Постановление Арбитражного суда Московского округа от 23 марта 2018 г. N Ф05-13557/16 по делу N А40-154909/2015

г. Москва

23 марта 2018 г.

Дело N А40-154909/15

Резолютивная часть постановления объявлена 21.03.2018.

Полный текст постановления изготовлен 23.03.2018.

Арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Григорьевой И. Ю.,

судей Михайловой Л. В., Комоловой М. В.,

при участии в заседании:

от АО Инвестиционно-Брокерское общество Ренесорс Капитал Капитал (AS IBS "Renesource Capital") - Гасников А.Н. по доверен. от 30.11.2015,

от конкурсного управляющего АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) - Зайцев О.Р. по доверен. от 25.12.2017, Абдулина А.Р. по доверен. от 29.08.2017,

рассмотрев 21 марта 2018 года в судебном заседании кассационную жалобу

АО Инвестиционно-Брокерское общество Ренесорс Капитал Капитал (AS IBS "Renesource Capital")

на определение от 30.10.2017

Арбитражного суда города Москвы,

вынесенное судьей Авдониной О. С.,

на постановление от 19.01.2018

Девятого арбитражного апелляционного суда,

принятое судьями Порывкиным П. А., Каменецким Д. В., Сафроновой М. С.,

о признании необоснованными возражения АО Инвестиционно-Брокерское общество Ренесорс Капитал Капитал (AS IBS "Renesource Capital") о признании незаконным включение денежных средств АО Инвестиционно-Брокерское общество Ренесорс Капитал Капитал (AS IBS "Renesource Capital") в сумме 317 754 601,41 руб., находящихся на лицевом счете 30606840370000130167, в реестр требований кредиторов АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в третью очередь

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО)

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) (далее также - должник, Банк) в процедуре конкурсного производства, открытой решением Арбитражного суда города Москвы от 28.10.2015, в Арбитражный суд города Москвы 09.03.2016 поступили возражения АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") по результатам рассмотрения временной администрацией банка требования АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 06.06.2016, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 18.10.2016, признано незаконным включение денежных средств АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") в сумме 317 754 601,41 руб., находящихся на лицевом счете N 30606840370000130167, открытом в АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО), в третью очередь реестра требований кредиторов АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО). В порядке возврата имущества АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") с АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в пользу АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") взыскана задолженность в сумме 317 754 601,41 руб.

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 02.02.2017 определение Арбитражного суда города Москвы от 06.06.2016 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18.10.2016 отменены, обособленный спор направлен на новое рассмотрение.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 30.10.2017 возражения АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") о признании незаконным включения денежных средств в сумме 317 754 601,41 руб., находящихся на лицевом счете 30606840370000130167 в реестр требований кредиторов АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в третью очередь реестра требований кредиторов должника признаны необоснованными. Отказано во взыскании с ОАО АКБ "Пробизнесбанк" денежных средств в пользу AS IBS "Renesource Capital" в сумме 5 026 983,18 долларов США.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 19.01.2018 вышеуказанное определение суда первой инстанции оставлено без изменения.

Не согласившись с принятыми по настоящему обособленному спору судебными актами, АО Инвестиционно-Брокерское общество Ренесорс Капитал Капитал обратилось в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции и постановление суда апелляционной инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

В обоснование приведенных в кассационной жалобе доводов заявитель указывает, что денежные средства, находящиеся на брокерском лицевом счете принадлежат АО Инвестиционно-Брокерское общество Ренесорс Капитал Капитал на праве собственности и не могут быть включены в конкурсную массу и подлежат возврату заявителю.

Кассатор считает, что выводы судов первой и апелляционной инстанций противоречат нормам материального права и исследованным материалам обособленного спора.

От конкурсного управляющего Банка поступил отзыв на кассационную жалобу.

В судебном заседании суда кассационной инстанции представитель АО Инвестиционного-Брокерского общества Ренесорс Капитал Капитал поддержал доводы и требования, изложенные в кассационной жалобе; представитель конкурсного управляющего АКБ "Пробизнесбанк" (ОАО) против удовлетворения жалобы возражал со ссылкой на законность оспариваемых судебных актов.

Иные участвующие в деле лица своих представителей в суд кассационной инстанции не направили, что согласно части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

Обсудив доводы кассационной жалобы, заслушав представителей лиц, участвующих в деле и явившихся в судебное заседание, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции пришел к следующим выводам.

Согласно статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 3 статьи 189.78 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан осуществлять в порядке, установленном статьей 189.33 настоящего Федерального закона, возврат ценных бумаг и иного имущества клиентов, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, за счет клиентов по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам, договорам о брокерском обслуживании.

Согласно пункту 1 статьи 189.33 Закона о банкротстве после дня отзыва у кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, лицензии на осуществление банковских операций временная администрация по управлению кредитной организацией осуществляет возврат клиентам такой кредитной организации их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных такой кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании, с отражением этого на соответствующих счетах или счетах депо с особенностями, предусмотренными параграфом 8 настоящей главы.

В силу пункта 9 указанной статьи, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества на счетах клиентов кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, требования таких клиентов подлежат включению в реестр требований кредиторов кредитной организации и удовлетворяются в порядке очередности, установленной статьей 189.92 настоящего Федерального закона.

Как следует из материалов дела и установлено судами, между АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") и АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) было заключено соглашение о предоставлении услуг на валютном рынке. Соглашение заключено путем присоединения заявлением к Регламенту оказания юридическим лицам услуг на валютном рынке в АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО).

На основании пункта 9 Регламента услуг на валютном рынке, АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) открыл счета для учета средств клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами, в том числе валютный лицевой счет 30606840370000130167, что подтверждается уведомлением об открытых счетах и регистрации в торговой системе от 27.11.2013.

Приказом Банка России от 12 августа 2015 года N ОД-2071 у АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) с 12 августа 2015 года отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Кроме того, 12.08.2015 Банк России принял решение аннулировать выданные АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности от 07.12.2000 N 177-03472-100000, дилерской деятельности от 07.12.2000 N 177-03575-010000 и депозитарной деятельности от 20.12.2000 N 177-04127-000100 в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций.

23.09.2015 АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") направило на имя временной администрации АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) заявление о возврате денежных средств со своего лицевого счета по брокерским операциям N 30606840370000130167.

29.02.2016 заявителем было получено уведомление N 03к/6773 о рассмотрении требования о возврате имущества, согласно которому денежные средства не подлежат возврату в соответствии со ст. 189.33 Закона о банкротстве, при этом требование АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") включено конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов должника в третью очередь в сумме 317 754 601,41 руб. (по курсу ЦБ РФ на дату отзыва у банка лицензии).

В связи с изложенными обстоятельствами АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал обратилось в суд с настоящим заявлением об обязании конкурсного управляющего должника вернуть денежные средства и признать незаконным включение денежных средств в реестр требований кредиторов.

Суды на основании представленных в материалы дела выписок по валютным корсчетам Банка: N 30114.840.7.00000070509, открытый в STANDARD CHARTERED BANK NEW YORK, N 30114.840.3.00000070145, открытый в VTB BANK (DEUTSCHLAND) AG VTB Bank Deutschland Ffm, и N 30114.840.5.00000070149, открытый в COMMERZBANK AG Commerzbank Frankfurt Main, установили, что зачисления на брокерский счет клиента в Банке N 30606.840.3.70000130167 происходили путем перечисления кредитором долларов США со счетов кредитора в других банках на обычный вышеуказанный корсчет Банка в STANDARD CHARTERED BANK NEW YORK:

28.04.14 - 501 958,11;

20.06.14 - 471 958,71;

28.01.15 - 4 700 000 (денежные средства зачислены 27.01.15, проведены по АБС 28.01.15).

Списания со счета кредитора происходили путем перечисления Банком долларов США с обычного вышеуказанного корсчета Банка в COMMERZBANK AG Commerzbank Frankfurt Main: 16.09.14 - 150 000; 06.02.15 - 500 000.

На счет кредитора также по результатам неттинга по сделкам купли-продажи валюты зачислялись суммы в долларах США без зачисления денег на корсчета Банка: 22.12.14 - 1 510,00; 24.12.14 - 1 556,36.

Сделки купли-продажи валюты совершались в корреспонденции со счетом "открытая валютная позиция банка" без фактического движения денежных средств по внешним брокерским счетам Банка.

Судами установлено, что денежные средства, поступившие от АО "ИБО "Ренесорс Капитал" на валютные корреспондентские счета ОАО АКБ "Пробизнесбанк", не были и не могли быть индивидуализированы, поскольку в соответствии с п. 3.2 Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ (утв. Банком России 16.07.2012) на таких обычных корреспондентских счетах кредитных организаций отражаются принадлежащие самой кредитной организации денежные средства без разделения источников их получения.

Поступившие в Банк от клиента денежные средства в размере 5 026 983,15 долларов США во исполнение обязанности, предусмотренной п. 1.5 и п. 11.6 Регламента на оказание юридическим лицам услуг на валютном рынке в ОАО АКБ "Пробизнесбанк", утвержденного приказом N 755/1 от 17.04.2015, в торговую систему для резервирования не направлялись.

В связи с тем, что согласно ответу ПАО Московская биржа N 78-06/317 от 17.08.2017 на запрос Банка, за весь период регистрации ОАО АКБ "Пробизнесбанк" на бирже Банк не совершал операции в торговой системе за счет АО "ИБО "Ренесорс Капитал", суды пришли к выводу о том, что депонирование денежных средств не осуществлялось.

На основании ответа, представленного ПАО "Московская биржа", на запрос конкурсного управляющего ОАО АКБ "Пробизнесбанк", установлено, что АО "ИБО "Ренесорс Капитал" не был зарегистрирован в качестве участника торгов ЗАО "ФБ ММВБ" и ПАО "Московская биржа". Напротив, зарегистрированным участником торгов являлся исключительно ОАО АКБ "Пробизнесбанк". В связи с чем, в ПАО "Московская биржа" отсутствуют счета, на которых учтены сегрегированные активы АО "ИБО "Ренесорс Капитал".

Таким образом, суды установили, что денежные средства, поступившие от АО "ИБО "Ренесорс Капитал" на корреспондентский счет ОАО АКБ "Пробизнесбанк", нельзя идентифицировать как собственность АО "ИБО "Ренесорс Капитал", как не подлежащие индивидуализации, поскольку в соответствии с п. 3.2 Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ (утв. Банком России 16.07.2012) на корреспондентских счетах кредитных организаций (N 30102) отражаются денежные средства, как самой кредитной организации, так и всех ее клиентов; отраженный на пассивном счете N 30606840370000130167 остаток денежных средств в размере 5 026 983,15 долларов США не является имуществом АО "ИБО "Ренесорс Капитал", а является правом требования к Банку; в материалах дела отсутствуют доказательства наличия остатков по активным счетам заявителя (сегрегированные активы), в связи с чем суды пришли к выводу о том, что указанный остаток не подлежит возврату на основании ст. 189.33 Закона о банкротстве, а подлежит включению в третью очередь реестра требований кредиторов ОАО АКБ "Пробизнесбанк".

Исследовав и оценив доводы сторон и собранные по делу доказательства в соответствии с требованиями статей 67, 68, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, руководствуясь положениями действующего законодательства, суды первой и апелляционной инстанций пришли к правильным выводам о том, что требование АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал об обязании вернуть денежные средства удовлетворению не подлежат.

Суд кассационной инстанции соглашается с указанными выводами судов, и считает подлежащими отклонению доводы заявителя кассационной жалобы, поскольку они направлены на несогласие с выводами судов обеих инстанции и связаны с переоценкой имеющихся в материалах дела доказательств и установленных судами обстоятельств, что находится за пределами компетенции и полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, определенных положениями статей 286, 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из обжалуемых судебных актов, суды исходили из совокупности собранных по делу доказательств и установленных фактических обстоятельств.

Доводы кассационной жалобы повторяют утверждения, исследованные и правомерно отклоненные судами первой и апелляционной инстанций, и не могут служить основанием для отмены обжалуемых судебных актов, поскольку не свидетельствуют о нарушении судами норм материального и процессуального права.

Суды правильно применили нормы материального права, не допустив нарушений норм процессуального права, являющихся безусловным основанием для отмены судебных актов, в связи с чем, оснований для удовлетворения кассационной жалобы не имеется.

Руководствуясь статьями 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Москвы от 30.10.2017 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 19.01.2018 по делу N А40-154909/15 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Председательствующий судья

И. Ю. Григорьева

Судьи

Л. В. Михайлова М. В. Комолова