|
29 марта 2018 г.
|
Дело N А40-31573/16
|
Резолютивная часть постановления объявлена 22 марта 2018 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 29 марта 2018 года.
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи С.А. Назаровой
судей Р.Г. Нагаева, А.Н. Григорьева,
при ведении протокола секретарем судебного заседания Д.И. Матетой,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) - ГК АСВ на определение Арбитражного суда города Москвы от 18.12.2017 по делу N А40-31573/16, вынесенное судьей А.А. Ивановым,
о признании недействительными сделками банковские операции по списанию с расчетного счета Общества с ограниченной ответственностью "Финансово-строительная корпорация "Лидер" N 40702810500010002905, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств на сумму 9 874 713,00 рублей в период с 19 по 20 января 2016 года и о применении последствий недействительности сделок, и отказе в удовлетворении остальной части требований
по делу о признании несостоятельным (банкротом) КБ "Альта-Банк" (ЗАО) (ИНН/ОГРН 7730040030/1027739047181),
при участии в судебном заседании:
от ООО "Финансово-строительная корпорация "ЛИДЕР" - Чернышева Е.В., дов. от 30.08.2016,
от конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) - ГК АСВ - Покормяк В.Н., дов. от 20.07.2017.
УСТАНОВИЛ:
Определением Арбитражного суда города Москвы от 24.02.2016 г. принято заявление ЦБ РФ о признании несостоятельным (банкротом) Кредитной организации КБ "Альта-Банк" (ЗАО). Возбуждено производство по делу N А40-31573/16-38-55Б.
Решением Арбитражного суда города Москвы от 07.04.2016 г. Кредитная организация КБ "Альта-Банк" (ЗАО) (ИНН/ОГРН 7730040030/1027739047181) признана несостоятельным (банкротом). Функции конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов", о чем опубликовано сообщение в газете "Коммерсантъ" N 71 от 23.04.2016 г.
20.12.2016 в Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) к ответчику ООО "ФСК "Лидер" (ИНН 7704569861) о признании недействительными банковских операций, совершенных в период с 13.01.2016 по 20.01.2016, связанных с перечислением ООО "ФСК "Лидер" с расчетного счета, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), через корреспондентский счет КБ "Альта-Банк" (ЗАО) денежных средств на общую сумму 10 919 431,45 руб. на счета третьих лиц, открытых в других кредитных учреждениях, и применении последствий недействительности сделок.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 18.12.2017 признаны недействительными сделками банковские операции по списанию с расчетного счета Общества с ограниченной ответственностью "Финансово-строительная корпорация "Лидер" N 40702810500010002905, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств на сумму 9 874 713,00 рублей в период с 19 по 20 января 2016 года. Применены последствия недействительности сделок: взысканы с Общества с ограниченной ответственностью "Финансово-строительная корпорация "Лидер" в пользу КБ "Альта-Банк" (ЗАО) денежные средства в размере 9 874 713,00 рублей, а также государственная пошлина в размере 6 000,00 рублей; восстановлена задолженность КБ "Альта-Банк" (ЗАО) перед Обществом с ограниченной ответственностью "Финансово-строительная корпорация "Лидер" по расчетному счету N 40702810500010002905 на сумму 9 874 713,00 рублей. В остальной части заявления отказано.
Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий КБ "Альтабанк" (ЗАО) обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции отменить в части отказа в удовлетворении требований конкурсного управляющего о признании недействительными банковских операций за период с 13 по 14 января 2016 года и принять новый судебный акт об удовлетворении требований конкурсного управляющего в данной части, в обоснование ссылаясь на нарушение норм материального и процессуального права, а также на несоответствие выводов, изложенным фактическим обстоятельствам по делу и имеющимся в деле доказательствам, утверждая, что картотека неисполненных платежных поручений была сформирована в Банке с 12.01.2016, что свидетельствует об отсутствии на счете должника достаточного количества денежных средств и соответственно о фактической неплатежеспособности должника. Также конкурсный управляющий полагает, что оспариваемые банковские операции в период с 13.01.2016 по 14.01.2016 не могут быть признаны как совершенные в процессе обычной хозяйственной деятельности, ввиду того, что произведены с предпочтением по отношению к другим клиентам банка при наличии картотеки неисполненных платежных документов.
Определением от 01.02.2018 жалоба принята к рассмотрению.
В судебном заседании представитель конкурсного управляющего поддержал доводы жалобы в полном объеме.
Представитель ответчика в судебном заседании возражал против удовлетворения жалобы.
В соответствии с ч. 5 ст. 268 АПК РФ, разъяснениями п. 25 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.05.2009 N 36, в отсутствии возражений сторон, законность и обоснованность определения по настоящему делу проверяется апелляционным судом только в оспариваемой части.
Иные лица, участвующие в деле в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного разбирательства извещены надлежаще.
Рассмотрев дело в порядке статей 156, 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, проверив законность и обоснованность определения в оспариваемой части, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии правовых оснований к отмене определения суда первой инстанции, в силу следующего.
Согласно статье 32 Федерального закона Российской Федерации от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о банкротстве юридических лиц рассматриваются по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.
Согласно пункту 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (далее - ГК РФ), а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.
Сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (статья 153 ГК РФ). В соответствии с пунктом 1 статьи 61.8 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки должника подается в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве должника, и подлежит рассмотрению в деле о банкротстве должника.
В силу части 1 статьи 166 Гражданского кодекса Российской Федерации, сделка недействительна по основаниям, установленным настоящим Кодексом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка). Пунктом 1 статьи 167 Гражданского кодекса РФ предусмотрено, что недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения.
Приказом Банка России от 08.02.2016 N ОД-402 у КБ "Альта-Банк" (ЗАО) отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Приказом Банка России от 08.02.2016 N ОД-403 с 08.02.2016 назначена временная администрация по управлению КБ "Альта-Банк" (ЗАО).
Материалами дела подтверждается, что 16.05.2006 между Коммерческим банком "Альта-Банк" (Закрытое акционерное общество) (далее - КБ "Альта-Банк" (ЗАО), Банк) и обществом с ограниченной ответственностью "Финансово-строительная корпорация "Лидер" (далее - ООО "ФСК "Лидер") заключен Договор банковского счета (далее - Договор банковского счета), на основании которого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) ООО "ФСК "Лидер" открыт расчетный счет N 40702810500010002905.
В период с 13.01.2016 по 20.01.2016 ООО "ФСК "Лидер" с расчетного счета N 40702810500010002905, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), через корреспондентский счет КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N 30102810400000009424, открытый Банком в ГУ Банка России по ЦФО г. Москва, на общую сумму 10 919 431,45 руб. были проведены следующие платежи:
13.01.2016 денежные средства в размере 344 718,45 руб. перечислены на лицевой счет N 40100770045 Межрайонной ИФНС N 45 по г. Москве, открытый в УФК МФ РФ по г. Москве, с назначением платежа "Перечисление НДС в Федеральный бюджет по договору б/н от 13/01/2014 (25 000,00 долларов)";
14.01.2016 денежные средства в размере 50 000,00 руб. перечислены на расчетный счет ООО "Газпромнефть-Корпоративные продажи" N 40702810200001000293, открытый в Филиале "Газпромбанк" (Акционерное общество) в г. Санкт-Петербурге, с назначением платежа "Оплата по Договору N ТК-671/11 от 11.03.2011 г. аванс на потребление бензина в январе 2015 г. Сумма 50000-00";
14.01.2016 денежные средства в размере 650 000,00 руб. перечислены на лицевой счет N 40100770045 Межрайонной ИФНС N 45 по г. Москве, открытый в УФК МФ РФ по г. Москве, с назначением платежа "НДС за 4 квартал 2015 г.";
19.01.2016 денежные средства в размере 74 713,00 руб. перечислены на лицевой счет N 40100770045 Межрайонной ИФНС N 45 по г. Москве, открытый в УФК МФ РФ по г. Москве, с назначением платежа "НДФЛ за январь 2016 г.";
20.01.2016 денежные средства в размере 550 000,00 руб. перечислены на лицевой счет N 40100770045 Межрайонной ИФНС N 45 по г. Москве, открытый в УФК МФ РФ по г. Москве, с назначением платежа "Транспортный налог за 2015 г.";
20.01.2016 денежные средства в размере 4 250 000,00 руб. перечислены на лицевой счет ИФНС России N 13 по г. Москве, открытый в УФК г. Москвы, с назначением платежа "Оплата земельного налога за 4 кв. 2015 г. Кадастр. номер уч. 77:09:0003022:86, нах. по ад. г. Москва, Дмитровское шоссе, вл. 13.";
20.01.2016 денежные средства в размере 5 000 000,00 руб. перечислены на лицевой счет N 40100770045 Межрайонной ИФНС N 45 по г. Москве, открытый в УФК МФ РФ по г. Москве, с назначением платежа "НДС за 4 квартал 2015 г.".
Отказывая в удовлетворении требований конкурсного управляющего в части банковских операций от 13 и 14 января 2016 года, суд первой инстанции исходил и того, что на момент совершения оспариваемых банковских операций у кредитной организации отсутствовала картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете, поскольку фактически по 15.01.2016 была исполнена.
Кроме того, суд первой инстанции принял во внимание представленные заинтересованным лицом доказательства совершения указанных платежей в рамках обычной хозяйственной деятельности.
Вместе с тем, судебная коллегия суда апелляционной инстанции не может согласиться с выводами суда в указанной части и считает, что требования конкурсного управляющего о признании недействительными сделками банковских операций, совершенных 13.01.2016 и 14.01.2016 являются обоснованными и подлежат удовлетворению в связи со следующим.
Согласно пункту 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).
В пунктах 10, 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" указано, что, в силу пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований (сделка с предпочтением).
При этом, в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.
Согласно пункту 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.
В соответствии с частью 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Федерального закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.
В пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве указано, что предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий: 1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации; 2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации; 3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа. Настоящий подпункт не применяется к оспариванию платежей, направленных на исполнение денежных обязательств кредитной организации по заключенным с другими кредитными организациями кредитным договорам, договорам банковского счета либо договорам вклада (депозита).
Согласно правовой позиции Конституционного Суда РФ, изложенной в Определении от 25.07.2001 N 138-О, отношения банка и его клиента, вытекающие из договора банковского счета и основанные на принципе разумности и добросовестности действий его участников, являются гражданскими правоотношениями, в рамках которых, исполнение банком обязательств по зачислению поступающих на счет клиента денежных средств и их перечислению со счета, а также распоряжение клиентом находящимися на его счете денежными средствами, зачисленными банком, в том числе при исполнении им собственных обязательств перед клиентом, могут осуществляться лишь при наличии на корреспондентском счете банка необходимых денежных средств.
В условиях, когда банк является фактически неплатежеспособным, остатки на счетах в самом банке перестают быть реальными деньгами, а становятся лишь записями на счетах, обозначающими размер обязательств банка, возникающих из договора банковского счета. В кредитной организации технически могут совершаться любые операции, однако, они не влекут ни экономических, ни правовых последствий. Следовательно, перечисление денежных средств со счета клиента, совершенное внутри неплатежеспособного банка, не приводит к
