Постановление Арбитражного суда Московского округа от 12 октября 2017 г. N Ф05-4335/17 по делу N А40-31573/2016

г. Москва

12 октября 2017 г.

Дело N А40-31573/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 05.10.2017.

Полный текст постановления изготовлен 12.10.2017.

Арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Зверевой Е.А.

судей Комоловой М.В., Мысака Н.Я.

от ГК АСВ -Цинаридзе О.Ю.-дов. от 98.08.2017 сроком по 06.05.2021 р N 2-3246

от ООО "Линия Ритей"-Зурначян А.Г.- дов. от 14 11.2016 N 04-03-1/6-122

рассмотрев 05.10.2017 в судебном заседании кассационную жалобу

конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО), ООО "Линия Ритейл",

на определение от 29.03.2017

Арбитражный суд города Москвы

принятое судьей А.А. Ивановым

на постановление от 01.08.2017

Девятого арбитражного апелляционного суда

принятое судьями Р.Г. Нагаевым, С.А. Назаровой, Е.А. Солоповой,,

о признании несостоятельным (банкротом) КБ "Альта-Банк" (ЗАО)

УСТАНОВИЛ: определением Арбитражного суда города Москвы от 24.02.2016 г. принято заявление ЦБ РФ о признании несостоятельным (банкротом) кредитной организации КБ "Альта-Банк" (ЗАО). Возбуждено производство по делу N А40-31573/16-38-55Б. Решением Арбитражного суда г. Москвы от 07.04.2016 г. КБ "Альта-Банк" (ЗАО) (ИНН 7730040030, ОГРН 1027739047181, 125047, г. Москва, ул. 2-я Брестская, д. 30) признан несостоятельным (банкротом). Функции конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов", о чем опубликовано сообщение в газете "Коммерсантъ" N 71 от 23.04.2016 г.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 29.03.2017 признаны недействительными банковские операции по списанию с расчетного счета ООО "Линия Ритейл" N 40702810500080008751, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств на общую сумму 17 911 699 рублей 22 копейки в период с 14 по 18 января 2016 года. В остальной части заявленных требований отказано.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 01.08.2017 указанное определение оставлено без изменения.

Не согласившись с принятыми по делу судебными актами, конкурсный управляющий КБ "Альта-Банк" (ЗАО), ООО "Линия Ритейл" обратились в Арбитражный суд Московского округа с кассационными жалобами.

Конкурсный управляющий КБ "Альта-Банк" (ЗАО) в своей кассационной жалобе просит определение и постановление в части отказа в удовлетворении требований конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) отменить и принять новый судебных акт, которым удовлетворить требования конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) в указанной части, в остальной части оставить определение Арбитражного суда г. Москвы от 29.03.2017 и Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 01.08.2017 по делу N А40-31573/2016-38-55Б без изменения. В обоснование кассационной жалобы заявитель, в том числе, указал, что представленные в материалы дела документы свидетельствуют о том, что картотека неисполненных платежных поручений была сформирована в КБ "Альта- Банк" (ЗАО) с 12.01.2016. При этом, заявитель полагает, что фактически Банк перестал проводить платежи клиентов уже 31.12.2015, а картотека умышленно, искусственным образом была сформирована только 12.01.2016, что подтверждается доказательствами, представленными в материалы дела.

ООО "Линия Ритейл" в своей кассационной жалобе просит определение и постановление в части удовлетворенных требований отменить, в отменяемой части принять новый судебный акт, которым отказать в удовлетворении заявленных требований, а в остальной части определение Арбитражного суда города Москвы от "29" марта 2017 года и Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 01.08.2017 года по делу N А40-31573/16-38-55Б - оставить без изменения. В обоснование кассационной жалобы заявитель, в том числе, указал, что оспариваемые платежи в период с "14" января 2016 года по "18" января 2016 года включительно, совершены в процессе обычной хозяйственной деятельности и на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве недействительными признаны быть не могут.

Заявители в кассационной жалобе указывают на неправильное применение судами норм материального и процессуального права. Заявители в кассационной жалобе указывают на неправильное применение судами норм материального и процессуального права и неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для рассмотрения данного дела, выводы, содержащиеся в постановлении арбитражного суда апелляционной инстанции, не соответствуют обстоятельствам и представленным в материалы дела доказательствам.

В заседании суда кассационной инстанции представители заявителей поддержали доводы, изложенные в своих кассационных жалобах, возражали против удовлетворения кассационных жалоб друг друга.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения кассационных жалоб, своих представителей в суд кассационной инстанции не направили, что, в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не препятствует рассмотрению кассационной жалобы в их отсутствие.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационных жалоб, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, проверив в порядке статей 284, 286, 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения арбитражным судом первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых определении и постановлении, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции находит обжалуемые судебные акты подлежащими отмене в части.

Приказом Банка России от 08.02.2016 N ОД-402 у КБ "Альта-Банк" (ЗАО) отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Приказом Банка России от 08.02.2016 N ОД-403 с 08.02.2016 назначена временная администрация по управлению КБ "Альта-Банк" (ЗАО).

Как усматривается из материалов дела, принимая обжалуемые судебные акты, суды исходили из того, что из представленных конкурсным управляющим доказательств следует, что банковские операции, совершенные ООО "Линия Ритейл" в период с 14.01.2016 по 18.01.2016 г.

В обоснование своего заявления в суде первой инстанции, конкурсный управляющий утверждал, что указанная банковская операция является недействительной сделкой по основаниям пункта 1 статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Применительно к банкротству кредитных организаций указанный месячный срок определяется по дате назначения в кредитную организацию временной администрации Банка России (ст. 189.40 Закона о банкротстве). Временная администрация по управлению КБ "Альта-Банк" (ЗАО) назначена с 08.02.2016. Таким образом, оспариваемая банковская операция совершена менее чем за один месяц до даты отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций и назначения временной администрации.

Конкурсным управляющим в материалы дела представлены доказательства предпочтительности совершения спорных сделок, в том числе оборотно-сальдовая ведомость по счету N 47418, из которой следует, что непроведение Банком платежных поручений клиентов по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счете началось в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) с 12.01.2016. В этот день в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) был открыт банковский счет 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств". Также конкурсным управляющим в материалы дела представлены: копия Предписания ЦБ РФ N Т1-81-4-05/9564ДСП от 26.01.2016, копия выписки из заключения временной администрации о финансовом состоянии банка в части указания даты открытия картотеки и ее динамики, представленного в материалы дела о банкротстве КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N А40-31753/2016; копия реестра расчетных документов на перевод денежных средств, неисполненных КБ "Альта-Банк" (ЗАО) по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счете на дату отзыва лицензии 08.02.2016, копии платежных поручений, указанных в реестре, представленные в материалы дела о банкротстве КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N А40-31753/2016.

Исследовав и оценив доводы сторон и собранные по делу доказательства, руководствуясь пунктом 1, 2 статьи 61.3, абзацем 5 пункта 1 статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", пунктами 10, 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", принимая во внимание дату назначения в кредитную организацию временной администрации, время совершения оспариваемых платежей (14.01.2016 по 18.01.2016), установив факт того, что банковские операции, совершенные в период с 14.01.2016 по 18.01.2016 по списанию денежных средств с расчетного счета ООО "Линия Ритейл" N 40702810500080008751, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), в общей сумме 17 911 699,22 руб. осуществлены в период наличия в банке сформированной картотеки неисполненных платежных документов клиентов, с нарушением календарной очередности поступления платежных документов клиентов банка, т.е. в обход платежных поручений клиентов, ожидающих исполнения, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о том, что спорные банковские операции производились в период с 14.01.2016 и 18.01.2016 на сумму 17 911 699,22 руб. произведены в период наличия в Банке сформированной картотеки неисполненных платежных документов клиентов, с нарушением календарной очередности поступления платежных документов клиентов Банка, в обход платежных документов клиентов, ожидающих исполнения.

Согласно части 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Федерального закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Так из решения Арбитражного суда г. Москвы от 07.04.2016 по настоящему делу о признании КБ "Альта-Банк" (ЗАО) несостоятельным следует, что у банка по состоянию на дату отзыва лицензии (08.02.2016) имеются платежные документы клиентов, не исполненные в срок, превышающий 14 дней после наступления даты их исполнения на общую сумму 295 611 637 руб. 25 коп., в том числе: платежные поручения от 15.01.2016 N 60, 65, 56 на сумму 30 000 000 рублей (плательщик ООО "НСЕ"), платежное поручение от 18.01.2016 N 2 на сумму 7 700 000 руб. (плательщик нотариус Горбункова И.М.).

Таким образом, судом первой инстанции сделан вывод о том, что в период с 11.01.2016 по 08.02.2016 - дата отзыва лицензии является периодом, в течение которого ввиду недостаточности денежных средств на корреспондентском счете Банка платежные поручения клиентов исполнялись с просрочкой и выборочно с нарушением очередности их исполнения. При этом, факт того, что по состоянию на 14.01.2016 были исполнены поступившие ранее платежные поручения не свидетельствует о том, что спорные платежи были исполнены с учетом установленной календарной очередности, поскольку как указывалось выше поручения клиентов, поступивших в Банк ранее спорных платежей, не были исполнены в срок, а поэтому спорные платежи были совершены с предпочтением по отношению к платежам, поступившим в Банк 11.01.2016, 12.01.201)6 и 13.01.2016.

В соответствии со статьей 64 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими Федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования или возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела. В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов, показания свидетелей, аудио - видеозаписи, иные документы и материалы.

Под достаточностью доказательств понимается такая их совокупность, которая позволяет сделать однозначный вывод о доказанности или о недоказанности определенных обстоятельств.

В соответствии с частью 1 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Согласно статьям 8, 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.

Суды указали, что в данном случае конкурсный управляющий представил доказательства, подтверждающие наличие оснований, предусмотренных статьей 61.3 Закона о банкротстве.

Суд кассационной инстанции считает, что в данной части исследовав и оценив доводы сторон и собранные по делу доказательства в соответствии с требованиями статей 67, 68, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, руководствуясь положениями действующего законодательства, суды первой и апелляционной инстанций правильно определили правовую природу спорных правоотношений, с достаточной полнотой установили все существенные для дела обстоятельства, которым дали надлежащую правовую оценку и пришли к правильным выводам, основанным на всестороннем и полном исследовании доказательств по делу и соответствующим фактическим обстоятельствам дела.

При этом, отказывая в удовлетворении требования арбитражного управляющего в остальной части, а именно в признании недействительными банковских операций по списанию с расчетного счета ООО "Линия Ритейл" N 40702810500080008751, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств в размере 893 790 рублей 61 копейки в период с 11 по 12 января 2016 года, суд первой инстанции исходил из того, что перечисления денежных средств 11.01.2016 г. на суммы 50 220,73 руб., 69 300,00 руб., 87 258,50 руб. и 12.01.2016 г. на сумму 687 011,38 руб. не выходят за рамки обычной хозяйственной деятельности, конкурсным управляющим не представлено доказательств нарушения очередности удовлетворения требований, не доказано, что ООО "Линия Ритейл" оказано предпочтение перед другими кредиторами.

При этом, как отмечено судами, конкурсным управляющим, не доказано, что на момент осуществления оспариваемых банковских операций, совершенных 11 и 12 января 2016 г., имелась постоянная картотека неисполненных денежных обязательств. А также не доказано наличие предпочтения ООО "Линия Ритейл" перед другими кредиторами.

Данный вывод суда не соответствует фактическим обстоятельствам дела и представленным в материалы дела доказательствам, носит противоречивый характер, поскольку ранее в обжалуемом постановлении суд апелляционной инстанции сам же ссылается на имеющиеся в материалах дела оборотно-сальдовую ведомость по счету N 47418, из которой следует, что непроведение Банком платежных поручений клиентов по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счете началось в КБ "Альта - Банк" (ЗАО) с 12.01.2016. В этот день в КБ "Альта - Банк" (ЗАО) был открыт банковский счет 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из - за недостаточности средств"; копия предписания ЦБ РФ N Т1-81-4-05/9564 ДСП от 26.01.2016; копия выписки из заключения временной администрации о финансовом состоянии банка в части указания даты открытия картотеки и ее динамики; копия реестра расчетных документов на перевод денежных средств, неисполненных КБ "Альта - Банк" (ЗАО) по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счете на дату отзыва лицензии 08.02.2016, и копии платежных поручений, указанных в реестре; копия обращения в интернет приемную Киреевой Ольги Сергеевны с жалобой на неисполнение платежных поручений, неисполненное заявление Киреевой Ольги Сергеевны на перевод денежных средств от 13.01.2016.

Согласно пункту 1 статьи 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при принятии решения арбитражный суд оценивает доказательства и доводы, приведенные лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений, определяет, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены, и какие обстоятельства не установлены, какие законы и иные нормативные правовые акты следует применить по данному делу.

Аналогичные требования предъявляются к судебному акту апелляционного суда в соответствии с частью 2 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

С учетом изложенного, судебная коллегия суда кассационной инстанции полагает, что обжалуемые судебные акты в указанной части подлежат отмене, поскольку, устанавливая фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, суды не в полной мере исследовали имеющиеся в деле доказательства и доводы сторон, не учли положения статьи 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", а также сложившуюся судебную практику Московского округа по аналогичным спорам.

Поскольку для принятия обоснованного и законного судебного акта требуется исследование и оценка доказательств, а также совершение иных процессуальных действий, установленных для рассмотрения дела в суде первой инстанции, что невозможно в суде кассационной инстанции в силу его полномочий, обособленный спор подлежит передаче на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы, в соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

При новом рассмотрении спора суду первой инстанции следует учесть изложенное, всесторонне, полно и объективно, с учетом имеющихся в деле доказательств и доводов лиц, участвующих в деле, и с учетом установления всех фактических обстоятельств, исходя из подлежащих применению норм материального права, принять законный, обоснованный и мотивированный судебный акт.

Руководствуясь статьями 284, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Москвы от 29.03.2017 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 01.08.2017 по делу N А40-136094/15 отменить в части отказа в признании сделки недействительной от 12.01.2016 в размере 687.011 руб. 38 коп.

В указанной части обособленный спор направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.

В остальной части обжалуемые судебные акты оставить без изменения.

Председательствующий судья

Е.А. Зверева

Судьи

М.В. Комолова Н.Я. Мысак