Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 1 июня 2016 г. N 18АП-4921/16

г. Челябинск

01 июня 2016 г.

Дело N А07-8678/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 25 мая 2016 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 01 июня 2016 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи Столяренко Г.М.,

судей Карпусенко С.А., Хоронеко М.Н.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Дворницыной Ю.А., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Битум ТНК" на определение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.03.2016 по делу N А07-8678/2014 (судья Боженов С.А.).

В судебном заседании приняли участие представители закрытого акционерного общества "Битум ТНК" - Санников В.Н. (решение от 15.012016, приказ N 01 от 15.01.2016), Денисович М.А. (доверенность от 23.07.2015).

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 07.07.2014 открытое акционерное общество "АФ Банк" (далее - ОАО "АФ Банк", должник), ОГРН 1020280000014, ИНН 0274061157, признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложено на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением к закрытому акционерному обществу "Битум ТНК" (далее - ЗАО "Битум ТНК", ответчик), ОГРН 1030203901562, ИНН 0274076499, о признании недействительными сделок ОАО "АФ Банк" в виде банковских операций, совершенных должником в период с 01.04.2014 по 04.04.2014, по погашению ответчиком кредита по кредитному договору N 152400 от 05.02.2013 в размере 5 029 695 руб. 24 коп. путем внутренних проводок, применении последствий недействительности сделок в виде восстановления задолженности ЗАО "Битум ТНК" перед ОАО "АФ Банк" по кредитному договору и взыскании с ответчика в пользу должника указанной задолженности в размере 5 029 695 руб. 24 коп., восстановления задолженности ОАО "АФ Банк" перед ЗАО "Битум ТНК" по расчетному счету N 4070281070000008016 в указанном размере (с учетом уточнения заявленных требований).

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.03.2016 заявление удовлетворено: признаны недействительными банковские операции по исполнению ОАО "АФ Банк" платежных поручений ЗАО "Битум ТНК" N 42315 от 01.04.2014, N 02352, N 21640, N 38085, N 94658, N 62183, N 04050 от 04.04.2014 на сумму 5 029 695 руб. 24 коп., применены последствия недействительности сделок в виде восстановления задолженности ЗАО "Битум ТНК" перед ОАО "АФ Банк" по кредитному договору N 152400 от 05.02.2013 в сумме 5 029 695 руб. 24 коп. и задолженности должника перед ответчиком по расчетному счету в указанном размере.

В апелляционной жалобе и дополнении к ней ЗАО "Битум ТНК" (ответчик) просило определение суда отменить. ЗАО "Битум ТНК" указало, что сделка не вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности должника и ответчика. Списание денежных средств со счета ЗАО "Битум ТНК" привело к погашению задолженности перед банком, то есть удовлетворению имущественного требования банка к клиенту, а не приоритетному удовлетворению требования ответчика к банку. Сославшись на п. 2 ст. 61.4 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), ЗАО "Битум ТНК" указало, что сумма оспариваемых платежей значительно меньше одного процента стоимости активов ОАО "АФ Банк". ЗАО "Битум ТНК" также сослалось на п. 10 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.04.2009 N 32 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием сделок по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.04.2009 N 32), отметив, что конкурсный управляющий не доказал противоправность действий сторон оспариваемой сделки, злоупотребление ими правами, направленность сделки на нарушение прав кредиторов и уменьшение конкурсной массы. Денежные средства, за счет которых был погашен кредит, поступили на счет ответчика от третьих лиц и в результате реализации валютной выручки, получены ответчиком через корреспондентский счет банка 01.04.2014, затем перечислены в пользу банка на специальный счет по обслуживанию кредита, то есть, минуя корреспондентский счет банка, что соответствует Положению о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения), утвержденному Банком России 31.08.1998 N 54-П; никаких оговорок о недопустимости внутрибанковских учетных операций, в том числе и при недостаточности у банка денежных средств на корреспондентских счетах, в банковских правилах не содержится; запрет на проведение расчетов между клиентами ОАО "АФ Банк" отсутствовал. Назначение и размер оспариваемых платежей существенно не отличаются от ранее осуществленных ЗАО "Битум ТНК" платежей с учетом предшествующих отношений с банком; транши в большей части погашались досрочно; погасив кредит, ЗАО "Битум ТНК" перевело не все денежные средства со своего счета, требование ответчика включено в реестр требований кредиторов должника. Совершение сделок было обусловлено объективными экономическими причинами; досрочное погашение кредита было связано с необходимостью получения кредитов в других банках, для этого и были отозваны платежные поручения, ранее направленные в банк для исполнения; досрочное погашение кредита предусмотрено договором, обуславливается выгодой в виде экономии на процентах. Доказательств осведомленности ЗАО "Битум ТНК" о наличии неисполненных кредитной организацией распоряжений иных клиентов не представлено. Погашение кредита не является досрочным, так как ответчик был вправе погасить задолженность в любой день в течение срока действия договора. Не доказано, что на момент совершения оспариваемых операций у банка на корреспондентском счете и в кассе отсутствовали денежные средства, достаточные для их осуществления; на платежных поручениях содержится отметка о списании денежных средств со счета ЗАО "Битум ТНК", факт совершения платежей подтвержден письмом менеджера банка. Ответчик не обладал информацией о неплатежеспособности ОАО "АФ Банк", аффилированным лицом по отношению к банку не является. Учитывая, что платежи осуществлены путем внутрибанковских проводок, без использования корреспондентского счета банка, условий для применения подпункта 1 п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве не имеется. Доказательств недостаточности у банка денежных средств для исполнения всех платежей, поручения об осуществлении которых были получены в период совершения оспариваемых сделок, не представлены. По общедоступным сведения финансовое положение банка было хорошее. Часть денежных средств для погашения долга по кредиту на счет ответчика были перечислены другими клиентами банка 04.04.2014; осуществлять данные платежные операции банк был не вправе, поскольку в соответствии с предписанием Банка России от 03.04.2014 введен запрет на осуществление расчетов через платежную систему Банка России путем обмена электронными документами, а также через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях; таким образом, денежные средства в сумме 3 810 400 руб. фактически не являются зачисленными на расчетный счет ответчика.

Конкурсный управляющий ОАО "АФ Банк" в отзыве на апелляционную жалобу просил отказать в ее удовлетворении, судебный акт оставить без изменения. Конкурсный управляющий указал, что вывод суда о совершении платежей в период неплатежеспособности банка подтвержден материалами дела; официальная картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете сформирована 28.03.2014. Банковские операции по исполнению платежных поручений клиентов банка, совершаемые при отсутствии на корреспондентском счете банка денежных средств, достаточных для исполнения всех предъявленных банку платежных документов клиентов, о чем ЗАО "Битум ТНК", исходя из обстоятельств дела, знало, не являются обычной хозяйственной деятельностью банка, нарушают права кредиторов, требования которых оставались неисполненными в указанный период. Совершение оспариваемых сделок за пределами обычной хозяйственной деятельности доказано, это исключает применение п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве. Сделки привели к предпочтительному удовлетворению требований ответчика, на что правильно указал суд.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте судебного разбирательства уведомлены надлежащим образом. Конкурсный управляющий ОАО "АФ Банк" в судебное заседание не явился, направил ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие его представителя.

В соответствии со ст. 123, 156, 159 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие должника.

В судебном заседании представители ЗАО "Битум ТНК" поддержали доводы апелляционной жалобы.

Законность и обоснованность судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном гл. 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, 05.02.2013 ОАО "АФ Банк" (кредитор) и ЗАО "Битум ТНК" (заемщик) заключили соглашение N 152400 о кредитовании в российских рублях (т. 1, л.д. 19-22).

Сторонами были заключены дополнительные соглашения:

N 152407 от 03.10.2013 о предоставлении кредита в размере 4 000 000 руб. под 15,3 % годовых, график погашения: 2 000 000 руб. - 25.03.2014, 2 000 000 руб. - 01.04.2014;

N 152408 от 21.11.2013 о предоставлении кредита в размере 2 000 000 руб. под 15,3 % годовых, график погашения: 1 000 000 руб. - 18.04.2014, 1 000 000 руб. - 20.05.2014;

N 152409 от 30.12.2013 о предоставлении кредита в размере 2 500 000 руб. под 15,3 % годовых, график погашения: 1 250 000 руб. - 27.05.2014, 1 250 000 руб. - 27.06.2014 (т. 1, л.д. 23-25).

ЗАО "Битум ТНК" в ОАО "АФ Банк" были открыты расчетный счет N 4070281070000008016 и ссудные счета N 45206810400001524073, N 45206810200001524083, N 45205810300001524093.

К расчетному счету клиентом были выставлены платежные поручения на сумму 5 029 695 руб. 24 коп. о перечислении денежных средств на вышеуказанные ссудные счета:

N 42315 от 01.04.2014 на сумму 1 219 470 руб. 46 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение основного долга по доп. соглашению 152408 от 21.11.2013;

N 02352 от 04.04.2014 на сумму 780 529 руб. 54 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение основного долга по доп. соглашению 152408 от 21.11.2013 согласно письма клиента N 105/14 от 04.04.2014;

N 21640 от 04.04.2014 на сумму 2 500 000 руб. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение основного долга по доп. соглашению 152409 от 30.12.2013 согласно письма клиента N 105/14 от 04.04.2014;

N 38085 от 04.04.2014 на сумму 500 000 руб. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение основного долга по доп. соглашению 152407 от 03.10.2013 согласно письма клиента N 105/14 от 04.04.2014;

N 94658 от 04.04.2014 на сумму 12 365 руб. 76 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение процентов по доп. соглашению 152407 от 03.10.2013 согласно письма клиента N 105/14 от 04.04.2014;

N 62183 от 04.04.2014 на сумму 6850 руб. 03 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение процентов по доп. соглашению 152408 от 21.11.2013 согласно письма клиента N 105/14 от 04.04.2014;

N 04050 от 04.04.2014 на сумму 10 479 руб. 45 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение процентов по доп. соглашению 152409 от 30.12.2013 согласно письма клиента N 105/14 от 04.04.2014.

Указанные платежные документы были исполнены банком соответственно 01.04.2014 и 04.04.2014 (т. 1, л.д. 37-39).

Приказом Банка России N ОД-698 от 17.04.2014 у ОАО "АФ Банк" отозвана лицензия на осуществление банковских операций; приказом N ОД-699 от 17.04.2014 в связи с данным обстоятельством назначена временная администрация по управлению кредитной организацией.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 07.05.2014 принято к производству заявление Банка России о признании ОАО "АФ Банк" несостоятельным (банкротом).

Решением суда от 07.07.2014 (резолютивная часть от 30.06.2014) ОАО "АФ Банк" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложено на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий, ссылаясь на то, что операции по исполнению платежных документов ЗАО "Битум ТНК" совершены минуя корреспондентский счет банка, путем внутренних проводок, при наличии у должника признаков неплатежеспособности - других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств, указывая, что в результате совершения сделок ответчик получил удовлетворение своих требований, возникших на основании договора банковского счета, за счет подлежавшего включению в конкурсную массу имущества должника предпочтительно перед другими кредиторами, обратился в арбитражный суд с заявлением о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве. Конкурсный управляющий указал, что оспариваемые банковские операции нельзя считать совершенными в процессе обычной хозяйственной деятельности ОАО "АФ Банк", отметил, что они совершены за счет денежных средств, поступивших на счет ответчика от других клиентов банка, часть суммы на счете ответчика в размере 1 219 825 руб. 09 коп., направленной на эти цели, сформировалась за счет отозванных из картотеки банка неисполненных платежных документов ответчика о перечислении денежных средств в пользу третьих лиц; размер платежей, совершенных в течение одного операционного дня, превысил один миллион рублей.

Суд первой инстанции, руководствуясь положениями ст. 61.3, 189.40 Закона о банкротстве, пришел к выводу о недействительности сделок, применил последствия их недействительности.

Суд апелляционной инстанции полагает выводы суда верными, оснований для отмены судебного акта не усматривает.

В соответствии с п. 1 ст. 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.

Согласно п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии условия, что сделка привела или может привести к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) (абзац пятый названной нормы).

Пунктом 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве установлено, что такая сделка может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Согласно п. 11 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63), если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в п. 1 ст. 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных п. 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Бремя доказывания того, что сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения, лежит на оспаривающем ее лице (п. 10 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63).

В силу п. 3 ст. 189.40 Закона о банкротстве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, указанные в ст. 61.3 настоящего Федерального закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

Из материалов дела следует, что оспариваемые банковские операции совершены 01.04.2014 и 04.04.2014 - менее чем за месяц до даты назначения Банком России временной администрации по управлению ОАО "АФ Банк" (17.04.2014), то есть в период подозрительности, предусмотренный п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

ОАО "АФ Банк" являлось кредитором ЗАО "Битум ТНК" по кредитному договору N 152400 от 05.02.2013 и должником по договору банковского счета. В результате совершения оспариваемых банковских операций прекращены обязательства банка перед ответчиком в размере 5 029 695 руб. 24 коп. по договору банковского счета.

Поскольку денежное обязательство на основании договора банковского счета возникло у банка перед ЗАО "Битум ТНК" до возбуждения дела о банкротстве должника, то в ходе процедуры банкротства оно подлежало бы включению в третью очередь реестра требований кредиторов и пропорциональному удовлетворению по правилам, предусмотренным Законом о банкротстве.

Осуществив 01.04.2014 и 04.04.2014 платежи в счет погашения задолженности по кредитному договору за счет денежных средств со счета, открытого в ОАО "АФ Банк", ЗАО "Битум ТНК" получило предпочтительное удовлетворение своих требований перед требованиями других кредиторов должника, поскольку в отсутствие оспариваемых конкурсным управляющим банковских операций ответчик мог бы требовать получения денежных средств со своего расчетного счета только в порядке, предусмотренном законодательством о банкротстве.

В результате совершения оспариваемых сделок денежные средства не пополнили конкурсную массу должника, а были направлены на погашение кредитного обязательства одного из кредиторов, что привело к уменьшению конкурсной массы за счет уменьшения принадлежащих ОАО "АФ Банк" имущественных прав.

При указанных обстоятельствах оспариваемая сделка отвечает признакам, установленным абзацем пятым п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

В соответствии с п. 4 ст. 189.40 Закона о банкротстве, разъяснениями, изложенными в п. 35.1, 35.3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63, такие сделки как перечисление кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него) в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, в силу п. 2 ст. 61.4 Закона при их оспаривании на основании ст. 61.3 конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.

В качестве таких доказательств согласно п. 35.3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 могут, в частности, с учетом всех обстоятельств дела рассматриваться сведения о том, что:

а) на момент совершения оспариваемой сделки в отношении кредитной организации регулятором был введен запрет на осуществление соответствующих банковских операций;

б) или на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;

в) или оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации;

г) или клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

д) или клиент перевел средства со вклада досрочно до истечения его срока с потерей значительной суммы процентов при отсутствии разумных экономических причин;

е) или оспариваемым платежом клиент исполнил договор поручительства, заключенный незадолго до платежа в обеспечение возникшего существенно ранее долга другого лица перед кредитной организацией.

Кроме того, при оспаривании платежей, указанных в пунктах 35.1 и 35.2 настоящего постановления, следует также учитывать, насколько обычными они были для клиента.

В силу п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей.

Судом установлено, что в результате оспариваемых банковских операций осуществлено, в том числе, досрочное частичное погашение задолженности ЗАО "Битум ТНК" перед ОАО "АФ Банк" по кредитному договору. Размер платежей, совершенных в течение 01.04.2014 и 04.04.2014, превысил один миллион рублей.

Согласно представленным ЗАО "Битум ТНК" сведениям общество периодически осуществляло досрочное погашение кредитной задолженности, однако оспариваемые платежи совершены ранее установленного срока на примерно 1,5 - 3 месяца, в то время как ранее досрочное погашение траншей было выражено в совершении платежей не более чем за 1 месяц до установленного срока.

В дело представлены выписки по лицевым счетам ОАО "АФ Банк" за период с 24.03.2014 по 17.04.2014, согласно которым с 28.03.2014 в банке сформирована картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете. С данного периода времени платежные поручения иных клиентов банка той же очереди через корреспондентский счет не исполнялись.

На основании представленных в дело доказательств судом было установлено, что 28.03.2014 ЗАО "Битум ТНК" направило в ОАО "АФ Банк" семь платежных документов по перечислению денежных средств со своего расчетного счета в банке на счета контрагентов, открытые в других банках, на общую сумму 1 219 825 руб. 09 коп.

01.04.2014 ЗАО "Битум ТНК" отозвало указанные платежные документы, денежные средства возвращены на расчетный счет на основании письма клиента.

Неисполнение ОАО "АФ Банк" платежных поручений ЗАО "Битум ТНК" по перечислению денежных с ее расчетного счета в банке на счета контрагентов, открытых в других банках, их последующий отзыв ответчиком и последующее направление денежных средств на досрочное погашение задолженности перед ОАО "АФ Банк" по кредитному договору, правомерно признано судом свидетельствующим о том, что на корреспондентском счете банка отсутствовали денежные средства, достаточные для выполнения поручений клиентов банка (неплатежеспособности банка), и осведомленности ответчика о неисполнении банком операций через корреспондентский счет.

Вышеуказанные обстоятельства в своей совокупности обоснованно приняты судом во внимание как доказывающие наличие у оспариваемой сделки признаков, не позволяющих отнести ее к обычной хозяйственной деятельности ОАО "АФ Банк".

Установив данное обстоятельство, суд правомерно признал сделки недействительными на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве.

Как разъяснено в п. 35.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 при оспаривании в деле о банкротстве кредитной организации такой сделки, как списание кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), необходимо учитывать следующее. Признание данной сделки недействительной означает, что не прекратились и восстанавливаются обязательства как клиента перед кредитной организацией, так и кредитной организации перед клиентом (восстанавливаются его денежные средства на счете); при этом требование клиента к кредитной организации подлежит включению в реестр требований кредиторов с учетом правил статьи 61.6 Закона о банкротстве.

Последствия недействительности сделок применены судом верно путем восстановления взаимной задолженности должника и ответчика по договору банковского счета и кредитному договору в размере 5 029 695 руб. 24 коп.

Довод ЗАО "Битум ТНК" о том, что оспариваемая сделка не вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности должника и ответчика, подлежит отклонению в связи с вышеуказанными обстоятельствами. В частности конкурсным управляющим доказано, что имели место условия, предусмотренные подпунктами "б" и "в" п. 35.3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63.

Доводы ЗАО "Битум ТНК" о том, что операции по расчетному счету ответчика совершены в соответствии с законом, перевод денежных средств путем внутренних проводок, минуя корреспондентский счет банка, не запрещен, судом отклоняется. Указанное обстоятельство правового значения не имеет, не является препятствием для признания сделки недействительной по предусмотренным Законом о банкротстве основаниям.

Неплатежеспособность банка на дату совершения оспариваемых сделок подтверждена. В спорный период имелись ожидающие исполнения распоряжения клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации вследствие недостаточности денежных средств на корреспондентском счете банка.

Довод ЗАО "Битум ТНК" о том, что оно не обладало информацией о неплатежеспособности ОАО "АФ Банк", судом отклоняется по вышеизложенным в постановлении мотивам.

Из материалов дела усматривается, что платежные поручения, на основании которых ответчик имел намерение исполнить обязательства перед своими контрагентами, не были исполнены банком в установленный срок, в указанное время у банка формировалась картотека неоплаченных платежных поручений. ЗАО "Битум ТНК" не доказало, что неисполнение выставленных платежных поручений было вызвано не недостаточностью денежных средств на корреспондентском счете банка, а иными обстоятельствами. Указанное свидетельствует об осведомленности ответчика о неисполнении банком операций через корреспондентский счет. Суд полагает, что осуществление отзыва платежных документов было связано именно с их неисполнением банком, ЗАО "Битум ТНК" в связи с этим должно было предполагать трудное финансовое положение банка.

Кроме того, осведомленность ответчика о неплатежеспособности банка не является необходимым условием для признания сделки недействительной.

Ссылка подателя апелляционной жалобы на то, что сумма оспариваемых платежей меньше одного процента стоимости активов ОАО "АФ Банк", не имеет правового значения, поскольку судом не установлено наличие иных обстоятельств, которые бы свидетельствовали о том, что сделка являлась обычной, не отличалась существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого в течение продолжительного периода времени; наоборот, доказано наличие условий, свидетельствующих согласно п. 35.3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 о том, что сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации.

Довод о том, что списание денежных средств со счета ЗАО "Битум ТНК" привело к погашению задолженности перед банком, а не приоритетному удовлетворению требования ответчика к банку, несостоятелен.

Спорные банковские операции не оформляют реальное движение денежных средств, поскольку на момент их совершения банк отвечал признакам неплатежеспособности, на его корреспондентском счете отсутствовали денежные средства, достаточные для исполнения всех поручений клиентов той же очереди. В результате совершения оспариваемых банковских операций прекратилось денежное требование ОАО "АФ Банк" к ЗАО "Битум ТНК" по кредитному договору, которое при банкротстве должника подлежало бы включению в конкурсную массу, а требование ответчика к банку по договору банковского счета на спорную сумму было удовлетворено предпочтительно перед требованиями иных кредиторов банка, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации.

Ссылка ЗАО "Битум ТНК" на п. 10 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.04.2009 N 32 несостоятельна. Изложенные в данном пункте обстоятельства не подлежат доказыванию при оспаривании сделки по основаниям, установленным ст. 61.3, 189.40 Закона о банкротстве, сделки признаны недействительными в связи с доказанностью совокупности обстоятельств, предусмотренных данными нормами.

ЗАО "Битум ТНК" указало, что денежные средства, за счет которых был погашен кредит, поступили на счет ответчика, в том числе в результате реализации валютной выручки. Из материалов дела следует, что выручка от продажи валюты действительно была направлена на погашение кредитного транша, однако соответствующая банковская операция предметом оспаривания в рамках настоящего обособленного спора не является.

ЗАО "Битум ТНК" привело доводы о том, что досрочное погашение кредита было связано с необходимостью получения кредитов в других банках. При этом суд учитывает, что ответчик обратился за выдачей кредита в другие банки в связи с тем, что предоставление новых траншей не было согласовано с ОАО "АФ Банк". В деле имеется переписка, где ответчику сообщали, что ОАО "АФ Банк" не кредитует (т. 3, л.д. 57-58), что в отсутствие иного обоснования причин данного обстоятельства, позволяло ЗАО "Битум ТНК" сделать вывод о том, что у ОАО "АФ Банк" возникли финансовые трудности.

При изложенных обстоятельствах суд апелляционной инстанции полагает, что выводы суда первой инстанции соответствуют фактическим обстоятельствам дела, представленным доказательствам и основаны на правильном применении норм материального и процессуального права, в связи с чем, оснований для отмены обжалуемого судебного акта и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта на основании ч. 4 ст. 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь ст. 176, 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.03.2016 по делу N А07-8678/2014 оставить без изменения, апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Битум ТНК" - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение одного месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

Г.М. Столяренко

Судьи

С.А. Карпусенко М.Н. Хоронеко