Постановление Арбитражного суда Московского округа от 10 марта 2023 г. N Ф05-8936/18 по делу N А40-71362/2017

г. Москва

10 марта 2023 г.

Дело N А40-71362/2017

Резолютивная часть определения объявлена 02.03.2023.

Полный текст определения изготовлен 10.03.2023.

Арбитражный суд Московского округа в составе:

председательствующего - судьи Перуновой В.Л.,

судей: Кручининой Н.А., Уддиной В.З.

при участии в заседании:

от АО МСП Банк - Баранов О.О., доверенность от 08.12.2021,

от конкурсного управляющего должника - Яношкин А.С., доверенность от 12.08.2019,

рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу

АО "МСП Банк"

на определение Арбитражного суда города Москвы от 07.07.2022,

постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 07.12.2022

по заявлению конкурсного управляющего должника о признании недействительными сделками договоров уступки прав (требований), прекращающих кредитное обязательство от 20.07.2017 N N 5Б-У-117/17, 5Б-У-118/17, 5Б-У-119/17, N 5Б-У-120/17, 5Б-У-115/17, от 28.03.2017 N 5Б-У-236/17, от 05.04.2017 N5Б-У-361/17, заключенных между КБ "РЭБ" (АО) и АО "МСП Банк",

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) КБ "РЭБ" (АО),

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда города Москвы от 29.06.2017 КБ "РЭБ" (АО) признан несостоятельным (банкротом), функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Определением Арбитражного суда города Москвы от 07.07.2022, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 07.12.2022, удовлетворено заявление конкурсного управляющего должника о признании недействительными:

- договора уступки прав (требований), прекращающего кредитное обязательство N 5Б-У-117/17 от 20.03.2017, заключенного между КБ "РЭБ" (АО) и АО "МСП Банк", и применении последствий недействительности сделки;

- договора уступки прав (требований), прекращающего кредитное обязательство N 5Б-У-118/17 от 20.03.2017, заключенного между КБ "РЭБ" (АО) и АО "МСП Банк", и применении последствий недействительности сделки;

- договора уступки прав (требований), прекращающего кредитное обязательство N 5Б-У-119/17 от 20.03.2017, заключенного между КБ "РЭБ" (АО) и АО "МСП Банк", и применении последствий недействительности сделки;

- договора уступки прав (требований), прекращающего кредитное обязательство N 5Б-У-120/17 от 20.03.2017, заключенного между КБ "РЭБ" (АО) и АО "МСП Банк", и применении последствий недействительности сделки;

- договора уступки прав (требований), прекращающего кредитное обязательство N 5Б-У-115/17 от 20.03.2017, заключенного между КБ "РЭБ" (АО) и АО "МСП Банк", и применении последствий недействительности сделки;

- договора уступки прав (требований), прекращающего кредитное обязательство N 5Б-У-236/17 от 28.03.2017, заключенного между КБ "РЭБ" (АО) и АО "МСП Банк", и применении последствий недействительности сделки;

о признании недействительной сделкой договор уступки прав (требований), прекращающего кредитное обязательство от 05.04.2017 N 5Б-У-361/17, заключенного между КБ "РЭБ" (АО) и АО "МСП Банк", применении последствий недействительности сделок.

Не согласившись с принятыми судебными актами, АО "МСП Банк" обратилось в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит судебные акты судов первой и апелляционной инстанций отменить и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований.

В кассационной жалобе заявитель указывает на неправильное применение судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, на несоответствие выводов суда, изложенных в обжалуемых судебных актах, фактическим обстоятельствам дела и представленным доказательствам.

В соответствии с абзацем вторым части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) информация о времени и месте судебного заседания опубликована на официальном Интернет-сайте https://kad.arbitr.ru/.

В порядке статьи 279 АПК РФ в материалы дела приобщен отзыв конкурсного управляющего должника на кассационную жалобу.

Представитель АО "МСП Банк" в судебном заседании суда округа поддержал кассационную жалобу по указанным в ней доводам, представитель конкурсного управляющего должника возражал против удовлетворения кассационной жалобы.

Иные лица, участвующие в деле, не явились в судебное заседание по рассмотрению кассационной жалобы, о времени и месте проведения судебного заседания извещены надлежащим образом.

Информация о процессе размещена на официальном сайте "Картотека арбитражных дел" в сети Интернет, в связи с чем кассационная жалоба рассматривается в судебном заседании в их отсутствие в порядке, установленном статьями 121, 123 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, заслушав лиц, участвующих в деле, проверив в порядке статьи 286 АПК РФ правильность применения норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в судебных актах, установленным по обособленному спору фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции приходит к следующим выводам.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с разъяснениями, данными в подпункте 1 пункта 1 в силу пункта 3 статьи 61.1 Закона о банкротстве под сделками, которые могут оспариваться по правилам главы III.1 этого Закона, понимаются в том числе действия, направленные на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Российской Федерации, процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации, а также действия, совершенные во исполнение судебных актов или правовых актов иных органов государственной власти.

В силу части 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:

сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Пунктами 10 и 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63) разъяснено, что в силу пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований (сделка с предпочтением).

Применяя перечень условий, когда имеет место оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами, приведенный в абзацах втором-пятом пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, судам следует иметь в виду, что для признания наличия такого предпочтения достаточно хотя бы одного из этих условий. Кроме того, поскольку данный перечень является открытым, предпочтение может иметь место и в иных случаях, кроме содержащихся в этом перечне.

Так, согласно абзацу 4 пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве одним из случаев, когда имеет место оказание предпочтения, является совершение сделки, которая привела или может привести к удовлетворению требования, срок исполнения которого к моменту совершения сделки не наступил, одного кредитора при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами.

Вместе с тем необходимо учитывать, что как ненаступление срока исполнения обязательства перед кредитором, которому оказано предпочтение, так и наступление срока исполнения обязательства перед другими кредиторами не являются обязательными условиями для признания сделки недействительной на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве. Поэтому на основании указанной нормы может быть признана недействительной сделка по удовлетворению должником требования, срок исполнения которого наступил, при наличии других требований, срок исполнения которых не наступил, если получивший удовлетворение кредитор знал или должен был знать о том, что получаемое им исполнение может сделать в последующем невозможным исполнение должником своих обязательств перед другими кредиторами.

Бремя доказывания того, что сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения, лежит на оспаривающем ее лице.

Если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 cтатьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 cтатьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

В соответствии с пунктом 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

Пунктом 14 Постановления N 63 разъяснено, что при определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени. К таким сделкам, в частности, с учетом всех обстоятельств дела могут быть отнесены платежи по длящимся обязательствам (возврат очередной части кредита в соответствии с графиком, уплата ежемесячной арендной платы, выплата заработной платы, оплата коммунальных услуг, платежи за услуги сотовой связи и Интернет, уплата налогов и т.п.). Не могут быть, по общему правилу, отнесены к таким сделкам платеж со значительной просрочкой, предоставление отступного, а также не обоснованный разумными экономическими причинами досрочный возврат кредита.

Совершение сделки в сфере, отнесенной к основным видам деятельности должника в соответствии с его учредительными документами, само по себе не является достаточным для признания ее совершенной в процессе его обычной хозяйственной деятельности.

В пункте 35.3 Постановления N 63 содержится перечень доказательств, которые конкурсный управляющий должника может использовать при оспаривании сделок, в частности, указано, что в качестве доказательств выхода за обычную хозяйственную деятельность с учетом всех обстоятельств дела рассматриваться сведения о том, что:

- на момент совершения оспариваемой сделки в отношении кредитной организации регулятором был введен запрет на осуществление соответствующих банковских операций;

- на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;

- оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации;

- клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

- клиент перевел средства со вклада досрочно до истечения его срока с потерей значительной суммы процентов при отсутствии разумных экономических причин;

- оспариваемым платежом клиент исполнил договор поручительства, заключенный незадолго до платежа в обеспечение возникшего существенно ранее долга другого лица перед кредитной организацией.

В силу статьи 409 ГК РФ по соглашению сторон обязательство может быть прекращено предоставлением отступного - уплатой денежных средств или передачей иного имущества.

В соответствии со статьей 128 ГК РФ к объектам гражданских прав относятся вещи, включая наличные деньги и документарные ценные бумаги, иное имущество, в том числе безналичные денежные средства, бездокументарные ценные бумаги, имущественные права; результаты работ и оказание услуг; охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации (интеллектуальная собственность); нематериальные блага

Таким образом, в силу статьи 409 ГК РФ по соглашению сторон обязательство может быть прекращено предоставлением отступного, в том числе передачей имущественных прав.

Согласно правовой позиции Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, выраженной в постановлении от 25.09.2007 N 7134/07, законом не установлено требования о нотариальном удостоверении сделки отступного или других специальных требований к ее форме.

Погашение межбанковского кредита досрочно и с предоставлением отступного не может быть отнесено к сделкам, совершаемым в процессе обычной хозяйственной деятельности в силу абзаца четвертого пункта 14 Постановления N 63.

Согласно пункту 29.3 Постановления N 63 при оспаривании на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве сделок по удовлетворению требования, обеспеченного залогом имущества должника, - уплаты денег (в том числе вырученных посредством продажи предмета залога залогодателем с согласия залогодержателя или при обращении взыскания на предмет залога в исполнительном производстве) либо передачи предмета залога в качестве отступного (в том числе при оставлении его за собой в ходе исполнительного производства) - необходимо учитывать следующее.

Такая сделка может быть признана недействительной на основании абзаца пятого пункта 1 и пункта 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве, лишь если залогодержателю было либо должно было быть известно не только о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества заемщика, но и о том, что вследствие этой сделки залогодержатель получил удовлетворение большее, чем он получил бы при банкротстве по правилам статьи 138 Закона о банкротстве, а именно хотя бы об одном из следующих условий, указывающих на наличие признаков предпочтительности:

а) после совершения оспариваемой сделки у должника не останется имущества, достаточного для полного погашения имеющихся у него обязательств, относящихся при банкротстве к первой и второй очереди, и (или) для финансирования процедуры банкротства за счет текущих платежей, указанных в статье 138 Закона о банкротстве;

б) оспариваемой сделкой прекращено в том числе обеспеченное залогом обязательство по уплате неустоек или иных финансовых санкций, и после совершения оспариваемой сделки у должника не останется имущества, достаточного для полного погашения имеющихся у должника обязательств перед другими кредиторами в части основного долга и причитающихся процентов.

Согласно пункту 3 статьи 189.7 Закона о банкротстве отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций и не урегулированные настоящим параграфом, регулируются главами I, III, III.1, VII и XI настоящего Федерального закона, а в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, нормативными актами Банка России.

Соответственно, общие положения о конкурсном производстве, в том числе регламентирующие порядок удовлетворения требований залоговых кредиторов, в деле о банкротстве кредитной организации, применяются лишь постольку, поскольку иное регулирование не содержится в параграфе 4.1 главы 9 Закона о банкротстве.

По общему правилу, содержащемуся в пункте 4 статьи 134 Закона о банкротстве, требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога в порядке, установленном статьей 138 настоящего Федерального закона, а распределение выручки от продажи заложенного имущества осуществляется в порядке, предусмотренном статей 138 Закона с учетом разъяснений, содержащихся в пунктах 15 и 16 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 N 58 "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя" (далее - Постановление N 58).

Как следует из абзаца седьмого пункта 5 статьи 18.1 Закона о банкротстве, при продаже заложенного имущества требования конкурсного кредитора по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, подлежат удовлетворению за счет средств, вырученных от продажи заложенного имущества.

Указанное положение означает, что до погашения требований залогодержателя выручка от продажи заложенного имущества не может направляться на погашение текущих платежей и расчеты с иными кредиторами, в том числе с кредиторами первой и второй очереди.

Таким образом, в общей процедуре банкротства залоговый кредитор вправе рассчитывать на указанное в законе процентное соотношение выручки от продажи заложенного имущества независимо от того, погашены или нет требования кредиторов первой и второй очереди.

Более того, с учетом пункта 2.1 статьи 138 Закона о банкротстве и абзаца пятого пункта 15 Постановления N 58 он вправе - в случае полного удовлетворения соответствующих требований или их отсутствия - претендовать на получение средств сверх установленного порога.

Следовательно, по общим правилам о банкротстве удовлетворение требований залогового кредитора не ставится в зависимость от полного удовлетворения требований кредиторов первой и второй очереди, эти последние требования не имеют по сравнению с залоговыми требованиями приоритета.

Между тем, при банкротстве кредитных организаций законом предусмотрено принципиально иное положение: согласно пункту 4 статьи 189.92 Закона о банкротстве требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди, при этом к обязательствам первой очереди относятся, в том числе, требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, а также требования Агентства по страхованию вкладов по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (подпункты 2 и 3 пункта 3 статьи 189.92 Закона о банкротстве).

Следовательно, до полного удовлетворения требований кредиторов первой и второй очереди залоговый кредитор не вправе рассчитывать на выручку от продажи предмета залога, не может оставить его за собой и не имеет основанной на пункте 29.3 Постановления N 63 защиты при оспаривании сделки с предпочтением.

Верховным судом Российской Федерации сформулирована правовая позиция, согласно которой не имеют решающего значения показатели бухгалтерской, налоговой или иной финансовой отчетности для определения соответствующего признака неплатёжеспособности, так как данный признак носит объективный характер и не должен зависеть от усмотрения хозяйствующего субъекта, самостоятельно составляющего отчетность (должника) и представляющего ее в компетентные органы (определение N 305-ЭС17-11710(3) от 12.02.2018 по делу N А40-177466/2013).

Как следует из материалов дела и установлено судами первой и апелляционной инстанций, в 2012 - 2015 годах между АО "МСП Банк" и КБ "РЭБ" (АО) были заключены ряд договоров о предоставлении КБ "РЭБ" (АО) следующих межбанковских кредитов:

- 30.03.2012 заключен договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства N 5Б-К-173/12;

- 30.03.2012 заключен договор о предоставлении кредита в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства N 5Б-К-175/12;

- 31.10.2012 заключен договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства N 5Б-К-1190/12;

- 27.11.2012 заключен договор о предоставлении кредита в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства N 5Б-К-1322/12;

- 20.06.2013 заключен договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства N 5Б-К-585/13;

- 07.11.2013 заключен договор о предоставлении кредита в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства N 5Б-К-1354/13;

- 28.03.2014 заключен договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства N 5Б-К-312/14;

- 26.08.2014 заключен договор о предоставлении кредитной линии N 5Б-К-861/14;

- 26.08.2014 заключен договор о предоставлении кредитной линии N 5Б-К-863/14;

- 04.03.2015 заключен договор о предоставлении кредитной линии N 5Б-К-217/15;

- 26.03.2015 года заключен договор о предоставлении кредитной линии N 5Б-К-314/15.

С момента заключения указанных кредитных договоров и предоставления по ним денежных средств, АО "МСП Банк" стало кредитором КБ "РЭБ" (АО) с размером требований в сумме остатка невыплаченного основного долга и процентов за пользование кредитной линией, а также иных выплат, предусмотренных договорами о предоставлении кредитной линии.

Судами установлено, что в период с 20.03.2017 по 05.04 2017 между АО "МСП Банк" и КБ "РЭБ" (АО) был совершен ряд сделок, результатов которых явилась передача АО "МСП Банк" имущества, стоящего на балансе КБ "РЭБ" (АО) (прав требования по кредитным) в счет исполнения обязательств по межбанковским кредитам, указанным выше.

20.03.2017 между АО "МСП Банк" и КБ "РЭБ" (АО) заключен договор уступки прав (требований) прекращающей кредитное обязательство М5Б-У-117/17, в рамках которого стороны договорились взамен исполнения обязательств по договору о предоставлении кредитной линии от 04.03.2015 N 5Б-К-217/15 передать АО "МСП Банк" требования по кредитному договору о 31.03.2015 N 80786, заключенному с ООО "ПКФ "Бытсервис" (ИНН 3016030704) в размере 4 230 493,09 рублей (основной долг - 4 199 999, 94 рублей; проценты за пользование кредитом - 30 493, 15 рублей).

Выполнение обязательств по Кредитному договору от 31.03.2015 N 80786 было обеспечено поручительством (договор поручительства от 31.03.2015 N80786/ДШ, поручитель Курсков В.В.; договор поручительства от 31.03.2015 N80786/ДП2, поручитель Курскова В.А.), договор поручительства от 31.03.2015 N 80786/ДПЗ, поручитель Пунько О.И.) и залогом недвижимости (договор залога от 31.03.2015 N 80786/Д31, залогодатель ООО "ПКФ "Бытсервис", залоговая стоимость обеспечения 13 067 200 руб.).

Права требования по данным договорам, заключенным в обеспечение основного обязательства, перешли к АО "МСП Банк".

20.03.2017 между АО "МСП Банк" и КБ "РЭБ" (АО) заключен договор уступки прав (требований) прекращающей кредитное обязательство N 5Б-У-118/17, в рамках которого стороны договорились взамен исполнения обязательств по договору о предоставлении кредитной линии от 26.03.2015 N 5Б-К-314/15 передать АО "МСП Банк" требования по кредитным договорам от 31.03.2015 N 16541, заключенному с ООО "ПРОК" (ИНН 6318224003); от 08.05.2015 N 40179, заключенному с ООО "Аверс плюс" (ИНН 7606055586); от 05.06.2015 N 80791, заключенному с ООО "Сокольники" (ИНН 3015070373) на общую сумму 32 278 553, 69 рублей (основной долг - 32 015 413, 31 рублей; проценты за пользование кредитом -263 140, 38 рублей).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 31.03.2015 N 16541 было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 31.03.2015 N16541/ДИ-1, залогодатель Уколова А.В., залоговая стоимость обеспечения 5 987 800, 00 рублей; договор залога от 31.03.2015 N 16541/ДИ-2, залогодатель Нагорнова Л.Н., залоговая стоимость обеспечения 18 200 000 рублей; договор залога от 31.03.2015 N 16541/ДИ-4, залогодатель Нагорнова Л.Н., залоговая стоимость обеспечения 2 625 000 рублей; договор залога от 31.03.2015 N16541/ДИ-5, залогодатель Уколова А.В., залоговая стоимость обеспечения 4 345 000 рублей; договор залога от 17.04.2015 N 16541/ДИ-6, залогодатель Уколова А.В., залоговая стоимость обеспечения 6 377 000 рублей) и поручительством (договор поручительства от 31.03.2015 N 16541/ДП-1, поручитель Нагорнов А.В.; договор поручительства от 31.03.2015 N 16541/ДП-2, поручитель Уколов В А.; договор поручительства от 31.03.2015 N 16541/ДП-З, поручитель Хмурин OA.; договор поручительства от 31.03.2015 N 16541/ДП-4, поручитель Нагорнова Л.Н.; договор поручительства от 31.03.2015 N 16541/ДП-5, поручитель Уколова А.В.; договор поручительства от 31.03.2015 N 16541/ДП-6, поручитель Нагорнова М.М.; договор поручительства от 01.03.2016 N 16541/ДП-8, поручитель Ткаченко А.А.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 05.06.2015 N 80791 было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 05.06.205 N80791/ДИ-1, залогодатель Служеникин М.А., залоговая стоимость обеспечения 3 200 836 рублей) и поручительством (договор поручительства от 05.06.2015 N80791/ДП1, поручитель Служеникин М.А.; договор поручительства от 05.06.2015 N 80791/ДП2, поручитель Бикмуллин Р.Г.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 08.05.2015 N 40179 было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 08.05.2015 N40179/ДИ, залогодатель Берман И.Е., залоговая стоимость обеспечения 5 054 523,65 рублей) и поручительством (договор поручительства от 08.05.2015 N40179/ДП, поручитель Берман И.Е.).

Права требования по данным договорам, заключенным в обеспечение основных обязательств, перешли к АО "МСП Банк".

20.03.2017 между АО "МСП Банк" и КБ "РЭБ" (АО) заключен договор уступки прав (требований) прекращающей кредитное обязательство М5Б-У-119/17, в рамках которого стороны договорились взамен исполнения обязательств по договору о предоставлении кредитной линии от 26.08.2014 N 5Б-К-863/14 передать АО "МСП Банк" требования по кредитному договору от 30.09.2014 N 261113, заключенному с ИП Согбатян Л.Т. (ИНН 230107547810) на общую сумму 32 336 169,86 рублей (основной долг - 32 090 000 рублей; проценты за пользование кредитом - 246 169, 86 рублей).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 30.09.2014 N 261113 было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 30.09.2014 N261113/ДИ, залогодатель Согбатян Л.Т., залоговая стоимость обеспечения 79 688 880 рублей) и поручительством (договор поручительства от 30.09.2014 N 261113/ДП, поручитель Согбатян Л.Т.).

Права требования по данным договорам, заключенным в обеспечение основного обязательства, перешли к АО "МСП Банк".

20.03.2017 между АО "МСП Банк" и КБ "РЭБ" (АО) заключен Договор уступки прав (требований) прекращающей кредитное обязательство М5Б-У-120/17, в рамках которого стороны договорились взамен исполнения обязательств по договору о предоставлении кредитной линии от 26.08.2014 N 5Б-К-861/14 передать АО "МСП Банк" требования по Кредитным договорам от 29.08.2014 N 261083, заключенному с ИП Хананаев З.Н. (ИНН 231506840699); от 20.11.2014 N 161150/КД, заключенному с ИП Панченко Г.В. (ИНН 230804642362); от 19.11.2014 N 10699, заключенному с ИП Римашевский A.M. (ИНН 770305863809) на общую сумму 38 899 576, 31 рублей (основной долг - 38 619 190, 40 рублей; проценты за пользование кредитом - 280 385,91 рублей).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 29.08.2014 N 261083 обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 30.08.2014 N 261083/ДИ, залогодатель Хананаев З.Н., залоговая стоимость обеспечения 35 197 680, 00 рублей).

Выполнение обязательств по Кредитному договору от 19.11.2014 N 10699 было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 19.11.014 N10699/ДИ, залогодатель Римашевский A.M., залоговая стоимость обеспечения 38 086 321) и поручительством (договор поручительства от 19.11.2014 N10699/ДП, поручитель Римашевская Ю.Н.).

Выполнение обязательств по Кредитному договору от 20.11.2014 N 161150/КД было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 20.11.2014 N 161150/ДИ, залогодатель Панченко Г.В., залоговая стоимость обеспечения 10 547 534 рублей) и поручительством (договор поручительства от 20.11.2014 N 161150/ДП, поручитель Фисенко О.И.).

Права требования по данным договорам, заключенным в обеспечение основных обязательств, перешли к АО "МСП Банк".

20.03.2017 между АО "МСП Банк" и КБ "РЭБ" (АО) заключен Договор уступки прав (требований) прекращающей кредитное обязательство N 5Б-У-115/17, в рамках которого стороны договорились взамен исполнения обязательств по договору о предоставлении кредитной линии от 28.03.2014 N 5Б-К-312/14 передать АО "МСП Банк" требования по кредитным договорам от 15.04.2014 N 260994, заключенному с ООО "Фирма "Русар" (ИНН 2301031461); от 22.04.2014 N 80749, заключенному с ООО ПКФ "АСТВУД" (ИНН 3016055963); от 06.06.2014 N 261007, заключенному с ИП Атанов ЮА. (ИНН 231500123007); от 11.06.2014 N 80760, заключенному с ОАО "Юбилейный" (ИНН 3017016861) на общую сумму 26 246 195,48 рублей (основной долг - 26 065 630,38 рублей; проценты за пользование кредитом - 180 565,10 рублей).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 15.04.2014 N 260994, заключенному с ООО "Фирма "Русар" (ИНН 2301031461), было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 15.04.2014 N 260994/ДИ, залогодатель Акопян Ю.М., залоговая стоимость обеспечения 12 800 000 рублей) и поручительством (договор поручительства от 15.04.2014 N 260994/ДП-1, поручитель Матевосян В.А.; договор поручительства от 15.04.2014 N260994/ДП-2, поручитель Гаспарян З.Р.; договор поручительства от 15.04.2014 N260994/ДП-З, поручитель Акопян Ю.М.).

Выполнение обязательств по Кредитному договору от 22.04.2014 N 80749, заключенному с ООО ПКФ "Аствуд" (ИНН 3016055963), было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 22.04.2014 N 80749/Д31, залогодатель Ахундов И.Г.о., залоговая стоимость обеспечения 7 352 240 рублей) и поручительством (договор поручительства от 22.04.2014 N 80749/ДШ, поручитель Ахундов И.Г.о.; договор поручительства от 22.04.2014 N 80749/ДП2, поручитель Герман Н.В.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 06.06.2014 N 261007, заключенному с ИП Атанов ЮА. (ИНН 231500123007), было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 06.06.2014 N 26107/ДИ, залогодатели Атанов Ю.А., Дубенко В.Л., залоговая стоимость обеспечения 5 091 800 рублей; договор залога от 06.06.2014 б/н, залогодатели Атанов Ю.А., Дубенко В.Л., залоговая стоимость обеспечения 35 891 100 рублей) и поручительством (договор поручительства от 06.06.2014 N 261007/ДП, поручитель Дубенко В.Л.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 11.06.2014 N 80760, заключенному с ОАО "Юбилейный" (ИНН 3017016861), было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 11.06.2014 N 80760/Д31, залогодатель Чистова Р.И., залоговая стоимость обеспечения 7 033 866 рублей) и поручительством (договор поручительства от 11.06.2014 N 80760/ДШ, поручитель Велихов Г.Н.; договор поручительства от 11.06.2014 N 80760/ДП2, поручитель Чистова Р.И.).

Права требования по данным договорам, заключенным в обеспечение основных обязательств, перешли к АО "МСП Банк".

28.03.2017 между АО "МСП Банк" и КБ "РЭБ" (АО) заключен договор уступки прав (требований), прекращающий кредитное обязательство М5Б-У-236/17, в рамках которого стороны договорились взамен исполнения обязательств по ряду кредитных договоров (договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 30.03.2012 N 5Б-К-173/12; договор о предоставлении кредита в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 30.03.2012 N 5Б-К-175/12; договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 31.10.2012 N 5Б-К-1190/12; договор о предоставлении кредита в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 27.11.2012 N 5Б-К-1322/12; договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 20.06.2013 N 5Б-К-585/13; договор о предоставлении кредита в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 07.11.2013 N 5Б-К-1354/13; договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 28.03.2014 N 5Б-К-312/14; договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 26.08.2014 N 5Б-К-861/14; договор о предоставлении кредита в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 26.08.2014 N 5Б-К-863/14; договор о предоставлении кредита (об условиях открытия кредитной линии с лимитом выдачи) в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 04.03.2015 N 5Б-К-217/15; договор о предоставлении кредита в целях реализации финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства от 26.03.2015 N 5Б-К-314/15, стороны договрились передать АО "МСПБанк" требования по кредитным договорам от 19.09.2016 N 61613, заключенному с ООО "Строительная Компания "Жилстрой" (ИНН 2308230794); от 26.02.2016 N 81808, заключенному с ООО "Еврострой" (ИНН 2309103862); от 29.12.2016 N 161702, заключенному с ООО "Дорстроймеханизация" (ИНН 2308101407); от 31.08.2016 N 90475, заключенному с ООО "ПовольжьеРегионСтрой" (ИНН 6454100293); от 14.10.2013 N 260904, заключенному с ИП Бережинский Е.Ф. (ИНН 231500601599); от 28.05.2014 N 80758, заключенному с ООО "МираСтрой" (ИНН 3017042558); от 13.05.2016 N 80815, заключенному с ООО "производственно-коммерческая фирма "Р.В.С." (ИНН 3017026250); от 30.09.2015 N 261384, заключенному с ИП Согбатян Л.Т. (ИНН 230107547810); от 27.02.2015 N 261246, заключенному с ИП Согбатян В.А. (ИНН 230199270058); от 29.12.2014 N 80780, заключенному с ООО "МираСтрой" (ИНН 3017042558); от 22.12.2016 N 40698, заключенному с ИП Басмаджан Э.Ю. (ИНН 616701010434); от 19.06.2015 N 161313, заключенному с ИП Панченко Г.В. (ИНН 230804642362); от 12.10.2016 N 161631, заключенному с ИП Панченко Г.В. (ИНН 230804642362); от 31.08.2016 N 261594, заключенному с ООО "Группа компаний "Рекора" (ИНН 2301065478) на общую сумму 159 505 573,47 рублей (основной долг - 157 361 066,81 рублей; проценты за пользование кредитом - 2 144 506, 66 рублей).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 19.09.2016 N 61613, заключенному с ООО "Строительная Компания "Жилстрой", было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 19.09.2016 N 61613/ДИ, залогодатель Джиоев С.Ф., залоговая стоимость обеспечения 10 371 236,50 рублей) и поручительством (договор поручительства от 19.09.2016 N 61613/ДП-1, поручитель Джиоев С.Ф.; договор поручительства от 19.09.2016 N 61613/ДП-2, поручитель Якимиди Е.В.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 26.02.2016 N 81808, заключенному с ООО "Еврострой" было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 03.03.2016 N 81808/ДИ1, залогодатель Шуков А.Н., залоговая стоимость обеспечения 14 163 220 рублей) и поручительством (договор поручительства от 15.03.2016 N 81808/ДП1, поручитель Клочко А.А.; договор поручительства от 15.03.2016 N 81808/ДП2, поручитель Шуков А.Н.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 29.12.2016 N 161702, заключенному с ООО "Дорстроймеханизация" было обеспечено залогом самоходной техники (договор залога самоходной техники от 29.12.2016 N 161702/СМ, залогодатель ООО "Инсайт" (ИНН 2308168360), залоговая стоимость обеспечения 16 759 999 рублей) и поручительством (договор поручительства от 11.01.2016 N 161702/ДП1, поручитель Чупцова С.Е.; Договор поручительства от 29.12.2016 N 161702/ДП2, поручитель Кулик А.Б.; договор поручительства от 16.01.2017 N 161702/ДПЗ, поручитель Рулев Д.В.; договор поручительства от 29.12.2016 N 161702/ДП4, поручитель ООО "Инсайт" (ИНН 2308168360).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 31.08.2016 N 90475, заключенному с ООО "ПовольжьеРегионСтрой" было обеспечено залогом транспортных средств (договор залога от 31.08.2016 N 90475/Д31, залогодатель ООО "ПовольжьеРегионСтрой" (ИНН 6454100293), залоговая стоимость обеспечения 994 000,20 рублей; договор залога от 31.08.2016 N 90475/Д32, залогодатель Рубальская А.С., залоговая стоимость обеспечения 910 999,80 рублей; договор залога от 31.08.2016 N 90475/ДЗЗ, залогодатель ООО "Спецтехстрой" (ИНН 6450052850), залоговая стоимость обеспечения 2 340 000 рублей; договор залога от 13.03.2017 N 90475/Д34, залогодатель Ткачев A.M., залоговая стоимость обеспечения 1 380 000 рублей) и поручительством (договор поручительства от 31.08.2016 N 90475/ДШ, поручитель Ткачев A.M.; договор поручительства от 31.08.2016 N 90475/ДП2, поручитель Рубальский В.М.; договор поручительства от 31.08.2016 N 90475/ДПЗ, поручитель Рубальская А.С.; договор поручительства от 31.08.2016 N 90475/ДП4, поручитель ООО "Спецтехстрой" (ИНН 6450052850).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 14.10.2013 N 260904, заключенному с ИП Бережинский Е.Ф. было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 14.10.2013 N 260904/ДИ, залогодатели Бережинский Е.Ф., Писарев С.А., Трофимчук О.А., Колесник А.А., залоговая стоимость обеспечения 18 896 780 рублей) и поручительством (договор поручительства от 14.10.2013 N 260904/ДП-1, поручитель ООО "Бакаут-Новороссийск" (ИНН 2315101327); договор поручительства от 14.10.2013 N260904/ДП-2, поручитель Писарев С.А.; договор поручительства от 14.10.2013 N260904/ДП-З, поручитель Колесник А.А.; договор поручительства от 14.10.2013 N 260904/ДП-4, поручитель Трофимчук О.А.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 28.05.2014 N 80758, заключенному с ООО "МираСтрой", было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 28.05.2014 N 80758/Д31, залогодатель Миралиев А.А.о., залоговая стоимость обеспечения 24 728 080 рублей) и поручительством (договор поручительства от 28.05.2014 N 80758/ДШ, поручитель Миралиев М.А.о.; договор поручительства от 28.05.2014 N 80758/ДП2, поручитель Миралиев А.А.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 13.05.2016 N 80815, заключенному с ООО "производственно-коммерческая фирма "Р.В.С.", было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 13.05.2016 N 80815/Д31, залогодатель ООО "Производственно-коммерческая фирма "Бытсервис" (ИНН 3016030704), залоговая стоимость обеспечения 13 067 200 рублей) и поручительством (договор поручительства от 13.05.2016 N 80815/ДП1, поручитель Курсков В.В.; договор поручительства от 13.05.2016 N 80815/ДП2, поручитель Курскова В.А.; договор поручительства от 13.05.2016 N 80815/ДПЗ, поручитель Пунько О.И.; договор поручительства от 13.05.2016 N 80815/ДП4, поручитель ООО "Производственно-коммерческая фирма "Бытсервис" (ИНН 3016030704).

Выполнение обязательств по Кредитному договору 30.09.2015 N 261384, заключенному с ИП Согбатян Л.Т., было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 06.10.2015 N 261384/ДИ-1, залогодатель Согбатян В.А., залоговая стоимость обеспечения 22 356 000 рублей; договор залога от 06.10.2015 N 261384/ДИ-2, залогодатель Согбатян Л.Т., залоговая стоимость обеспечения 92 594 892 рублей) и поручительством (договор поручительства от 30.09.2015 261384/ДП, поручитель Согбатян В.А.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 27.02.2015 N 261246, заключенному с ИП Согбатян ВА. было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 12.03.2015 N 261246/ДИ-1, залогодатель Согбатян В.А., залоговая стоимость обеспечения 22 356 000 рублей; договор залога от 12.03.2015 N 261246/ДИ-2, залогодатель Согбатян Л.Т., залоговая стоимость обеспечения 92 594 892 рублей) и поручительством (договор поручительства от 27.02.2015 N 261246/ДП, поручитель Согбатян Л.Т.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 29.12.2014 N 80780, заключенному с ООО "МираСтрой" было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 29.12.2014 N 80780/Д31, залогодатель Миралиев А.А.о., залоговая стоимость обеспечения рублей 24 728 080) и поручительством (договор поручительства от 29.12.2014 N 80780/ДШ, поручитель Миралиев М.А.; Договор поручительства от 29.12.2014 N 80780/ДП2, поручитель Миралиев А.А.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 22.12.2016 N 40698, заключенному с ИП Басмаджан Э.Ю., было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 22.12.2016 N 40698/ДИ, залогодатель Бесмаджан Э.Ю., залоговая стоимость обеспечения рублей 15 865 000 рублей).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 19.06.2015 N 161313, заключенному с ИП Панченко Г.В., было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 19.06.2015 N 161313, залогодатель Панченко Г.В., залоговая стоимость обеспечения 29 999 525 рублей) и поручительством (договор поручительства от 19.06.2015 N 161313/ДП-1, поручитель Фисенко О.И.; договор поручительства от 19.06.2015 N 161313/ДП-2, поручитель Юренко Г.А.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 12.10.2016 N 161631, заключенному с ИП Панченко Г.В., было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 12.10.2016 N 161631/ДИ, залогодатель Панченко Г.В., залоговая стоимость обеспечения 29 780 000 рублей) и поручительством (договор поручительства от 12.10.2016 N 161631/ДШ, поручитель Василевская Я.Д.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 31.08.2016 N 261594, заключенному с ООО "Группа компаний "Рекора", было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 06.09.2016 N 261594/ДИ-1, залогодатель Согбатян Л.Т., залоговая стоимость обеспечения 92 594 892 рублей; договор залога от 25.10.2016 N 261594/ДИ-2, залогодатель Титов С.А., залоговая стоимость обеспечения 13 760 000 рублей) и поручительством (договор поручительства от 31.12.2016 N 261594/ДП-1, поручитель Багач А.А.; договор поручительства от 31.12.2016 N 261594/ДП-2, поручитель Титов С.А.; договор поручительства от 31.12.2016 N 261594/ДП-З, поручитель Согбатян Л.Т.).

Права требования по данным договорам, заключенным в обеспечение основных обязательств, перешли к АО "МСП Банк".

05.04.2017 года между АО "МСП Банк" и КБ "РЭБ" (АО) заключен договор уступки прав (требований) прекращающей кредитное обязательство N 5Б-У-361/17, в рамках которого стороны договорились взамен исполнения обязательств по договору о предоставлении кредитной линии от 26.03.2015 N 5Б-К-314/15 передать АО "МСП Банк" требования по кредитным договорам от 01.112013 N 10469, заключенному с ООО "МАК-Фарма" (ИНН 5026016100); от 01.10.2014 N 40172, заключенному с ИП Стужин И.А. (ИНН 760300378922) на общую сумму 4 424 645,43 рублей (основной долг -4 406 221,70 рублей; проценты за пользование кредитом - 18 423,73 рублей).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 01.11.2013 N 10469 было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 01.11.2013 N10469/ДИ, залогодатель Капанидзе Г.И., залоговая стоимость обеспечения 6 358 800 рублей) и поручительством (договор поручительства от 01.11.2013 N10469/ДП1, поручитель Максимова Е.С.; договор поручительства от 01.11.2013 N 10469/ДП2, поручитель Капанидзе Г.И.).

Выполнение обязательств по кредитному договору от 01.10.2014 N 40172 было обеспечено залогом недвижимости (договор залога от 26.09.2014 N 40172/ДЗ, залогодатель Стужин И.А., залоговая стоимость обеспечения 6 493 200 рублей) и поручительством (договор поручительства от 26.09.2014 N 40172/ДШ, поручитель Арискина А.А.; договор поручительства от 26.09.2014 N 40172/ДП2, поручитель Наумова Т.С.).

Права требования по данным договорам, заключенным в обеспечение основных обязательств, перешли к АО "МСП Банк".

Как верно указано судами, поскольку временная администрация по управлению КБ "РЭБ" (АО) назначена приказом Центрального Банка Российской Федерации от 10.04.2017 N ОД-943, то сделки, совершены 20.04.2017, 28.03.2017 и 05.04.2017, подпадают под период оспаривания, указанный в пункте 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Также, сделки, совершенные 20.03.2017, 28.03.2017 и 05.04.2017, имеют признаки оказания предпочтения, предусмотренные абзацем пятым части 1 статьи 61.3 закона о банкротстве, а именно сделки привели к тому, что АО "МСП Банк" оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Вопреки доводам кассатора суды верно заключили, что АО "МСП Банк" получил удовлетворение своих требований, оцениваемое в денежном эквиваленте на сумму 297 921 207,33 руб., при этом, являясь кредитором третьей очереди по состоянию на дату подачи настоящего заявления он был не вправе рассчитывать на выплаты в соответствии законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), так как конкурсный управляющий должника еще не закончил расчеты с кредиторами первой очереди, что подтверждается выпиской из реестра требований кредиторов о размере обязательств КБ "РЭБ" (АО) перед кредиторами и выплаченных им суммах и справкой о продлении срока проведения расчетов с кредиторами первой очереди КБ "РЭБ" (АО).

Оспариваемые сделки также имеют признаки оказания предпочтения, предусмотренные абзацами третьим и четвертым части 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, а именно сделки привели к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки и сделки привели к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами.

Судами установлено, что обязательства КБ "РЭБ" (АО) перед АО "МСП Банк" по возврату денежных средств, полученных в качестве кредитов, возникли у должника в момент заключения кредитных договоров и получения денежных средств (в период с 30.03.2012 по 26.03.2015), то есть до даты оспариваемых сделок.

Совершая сделки 20.03.2017, 28.03.2017 и 05.04.2017 КБ "РЭБ" (АО) предоставил АО "МСП Банк" удовлетворение требований как кредитора по кредитным договорам в материальной форме (297 921 207,33 рублей передано АО "МСП Банк" в виде имущества, а именно - прав требования по кредитным договорам к контрагентам КБ "РЭБ" (АО)). При этом у КБ "РЭБ" (АО) имелись неисполненные требования иных кредиторов, номинированные на более ранние даты, а это значит, что оспариваемые сделки привели к изменению очередности удовлетворения требований АО "МСП Банк" по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки.

Суды установили, что на момент совершения оспариваемых сделок Банк был фактически неплатежеспособен, регулярно нарушалась платежная дисциплина, в Банке была сформирована "скрываемая картотека неисполненных платежей", имелись неисполненные платежные поручения, отраженные на балансовых счетах 30223, счета 47418 были сформированы в Банке 31.03.2017.

Согласно отчету по форме 0409350 (отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей), направленному Банком в ГУ Банка России по ЦФО:

по состоянию на 16.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных 30.03.2017 на счетах 90904, составила 186 358 044,56 руб.;

по состоянию на 17.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных 30.03.2017 на счетах 90904, составила 185 702 037 руб.;

по состоянию на 20.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных 30.03.2017 на счетах 90904, составила 231 928 685,31 руб.;

по состоянию на 22.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных 30.03.2017 на счетах 90904, составила 284 927 422,70 руб. (прочие требования - 17 163 096,84 руб.);

по состоянию на 23.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных 30.03.2017 на счетах 90904, составила 69 569 761,14 руб. (прочие требования - 47 193 101,06 руб.);

по состоянию на 24.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных 30.03.2017 на счетах 90904, составила 101 290 810,97 руб. (прочие требования - 47 084 915,76 руб.);

по состоянию на 27.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных 30.03.2017 на счетах 90904, составила 310 427 039,17 руб. (прочие требования - 17 661 534,87 руб.);

по состоянию на 28.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных 30.03.2017 на счетах 90904, составила 350 868 267,79 руб. (прочие требования - 21 878 696,19 руб.);

по состоянию на 29.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных 30.03.2017 г. на счетах 90904, составила 462 202 987,65 руб. (прочие требования - 26 503 021,66 руб.);

по состоянию на 30.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных, на счетах 90904, составила 841 740 744,83 руб. (прочие требования - 93 796 150,17 руб.);

по состоянию на 31.03.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных на счетах 90904, составила 817 681 876,78 руб. (прочие требования - 93 258 716,02 руб.);

по состоянию на 01.04.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных на счетах 90904, составила 673 934 940,67 руб. (прочие требования - 372 092 996,85 руб.);

по состоянию на 03.04.2017 сумма требований клиентов Банка, учтенных на счетах 90904, составила 699 395 981,18 руб. (прочие требования - 371 818 353,61 руб.).

Таким образом, как верно указано судами, согласно отчетности по форме 0409350, предоставленной в Банк России, по крайней мере с 15.03.2017 в КБ "РЭБ" (АО) не исполнялись распоряжения клиентов из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете.

Данный факт находит свое подтверждение в Предписании ЦБ РФ от 29.03.2017 N Т1-81-6- 03/34410ДСП, вынесенном в результате осуществления надзорной деятельности по результатам рассмотрения обращений ООО "СтройКонтроль", ООО "ЭСК "Энергомост", ООО "РСО-Энерго", АО "Новые технологии управления", ООО "Крайжилкомресурс", ООО "Рекоил", ООО "СУ-65", ООО "ПРОМЕКС", Жарикова И.А., Москвичева И.А., ООО "Аксиома", ООО "Континент-Н", ИП Калинина Д.А. о неисполнении КБ "РЭБ" (АО) платежей клиентов.

Банком России было установлено, что в даты принятия и непроведения платежей вышеперечисленных клиентов на корреспондентском счете КБ "РЭБ" (АО) в ГУ ЦФО Банка России отсутствовали достаточные средства для осуществления платежей, в связи с чем усматриваются основания для отражения данных платежей на балансовом счете 47418 и в отчетности 0409350.

Отчетность по форме 0409350, направляемая в Банк России до вынесения данного предписания, не содержала в себе сведений о неисполненных платежах клиентов, а счета 47418 и 90904 не были сформированы. Некоторые неисполненные платежи клиентов Банка помещались на счета 30223 (Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России). Из ведомости оборотов и остатков по счету 30223 следует, что в КБ "РЭБ" (АО) по состоянию на 20.03.2017 было незавершенных переводов и расчетов по банковским счетам клиентов на общую сумму 97 809 тыс. руб., а 28.03.2017 года уже на сумму 421 155 тыс. руб. 05.04.2017 на счетах 47418 отражена картотека неисполненных платежей на сумму 1 177 292 тыс. руб. В банке была сформирована "скрываемая картотека неисполненных платежей" на счете 30223, которая в дальнейшем была отражена на счетах картотеки неисполненных платежей 47418.

В КБ "РЭБ" (АО) была сформирована официальная картотека неисполненных платежей на следующий день после вынесения Предписания ЦБ РФ. 30.03.2017 была предоставлена замена отчетности 0409350, в которой были отражены неисполненные распоряжения клиентов.

В Предписании ЦБ РФ от 07.04.2017 N Т1-81-6-03/3903ДСП установлены многочисленные случаи нарушения Банком ст. 849 ГК РФ, статьи 31 Закона о банках и банковской деятельности в части неисполнения распоряжений клиентов по перечислению денежных средств с их счетов по назначению не позже дня, следующего за днем поступления в Банк соответствующего платежного документа, при отсутствии в договорах банковского счета иных сроков оплаты.

Установлено нарушение в период с 20.03.2017 по 30.03.2017 п. 4.68 ч. II Положения Банка России N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ" в части отражения суммы платежных документов, списанных со счетов клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету Банка из-за недостаточности (отсутствия) средств на счете 30223, вместо счета 47418.

Кроме того, суды учли, что, исполняя Предписание ЦБ РФ, 30.03.2017 Банк сформировал картотеку неисполненных платежей из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете, которая была отражена на счетах 47418, в частности, туда вошли:

платеж ООО "Кроха" по платежному поручению N 153 на сумму 1 035 000 руб., получено Банком 24.03.2017 и не было исполнено. Денежные средства списаны со счета клиента на счет 47418810300000008651;

платежи ООО "Меридиан Энерго" по платежным поручениям N 660 на сумму 210 936 руб. и N 661 на сумму 1 878 440 руб., получены Банком 24.03.2017 и не были исполнены. Денежные средства списаны со счета клиента на счет 47418810500000009780;

платежи ООО "Разработка информационных систем" по платежным поручениям N N 269, 270, 271, 272, 273, 274, 275 каждое на сумму 490 000 руб. и N 276 на сумму 227 112 руб., получены Банком 24.03.2017 и не были исполнены. Денежные средства списаны со счета клиента на счет 47418810500000006657;

платеж ООО "РуниСтрой" по платежному поручению N 19 на сумму 336 000,00 руб., получено Банком 24.03.2017 и не было исполнено. Денежные средства списаны со счета клиента на счет 47418810500000108005;

платеж ООО "Центр геодинамических исследований" по платежному поручению N 320 на сумму 220 000 руб., получено Банком 24.03.2017 и не было исполнено. Денежные средства списаны со счета клиента на счет 47418810100000007975;

платеж ИП Злодеевой Е.А. по платежному поручению N 28 на сумму 1 508 256,71 руб., получено Банком 24.03.2017 и не было исполнено. Денежные средства списаны со счета клиента на счет 47418810900000058182.

Проведя анализ указанных сведений, суды пришли к верному выводу о том, что устойчивая "Скрываемая картотека неисполненных платежей" была сформирована в Банке с 24.03.2017 (с появлением неисполненных платежей в Головном отделении Банка), до этого отмечались отдельные случаи неисполнения платежей клиентов.

Более того, суду обоснованно учли, что факт наличия скрытой картотеки на указанную дату подтверждается многочисленными вступившими в законную силу судебных актами в рамках настоящего дела о банкротстве.

Из материалов дела усматривается, что ответчиком представлены сведения о погашении заемщиками обязательств по указанным выше кредитам.

Проведя анализ представленных доказательств суды установили, что в полном объеме исполнены обязательства по кредитам заемщиков ООО "ПКФ "Бытсервис", ООО "Прок", ООО "Аверс плюс", ООО "Сокольники", ИП Хананаев З.Н., ИП Римашевский A.M., ООО "Фирма "Русар", ООО ПКФ "АСТВУД", ИП Атанов Ю.А., ОАО "Юбилейный", ООО "Еврострой", ООО "ПовольжьеРегионСтрой", ИП Бережинский Е.Ф., ООО "МираСтрой", ООО "Производственно-коммерческая фирма "Р.В.С.", ИП Басмаджан Э.Ю., ООО "МАК-Фарма", ИП Стужин И.А. в пользу АО "МСП Банк"; уступлены права требования к заемщикам ИП Согбатян Л.Т., ИП Согбатян В.А., ИП Панченко Г.В., ООО "Группа компаний "Рекора" МСП Банком в пользу третьих лиц по договорам цессии в период 2019-2020 годы; в отношении заемщика ООО "Дорстроймеханизация" введена процедура наблюдения с 18.06.2019 (дело N