Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26 июля 2017 г. N 09АП-26668/17

г. Москва

26 июля 2017 г.

Дело N А40-31573/16

Резолютивная часть постановления объявлена 24 июля 2017 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 26 июля 2017 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи П.А. Порывкина,

судей Т.Б. Красновой, М.С. Сафроновой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания А.М. Чадамба,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО "Фирма "АРТИ" на определение Арбитражного суда г. Москвы от 29.03.2017 по делу N А40-31573/16, вынесенное судьёй А.А. Ивановым, о признании недействительными сделками - банковские операции по списанию с расчетного счета ООО "Фирма "АРТИ" N40702810800080005292, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств на сумму 34 469 752 рублей 44 копейки, совершенные 14.01.2016 г., о признании несостоятельным (банкротом) Кредитной организации КБ "Альта-Банк" (ЗАО),

при участии в судебном заседании:

от ООО "Фирма "АРТИ" - Меркулова О.А. дов. от 19.07.2017

от к/у Кредитной организации КБ "Альта-Банк"- Покормяк В.Н. дов. от 19.04.2016

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 24.02.2016 г. принято заявление Центрального банка России о признании несостоятельным (банкротом) кредитной организации КБ "Альта-Банк" (ЗАО) (далее также - Банк, должник), возбуждено производство по делу N А40-31573/16-38-55Б.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 07.04.2016 г. КБ "Альта-Банк" (ЗАО) признан несостоятельным (банкротом). Функции конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов", о чем опубликовано сообщение в газете "Коммерсантъ" N 71 от 23.04.2016 г.

В Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) от 07.10.2016 к ООО "Фирма "АРТИ" о признании недействительными банковских операций по списанию с расчетного счета ООО "Фирма "АРТИ" N 40702810800080005292, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств на общую сумму 34 469 752 руб. 44 коп., совершенных 14.01.2016, и применении последствий их недействительности.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 29.03.2017 по делу N А40-31573/2016 удовлетворены требования по заявлению конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО). Банковские операции по списанию с расчетного счета ООО "Фирма "АРТИ" N40702810800080005292, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств на сумму 34 469 752 рублей 44 копейки, совершенные 14.01.2016 года, признаны недействительными сделками.

Применены последствия признания сделки недействительной: с ООО "Фирма "АРТИ" взысканы в конкурсную массу КБ "Альта-Банк" (ЗАО) денежные средства в размере 34 469 752 рублей 44 копейки; восстановлена задолженность КБ "Альта-Банк" (ЗАО) перед ООО "Фирма "АРТИ" на сумму 34 469 752 рублей 44 копейки.

Не согласившись с определением суда от 29.03.2017, ООО "Фирма "АРТИ" обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит суд отменить указанное определение суда и принять по делу новый судебный акт об отказе в признании недействительными оспариваемые сделками.

Заявитель считает, что при принятии судебного акта судом первой инстанции, неполно выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела, неправильно применены нормы материального права.

В судебном заседании представитель заявителя апелляционной жалобы поддержал доводы апелляционной жалобы, просил определение суда отменить.

Представитель конкурсного управляющего Банка возражал против удовлетворения апелляционной жалобы по доводам, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу, просил определение суда оставить без изменения.

Рассмотрев дело в порядке статей 156, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, выслушав мнения представителей явившихся в судебное заседание лиц, изучив материалы дела, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены определения арбитражного суда, принятого в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

В обоснование доводов апелляционной жалобы ООО "Фирма "АРТИ" ссылается на следующие обстоятельства.

Заявитель апелляционной жалобы указывает, что конкурсным управляющим не доказана совокупность обстоятельств, необходимых для признания недействительными банковских операций по списанию с расчетного счета ООО "Фирма "АРТИ", открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств. ООО "Фирма "АРТИ" считает необоснованным довод, на основании которого требования конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) удовлетворены судом, а именно довод о том, что на момент совершения должником каждой из оспариваемых сделок в календарную дату 14.01.2016 имелась картотека неисполненных платежных поручений. Заявитель апелляционной жалобы полагает, что оспариваемые сделки не отличались от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся в КБ "Альта-Банк" (ЗАО).

Как следует из материалов дела, между ООО "Фирма "АРТИ" и КБ "АЛЬТА-БАНК" (ЗАО) заключен Договор банковского счета от 19.08.2010, на основании которого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) был открыт расчетный счет N 40702810800080005292.

14.01.2016 ООО "Фирма "АРТИ" с расчетного счета N 40702810800080005292, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), через корреспондентский счет КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N 30102810400000009424, открытый Банком в ГУ Банка России по ЦФО г. Москва, были проведены следующие платежи на общую сумму 34 469 752,44 руб.:

- 14.01.2016 денежные средства в размере 60 000,00 руб. перечислены на лицевой счет государственного учреждения Московского регионального отделения фонда социального страхования Российской Федерации, открытый в УФК по г. Москве, с назначением платежа "страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности в связи с материнством за январь 2016 года. Рег.5032000268.";

- 14.01.2016 денежные средства в размере 130 000,00 руб. перечислены на лицевой счет государственного учреждения отделения ПФР по г. Москве и Московской области, открытый в УФК по г. Москве, с назначением платежа "Страховой взнос на ОМС, зачисление в бюджет ФФОМС. Рег. номер в ПФР 087-318-007053 (рег. номер в ФОМС 462410300717448";

- 14.01.2016 денежные средства в размере 570 000,00 руб. перечислены на лицевой счет ИФНС N 17 РФ по г. Москве, открытый в УФК по г. Москве, с назначением платежа "НДФЛ за январь 2016 года";

- 14.01.2016 денежные средства в размере 1 040 000,00 руб. перечислены на лицевой счет государственного учреждения отделения ПФР по г. Москве и Московской области, открытый в УФК по г. Москве, с назначением платежа "Страховой взнос на ОПС РФ на выплату страховой части трудовой пенсии, регистрационный номер в ПФР 087-318-007053 за январь 2016 года";

- 14.01.2016 денежные средства в размере 1 185 400,00 руб. перечислены на счет ИФНС N 17 РФ по г. Москве, открытый в УФК по г. Москве, с назначением платежа "Налог на прибыль в федеральный бюджет за 4-й квартал 2015 г.";

- 14.01.2016 денежные средства в размере 3 000 000,00 руб. перечислены на счет ИФНС N 17 РФ по г. Москве, открытый в УФК по г. Москве, с назначением платежа "оплата третьей части НДС за 4 квартал 2015 года согласно налоговой декларации по НДС за 4 кв. 2015 года";

- 14.01.2016 денежные средства в размере 10 668 600,00 руб. перечислены на счет ИФНС N 17 РФ по г. Москве, открытый в УФК по г. Москве, с назначением платежа "Налог на прибыль в Республиканский бюджет за 4-й квартал 2015 г.";

- 14.01.2016 денежные средства в размере 17 815 752,44 руб. перечислены с расчетного счета ООО "Фирма "АРТИ" N 40702810800080005292, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), на расчетный счет ООО "Фирма "АРТИ" N 40702810500000003049, открытый в АО "РУНА-БАНК", с назначением платежа "Возврат ошибочно перечисленных денежных средств по Гос. Контракту 166 от 22.12.2015 г., сч. N АРТ00007705 от 25.12.15, Т/Н АРТ 00007705 от 25.12.15".

Заявление конкурсного управляющего должника основано на положениях пп. 1, 2 ст. 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 18.06.2017) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2017) и мотивировано тем, что данные банковские операции выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности, направлены на причинение вреда имущественным требованиям кредиторов должника, получение ООО "Фирма "АРТИ" удовлетворения своих требований к должнику как кредитору по договору банковского счета повлекло уменьшение конкурсной массы должника и предпочтительное удовлетворение требований ООО "Фирма "АРТИ" перед другими кредиторами должника, в частности перед клиентами должника, платежные поручения которых не были исполнены и были помещены в картотеку неисполненных платежных поручений.

Согласно ст. 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 18.06.2017) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2017) (далее - Закон о банкротстве), дела о банкротстве юридических лиц рассматриваются по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.8 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки должника подается в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве должника, и подлежит рассмотрению в деле о банкротстве должника.

Согласно статье 61.9 Закона о банкротстве, заявление об оспаривании сделки должника может быть подано в арбитражный суд внешним управляющим или конкурсным управляющим от имени должника по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов, при этом срок исковой давности исчисляется с момента, когда арбитражный управляющий узнал или должен был узнать о наличии оснований для оспаривания сделки, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

В силу части 1 статьи 166 Гражданского кодекса Российской Федерации, сделка недействительна по основаниям, установленным настоящим Кодексом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка). Пунктом 1 статьи 167 Гражданского кодекса РФ предусмотрено, что недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения.

В соответствии с п. 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 г. N 63 по правилам главы III.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" могут, в частности, оспариваться:

1) действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору, передача должником иного имущества в собственность кредитора), или иные действия, направленные на прекращение обязательств (заявление о зачете, соглашение о новации, предоставление отступного и т.п.);

2) банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).

Суд апелляционной инстанции наряду с судом первой инстанции считает, что конкурсным управляющим представлены достаточные доказательства наличия оснований, предусмотренных пп. 1, 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, для признания оспариваемых сделок недействительными.

В соответствии со ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, если сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

При этом, согласно п. 3 ст. 189.40 Закона о банкротстве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в ст. ст. 61.2, 61.3 и п. 4. ст. 61.4 Закона о банкротстве, исчисляются начиная с даты назначения Банком России временной администрации.

Отзыв лицензии у КБ "Альта-Банк" (ЗАО) и назначение временной администрации произошло 08.02.2016 (приказы Банка России от N ОД-402, N ОД-403 от 08.02.2016), оспариваемые конкурсным управляющим должника банковские операции совершены менее чем за один месяц до указанной даты.

Согласно п. 2 ст. 61.3, ст. 189.40 Закона о банкротстве для признания оспариваемых сделок недействительными достаточно установить следующие обстоятельства, а именно:

- статус одной из сторон оспариваемой сделки как кредитора организации банкрота (Банка);

- предпочтительное удовлетворение требований одного кредитора Банка перед другими кредиторами (клиентами) Банка;

- совершение оспариваемой сделки в течение одного месяца перед введением в Банке временной администрации;

- назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей.

Согласно разъяснениям, изложенным в п. 14 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63), при определении того, была ли сделка соверш