тем, что у нее была необходимость в использовании Нежилого помещения в предпринимательских целях, что исключает аффилированность ее с Должником, не соответствуют нормам гражданского законодательства,- пункту 1 статьи 53 ГК РФ, ст. 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", а также разъяснениям, содержащимся в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.06.2010 N 17684/09 по делу N А40-31808/09-141-117, о том, что в случае, если хозяйственные отношения между контрагентами имели место, то иные обстоятельства, в том числе и номинальность руководителя, не должны приниматься во внимание.

Кроме того, в ходе рассмотрения обособленного спора суду апелляционной инстанции не представлены объяснения обстоятельств ведения самостоятельного бизнеса Грибуш Н.А., оформления хозяйственных операций, получения дохода в спорном помещении в тот период, когда она являлась номинальным, по ее утверждению, генеральным директором ООО "КПЦАИН" в период с 06.04.2009 по 20.03.2015.

Помимо руководства ООО "КПЦАИН" Грибуш Н.А. руководила иной организацией, подконтрольной Должнику, в частности, с 11.02.2010 по 07.12.2015 Грибуш Н.А. являлась генеральным директором ООО Фирма "ПАЛОМА", которое также выкупило арендуемое помещение у Департамента, что установлено в другом обособленном споре.

Из материалов дела следует фактическое осуществление Должником правомочий собственника Нежилого помещения.

Так, в ходе предварительного расследования в квартире Должника, расположенной по адресу: г. Москва, ул. Молчановка Б., дом 15/12, кв. 19, были обнаружены оригинал свидетельства на Нежилое помещение N 77А0614997 от 25.02.2013, оригинал договора купли-продажи Нежилого помещения N 10-160 от 06.12.2013 (спорный Договор купли-продажи 1), распоряжение, доверенность от ДГИ г. Москвы.

Обнаружение в квартире Должника правоустанавливающих документов на Нежилое помещение подтверждает фактическое осуществление Должником полномочий собственника в отношении Нежилого помещения.

Из изложенного следует, что, являясь доверенными лицами Должника, ООО "КПЦАИН", Прищепова Т.Ф., Грибуш Н.А. заключали заведомо недействительные сделки в отношении Нежилого помещения, направленные на сокрытие Нежилого помещения из имущественной массы Должника.

При этом, условия Договора купли-продажи между ООО "КПЦАИН" и Прищеповой Т.Ф. также свидетельствуют о наличии между сторонами фактической аффилированности.

Согласно п. 4.1. Договора купли-продажи ООО "КПЦАИН" в лице Грибуш Н.А. продала, а Прищепова Т.Ф. купила Нежилое помещение по согласованной сторонами цене, которая составляет сумму в размере 15 000 000,00 руб.

При этом согласно п. 3.1. Договора купли-продажи, заключенного между ДГИ г. Москвы и ООО "КПЦАИН" в лице Грибуш Н.А., цена Нежилого помещения в соответствии с отчетом об определении рыночной стоимости объекта недвижимости от 12.09.2012 г. N 289/300-09-12/П составляла 36 045 000,00 руб.

То есть за два года до покупки Прищеповой Т.Ф. Нежилого помещения его стоимость составляла 36 045 000.00 руб. (по состоянию на 12.09.2012), что более чем в 2 раза больше стоимости, за которую Прищепова Т.Ф. приобрела Нежилое помещение 14.12.2014.

При этом необходимо иметь ввиду, что и в 2012 году, и в 2014 году договоры купли-продажи Нежилого помещения от ООО "КПЦАИН" были подписаны Грибуш Н.А., следовательно, Прищепова Т.Ф., являясь матерью Грибуш Н.А., не могла не знать о реальной стоимости Нежилого помещения.

Вывод суда первой инстанции о наличии у ООО "КПЦАИН" денежных средств на покупку Нежилого помещения у ДГИ г. Москвы сделан без учета того обстоятельства, что ООО "КПЦАИН" с 2006 года по 2013 год не сдавало бухгалтерскую отчетность в органы статистики, ни выручка ООО "КПЦАИН" за 2013 год в размере 2 525 тыс. руб., ни баланс за 2013, 2014 года не подтверждают финансовой возможности покупки Нежилого помещения.

При этом судом первой инстанции не был исследован вопрос финансовой возможности приобретения Нежилого помещения Прищеповой Т.Ф., у покупателей (ООО "КПЦАИН", Прищеповой Т.Ф.).

В обжалуемом определении судом исследован вопрос финансовой возможности приобретения Нежилого помещения подконтрольным Должнику лицом - ООО "КПЦАИН".

Суд первой инстанции сослался на данные баланса ООО "КПЦАИН" за 2013 и 2014 год, вместе с тем спорный Договор купли-продажи заключен 06.12.2012.

Согласно сведениям из информационной системы "СПАРК" ООО "КПЦАИН" с 2006 года по 2013 год не сдавало бухгалтерскую отчетность в органы статистики.

Из материалов обособленного спора следует, что вплоть до покупки нежилого помещения у ООО "КПЦАИН" отсутствовали какие-либо активы.

Вопреки выводам суда первой инстанции, ни выручка ООО "КПЦАИН" за 2013 год в размере 2 525 тыс. руб., ни баланс за 2013, 2014 года не подтверждают финансовой возможности покупки Нежилого помещения.

Доказательства наличия у ООО "КПЦАИН" собственного дохода, позволяющего приобрести столь дорогостоящее недвижимое имущество, отсутствуют.

Согласно п. 3.1. Договора купли-продажи цена Нежилого помещения в соответствии с отчетом об определении рыночной стоимости объекта недвижимости от 12.09.2012 г. N 289/300-09-12/П составляет 36 045 000,00 руб.

В соответствии с п. 3.2. Договора купли-продажи оплата по договору производится в течение одного года со дня заключения, в соответствии с Графиком платежей (Приложение N 1 к Договору купли-продажи 1).

В п. 3.3 Договора купли-продажи 1 установлено, что на сумму денежных средств, составляющих цену Нежилого помещения, подлежат начислению проценты, предусмотренные п. 3 ст. 5 Федерального закона от 22.07.2008 N 159-ФЗ.

Согласно Графику платежей ООО "КПЦАИН" обязалось оплачивать в период с декабря 2012 года по ноябрь 2013 года ежемесячно сумму в размере 3 086 353,13 руб. (3 003 750,00 руб. - сумма основного дола, 82 603,13 руб. проценты), а всего 37 036 237,50 руб.

Нежилое помещение было приобретено ООО "КПЦАИН" за счет займов, предоставленных техническими компаниями.

Согласно выписке по расчетному счету ООО "КПЦАИН" N 40702810700000003922, открытому в ОАО "Первый Республиканский Банк", в период, близкий к дате совершения каждого платежа по Договору купли-продажи, денежные средства в необходимой сумме аккумулировались ООО "КПЦАИН" за счет займов, предоставленных Бокаревым Е.В., ООО "Тех Индустрия" ИНН 7705995975, ООО "Софинком" ИНН 7713753779, ООО "Плимут-Торг" ИНН 7733835589, ООО "ФинТоргАльянс" ИНН 7713747415.

Сумма каждого займа соответствовала сумме, необходимой для ежемесячного погашения платежей по Договору купли-продажи, то есть суммы операций по поступлению денежных средств на счет ООО "КПЦАИН" соответствуют суммам расходных операций.

Иные поступления, позволяющие произвести оплату по Договору купли-продажи, по счетам ООО "КПЦАИН" отсутствуют.

По результатам анализа деятельности ООО "ТехИндустрия", ООО "Софинком", ООО "Плимут-Торг", ООО "ФинТоргАльянс" (далее совместно - Заимодавцы), а также операций по финансированию ООО "КПЦАИН" Финансовым управляющим выявлены обстоятельства, свидетельствующие о техническом характере Заимодавцев:

все компании зарегистрированы незадолго до предоставления займов ООО "КПЦАИН";

уставный капитал Заимодавцев сформирован в незначительном размере от 22 000,00 руб. до 30 000.00 руб., что существенно ниже размера предоставленных указанными компаниями займов ООО "КПЦАИН";

в отношении двух заимодавцев (ООО "ТехИидустрия", ООО "Софинком") выявлено совпадение руководителя и единственного учредителя на дату предоставления займов, при этом руководители и единственные учредители всех Заимодавцев имеют признаки массовости, то есть участвовали (руководили) в большом количестве организаций, которые ликвидированы по решению налогового органа как недействующие юридические лица;

ООО "ТехИидустрия", ООО "Софинком", ООО "ФинТоргАльянс" последний раз сдавали бухгалтерскую отчетность в 2012 году, при этом ООО "Плимут-Торг" никогда не сдавало бухгалтерскую отчетность;

в отношении всех Заимодавцев налоговыми органами принято решение об их исключении из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в связи с фактическим прекращением деятельности.

Кроме того, о техническом характере указанных лиц свидетельствует также отсутствие у указанных лиц намерений по возврату выданных займов обратно: отсутствуют доказательства погашения ООО "КПЦАИН" задолженности по займам, при этом также отсутствуют доказательства обслуживания ООО "КПЦАИН" указанных займов (погашения процентов за пользование).

Все изложенные обстоятельства свидетельствуют о неосуществлении указанными Заимодавцами реальной хозяйственной деятельности или осуществлении ее в объемах, не соответствующих масштабам предоставленных в пользу ООО "КПЦАИН" займов, формальном характере совершения сделок по предоставлению займов, отсутствии доходов и иного имущества, позволяющих предоставлять займы в указанных размерах.

О сомнительности предоставленных займов также свидетельствует полное прекращение осуществления Заимодавцами хозяйственной деятельности непосредственно после предоставления ООО "КПЦАИН" займов, что указывает на системный, а не случайный характер операций.

Такие операции и сделки с учетом их системного характера не могли быть осуществлены без участия и осведомленности бенефициара ООО "КПЦАИН" - Должника.

Указанное свидетельствует о техническом характере Заимодавцев ("фирмы-однодневки"), а также о техническом характере выданных займов и взаимосвязанности Заимодавцев с ООО "КПЦАИН" и, как следствие, взаимосвязанности с Должником.

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ само ООО "КПЦАИН" прекратило свою деятельность 27.08.2015 г. путем реорганизации в форме присоединения к ООО "ГРУЗТЕХТРАНС" (ОГРН 1147746112942), которое исключено из ЕГРЮЛ 24.06.2021 г. в связи наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности.

Из материалов дела также следует отсутствие у Прищеповой Т.Ф. финансовой возможности покупки Нежилого помещения

Согласно п. 4.1. Договора купли-продажи ООО "КПЦАИН" продало, а Прищепова Т.Ф. купила Нежилое помещение по цене в размере 15 000 000,00 руб.

Стоимость Нежилого помещения в договоре между ООО "КПЦАИН" и Прищеповой Т.Ф. установлена ниже более, чем в 2 раза по сравнению с ранее установленной рыночной стоимостью при выкупе помещения у города Москвы, где цена в силу абз 1. ст. 3 Закона N 159-ФЗ определена независимым оценщиком в порядке, установленном Федеральным законом от 29.07.1998 N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации".

Ссылка на кадастровую стоимость помещения по состоянию на 01.01.2015 г. в размере 5761607,42 руб. подлежит отклонению, поскольку кадастровая стоимость по существу отличается от рыночной методом ее определения (массовым характером).

Установление рыночной стоимости, полученной в результате индивидуальной оценки объекта, направлено, прежде всего, на уточнение результатов массовой оценки, полученной без учета уникальных характеристик конкретного объекта недвижимости (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 25.06.2013 N 10761/11).

В соответствии со ст. 11 Федерального закона от 29.07.1998 N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" (далее - Закон об оценочной деятельности) итоговым документом, составленным по результатам определения стоимости объекта оценки независимо от вида определенной стоимости, является отчет об оценке объекта.

Доказательств и сведений, объясняющих последующее снижение установленной отчетом об оценке рыночной цены недвижимого имущества через два года в два раза в материалы обособленного спора не представлено.

При этом апелляционный суд руководствовался позицией, изложенной в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 11.08.2022 N 305-ЭС21-21196, согласно которой действия лица, приобретающего имущество по цене, явно ниже кадастровой и рыночной, нельзя назвать осмотрительными и осторожными. Многократное занижение стоимости отчуждаемого имущества должно породить у любого добросовестного и разумного участника гражданского оборота сомнения в правомерности такого отчуждения. В подобной ситуации предполагается, что покупатель либо знает о намерении продавца вывести свое имущество из-под угрозы обращения на него взыскания и действует с ним совместно, либо понимает, что менеджмент или иные контролирующие должника лица избавляются от имущества общества по заниженной цене по причинам, не связанным с экономическими интересами последнего. Соответственно, покупатель прямо или косвенно осведомлен о противоправной цели должника.

Кроме того, доказательства наличия у Прищеповой Т.Ф. финансовой возможности приобрести недвижимое имущество стоимостью даже 15 000 000.00 руб., не представлены.

В соответствии со справками по форме 2-НДФЛ общая сумма дохода Прищеповой Т.Ф. за 2013 год составила 312 000,00 руб.

Прищеповой Т.Ф. в материалы дела представлено платежное поручение N 602608 от 13.02.2015 об оплате в пользу ООО "КПЦАИН" 15 000 000 руб. по спорному Договору купли-продажи, а также часть выписки по лицевому счету Прищеповой Т.Ф. N 40817810125100003900 за период 13.02.2015, открытой в ПАО Банк "ВТБ".

Согласно указанной выписке 13.02.2015, в день заключения договора купли-продажи, Прищепова Т.Ф. внесла на свой счет наличные денежные средства в размере 15 003 000.00 руб., которые в тот же день были направлены в ООО "КПЦАИН" в качестве отплаты по Договору купли-продажи.

Кроме того, согласно абзацу 3 пункта 26 постановления N 35 при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д.

Из данных разъяснений следует, что через установление названных обстоятельств достигается установление факта реальной передачи наличных денежных средств, подтвержденной распиской или приходным кассовым ордером, то есть документами, оформление которых зависит только от сторон договора, поэтому в рамках дела о банкротстве должника такие документы подлежат тщательной и всесторонней проверке через установление описанных в разъяснениях обстоятельств.

Однако, доказательств того, что внесенные на счет денежные средства являлись денежными средствами именно Прищеповой Т.Ф., в материалы дела не представлено.

При этом на Прищепову Т.Ф., а затем на Грибуш Н.А. в один и тот же период по аналогичной схеме было зарегистрировано иное имущество Должника стоимостью 42 792 000 руб.:

здание с кадастровым номером 77:01:0006027:1066, площадью 298,7 кв.м., расположенное по адресу: г. Москва, ул. Александра Солженицына, д. 48;

земельный участок с кадастровым номером 77:01:0006027:2735, площадью 131,25 кв.м, расположенный по адресу: г. Москва, ул. Александра Солженицына, д. 48.

Указанные сделки оспариваются в рамках банкротства Должника.

Следовательно, Прищепова Т.Ф. должна была подтвердить наличие у нее в 2014 - 2015 годах денежных средств в размере более 57 792 000 руб. (15 000 000 руб. + 42 792 000 руб.).

Между тем источники поступления денежных средств на счет Прищеповой Т.Ф. не раскрыты.

Кроме того, не является надлежащим доказательством финансовой возможности оплаты Прищеповой Т.Ф. по Договору купли-продажи представленные в материалы дела налоговые декларации Грибуш Н.А. за 2011 в размере 2 936 135 руб., за 2012 в размере 27 876 882 руб., за 2013 в размере 33 395 248 руб.

Указанные декларации подтверждают лишь получение Грибуш Н.А. в 2011, 2012, 2013 годах прибыли в указанном размере, между тем отсутствуют доказательства, что указанные денежные средства вплоть до 2015 года аккумулировались у Гриубш Н.А. или каким-либо образом были переданы в пользу Прищеповой Т.Ф.

При этом декларации в налоговый орган сданы Грибуш Н.А. в качестве индивидуального предпринимателя, при этом документов, подтверждающих, когда и как были сняты со счета указанные денежные средства и переданы от ИП Грибуш Н.А. в пользу Прищеповой Т.Ф. материалы дела не содержат.

Кроме того, как ранее было отмечено, что в один и тот же период на Прищепову Т.Ф. было формально оформлено имущество, принадлежащее подконтрольным Должнику организациям на общую сумму более 57 792 000 руб.

Участники оспариваемых сделок Грибуш Н.А. и Прищепова Т.Ф. не представили доказательств добросовестности своих действий.

Руководствуясь правовыми позициями, изложенными в определении Конституционного Суда Российской Федерации от 01.03.2011 N 273-О-О, постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 24.06.2014 N 3159/14, определениях Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 N 308-ЭС16-1475, от 26.05.2017 N 306-ЭС16-20056(6), пунктом 1 статьи 19 Закона о банкротстве, к суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии доверительных отношений между Грибуш Н.А., Прищеповой Т.Ф. и должником, что подтверждается материалами дела.

Материалами обособленного спора подтверждено наличие между должником и ответчиками доверительных отношений, опосредованных общими интересами, соответственно, осведомленность о противоправном характере сделки покупателей, которые являются заинтересованными по отношению к нему лицом, презюмируется.

Доводы представления ответчиков об обратном противоречат обстоятельствам данного обособленного спора.

Довод о том, что участником ООО "КПЦАИН" являлся не должник, а Бокарев Е.В., который и принимал решение как о выкупе спорного объекта недвижимости у города Москвы и последующей продаже Грибуш Н.А., не опровергает вывод о подконтрольности указанного лица должнику.

Так, вступившими в законную силу судебными актами в рамках других обособленных споров по настоящему делу установлено, что Бокарев Е.В. является доверенным лицом должника, при помощи которого оформлялось иное недвижимое имущество (квартиры) (постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 13.12.2022).

Бокарев Е.В. являлся генеральным директором другого подконтрольного должнику юридического лица - ООО "Полянка-10", которое занимается сдачей в аренду нежилых помещений (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 30.06.2022). Также показания Бокарева Е.В. зафиксированы в Приговоре Замоскворецкого районного суда.

Вопреки доводам Грибуш Н.А. и Прищеповой Т.Ф., в период совершения оспариваемых сделок (06.12.2012, 17.12.2014) должник, обладал признаками неплатежеспособности или недостаточности имущества, имел неисполненные обязательства перед кредиторами. Первый договор N 17407/10 должника с кредитором ПАО "МКБ" был заключен 15.06.2010. Приговор суда, на который ссылаются лица, участвующие в деле, имеет значение для отношений, возникших после 2014 года.

Кроме того, суд апелляционной инстанции считает возможным отметить, что в деле о банкротстве Балаяна Г.Б. признаны недействительными аналогичные сделки по приобретению подконтрольными должнику лицами недвижимого имущества за счет должника постановление Арбитражного суда Московского округа от 13.12.2021 (сделки, совершенные в 2004 году), постановление Арбитражного суда Московского округа от 11.07.2023 (сделка, совершенная в 2013 году), постановление Арбитражного суда Московского округа от 25.01.2023 (сделки, совершенные в 2014 году), и установлено причинение вреда кредиторам.

Учитывая презумпцию разумности действий участников гражданского оборота (пункт 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации), обстоятельства дела и представленные финансовым управляющим должника доказательства, суд апелляционной инстанции обращает внимание на наличие оснований полагать, что действия, направленные на совершение упомянутых сделок, обсуждались на внутригрупповых переговорах, в их основе лежит достигнутая членами группы договоренность (сокрытие имущества от кредиторов), при этом подчиненность членов группы одному конечному бенефициару (Балаяну Г.Б.) позволяла им заключать указанные сделки друг с другом с целью сокрытия действительного собственника оспариваемых квартир.

Доводы Грибуш Н.А. и Прищеповой Т.Ф. о том, что они от своего имени несли бремя содержания спорного имущества и оформления необходимых документов для ведения заявленного вида деятельности, подлежат отклонению, поскольку не опровергают факт приобретения спорного нежилого помещения за счет должника с учетом совокупности установленных по делу обстоятельств, в том числе факта формального оформления части имущества должника на доверенных по отношению к нему третьих лиц и отсутствием доказательств выкупа спорного имущества за счет Грибуш Н.А. или Прищеповой Т.Ф.

Таким образом, материалы настоящего обособленного спора содержат исчерпывающие доказательства ничтожности спорных договоров на основании ст.ст. 10, 168, п. 2 ст. 170 ГК РФ как притворных сделок, прикрывающих сделки по приобретению Должником Нежилого помещения, совершенных при злоупотреблении правом, с целью сокрытия ликвидного актива и недопущения обращения на него взыскания по обязательствам Должника.

Кроме того, суд округа, отменяя ранее состоявшиеся судебные акты по настоящему обособленному спору, указал, что при оценке в цепочке сделок договора, заключенного между Департаментом городского имущества города Москвы и ООО "Консультационно-правовой центр по аудиту и налогообложению", судам необходимо учесть, что данный договор заключен во исполнение Федерального закона от 22.07.2008 N 159-ФЗ "Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной собственности субъектов Российской Федерации или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

По смыслу пункта 2 статьи 170 ГК РФ недействительной может быть признана лишь та сделка, которая направлена на достижение других правовых последствий и прикрывает иную волю всех участников сделки; намерения одного участника совершить притворную сделку для применения указанной нормы недостаточно.

Согласно абзацу 1 статьи 3 Закона N 159-ФЗ субъекты малого и среднего предпринимательства, за исключением субъектов малого и среднего предпринимательства, указанных в части 3 статьи 14 Федерального закона от 24.07.2007 N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации", и субъектов малого и среднего предпринимательства, осуществляющих добычу и переработку полезных ископаемых (кроме общераспространенных полезных ископаемых), при возмездном отчуждении арендуемого имущества из государственной собственности субъекта Российской Федерации или муниципальной собственности пользуются преимущественным правом на приобретение такого имущества по цене, равной его рыночной стоимости и определенной независимым оценщиком в порядке, установленном Федеральным законом от 29.07.1998 N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации".

В настоящем случае Департамент городского имущества города Москвы как орган исполнительной власти, уполномоченный распоряжаться от имени собственника города Москвы недвижимым имуществом, стремился к достижению именно тех правовых последствий, которые соответствующая сделка порождает, что никем никогда из лиц, участвующих в деле, не оспаривалось.

Доказательств того, что между Департаментом и Балаяном Г.Б. имелись какие-либо иные взаимоотношения, в материалы дела не представлено.

Департамент денежные средства по сделке от ответчика получил в полном объеме, что не оспаривалось лицами, участвующими в деле. Также в материалах спора имеется письмо Департамента, подтверждающее фат оплаты (л.д. 117, том 1).

Вместе с тем, установив, что в действительности воля Департамента городского имущества г. Москвы была направлена на заключение спорного договора купли-продажи, ввиду чего, Департамент является добросовестным участником сделки, суд первой инстанции верно пришел к выводу о недействительности указанной сделки, учитывая следующее.

Вступившими в законную силу судебными актами по другим обособленным спорам в рамках настоящего дела установлено, что после банкротства ОАО "ПРБ" Балаян Г.Б. реализовал принадлежащее ему, а также его доверенным лицам имущество, которым владел, третьим лицам с целью исключения возможности обращения на него взыскания.

В соответствии с пунктом 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила.

Согласно разъяснениям, изложенным в пунктах 87 и 88 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", в связи с притворностью недействительной может быть признана лишь та сделка, которая направлена на достижение других правовых последствий и прикрывает иную волю всех участников сделки. При этом для прикрытия сделки может быть совершена не только одна, но и несколько сделок.

Положения гражданского законодательства о недействительности притворных сделок могут применяться как в связи с притворностью условий сделки (цепочки из нескольких сделок), так и в связи с притворностью субъектного состава участников.

В последнем случае правовые последствия, предусмотренные пунктом 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации наступают для подлинных участников сделки исходя из действительно сложившихся между ними отношений.

Таким образом, притворность субъектного состава сделки, по общему правилу, не отменяет действительность ее условий, не противоречащих существу подлинных отношений сторон и требованиям закона.

Это означает, что обязательства по сделке, имеющей притворный субъектный состав, по общему правилу, продолжают подлежать исполнению на тех условиях, которые закреплены в договоре.

Фактически, из материалов дела следует, что спорный договор купли-продажи нежилого помещения с ДГИ является притворным в части его субъектного состава, а именно действительным покупателем имущества стал должник Балаян Р.Г., а не ООО "КПЦАИН", несмотря на указание стороной договора (покупателя) ООО "КПЦАИН".

Иными словами, иск заявлен и рассмотрен о возврате в конкурсную массу имущества должника, выбывшего (не поступившего) из титульного владения должника по притворной сделке, в связи с чем, апелляционный суд полагает возможным согласиться с доводами управляющего и Банков о притворном характере сделки (по субъектному составу) и необходимости применения последствий недействительности притворной сделки в виде обязания последнего номинального собственника Грибуш Н.А. передать имущество в конкурсную массу должника Балаяна Г.Б., являющегося фактическим собственником нежилого помещения.

Какие-либо требования фактически к Департаменту заявлены не были, возмездность договора, никем не оспаривалась, спор заявлен об установлении действительного приобретателя недвижимого имущества в результате цепочки оспариваемых сделок, которым на основании совокупности представленных в материалы дела доказательств, материалов уголовного дела, приговора суда, вступившего в законную силу, установлен Балаян Г.Б.

Апелляционный суд учитывает, что данная позиция относительно субъектного состава и квалификации сделки также подтверждена выводами, изложенными в постановлении суда кассационной инстанции от 04.07.2023 по настоящему делу по аналогичному обособленному спору об оспаривании сделки должника по приобретению иного недвижимого имущества (квартиры).

Определением Верховного Суда РФ от 25.09.2023 N 305-ЭС20-20127(20) отказано в передаче дела N А40-32986/2019 в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ для пересмотра в порядке кассационного производства данного постановления.

Также суд апелляционной инстанции принимает во внимание судебные акты, вынесенные в рамках дела о банкротстве Балаян Г.Б. по спорам в отношении жилых помещений при аналогичных обстоятельствах, где в сделке по одной из квартир также был ДГИ г. Москвы, - Определение Верховного Суда РФ от 30.03.2022 N 305-ЭС20-20127(4,5), Определение Верховного Суда РФ от 24.10.2022 N 305-ЭС20-20127, Определение Верховного Суда РФ от 28.12.2022 N 305-ЭС20-20127(9,10) по делу N А40-32986/2019, Определение Верховного Суда РФ от 19.01.2023 N 305-ЭС20-20127, Определение Верховного Суда РФ от 22.03.2023 N 305-ЭС20-20127(15).

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу. В случае невозможности возврата имущества в конкурсную массу в натуре приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества, в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах, возникающих вследствие неосновательного обогащения.

С учетом изложенного, обжалуемое определение следует отменить и принять по существу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований в полном объеме.

Нарушений норм процессуального права, являющихся согласно пункту 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 14 июля 2023 по делу N А40-32986/19 отменить.

Признать недействительными сделками договоры отчуждения нежилого помещения с кадастровым номером 77:05:0002003:4278, площадью 243,2 кв.м., расположенного по адресу: г. Москва, 2-й Автозаводский пр., д. 2, этаж 1, помещение Iа - комнаты с 1 по 4, 4а, 7, 7а, 7б, 7в, с 8 по 11, 13, 14, 16, 18, с 20 по 24, 26, 27:

- договор купли-продажи (нежилого помещения) N 10-160 от 06.12.2012 между Департаментом городского имущества города Москвы и ООО "Консультационно-правовой центр по аудиту и налогообложению", переход права собственности, на основании которого зарегистрирован 21.02.2013;

- договор купли-продажи (нежилого помещения) N А-2 от 17.12.2014 между ООО "Консультационно-правовой центр по аудиту и налогообложению" и Прищеповой Таисой Францевной, переход права собственности на основании которого зарегистрирован 02.02.2015;

- договор дарения между Прищеповой Таисой Францевной и Грибуш Натальей Анатольевной, переход права собственности на основании которого зарегистрирован 03.12.2021.

Применить последствия недействительности сделки в виде признания права собственности Балаяна Гагика Бориковича на нежилое помещение с кадастровым номером 77:05:0002003:4278, площадью 243,2 кв.м., расположенного по адресу: г. Москва, 2-й Автозаводский пр., д. 2, этаж 1, помещение Iа - комнаты с 1 по 4, 4а, 7, 7а, 7б, 7в, с 8 по 11, 13, 14, 16, 18, с 20 по 24, 26, 27.

Обязать Грибуш Наталью Анатольевну возвратить в конкурсную массу Балаяна Гагика Бориковича нежилое помещение с кадастровым номером 77:05:0002003:4278, площадью 243,2 кв.м., расположенного по адресу: г. Москва, 2-й Автозаводский пр., д. 2, этаж 1, помещение Iа - комнаты с 1 по 4, 4а, 7, 7а, 7б, 7в, с 8 по 11, 13, 14, 16, 18, с 20 по 24, 26, 27.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

В.В. Лапшина

Судьи

Е.Ю. Башлакова-Николаева Д.Г. Вигдорчик