Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 1 августа 2017 г. N 09АП-26961/17

г. Москва

01 августа 2017 г.

Дело N А40-31573/16

Резолютивная часть постановления объявлена 20 июля 2017 года.

Полный текст постановления изготовлен 01 августа 2017 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Р.Г. Нагаева,

судей С.А. Назаровой, Е.А. Солоповой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Д.И. Матетой,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО), ООО "Линия Ритейл", на определение Арбитражного суда города Москвы от 29.03.2017 по делу N А40-31573/16, принятое судьей А.А. Ивановым о признании несостоятельным (банкротом) КБ "Альта-Банк" (ЗАО)

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) - Цинаридзе О.Ю., дов. от 20.04.2016,

от ООО "Линия Ритейл" - Зурначян А.Г., дов. от 14.11.2016.

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 24.02.2016 г. принято заявление ЦБ РФ о признании несостоятельным (банкротом) кредитной организации КБ "Альта-Банк" (ЗАО). Возбуждено производство по делу N А40-31573/16-38-55Б. Решением Арбитражного суда г. Москвы от 07.04.2016 г. КБ "Альта-Банк" (ЗАО) (ИНН 7730040030, ОГРН 1027739047181, 125047, г. Москва, ул. 2-я Брестская, д. 30) признан несостоятельным (банкротом). Функции конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов", о чем опубликовано сообщение в газете "Коммерсантъ" N 71 от 23.04.2016 г. Определением Арбитражного суда города Москвы от 29.03.2017 признаны недействительными банковские операции по списанию с расчетного счета ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" N 40702810500080008751, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств на общую сумму 17 911 699 рублей 22 копейки в период с 14 по 18 января 2016 года. Не согласившись с вынесенным определением, конкурсный управляющий КБ "Альта-Банк" (ЗАО), ООО "Линия Ритейл" подали апелляционные жалобы, в которых просят обжалуемый судебный акт отменить, принять по делу новый судебный акт.

Конкурсный управляющий представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором просит обжалуемый судебный акт оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения. В судебном заседании представитель конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО) доводы своей апелляционной жалобы поддержал по мотивам, изложенным в ней и возражал против удовлетворения апелляционной жалобы ООО "Линия Ритейл". Представитель ООО "Линия Ритейл" доводы своей апелляционной жалобы поддержал по мотивам, изложенным в ней и возражал против удовлетворения апелляционной жалобы конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО).

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в судебное заседание не явились, в связи с чем, апелляционные жалобы рассматриваются в их отсутствие, исходя из норм ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Законность и обоснованность принятого определения проверены в соответствии со статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционных жалоб, отзыва, заслушав представителей сторон, считает, что оснований для отмены или изменения обжалуемого судебного акта не имеется.

Как следует из материалов дела, Приказом Банка России от 08.02.2016 N ОД-402 у КБ "Альта-Банк" (ЗАО) отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Приказом Банка России от 08.02.2016 N ОД-403 с 08.02.2016 назначена временная администрация по управлению КБ "Альта-Банк" (ЗАО). 23.05.2013 между КБ "Альта-Банк" (ЗАО) и ООО "Линия Ритейл" был заключен Договор банковского счета N 8751/810/1, на основании которого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) ООО "Линия Ритейл" был открыт расчетный счет N 40702810500080008751.

В период с 11.01.2016 по 18.01.2016 ООО "Линия Ритейл" с расчетного счета N 40702810500080008751, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), через корреспондентский счет КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N 30102810400000009424, открытый Банком в ГУ Банка России по ЦФО г. Москва, на общую сумму 18 805 489,83 руб. были проведены следующие платежи:

11.01.2016 денежные средства в размере 50 220,73 руб. перечислены на расчетный счет ООО "ЛУКОЙЛ-Пермнефтепродукт" N 40702810902100000014, открытый в Пермском-ПКБ филиале ПАО Банка "ФК Открытие", с назначением платежа "Оплата по Договору Ц0420/ФИ03П от 06.11.14 по счету N1840 от 17.12.2015 за АХО аренда ПНП Пермь";

11.01.2016 денежные средства в размере 69 300,00 руб. перечислены на расчетный счет ИП Цуканова Сергея Николаевича N 40802810300250000000, открытый в АО АКБ "НОВИКОМБАНК", принадлежащий с назначением платежа "Оплата по договору 180 от 01.01.14. по счету 402 от 29.12.15 за аренду нежилого помещения на сумму 69 300,00 руб.";

11.01.2016 денежные средства в размере 87 258,50 руб. перечислены на расчетный счет ИП Мараева Максима Александровича N 40802810800000054714, открытый в АО АКБ "ЭКСПРЕСС-ВОЛГА", с назначением платежа "Оплата по Договору РУВ/2015-0007 от 01.01.15 по счету N10 от 31.10.2015 за транспортные услуги на сумму 87 258,50 руб.";

12.01.2016 денежные средства в размере 687 011,38 руб. перечислены на расчетный счет ООО "Линия Ритейл" N 47422810800009900021, открытый в ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "019038436 для зачисления з/пл за декабрь 15-2 пол. на сч. физ. лиц. По эл. Реестру N 441 от 12.01.2016 г. Договор N 38094470 от 16.09.2014. Сумма 687 011,38 руб.";

14.01.2016 денежные средства в размере 50 414,00 руб. перечислены на лицевой счет Межрайонной ИФНС России N 11 по Вологодской области, открытый в УФК по Вологодской области, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.".

14.01.2016 денежные средства в размере 51 009,00 руб. перечислены на лицевой счет ИФНС России по г. Новороссийску Краснодарского края, открытый в УФК по Краснодарскому краю, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

14.01.2016 денежные средства в размере 62 419,16 руб. перечислены на лицевой счет Государственного учреждения - Московское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации, открытого в УФК по г. Москве, с назначением платежа "Страховые взносы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний. Рег.N7736032404 декабрь 2015 г. Сумма 62 419,16";

14.01.2016 денежные средства в размере 64 380,68 руб. перечислены на счет Лихачева Георгия Валерьевича N 40817810100100000002, открытый в Пермском-ПКБ филиале ПАО Банка "ФК Открытие", с назначением платежа "перечисление з/пл. за декабрь 15-2 пол. 2015 сотруднику Лихачев Георгий Валерьевич N сч. 4251843105080601. Сумма 64 380,68 руб.";

14.01.2016 денежные средства в размере 67 255,00 руб. перечислены на лицевой счет ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, открытый в УФК по Волгоградской области, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

14.01.2016 денежные средства в размере 80 709,00 руб. перечислены на счет Гребнева Сергея Юрьевича N 40817810640006933944, открытый в ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "по договору ГПХ А201509151 от 01.09.15 за монтаж/демонтаж ИБП и СКС. Сумма 80 709,00 руб.";

14.01.2016 денежные средства в размере 100 001,00 руб. перечислены на счет Клевцовой Марии Олеговны N 40817810138120449648, открытый в ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "по договору ГПХ N А201506574 от 01.07.15 за ИС, копорат. сайт. Сумма 100 001,00 руб.";

14.01.2016 денежные средства в размере 125 435,00 руб. перечислены на лицевой счет ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, открытый в УФК по Волгоградской области, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

14.01.2016 денежные средства в размере 1 025 578,07 руб. перечислены на расчетный счет ООО "Линия Ритейл" N 47422810800009900021, открытый в ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "019038441 для зачисления з/пл за декабрь 15-2 пол. на сч. физ. лиц. по эл. реестру N 441 от 13.01.2016 г. Договор N 38094470 от 16.09.2014. Сумма 1 025 578,07 руб.";

14.01.2016 денежные средства в размере 1 092 249,49 руб. перечислены на расчетный счет ООО "Линия Ритейл" N 47422810800009900021, открытый в ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "019038438 для зачисления з/пл за декабрь 15-2 пол. на сч. физ. лиц. по эл. реестру N 438 от 13.01.2016 г. Договор N 38094470 от 16.09.2014. Сумма 1 092 249,49 руб.";

14.01.2016 денежные средства в размере 1 597 432,41 руб. перечислены на расчетный счет ООО "Линия Ритейл" N 47422810800009900021, открытый в ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "019038439 для зачисления з/пл за декабрь 15-2 пол. на сч. физ. лиц. по эл. реестру N 439 от 13.01.2016 г. Договор N 38094470 от 16.09.2014. Сумма 1 597 432,41 руб.";

14.01.2016 денежные средства в размере 2 117 672,76 руб. перечислены на расчетный счет ООО "Линия Ритейл" N 47422810800009900021, открытый в ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "019038437 для зачисления з/пл за декабрь 15-2 пол. на сч. физ. лиц. по эл. реестру N 437 от 13.01.2016 г. Договор N 38094470 от 16.09.2014. Сумма 2 117 672,76 руб.";

14.01.2016 денежные средства в размере 7 652 851,68 руб. перечислены на расчетный счет ООО "Линия Ритейл" N 47422810800009900021, открытый в ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "019038440 для зачисления з/пл за декабрь 15-2 пол. на сч. физ. лиц. по эл. реестру N 440 от 13.01.2016 г. Договор N 38094470 от 16.09.2014. Сумма 7 652 851,68 руб.";

15.01.2016 денежные средства в размере 54 381,00 руб. перечислены на лицевой счет Межрайонной ИФНС России N 31 по Свердловской области, открытый в Управлении федерального казначейства по Свердловской области, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

15.01.2016 денежные средства в размере 67 071,00 руб. перечислены на лицевой счет Инспекции федеральной налоговой службы по Канавинскому г. Нижнего Новгорода, открытый в Управлении федерального казначейства по Нижегородской области, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

15.01.2016 денежные средства в размере 76 325,00 руб. перечислены на лицевой счет Инспекции Федеральной налоговой службы N 34 по г. Москве, открытый в Управлении федерального казначейства по г. Москве, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

15.01.2016 денежные средства в размере 80 176,00 руб. перечислены на лицевой счет ИФНС по Свердловскому р-ну Перми, открытый в УФК МФ РФ по Пермскому краю, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

15.01.2016 денежные средства в размере 158 126,00 руб. перечислены на лицевой счет Межрайонной ИФНС России N 25 по Санкт-Петербургу, открытый в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

15.01.2016 денежные средства в размере 175 561,00 руб. перечислены на лицевой счет ИФНС России N 22 по г. Москве, открытый в Управление Федерального казначейства по г. Москве, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

15.01.2016 денежные средства в размере 463 691,00 руб. перечислены на лицевой счет ИФНС России N 2 по г. Москве, открытый в Управление Федерального казначейства по г. Москве, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

15.01.2016 денежные средства в размере 1 033 406,00 руб. перечислены на лицевой счет ИФНС по Свердловскому р-ну Перми, открытый в УФК МФ РФ по г. Пермскому краю, с назначением платежа "НДФЛ за декабрь 2015 г.";

18.01.2016 денежные средства в размере 53 952,00 руб. перечислены на расчетный счет ООО "ПЕГАС" N 40702810802320000629, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", с назначением платежа "оплата по договору А201509221 от 01.09.15 по счету 3147 от 24.11.2015 за техническое обслуживание ККМ";

18.01.2016 денежные средства в размере 53 952,00 руб. перечислены на расчетный счет ООО "ПЕГАС" N 40702810802320000629, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", с назначением платежа "оплата по договору А201509221 от 01.09.15 по счету 2851 от 31.10.2015 за ИТО обслуживание ККМ";

18.01.2016 денежные средства в размере 63 530,00 руб. перечислены на расчетный счет ООО "ЭКОМОДУЛЬ-СПб" N 40702810600000025114, открытый в АО Банк "ПСКБ", с назначением платежа "оплата по договору 080701/15С/А201510115 от 01.10.15 по сч/ф N 1240 от 23.11.2015 за ремонт АТ на сумму 63 530,00 руб.";

18.01.2016 денежные средства в размере 66 600,00 руб. перечислены на расчетный счет ИП Коротков Евгений Александрович N 40802810628000049785, открытый в Коми Отделении N 8617 ПАО СБЕРБАНК, с назначением платежа "оплата по договору KEA 02.02.2015 от 02.02.15 по счету N 234 от 30.11.15 за оказание услуг по комплексному ИТО за ноябрь 2015 г.";

18.01.2016 денежные средства в размере 68 970,16 руб. перечислены на расчетный счет ООО "ЛУКОЙЛ-ИНФОРМ" N 40702810600000001272, открытый в Филиале Петрокоммерц ПАО Банка "ФК Открытие", с назначением платежа "Договор А20158146/А20158969 от

01.08.15. Оплата по счету-фактуре 52346/5110 от 30.11.15 за аренду помещения за ноябрь 2015 г.";

18.01.2016 денежные средства в размере 69 735,66 руб. перечислены на расчетный счет ООО "ИТС Компани" N 40702810638120005972, открытый в ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "оплата по Договору А201506566 от 01.07.15. по счету N 52 от 09.11.2015 за поставку оборудования";

18.01.2016 денежные средства в размере 72 690,00 руб. перечислены на расчетный счет ИП Цицилина Павла Ивановича N 40802810213380010978, открытый в Центрально- Черноземном банке ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ", с назначением платежа "оплата по Договору РУВ/2015-0015 от 01.01.15. по счету N 604 от 02.12.2015 за транспортные услуги на сумму 72 690,00 руб.";

18.01.2016 денежные средства в размере 77 699,00 руб. перечислены на расчетный счет ИП Глущенко Лилии Александровны N 40802810600070001443, открытый в Филиале "РОСТОВСКИЙ" АО "ОТП БАНК", с назначением платежа "оплата по Договору РУВ/2015- 0010 от 01.01.15. по счету N 1250 от 03.12.2015 за транспортные услуги на сумму 77 699,00 руб.";

18.01.2016 денежные средства в размере 79 333,33 руб. перечислены на расчетный счет ИП Насалевец Руслана Николаевича N 40802810606250611546, открытый в Ухтинском-ПКБ филиале ПАО Банка "ФК Открытие", с назначением платежа "оплата по Договору Н от

01.01.15. по счету N 44 от 30.11.2015 за ТО на объектах Сев. РУ ЛСЗНП за ноябрь 2015 г. сумма 79 333,33 руб.";

18.01.2016 денежные средства в размере 81 965,00 руб. перечислены на расчетный счет ИП Глущенко Лилии Александровны N 40802810600070001443, открытый в Филиале "РОСТОВСКИЙ" АО "ОТП БАНК", с назначением платежа "Оплата по Договору РУВ/2015- 0010 от 01.01.15 по Акту 1171 от 31.10.2015. за транспортные услуги на сумму 81 965,00 руб.";

18.01.2016 денежные средства в размере 250 000,00 руб. перечислены на расчетный счет ООО "Экуран-АйТи" N 40702810500001439030, открытый в АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК", с назначением платежа "Доплата по сч/ф 116 от 31.10.2014 г. за работы по подготовке оборудования на сумму 250 000,00 руб.";

18.01.2016 денежные средства в размере 250 000,00 руб. перечислены на расчетный счет ООО "Винкор Никсдорф" N 40702810700000000476, открытый в ООО "Дойче Банк", с назначением платежа "Оплата по Договору N б/н от 15.04.2013 за поставку оборудования.

Сумма 250 000-00 руб.";

18.01.2016 денежные средства в размере 259 996,57 руб. перечислены на расчетный счет Филиала АО "ФРЕЙТ ЛИНК" "Фрейт - Линк - Пермь" N 40702810938110020803, открытый в ООО "Дойче Банк", с назначением платежа "Оплата по Договору N 24-2660 от 10.04.14 по акту N R/2594479 от 30/11/2015 за курьерские почтовые услуги (Пони)";

8.01.2016 денежные средства в размере 267 131,25 руб. перечислены на расчетный счет ООО "ЛУКОЙЛ-ЦЕНТРНЕФТЕПРОДУКТ" N 40702810700000002281, открытый в Филиале Петрокоммерц ПАО Банка "ФК Открытие", с назначением платежа "Договор А201508796 от 01.08.15. Оплата аренды помещений за август, сентябрь, октябрь, ноябрь 2015 года".

В соответствии с ч. 1 ст. 189.90 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 статьи 189.40 настоящего Федерального закона.

Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в ст. 61.2, 61.3 и п. 4 ст. 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются, начиная с даты назначения Банком России временной администрации.

В соответствии с п. 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 г. N 63 по правилам главы III.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" могут, в частности, оспариваться:

1) действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору, передача должником иного имущества в собственность кредитора), или иные действия, направленные на прекращение обязательств (заявление о зачете, соглашение о новации, предоставление отступного и т.п.);

2) банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).

Таким образом, банковские операции являются сделками, по которым банк выполняет принятые на себя обязательства перед клиентом по договору банковского счета.

Согласно п.п. 1, 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований.

Данная сделка может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена в течение одного месяца до назначения в кредитную организацию временной администрации Банка России.

Применительно к банкротству кредитных организаций указанный месячный срок определяется по дате назначения в кредитную организацию временной администрации Банка России (ст. 189.40 Закона о банкротстве). Временная администрация по управлению КБ "Альта-Банк" (ЗАО) назначена с 08.02.2016. Таким образом, оспариваемая банковская операция совершена менее чем за один месяц до даты отзыва у Банка лицензии на осуществление банковских операций и назначения временной администрации.

Согласно разъяснениям, изложенным в п. 11 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63, если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, предусмотренных п. 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента) не требуется.

В обоснование своего заявления в суде первой инстацнии, конкурсный управляющий утверждал, что указанная банковская операция является недействительной сделкой по основаниям пункта 1 статьи 61.3

Закона о банкротстве, так как данная банковская операция совершена в период подозрительности и повлекли за собой предпочтительное удовлетворение требований ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" перед другими кредиторами Банка, в частности перед клиентами Банка, платежные поручения которых не были исполнены и были помещены в картотеку неисполненных платежных поручений.

В данном случае, суд первой инстанции сделал правильные выводы о том что заявление конкурсного управляющего подлежит удовлетворению в части признания недействительными банковских операций по списанию с расчетного счета ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" денежных средств на общую сумму 17 911 699 рублей 22 копейки в период с 14 по 18 января 2016 года в связи со следующим.

Как установлено п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, при наличии одного из следующих условий:

- сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

- сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

- сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения не наступил, одних кредиторов при наличии неисполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

- сделка привела к тому, отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством РФ "О несостоятельности (банкротстве)".

При этом для признания сделки совершенной с предпочтением, существенным обстоятельством является само наличие денежных обязательств Банка перед иными (помимо получившего имущество) кредиторами, в частности кредиторами по вкладам, банковским счетам и др.

В силу положений п. 35.2 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", при оспаривании в деле о банкротстве кредитной организации такой сделки, как перечисление кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него), необходимо учитывать, что признание данной сделки недействительной влечет обязанность клиента уплатить (возвратить) в конкурсную массу (кредитной организации) сумму, равную оспоренному платежу, при этом клиент приобретает право требования от кредитной организации уплаты этой суммы по правилам ст. 61.6 Закона о банкротстве.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в пункте 10 (абзац пятый) Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23 декабря 2010 г. N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - "Постановление Пленума ВАС N 63"), бремя доказывания того, что сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения, лежит на оспаривающем ее лице.

Конкурсным управляющим в материалы дела представлены доказательства предпочтительности совершения спорных сделок, в том числе оборотно-сальдовая ведомость по счету N 47418, из которой следует, что непроведение Банком платежных поручений клиентов по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счете началось в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) с 12.01.2016. В этот день в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) был открыт банковский счет 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств", который с 18.01.2016 г. уже не закрывался.

Также конкурсным управляющим в материалы дела представлены: копия Предписания ЦБ РФ N Т1-81-4-05/9564ДСП от 26.01.2016, копия выписки из заключения временной администрации о финансовом состоянии банка в части указания даты открытия картотеки и ее динамики, представленного в материалы дела о банкротстве КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N А40- 31753/2016; копия реестра расчетных документов на перевод денежных средств, неисполненных КБ "Альта-Банк" (ЗАО) по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счете на дату отзыва лицензии 08.02.2016, копии платежных поручений, указанных в реестре, представленные в материалы дела о банкротстве КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N А40-31753/2016, обращение в интернет приемную Киреевой Ольги Сергеевны с жалобой на неисполнение платежных поручений, неисполненное заявление Киреевой Ольги Сергеевны на перевод денежных средств от 13.01.2016.

В совокупности, из представленных конкурсным управляющим доказательств следует, что банковские операции, совершенные ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" в период с 14.01.2016 по 18.01.2016 г. повлекли предпочтительное удовлетворение требований ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" перед другими кредиторами Банка, платежные поручения которых не были исполнены и были помещены в картотеку неисполненных платежных поручений.

Кроме того, из анализа банковских выписок следует, что банковские операции, совершенные в период с 14.01.2016 по 18.01.2016 по списанию денежных средств с расчетного счета ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" N 40702810500080008751, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), в общей сумме 17 911 699,22 руб. осуществлены в период наличия в Банке сформированной картотеки неисполненных платежных документов клиентов, с нарушением календарной очередности поступления платежных документов клиентов Банка, т.е. в обход платежных поручений клиентов, ожидающих исполнения.

П. 14 Постановления Пленума ВАС РФ N 63 от 23.12.2010 предусмотрено, что при определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени. К таким сделкам, в частности, с учетом всех обстоятельств дела могут быть отнесены платежи по длящимся обязательствам (возврат очередной части кредита в соответствии с графиком, уплата ежемесячной арендной платы, выплата заработной платы, оплата коммунальных услуг, платежи за услуги сотовой связи и Интернет, уплата налогов и т.п.). Не могут быть, по общему правилу, отнесены к таким сделкам платеж со значительной просрочкой, предоставление отступного, а также не обоснованный разумными экономическими причинами досрочный возврат кредита.

Спорные банковские операции производились в период с 14.01.2016 и 18.01.2016 на сумму 17 911 699,22 руб. произведены в период наличия в Банке сформированной картотеки неисполненных платежных документов клиентов, с нарушением календарной очередности поступления платежных документов клиентов Банка, в обход платежных документов клиентов, ожидающих исполнения.

ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" в своей апелляционной жалобе ссылается на то, что спорные сделки совершены в рамках обычной хозяйственной деятельности и применении п. 2 cm, 61.4 Закона о банкротстве конкурсный управляющий КБ "Альта-Банк" (ЗАО) поясняет следующее.

В соответствии с п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве, сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 Закона о банкротстве, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Конкурсным управляющим в материалы дела представлены доказательства следующие доказательства предпочтительности совершения спорных сделок:

1) оборотно - сальдовая ведомость по счету N 47418, из которой следует, что не проведение Банком платежных поручений клиентов по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счете началось в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) с 12.01.2016. В этот день в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) бы открыт банковский счет 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств";

2) копия Предписания ЦБ РФ N Т1-81-4-05/9564ДСП от 26.01.2016; !

3) копия выписки из заключения временной администрации о финансовом состоянии банка в части указания даты открытия картотеки и ее динамики, представленного в материалы дела о банкротстве КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N А40-31753/2016;

4) копия реестра расчетных документов на перевод денежных средств, неисполненных КБ "Альта-Банк" (ЗАО) по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счете на дату отзыва лицензии 08.02.2016, и копии платежных поручений, указанных в реестре, представленные в материалы дела о банкротстве;| КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N А40-31753/2016; |

5) копия обращения в интернет приемную Банка России Киреевой Ольги Сергеевны с жалобой на неисполнение платежных поручений, неисполненное заявление Киреевой Ольги Сергеевны на перевод денежных средств от 13.01.2016;

6) копия жалобы ООО "Юнипаблик" от 11.01.2016 в Банк России на неисполнение Банком платежного поручения N 699 от 31.12.2015. |

Таким образом, представленные в материалы дела документы свидетельствуют о том, что картотека неисполненных платежных поручений была сформирована в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) с 12.01.2016. При этом, фактически Банк перестал проводить платежи клиентов уже 31.12.2015, а картотека умышленно, искусственным образом была сформирована только 12.01.2016, что подтверждается доказательствами, представленными в материалы дела. В действительности, требования клиентов, обратившихся к КБ "Альта-Банк" (ЗАО) 31.12.2015, являлись не просто аналогичными требованиям ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ", но и имели приоритет, так как поступили в банк на несколько дней раньше и, будучи неисполненными, начали формировать картотеку. С учетом того, что суд первой инстанции при вынесении судебных актов применил п.п. 1 и 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, в предмет разбирательства по настоящему обособленному спору входило установление даты, с которой в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) началось неисполнение платежных поручений, поскольку одним из подлежащих доказыванию вопросов является установление наличие или отсутствие предпочтительности исполнения спорных платежей по отношению к платежным поручениям иных клиентов Банка.

Как следует из материалов дела спорные платежи были совершены в период с 11.01.2016 по 18.01.2016. Обжалуемым судебным актом установлено, что не проведение Банком платежных поручений клиентов по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счете началось в КБ "Альта-Банк" (ЗАО) с 12.01.2016.

Суд первой инстанции сослался на следующие доказательства: копия Предписания ЦБ РФ N Т1-81-4-05/9564ДСП от 26.01.2016, копия выписки из заключения временной администрации о финансовом состоянии банка в части указания даты открытия картотеки и ее динамики, представленного в материалы дела о банкротстве КБ "Альта- Банк" (ЗАО) N А40-31753/2016; копия реестра расчетных документов на перевод денежных средств, неисполненных КБ "Альта-Банк" (ЗАО) по причине недостаточности денежных средстЬ на корреспондентском счете на дату отзыва лицензии 08.02.2016, копии платежных поручений, указанных в реестре, представленные в материалы дела о банкротстве КБ "Альта-Банк" (ЗАО) N А40-31753/2016, обращение в интернет приемную Киреевой Ольги Сергеевны с жалобой на неисполнение платежных поручений, неисполненное заявление Киреевой Ольги Сергеевны на перевод денежных средств от 13.01.2016, жалоба ООО "Юнипаблик".

Из Предписания Банка России, выписки из заключения временной администраций о финансовом состоянии Банка следует, что счет N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету из-за недостаточности средств" был открыт в Банке 12.01.2016 и не закрывался вплоть до отзыва у Банка лицензии на осуществление банковских операций - 08.02.2016. На этот счет помещались поручения клиентов, поступавшие в Банк, начиная с 12.01.2016, но в установленный срок не исполненные.

Вместе с тем, имелись и иные поручения клиентов, которые в спорный период поступили в Банк, в установленный законом срок исполнены не были, но в то же время на счет N 47418 не помещались, в частности, речь идет о поручениях ООО "Юнипаблик" от 31.12.2015 и Киреевой О.Сот 13.01.2016.

В соответствии с абз. 5 п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, если сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством о банкротстве.

Из материалов дела следует, что по состоянию на конец дня 14.01.2016 все платежные поручения клиентов, поступившие в Банк 11.01.2016, 12.01.2016, 13.01.2016 и 14.01.2016 и помещенные на счет N 47418, были исполнены, но только 14.01.2016.

Платежные поручения, поступившие в Банк 14.01.2016 и исполненные в тот же день, были исполнены с предпочтением по отношение к поручения, поступившим в Банк 11.01.2016, 12.01.2016 и 13.01.2016, поскольку были совершены с нарушением календарной очередностью по отношению к этим, ранее поступившим и не исполненным в срок поручениям из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете Банка.

Вместе с тем, поручение Киреевой О.С. от 13.01.2016 на перевод денежных средств в размере 238 207,50 руб. так и не было исполнено, в том числе и 14.01.2016. Также в подтверждение постоянно действующего в Банке счета N 47418 конкурсный управляющий Банком ссылается на то обстоятельство, что и далее, начиная с 15.01.2016 на данном счете отражались неисполненные платежные поручения клиентов, которые в дальнейшем били помещены в реестр требований кредиторов Банка.

Так из решения Арбитражного суда г. Москвы от 07.04.2016 по настоящему делу о признании КБ "Альта-Банк" (ЗАО) несостоятельным следует, что у банка по состоянию на дату отзыва лицензии (08.02.2016) имеются платежные документы клиентов, не исполненные в срок, превышающий 14 дней после наступления даты их исполнения на общую сумму 295 611 637 руб. 25 коп., в том числе: платежные поручения от 15.01.2016 N N 60,65,56 на сумму 30 000 000 рублей (плательщик ООО "НСЕ"), платежное поручение от 18.01.2016 N 2 на сумму 7 700 000 руб. (плательщик нотариус Горбункова И.М.).

Таким образом, период с 11.01.2016 по 08.02.2016 - дата отзыва лицензии является периодом, в течение которого ввиду недостаточности денежных средств на корреспондентском счете Банка платежные поручения клиентов исполнялись с просрочкой и выборочно с нарушением очередности их исполнения. При этом, факт того, что по состоянию на 14.01.2016 были исполнены поступившие ранее платежные поручения не свидетельствует о том, что спорные платежи были исполнены с учетом установленной календарной очередности, поскольку как указывалось выше поручения клиентов, поступивших в Банк ранее спорных платежей, не были исполнены в срок, а поэтому спорные платежи были совершены с предпочтением по отношению к платежам, поступившим в Банк 11.01.2016, 12.01.201)6 и 13.01.2016.

Доводы апелляционной жалобы конкурсного управляющего о признания недействительными банковских операций по списанию с расчетного счета ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" N 40702810500080008751, открытого в КБ "Альта-Банк" (ЗАО), денежных средств в размере 893 790 рублей 61 копейки в период с 11 по 12 января 2016 года, подлежат отклонению по следующим основаниям.

Как установлено п. 1 ст. 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Далее - Закон о банкротстве), сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Законом о банкротстве, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных параграфом 4.1. Главы IX Закона о банкротстве.

Согласно п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве, предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа. Настоящий подпункт не применяется к оспариванию платежей, направленных на исполнение денежных обязательств кредитной организации по заключенным с другими кредитными организациями кредитным договорам, договорам банковского счета либо договорам вклада (депозита).

В соответствии со ст. 61.3 Закона о банкротстве, сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:

- сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

- сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

- сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

- сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в пункте 10 (абзац пятый) Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23 декабря 2010 г. N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - "Постановление Пленума ВАС N 63"), бремя доказывания того, что сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения, лежит на оспаривающем ее лице.

Согласно п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве, сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Федерального закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Как разъяснено в п. 14 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", при определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени. К таким сделкам, в частности, с учетом всех обстоятельств дела могут быть отнесены платежи по длящимся обязательствам (возврат очередной части кредита в соответствии с графиком, уплата ежемесячной арендной платы, выплата заработной платы, оплата коммунальных услуг, платежи за услуги сотовой связи и Интернет, уплата налогов и т.п.). Не могут быть, по общему правилу, отнесены к таким сделкам платеж со значительной просрочкой, предоставление отступного, а также не обоснованный разумными экономическими причинами досрочный возврат кредита.

Исходя из представленных в материалы дела доказательств, следует, что перечисления денежных средств 11.01.2016 г. на суммы 50 220,73 руб., 69 300,00 руб., 87 258,50 руб. и 12.01.2016 г. на сумму 687 011,38 руб. не выходят за рамки обычной хозяйственной деятельности, конкурсным управляющим не представлено доказательств нарушения очередности удовлетворения требований, не доказано, что ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" оказано предпочтение перед другими кредиторами.

В материалы дела представлены доказательства, подтверждающие совершение сделок в рамках обычной хозяйственной деятельности: копии платежных поручений, выписок по счетам, договоров, свидетельствующих о наличии соразмерных перечислений ранее, задолго до назначения временной администрации банка, в частности, на протяжении 2015 года непосредственно через расчетный счет КБ "Альта-Банк", что свидетельствует о том, что данные операции следует отнести к обычной хозяйственной деятельности.

В рассматриваемом случае спорные сделки за период 11 и 12 января 2016 г. были совершены в условиях отсутствия картотеки неисполненных платежных документов других клиентов Банка, а размер платежей не превышает одного миллиона рублей.

Отсутствуют обстоятельства, свидетельствующие о злоупотреблении правом стороной, и обстоятельства, свидетельствующие о совершении сделки в указанной части, в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов.

Конкурсным управляющим, не доказано, что на момент осуществления оспариваемых банковских операций, совершенных 11 и 12 января 2016 г., имелась постоянная картотека неисполненных денежных обязательств. А также не доказано наличие предпочтения ООО "ЛИНИЯ РИТЕЙЛ" перед другими кредиторами.

Остальные доводы апелляционных жалоб документально не подтверждены и не указывают на наличие существенных нарушений норм материального и процессуального права, которые могли повлиять на исход дела, и явиться достаточным основанием для отмены обжалуемого акта.

Девятый арбитражный апелляционный суд, оценив представленные доказательства, приходит к выводу о том, что приведенные в апелляционных жалобах доводы не могут служить основанием для отмены определения, вынесенного Арбитражным судом г. Москвы. Обстоятельства по делу судом первой инстанции установлены полно и правильно, им дана надлежащая правовая оценка. Нарушений норм процессуального права судом не допущено. Основания для отмены определения суда отсутствуют. На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 29.03.2017 по делу N А40-31573/16 оставить без изменения, а апелляционные жалобы конкурсного управляющего КБ "Альта-Банк" (ЗАО), ООО "Линия Ритейл" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Р.Г. Нагаев

Судьи

Е.А. Солопова С.А. Назарова