Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 5 февраля 2020 г. N 13АП-34347/19

г. Санкт-Петербург

05 февраля 2020 г.

Дело N А56-140063/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 30 января 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 05 февраля 2020 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Тойвонена И.Ю.

судей Барминой И.Н., Герасимовой Е.А.

при ведении протокола судебного заседания: Куулар Ш.А.

при участии:

от ГК "АСВ": Киселев А.В. по доверенности от 14.11.2019

от Центрального банка РФ: Молодцова М.В. по доверенности от 20.04.2018, Шимкин Н.И. по доверенности от 20.04.2018

от АО "Триумф": Комаров М.Ю. по доверенности от 21.04.2019

от иных лиц: не явились, извещены

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-34347/2019) АО "Триумф"

на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 03.10.2019 по делу N А56-140063/2018(судья Буткевич Л.Ю.), принятое

по заявлению Центрального банка Российской Федерации о признании несостоятельным (банкротом) Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество),

установил:

12.11.2018 Центральный банк Российской Федерации (далее - ЦБ РФ) обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением от 12.11.2018 N Т2-31-1-11/48631 о признании несостоятельным (банкротом) Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество) (далее - должник, Банк МБСП (АО).

Определением арбитражного суда от 19.11.2018 заявление Центрального Банка Российской Федерации принято к производству, возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества "Международный банк Санкт-Петербурга".

В судебном заседании представитель Центрального Банка Российской Федерации поддержала доводы, изложенные в заявлении. Представитель Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" поддержал заявление о признании Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество) несостоятельным (банкротом) и открытии в отношении него конкурсного производства.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 03.10.2019 признан Международный банк Санкт-Петербурга (акционерное общество) (место нахождения (адрес): 194044, Санкт-Петербург, Крапивный пер., д. 5; ОГРН 1027800001547, ИНН 7831000210) несостоятельным (банкротом).

2. Открыто в отношении Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество) конкурсное производство на один год.

3. Прекращены полномочия руководителя временной администрации и иных органов управления кредитной организации.

4. Возложены функции конкурсного управляющего Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество) на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (109240, г. Москва, ул. Высоцкого, д. 4, ОГРН 1047796046198, ИНН 7708514824).

5. Суд обязал временную администрацию Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество) в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего передать бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности конкурсному управляющему. Акт приема-передачи представить в суд.

6. Суд обязал конкурсного управляющего в пятидневный срок с даты утверждения направить для опубликования сведения о признании Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество) и об открытии в отношении него конкурсного производства в порядке ст. 189.74 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Доказательства проведения публикации представить в суд. Заблаговременно до даты окончания срока конкурсного производства представить в арбитражный суд документально обоснованный отчет о своей деятельности с приложением документов, предусмотренных ст.147, ст.189.99 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

7. Назначено рассмотрение отчёта конкурсного управляющего по результатам конкурсного производства должника на 22 сентября 2020 года в 14 час. 00 мин. в помещении суда по адресу: Санкт-Петербург, ул. Смольного, дом N 6, зал N 2002.

В апелляционной жалобе АО "Триумф" просит определение суда первой инстанции от 03.10.2019 отменить и отказать в удовлетворении заявления Банка России в удовлетворении заявления о признании банкротом АО "Международный банк Санкт-Петербург".

В отзыве на апелляционную жалобу Центральный банк РФ просит определение суда первой инстанции от 03.10.2019 оставить без изменения, считая судебный акт законным и обоснованным.

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы опубликована на официальном сайте Тринадцатого арбитражного апелляционного суда. Надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства иные лица, участвующие в деле, своих представителей в судебное заседание не направили, в связи с чем, в порядке ст.156 АПК РФ дело рассмотрено в их отсутствие.

Представитель АО "Триумф" доводы, изложенные в апелляционной жалобе, поддержал.

Представители Центрального банка РФ и ГК "АСВ" против удовлетворения апелляционной жалобы возражали. Просили судебный акт оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Законность и обоснованность судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела, Приказом Центрального банка Российской Федерации от 31.10.2018 N ОД-2851 у кредитной организации - Международный банк Санкт-Петербурга (акционерное общество) с 31.10.2018 отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

Приказом Банка России от 31.10.2018 N ОД-2853 функции временной администрации по управлению Международным банком Санкт-Петербурга (акционерное общество) возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Временная администрация).

Временная администрация, в ходе проводимого в соответствии с требованиями пункта 2 статьи 189.32 Закона о банкротстве обследования состояния Банка, выявила признаки его несостоятельности (банкротства), предусмотренные пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве, в связи с чем, направила в Банк России сопроводительным письмом от 08.11.2018 N 46-ВА заключение о наличии у кредитной организации - Международный банк Санкт-Петербурга (акционерное общество) признаков несостоятельности (банкротства) ко дню отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

По предварительным результатам обследования, по состоянию на дату отзыва лицензии (31.10.2018) у Банка установлен признак банкротства, соответствующий пункту 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве, а именно стоимость имущества (активов) Банка недостаточна для исполнения его обязательств перед кредиторами.

Временной администрацией в Банк России представлены сведения о составе и стоимости имущества (активов) Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество).

По результатам проведенного Временной администрацией предварительного обследования финансового состояния Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество) установлены признаки недостаточности стоимости активов Банка (20 837 242 тыс. руб.) для исполнения обязательств перед его кредиторами (23 587 828 тыс. руб.) на сумму 2 750 586 тыс. руб.

Временной администрацией в соответствии со статьями 189.31, 189.32 Закона о банкротстве и Положениями Банка от 09.11.2005 N 279-П, от 28.06.2017 N 590-П3, от 23.10.2017 N 611-П4 проведен анализ финансового состояния кредитной организации с целью определения наличия у нее признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных статьей 189.8 Закона о банкротстве, в ходе которого использовались данные отчетности Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество), в том числе по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной по состоянию на дату отзыва лицензии Банка МБСП (АО) на осуществление банковских операций 31.10.2018.

Анализ финансового состояния Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество) показал, что на дату отзыва лицензии обязательства Банка МБСП (АО) перед кредиторами составляют 23879182 тыс. руб., активы с учетом проведенного обследования составляют 10845064 тыс. руб. Следовательно, обязательства Банка МБСП (АО) перед кредиторами превышают его активы на 13034118 тыс. руб. В связи, с чем Банк России в соответствии с пунктом 5 статьи 189.61 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" обратился в суд с заявлением о признании Международного банка Санкт-Петербурга (акционерное общество) несостоятельным (банкротом).

В соответствии с частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.64 Закона о банкротстве стоимость имущества (активов) и обязательств кредитной организации подлежит определению на основании методик, установленных нормативными актами Банка России.

Во исполнение пункта 1 статьи 189.64 Закона о банкротстве Банком России принято Указание от 15.07.2015 N 3728-У "О методике определения стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации" (далее -Указание N 3728-У) в целях признания кредитной организации банкротом.

В силу статьи 189.61 Закона о банкротстве, статьи 23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" определение наличия у кредитной организации признаков банкротства является обязанностью Банка России и назначенной им временной администрации по управлению кредитной организацией (далее - временная администрация).

Порядок проведения финансового обследования кредитной организации, в том числе, с целью определения у нее признаков банкротства, определен Положением Банка России от 09.11.2005 N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" (далее - Положение N 279-П)1, пунктом 22.15 которого установлено, что финансовое обследование кредитной организации осуществляется на дату отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. В ходе обследования кредитной организации проводится анализ качества активов кредитной организации с учетом сформированных под них резервов, в соответствии с Положениями Банка России от 28.06.2017 N 590-П и от 23.10.2017 N611-П3.

При этом следует отметить, что временная администрация для обследования кредитной организации использует данные, документы и сведения, представленные самой кредитной организацией. В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 Указания N 3728-У для расчета стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации используются, в том числе, данные отчетности кредитной организации по форме отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", в которой содержится полная информация о размере активов (имущества) и обязательств кредитной организации в разрезе отдельных балансовых счетов.

При проведении временной администрацией, назначенной приказом Банка России от 31.10.2018 N ОД-2853, анализа ссудной и приравненной к ней задолженности учтена информация о потере либо существенном снижении доходов у юридических лиц, в частности, нерезидентов, за счет которых предполагалось погашение задолженности, установлены сведения, вероятным результатом которых может явиться устойчивая неплатежеспособность заемщиков, просроченные платежи по основному долгу и (или) по процентам в течение последних 180 календарных дней свыше 30 календарных дней.

Временной администрацией было выявлено наличие неполной или неактуальной информации о текущих и иных потенциальных рисках в деятельности заемщиков, и как следствие, обесценение ссуд, в том числе, с учетом вероятного неисполнения, либо ненадлежащего исполнения заемщиками своих обязательств, существование реальной угрозы такого неисполнения. Кроме того, было установлено, что имущественные права (требования) по отдельным объектам недвижимости, учитываемым на балансе кредитной организации, не передавались Банком на регистрацию в органы Росреестра более 1 года и до отзыва лицензии не были переданы на регистрацию и, соответственно, не зарегистрированы.

Таким образом, временная администрация в силу положений Закона о банкротстве, на основании методик, установленных нормативными актами Банка России, по результатам обследования Банка установила наличие признака несостоятельности (банкротства) Банка, предусмотренного пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве, а именно: стоимость имущества (активов) Банка (10 845 064 тыс.руб.) недостаточна для исполнения его обязательств перед кредиторами (23 879 182 тыс.руб.). Недостаточность имущества для исполнения обязательств составила 13 034 118 тыс.руб.

Проведенное временной администрацией финансовое обследование Банка и представленное по его результатам заключение о финансовом состоянии Банка соответствуют требованиям законодательства.

Таким образом, судом первой инстанции решение о признании Банка банкротом вынесено на основании представленных в материалы дела достоверных сведений о финансовом состоянии Банка, а также необходимых и достаточных доказательств, подтверждающих наличие у Банка признака несостоятельности (банкротства), предусмотренного пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве (в том числе, заключения временной администрации о финансовом состоянии Банка, заключения Северо-Западного ГУ Банка России о наличии оснований для признания МБСП (АО) банкротом, формы отчетности 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", отчетности "Расчет собственных средств (капитала) (Базель III) Банк МБСП (АО)", "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации Банк МБСП (АО)").

Вместе с тем, АО "Триумф" не представлено никаких доказательств, опровергающих обоснованность выводов временной администрации о наличии признака банкротства у Банка и/или подтверждающих наличие у Банка имущества (активов) в размере, достаточном для исполнения обязательств должника перед его кредиторами и расчета стоимости такого имущества.

Довод подателя апелляционной жалобы о необоснованном отклонении арбитражным судом первой инстанции ходатайства о назначении по делу судебной экспертизы для определения стоимости активов кредитной организации, судом апелляционной инстанции отклоняется.

Согласно статье 72 Федерального закона N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России устанавливает методики определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов кредитной организации.

В целях определения размера собственных средств (капитала) кредитной организации Банк России проводит оценку их активов и пассивов, в том числе, достаточности резервов, создаваемых под риски, на основании методик оценки, устанавливаемых нормативными актами Банка России. Кредитная организация отражает в своей бухгалтерской (финансовой) отчетности и иной отчетности размер собственных средств (капитала), определенный Банком России.

В силу указанной нормы Банку России принадлежит исключительное право устанавливать методики определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов кредитной организации.

Методика определения стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации в целях признания кредитной организации банкротом установлена Указанием от 15.07.2015 N 3728-У.

Законом о банкротстве императивно установлено, каким образом и на основании каких методик определяется и подтверждается стоимость имущества кредитной организации в целях признания ее банкротом, что, в свою очередь, в соответствии со статьей 68 АПК РФ будет являться допустимым доказательством в целях установления признаков банкротства кредитной организации.

В соответствии с положениями пункта 5 статьи 189.64 Банк России является компетентным органом, дающим заключение о наличии или об отсутствии оснований для признания кредитной организации банкротом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 82 АПК РФ арбитражный суд назначает экспертизу для разъяснения возникающих при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных познаний.

Вместе с тем, временная администрация обладает специальными знаниями, необходимыми для проведения обследования финансового состояния кредитной организации и уполномочена Законом о банкротстве, Положением N 279-П на проведение обследования кредитной организации с целью выявления у нее признаков несостоятельности (банкротства).

Переоценка сторонними организациями имущества кредитной организации в соответствии с текущей рыночной стоимостью в целях определения наличия у кредитной организации признаков несостоятельности (банкротства), Законом о банкротстве не предусмотрена.

При этом, как установлено пунктом 2 статьи 34 Закона о банкротстве в деле о банкротстве может быть назначена экспертиза только в целях выявления признаков преднамеренного или фиктивного банкротства. Исследование и оценка представленных в дело доказательств на предмет наличия у кредитной организации признака несостоятельности (банкротства) относится к полномочиям суда.

Арбитражным судом первой инстанции была учтена компетенция Банка России по нормативному регулированию банковской деятельности, в частности, по правильному учету, оценке кредитными организациями своих активов и обязательств, а также по правильному формированию кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной в ней задолженности.

Принимая во внимание изложенное, а также то, что АО "Триумф" не было представлено доказательств, подтверждающих наличие у Банка имущества (активов) в размере, достаточном для исполнения обязательств перед кредиторами, расчета стоимости такого имущества, арбитражный суд первой инстанции правомерно отказал в удовлетворении ходатайства о назначении судебной экспертизы по делу.

С учетом изложенного, оснований, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для отмены (изменения) судебного акта судом апелляционной инстанции не установлено, апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит, с возложением судебных расходов на подателя жалобы.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 03.10.2019 по делу N А56-140063/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

И.Ю. Тойвонен

Судьи

И.Н. Бармина Е.А. Герасимова