Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 19 августа 2015 г. N 07АП-7201/14

г. Томск

19 августа 2015 г.

Дело N А27-472/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 18 августа 2015 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 19 августа 2015 года.

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Кудряшевой Е.В.,

судей: Афанасьевой Е.В., Фроловой Н.Н.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Лопатиной Ю.М. и секретарем Ташлыковой М.В.,

при участии:

от должника и конкурсного управляющего: Марченко А.Г, по доверенности от 19.03.2015;

от АО Банк "Национальный стандарт": Комкова Е.В. по доверенности от 08.06.2015 (до перерыва);

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего АКБ "НМБ" ОАО (рег. N 07АП-7201/2014(83)) на определение Арбитражного суда Кемеровской области от 25 мая 2015 года (судья Бородынкина А.Е.) по делу о несостоятельности (банкротстве) Акционерного коммерческого банка "Новокузнецкий муниципальный банк" открытое акционерное общество, г. Новокузнецк Кемеровской области (ОГРН 1024200001770, ИНН 4216003682) по заявлению конкурсного управляющего должника к обществу с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Национальный стандарт", г. Москва, о признании сделки должника недействительной, применении последствий недействительности сделки,

третьи лица: закрытое акционерное общество Строительная компания "Южкузбасстрой", город Новокузнецк, Неустроев Виктор Александрович, Павлов Сергей Михайлович,

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Кемеровской области от 03 марта 2014 года кредитная организация - Акционерный коммерческий банк "Новокузнецкий муниципальный банк" открытое акционерное общество, город Новокузнецк Кемеровской области, ОГРН 1024200001770, ИНН 4216003682 (далее - АКБ НМБ ОАО, Банк, должник) признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год. Конкурсным управляющим должника является Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Сообщение о признании должника банкротом опубликовано в газете "Коммерсантъ" от 15 марта 2014 года.

В арбитражный суд 13 января 2015 года поступило заявление конкурсного управляющего АКБ НМБ ОАО о признании недействительными сделок: договора уступки прав требований от 23.12.2013 г., списания обществом с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Национальный стандарт" (ООО КБ "Национальный стандарт") со счета 30109810600000000010, открытого в АКБ НМБ ОАО денежных средств в сумме 402 054 794,34 руб. Заявитель просил применить последствия недействительности сделки, взыскать с ООО КБ "Национальный стандарт" 402 054 794,34 руб.

Требования мотивированы статьей 61.3. Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Определением Арбитражного суда Кемеровской области от 25 мая 2015 года конкурсному управляющему Акционерного коммерческого банка "Новокузнецкий муниципальный банк" открытое акционерное общество, город Новокузнецк Кемеровской области, отказано в удовлетворении заявления о признании сделки недействительной.

Конкурсный управляющий АКБ НМБ (ОАО) не согласился с определением Арбитражного суда Кемеровской области от 25.05.2015, обратился с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить, принять по делу новые судебный акт, которым:

- признать недействительной сделкой списание ООО КБ "Национальный стандарт" с корреспондентского счёта АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО N 30109810600000000010, открытого в ООО КБ "Национальный стандарт", денежных средств в сумме 402 054 794,34 руб.

- применить последствия недействительности сделки в виде взыскания с ООО КБ "Национальный стандарт" денежных средств в размере 402 054 794,34 руб. в пользу АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО.

В обоснование заявитель апелляционной жалобы ссылается на нарушение норм процессуального права, неприменение судом норм материального права, подлежащих применению, неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для дела, недоказанность имеющих значение для дела обстоятельств, которые суд считал установленными, несоответствие выводов суда обстоятельствам дела.

Заявитель апелляционной жалобы указывает, что суд первой инстанции не дал оценку банковской операции на предмет наличия признаков недействительности, определение не мотивировано. Вывод суда о прекращении обязательств зачётом не основан на доказательствах, суд не дал оценки доказательствам прекращения обязательства по договору уступки в результате совершения банковской операции 23.12.2013, направленной на преимущественное удовлетворение требований одного кредитора. Уведомление о зачёте было передано АКБ "НМБ" ОАО 23.12.2013 в 21 час 33 минуты и получено 15.01.2014, после прекращения обязательств иным способом, путём списания денежных средств с корреспондентского счёта в безакцептном порядке для погашения требований по договору уступки. Зачёт считается совершённым в момент получения контрагентом заявления о зачёте, уведомление получено после отзыва лицензии на осуществление банковских операций, когда в соответствии с законодательством запрещается прекращение обязательств перед кредитной организацией путём зачёта встречных однородных требований. Уведомление о зачёте не привело к возникновению правовых последствий, поскольку обязательства прекратились до направления уведомления, уведомление получено после отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности у АКБ "НМБ" ОАО.

По мнению заявителя, определение Арбитражного суда Кемеровской области от 06.10.2014 по делу N А27-3794/2014 не имеет преюдициального значения, поскольку в настоящем деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований, привлечены Неустроев Виктор Александрович и Павлов Сергей Михайлович, которые не имели возможность выражать свою позицию и представлять доказательства в деле N А27-3794/2014. Кроме того, ч. 2 ст. 69 АПК РФ не исключает различной правовой оценки обстоятельств, в деле N А27-3794/2014 обстоятельства, связанные с моментом получения уведомления о зачёте не исследовались и не оценивались судом. Вывод о зачёте встречных требований уведомлением о зачёте является правовым и не может рассматриваться в качестве обстоятельства, не требующего доказывания.

В порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации АО Банк "Национальный стандарт" (правопреемник ООО КБ "Национальный стандарт") представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором просил оставить определение суда первой инстанции без изменения, а апелляционную жалобу без удовлетворения, поскольку суд первой инстанции пришёл к объективному и законному выводу, что, так как зачёт не оспорен, сделка по списанию средств со счёта АКБ "НМБ" ОАО не влечёт сама по себе предпочтительного удовлетворения требований кредитора. В оферте от 27.06.2013 был согласован момент перехода права требования по кредитному договору - с момента их полной оплаты, оплата состоялась путём зачёта задолженности ООО КБ "Национальный стандарт" по межбанковскому кредиту денежными средствами АКБ "НМБ" ОАО 23 декабря 2013 года, переход права требования и зачёт по оплате договора уступки произошёл 23.12.2013. Факт получения АКБ "НМБ" ОАО почтовой корреспонденции 15 января 2014 года не влияет на дату перехода права требования и зачёта встречных требований. Определение Арбитражного суда Кемеровской области от 06.10.2014 по делу N А27-3794/2014 имеет преюдициальное значение для настоящего дела.

В судебном заседании апелляционной инстанции представитель должника и конкурсного управляющего на доводах апелляционной жалобы настаивал, представитель АО Банк "Национальный стандарт" возражал против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям, приведенным в отзыве.

На основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в их отсутствие.

При рассмотрении жалобы суд апелляционной инстанции руководствуется пунктом 25 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 28 мая 2009 года N 36 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции", согласно которому, если заявителем подана жалоба на часть судебного акта, суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса РФ.

Возражений против проверки судебного акта в обжалуемой части к началу рассмотрения апелляционной жалобы не поступило.

Поэтому в порядке, предусмотренном частью 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса РФ, с учетом вышеуказанных разъяснений обжалуемое определение проверено в части отказа в признании недействительной сделкой списания ООО КБ "Национальный стандарт" с корреспондентского счёта АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО N 30109810600000000010, открытого в ООО КБ "Национальный стандарт", денежных средств в сумме 402 054 794,34 руб., и применения последствий недействительности сделки.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы и отзыва на неё, проверив в соответствии со статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность и обоснованность определения суда первой инстанции от 30.03.2015, арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, для его отмены в обжалуемой части.

Как следует из материалов дела и установлено судом, между ЗАО "СК "ЮКС" (заемщик) и ООО Коммерческий банк "Национальный стандарт" (кредитор) 27.06.2013 заключен кредитный договор, по условиям которого кредитор обязуется предоставить заемщику кредит на сумму 400 000 000 руб. на срок до 27.06.2014, с уплатой процентов за пользование кредитом в размере 10,5% годовых (т. 346, л.д. 76-82).

Выдача кредита подтверждается выпиской по лицевому счету заемщика (т. 348, л.д. 136).

27.06.2013 АКБ НМБ ОАО направило ООО КБ "Национальный стандарт" оферту на заключение договора уступки прав требований, согласно которой кредитор передает новому кредитору права (требования) к ЗАО СК "ЮКС" по кредитному договору N 46-13/К от 27.06.2013. Предъявляя данную оферту, АКБ НМБ ОАО выразило желание приобрести у кредитора в полном объеме права требования к ЗАО СК "ЮКС" посредством заключения договора уступки прав требований. Акцептом данной оферты являются действия кредитора по выполнению условий договора, а именно: направление новому кредитору экземпляра кредитного договора, удостоверяющего права требования к должнику. Акцепт считается совершенным и вступившим в силу с момента передачи кредитором указанных документов в почтовую организацию для их отправки новому кредитору.

При наличии денежных средств на корреспондентском счёте ЛОРО в валюте счёта, открытом АКБ "НМБ" ОАО в ООО КБ "Национальный стандарт", оплата производится посредством списания ООО КБ "Национальный стандарт" денежных средств с указанного счёта в безакцептном порядке. Списание может быть произведено в любую дату с момента совершения акцепта, в том числе в дату заключения договора (пункт 2.2 оферты).

Пункт 2.3 оферты на заключение договора уступки прав (требований) предусматривал возможность прекращения обязательства по оплате прав требований полностью или частично зачетом встречного требования нового кредитора к кредитору, основанного на любой гражданско-правовой сделке, заключенной между новым кредитором и кредитором, срок исполнения, по которой уже наступил (т. 346, л.д. 64-67).

Согласно реестру почтовых отправлений от 23.12.2013 ООО КБ "Национальный стандарт" направлены АКБ НМБ ОАО кредитный договор N 46-13/К, иные документы, подтверждающие права требования к ЗАО "СК "ЮКС".

Уведомлением о зачете встречных взаимных требований от 23.12.2013 ООО КБ "Национальный стандарт" произведен зачет встречных обязательств: обязательств АКБ НМБ ОАО перед ООО КБ "Национальный стандарт" по оплате уступленных прав требований в размере 402646575,34 руб., а также обязательств ООО КБ "Национальный стандарт" перед АКБ НМБ ОАО в размере 402054794,52 руб. по генеральному соглашению N 59/2011ГС от 23.12.2011. При этом ООО КБ "Национальный стандарт" одновременно произведены банковские проводки по возврату межбанковского кредита ОАО АКБ НМБ, выплате процентов и списанию со счета АКБ НМБ ОАО денежных средств в сумме 402054794,52 руб. в погашение требований по договору уступки прав требований от 27.06.2013, что подтверждается инкассовым поручением N 824 от 23.12.2013, выпиской о движении средств по счету ОАО АКБ НМБ за 23.12.2013 (т. 346, л.д. 74-75).

Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 09 января 2014 года N ОД-1 у АКБ НМБ ОАО с 09 января 2014 года отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 09 января 2014 года N ОД-2 назначена временная администрация по управлению АКБ НМБ ОАО.

Решением Арбитражного суда Кемеровской области от 03 марта 2014 года АКБ НМБ (ОАО) признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год. Функции конкурсного управляющего АКБ НМБ (ОАО) возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

При вынесении решения о признании должника банкротом установлено, что согласно отчетности АКБ НМБ ОАО по форме 0409350 "Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязательств по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации" по состоянию на 01.01.2014 сумма требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, не исполненных в срок 14 дней со дня наступления даты их удовлетворения по 1557 требованиям и неисполненным платежам, составила 88418248,39 руб. При этом максимальный срок неисполнения отдельных требований по состоянию на 01.01.2014 составил 19 дней. Задержка по платежным поручениям от 13.12.2013 на общую сумму 5809360,51 руб., по которым денежные средства клиентов были списаны банком со счетов клиентов, но не проведены по корсчету АКБ НМБ ОАО, составила 18 дней. После проведения анализа финансового состояния кредитной организации временной администрацией установлено, что на дату отзыва лицензии у АКБ НМБ ОАО имелось 4575 штук неисполненных расчетных документов, поставленных в картотеку к внебалансовому счету 90604 "Не исполненные в срок распоряжения из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации". Общая сумма неисполненных расчетных документов составила 321 397 804,72 руб., в том числе не исполненных банком в срок, превышающий 14 календарных дней, на сумму 248790570,8 руб..

Конкурсным управляющим представлены реестры неисполненных обязательств перед вкладчиками - гражданами за период, начиная с 09.12.2013, обращавшихся с заявлениями о возврате суммы вклада, но не получивших денежных средств на дату отзыва лицензии, впоследствии включенных в реестр требований кредиторов, на общую сумму с нарастающим итогом. Общая сумма требований вкладчиков, не исполненных на дату совершения оспариваемой сделки, составляла 623367735,05 руб.

Конкурсным управляющим представлена также в материалы дела выписка по счету N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств", предназначенному в том числе для учета сумм, списанных с банковских счетов клиентов на основании их платежных поручений и других расчетных документов, предъявленных к счету, при отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете кредитной организации, а также сумм, перечисляемых кредитной организацией по назначению в соответствии с первоначальными поручениями клиентов при поступлении средств на корреспондентский счет и оплате их из картотеки.

Картотека неисполненных платежных документов по индивидуальным предпринимателям на сумму 63081412,5 руб., картотека по неисполненным платежным документам юридических лиц на сумму 228751745,83 руб.

Картотека в установленном порядке по счетам N 47603 "Неисполненные обязательства по депозитам и прочим привлеченным средствам клиентов-физических лиц", N 47608 "Неисполненные обязательства по уплате процентов по депозитам и прочим привлеченным средствам клиентов - физических лиц" ОАО АКБ НМБ не велась.

Суд первой инстанции пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявления о признании недействительными договора уступки права требования и списания денежных средств со счёта АКБ НМБ (ОАО), поскольку договор уступки права требования сам по себе не нарушает права кредиторов, обязательства по оплате уступленного права требования прекратились в результате зачёта, что подтверждается также вступившим в законную силу определением Арбитражного суда Кемеровской области от 06.10.2014 по делу N А27-3794/2014.

Суд апелляционной инстанции пришёл к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)".

В силу пункта 9 статьи 15 Федерального закона от 22.12.2014 N 432-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации" правила, установленные статьей 189.40 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (в редакции Федерального закона от 22.12.2014 N 432-ФЗ), применяются при рассмотрении заявлений о признании сделок недействительными, поданных до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, если к этому дню не вступил в законную силу судебный акт по результатам рассмотрения такого заявления.

Согласно пункту 1 статьи 189.90 Закона о банкротстве, сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 статьи 189.40 Закона о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 189.40 Закона о банкротстве, сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Законом о банкротстве, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных параграфом 4.1 главы IX Закона о банкротстве.

В соответствии с пунктом 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве, периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

В рассматриваемом случае приказом Центрального Банка Российской Федерации от 09.01.2014 N ОД-1 у АКБ НМБ ОАО с 09.01.2014 отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

В тот же день (09.01.2014) приказом Центрального Банка Российской Федерации N ОД-2 назначена временная администрация по управлению АКБ НМБ ОАО.

Определением арбитражного суда от 27.01.2014 заявление Центрального банка России о признании должника банкротом принято, возбуждено производство по делу о банкротстве АКБ НМБ ОАО.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции сделал правильный вывод о совершении оспариваемой сделки в пределах месячного срока до даты назначения временной администрации кредитной организации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований.

В подпункте 1 пункта 1 постановления N 63 от 23.12.2010 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации разъяснил, что по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств.

В пункте 11 постановления N 63 от 23.12.2010 разъяснено, что если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Арбитражный суд первой инстанции, отказывая в признании недействительной сделки по списанию денежных средств с корреспондентского счёта, открытого в ООО КБ "Национальный стандарт", пришёл к выводу, что оспариваемые действия не являются самостоятельной сделкой, а совершены в целях исполнения договора уступки права посредством зачёта встречных требований.

Арбитражный суд апелляционной инстанции пришёл к следующим выводам.

В силу пункта 1 статьи 433 Гражданского кодекса Российской Федерации, договор признается заключенным в момент получения лицом, направившим оферту, ее акцепта. В постановлении N 16 от 14.03.2014 "О свободе договора и ее пределах" Пленум ВАС РФ разъяснил, что норма, определяющая права и обязанности сторон договора, толкуется судом исходя из ее существа и целей законодательного регулирования, то есть суд принимает во внимание не только буквальное значение содержащихся в ней слов и выражений, но и те цели, которые преследовал законодатель, устанавливая данное правило (пункт 1). В пункте 4 постановления указано, что если норма не содержит явно выраженного запрета на установление соглашением сторон условия договора, отличного от предусмотренного в ней, и отсутствуют критерии императивности, указанные в пункте 3 постановления, она должна рассматриваться как диспозитивная.

Поскольку согласно пункту 2 статьи 425 Гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции, действовавшей в период совершения спорной сделки) стороны вправе установить, что условия заключенного ими договора применяются к их отношениям, возникшим до заключения договора, арбитражный суд апелляционной инстанции исходит из того, что стороны договора вправе указать иную дату, чем в пункте 1 статьи 433 ГК РФ, которая считается датой заключения договора, особенно если все стороны договора заключили его при осуществлении предпринимательской деятельности в отсутствие принуждения и неравенства переговорной силы сторон.

АКБ "НМБ" ОАО, направляя оферту на заключение договора уступки прав (требований), указало в оферте, что договор считается заключенным и вступившим в силу с момента передачи ООО КБ "Национальный стандарт" экземпляра кредитного договора с дополнениями в почтовую организацию для их отправки АКБ "НМБ" ОАО. Участвующие в деле лица не оспаривают то обстоятельство, что акцепт был направлен 23 декабря 2013 года, следовательно, договор уступки прав считается заключенным 23 декабря 2013 года. Получение договора АКБ "НМБ" ОАО 15 января 2014 года, после отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности, не влияет на дату заключения договора.

В определении Арбитражного суда Кемеровской области от 06.10.2014 по делу N А27-3794/2014 указано, что требования ООО КБ "Национальный стандарт" к АКБ "НМБ" ОАО по оплате уступленного права требования прекращены в результате зачёта встречных требований. Согласно части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Между тем, в силу главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации, уступка требования является консенсуальной сделкой, права и обязанности сторон по ней возникают в момент достижения соглашения по всем существенным условиям, а не в момент исполнения. Следовательно, права и обязанности сторон договора уступки права требования возникли 23 декабря 2013 года, при этом момент исполнения обязательства по оплате, как и само обстоятельство исполнения обязательства, не имеют значения при определения факта заключения договора.

Таким образом, указание в определении от 06.10.2014 по делу N А27-3794/2014 о прекращении обязательства в результате зачёта встречных требований сделано судом obiter dictum (в качестве случайного замечания), поскольку исполнение или неисполнение обязательства по оплате уступленного права требования не влияет на переход права требования к АКБ "НМБ" ОАО, указанное обстоятельство могло не исследоваться при включении требований АКБ "НМБ" ОАО в реестр требований кредиторов ЗАО "СК "Южкузбасстрой".

На основании изложенного, арбитражный суд апелляционной инстанции полагает, что прекращение обязательств зачётом встречных требований не является обстоятельством, которое было установлено вступившим в законную силу судебным актом.

Из материалов дела следует и не оспаривается участвующими в деле лицами, что 23 декабря 2013 года ООО КБ "Национальный стандарт" совершило три операции по корреспондентскому счёту АКБ "НМБ" ОАО, открытому в банке. Арбитражный суд апелляционной инстанции, полагает, что фактически указанные операции представляли собой две самостоятельные сделки - сделка по списанию денежных средств в счёт оплаты уступленного права требования и сделка по погашению задолженности ООО КБ "Национальный стандарт" по договору межбанковского кредита. Подписание уведомления о зачёте не опровергает факт совершения двух сделок, поскольку из назначения платежа следует, что действительная воля ООО КБ "Национальный стандарт" была направлена не на прекращение встречных обязательств зачётом, а на совершение двух самостоятельных сделок, хотя и имеющих одинаковое экономическое содержание с зачётом.

Таким образом, списание денежных средств с корреспондентского счёта АКБ "НМБ" ОАО, открытого в ООО КБ "Национальный стандарт", может быть оспорено как самостоятельная сделка.

Как следует из материалов дела, на дату совершения оспариваемой сделки по списанию денежных средств с корреспондентского счёта у должника имелись непогашенные требования иных кредиторов, в том числе требования вкладчиков, подлежащие удовлетворению преимущественно перед требованием кредитора по уплате денежных средств за уступленное право требования, подлежащим включению в третью очередь реестра требований кредиторов.

Согласно пункту 1 статьи 441 Гражданского кодекса Российской Федерации, когда в письменной оферте не определен срок для акцепта, договор считается заключенным, если акцепт получен лицом, направившим оферту, до окончания срока, установленного законом или иными правовыми актами, а если такой срок не установлен, - в течение нормально необходимого для этого времени.

Из материалов дела следует, что акцепт направлен ООО КБ "Национальный стандарт" по истечении нескольких месяцев со дня направления оферты, а именно 23 декабря 2013 года, накануне отзыва лицензии у должника, когда должник уже испытывал сложности с удовлетворением требований кредиторов. При этом денежные средства в погашение требований по договору уступки прав (требований) от 27.06.2013 были списаны в безакцептном порядке с корреспондентского счёта, открытого должнику (инкассовое поручение N 824 от 23.12.2013 - л.д.89 том 348).

Поскольку пункт 5.1 договора об открытии и порядке ведения корреспондентских счетов от 23.12.2011 предусматривал списание средств с корреспондентского счёта в пределах фактического остатка средств на счёте (т. 346, л.д. 68-73), совершение сделки по списанию денежных средств в погашение требований по договору уступки прав (требований) стало возможным в результате досрочного погашения ООО КБ "Национальный стандарт" межбанковского кредита.

Таким образом, в результате совершения оспариваемой сделки ООО КБ "Национальный стандарт" получило преимущественное удовлетворение своих требований по оплате уступленного права требования, сделка совершена с выходом за пределы обычной хозяйственной деятельности. Поскольку сделка совершена в течение одного месяца до назначения временной администрации, не требуется устанавливать осведомлённость ООО КБ "Национальный стандарт" о наличии у должника признаков неплатёжеспособности или недостаточности имущества.

Согласно пункту 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 Закона о банкротстве, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Размер оспариваемой сделки превышает один процент стоимости активов, арбитражный суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции, указавшего на выход оспариваемой сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности, поскольку сделка не относится к исключениям, предусмотренным пунктами 4 и 6 статьи 189.40 Закона о банкротстве.

В силу пункта 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве, все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу.

В соответствии с пунктом 4 названной статьи в случае признания на основании статьи 61.3 настоящего Закона недействительными действий должника по уплате денег, передаче вещей или иному исполнению обязательства, а также по совершению иной сделки должника, направленной на прекращение обязательства (путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом), обязательство должника перед соответствующим кредитором считается возникшим с момента совершения недействительной сделки. При этом право требования кредитора по этому обязательству к должнику считается существовавшим независимо от совершения данной сделки.

Определение суда первой инстанции подлежит отмене как принятое в результате неправильного применения норм материального и процессуального права, заявление о признании сделки по списанию ООО КБ "Национальный стандарт" с корреспондентского счёта АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО N 30109810600000000010, открытого в ООО КБ "Национальный стандарт", денежных средств в сумме 402 054 794,34 руб. недействительной, подлежит удовлетворению.

На основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины возлагаются на АО Банк "Национальный стандарт" (правопреемника ООО КБ "Национальный стандарт").

Руководствуясь статьями 110, 258, 268, 271, пунктом 4 части 1, частями 2 и 3 статьи 270, пунктом 2 статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Седьмой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Кемеровской области от 25 мая 2015 года по делу N А27-472/2014 отменить в обжалуемой части, а именно в части отказа в признании недействительной сделки по списанию ООО КБ "Национальный стандарт" с корреспондентского счёта АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО N 30109810600000000010, открытого в ООО КБ "Национальный стандарт", денежных средств в сумме 402 054 794,34 руб. отменить, принять в этой части новый судебный акт.

Признать недействительной сделку по списанию ООО КБ "Национальный стандарт" с корреспондентского счёта АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО N 30109810600000000010, открытого в ООО КБ "Национальный стандарт", денежных средств в сумме 402 054 794,34 руб.

Применить последствия недействительности сделки в виде взыскания с акционерного общества Банк "Национальный стандарт" денежных средств в размере 402 054 794,34 руб. в пользу акционерного коммерческого банка "Новокузнецкий муниципальный банк" открытое акционерное общество.

Восстановить задолженность акционерного коммерческого банка "Новокузнецкий муниципальный банк" открытое акционерное общество перед акционерным обществом Банк "Национальный стандарт" по оплате уступленного права требования в размере 402 054 794,34 руб.

Взыскать с акционерного общества Банк "Национальный стандарт" в пользу акционерного коммерческого банка "Новокузнецкий муниципальный банк" открытое акционерное общество расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение заявления о признании сделки недействительной в размере 4000 рублей.

Взыскать с акционерного общества Банк "Национальный стандарт" в пользу акционерного коммерческого банка "Новокузнецкий муниципальный банк" открытое акционерное общество расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы в размере 3000 рублей.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа.

Председательствующий

Е.В. Кудряшева

Судьи

Е.В. Афанасьева Н.Н. Фролова